projeto: controle interno orienta · • questões práticas relacionadas ao pagamento de despesas...

2010

Secretaria da fazenda do Estado de

Goiás – SEFAZ.

Superintendência de Controle Interno –

SCI.

Gerência de Ação Preventiva – GEAP.

Coordenação de Orientação Preventiva e

Procedimentos Administrativos

Treinamento e capacitação dos servidores dos Órgãos e Entidades do

Estado de Goiás quanto aos procedimentos do Sistema de Controle

Interno.

PROJETO: CONTROLE INTERNO ORIENTA

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1 – Projeto: CONTROLE INTERNO - ORIENTA

Desenvolver curso de treinamento e capacitação dos servidores dos Órgãos e Entidades da

Administração Pública do Estado de Goiás.

2 – Objetivo Geral: Realizar o Treinamento e a capacitação dos servidores dos Órgãos e Entidades da Administração

Pública do Estado de Goiás quanto aos procedimentos de controle interno, por meio do

aperfeiçoamento das práticas e técnicas de trabalho e aplicabilidade da legislação pertinente.

3 – Objetivo Específico: Capacitar os servidores dos Órgãos e Entidades da Administração Pública que atuam em todas as

etapas dos processos internos de aquisições e contratações de serviços, desde a definição das

necessidades, o início da instrução processual, e execução orçamentária e financeira, afetos ao

Sistema de Controle Interno.

4 – Meta: Capacitar servidores dos servidores dos Órgãos e Entidades da Administração Pública Estadual por

meio de um curso com duração de 28 horas a ser realizado no decorrer do exercício de 2010 que

deverá contemplar os seguintes assuntos:

a) Sistema de Controle Interno na Administração Pública Estadual;

b) Procedimentos referentes à instrução e Execução Orçamentária e Financeira;

c) Questões práticas relacionadas ao pagamento de despesas e Retenção de Impostos;

d) Liquidação de Despesas;

e) Adiantamento e Fundo Rotativo;

f) Processo Administrativo Disciplinar;

g) Nota Fiscal Eletrônica e TARE;

h) Instrução dos processos licitatórios;

i) Orientações sobre Obras e Serviços de Engenharia.

5 – Módulos demonstrando as Ações e atividades a serem desenvolvidas:

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MÓDULO 1

Módulo 1:

• Sistema de Controle Interno na Administração Pública Estadual

a) Conceitos;

b) Classificações, objetivos,;

c) Princípios da Administração Pública;

d) Abrangência e atuação;

e) Da aplicação no âmbito estadual.

f) Integração Controle Interno X Controle Externo.

c) Metodologia / Conteúdo Programático: Apresentar manuais,

instrução normativa, legislação pertinente, definir procedimentos.

d) Responsável: Gilson Geraldo Valério do Amaral (Superintendência de

Controle Interno / SEFAZ)

e) Turma: 40 alunos

f) Duração: 2 horas

g) Dia/Horário: 01/06/09: início: 14:00 h; término: 18:00 h.

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Módulo 2

Módulo 2:

• Procedimentos referentes à Instrução e Execução Orçamentária e Financeira.

a) Instrução processual em observância aos procedimentos referentes à

apropriação da despesa normatizados pela Instrução Normativa nº. 17,

de 1º de março de 2006.

b) Orientações quanto à apropriação das despesas nas respectivas

naturezas de despesa, a fim de estabelecer uma classificação adequada

ao objeto do gasto.

c) Orientações quanto ao uso do SIGEPLAN - sistema de cadastro e

acompanhamento de metas físicas e financeiras anuais das realizações

de governo por município, em consonância com os Programas do PPA.

d) Metodologia / Conteúdo Programático: Apresentar legislação,

Instrução Normativa, Manuais Técnicos elaborados pela

Superintendência de Controle Interno da Secretaria da Fazenda e

principais tópicos regulamentares.

3.1) e) Responsável: Gilson Geraldo Valério do Amaral / Antônio Fábio

Jube Ribeiro (Gerência de Ação Preventiva da Superintendência de

Controle Interno - SEFAZ)

f) Turma: 40 alunos

g) Duração: 2 horas

h) Dia/Horário: 02/06/09: início: 14:00 h; término: 16:00 h.

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Módulo 2.1

Módulo 2.1 :

• Questões práticas relacionadas ao pagamento de despesas e Retenção de Impostos.

a) Cálculo, Retenção e Lançamento de Impostos no SIOFI-NET: ISSQN,

IR, INSS, Super Simples.

b) Controles existentes quanto ao repasse de impostos.


instrução normativa, legislação pertinente, definir procedimentos,

apresentar exemplos práticos.

d) Responsável: Rosângela Maria da Silva (Superintendência de Controle

Interno / SEFAZ)

e) Turma: 40 alunos



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Módulo 2.2.:

• Liquidação das Despesas

a) Orientar, treinar e capacitar os servidores responsáveis pela execução

orçamentária e financeira da Secretaria da Saúde, bem como aqueles

envolvidos nos processos de recebimento de mercadorias, validação de

notas fiscais e atestados de prestação de serviços, quanto aos

procedimentos que envolvem a liquidação de despesas, no que tange às

questões legais, formais e regulamentares e ao uso adequado do SIOFI-

NET e Fundo Rotativo.

b) Metodologia / Conteúdo Programático: Apresentar o Manual de

Fiscalização da Liquidação de Despesa – MFLD, desenvolvido pela

Gerência de Ação preventiva da Superintendência de Controle Interno da

Secretaria da Fazenda, instruindo quanto ao conceito de liquidação de

despesa; procedimentos e fases envolvidas na Liquidação; procedimentos

a serem realizados no SUOFI-NET para a liquidação de despesas; principais

ocorrências na Liquidação; Procedimentos para a Anulação da Liquidação;

Etapas, fases e processos submetidos à Fiscalização; Itens de conferência e

validação de Notas Fiscais e outros comprovantes de entrega de

mercadoria e prestação de serviços; Procedimentos quanto à necessidade

do cancelamento e re-emissão de Nota Fiscal pelo fornecedor.

c) Responsável: Gilson Geraldo Valério do Amaral / Antônio Fábio Jube

Ribeiro (Gerência de Ação Preventiva da Superintendência de Controle

Interno - SEFAZ)

d) Turma: 40 alunos / Duração: 2 horas

e) Dia/Horário: 04/06/09: início: 14:00 h; término: 18:00 h.

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Módulo 2.3:

• Instruções sobre Fundo Rotativo e Adiantamento

b) Finalidade, Fontes e critérios.

b) Administração, liberação e movimentação de recursos.

c) Documentação.

d) Impostos e Contribuições.

e) Prestação de Contas



d) Responsável: Rosimeire (Coordenação de Adiantamento e Fundo

Rotativo - Superintendência de Controle Interno / SEFAZ)

e) Turma: 40 alunos



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Módulo 4

Módulo 4:

• Nota Fiscal Eletrônica e TARE

a) Orientações e informações quanto aos procedimentos de uso da

Nota Fiscal Eletrônica.

b) Procedimento quanto à necessidade do cancelamento e reemissão

de Nota Fiscal.

c) Procedimentos quanto aos benefícios fiscais proporcionados pelo

Termo de Acordo de Regime Especial – TARE.

d) Metodologia / Conteúdo Programático: Apresentar manuais,

instrução normativa, legislação pertinente, definir procedimentos,

apresentar exemplos práticos.

e) Responsável: Eugênio César / Gerência de Informações Econômico

Fiscais – SEFAZ /

f) Turma: 40 alunos

g) Duração: 2 horas

h) Dia/Horário: 05/06/09: início: 14:00 h; término: 18:00 h.

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Módulo 5

Módulo 5:

• Instrução dos processos licitatórios.

a) Critérios e requisitos legais necessários para instruir inicialmente os processos licitatórios de aquisição e contratação de serviços, bem como critérios e requisitos legais necessários para elaborar os Atos de Justificativa de Dispensa e Inexigibilidade de Licitação relacionados a aquisições e contratação de serviços, Lei Complementar nº 123 e Regras do Banco Inter-Americano de Desenvovlimento.

b) Metodologia / Conteúdo Programático: Apresentar legislação e

principais tópicos regulamentares; Apresentar as conseqüências provocadas pela má instrução processual. Apresentar legislação e principais tópicos regulamentares; Jurisprudências; Doutrinas; Critérios utilizados para comprovar a exclusividade do fornecedor. Apresentar as Regras do Banco Inter-Americano de Desenvolvimento.

c) Responsável: Jacildo Rodrigues dos Santos (Coordenação de Análise de

Processos Licitatórios / Gerência de Ação Preventiva da Superintendência de Controle Interno - SEFAZ).

d) Turma: 30 alunos

e) Duração: 8 horas

f) Dia/Horário: 08 e 09 de junho

g) início: 14:00 h; término: 18:00 h.

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Módulo 5.1

Módulo 5.1:

• Instrução dos processos licitatórios – Termo de Referência.

a) Critérios e requisitos legais necessários para a elaboração de Projetos Básicos, Termos de Referência, Especificações Técnicas e Estimativas de Custo relacionadas às aquisições e contratações.

b) b) Metodologia / Conteúdo Programático: Apresentar legislação e

principais tópicos regulamentares que orientam as áreas competentes para a correta elaboração de Projetos Básicos, Termos de Referência e especificações técnicas referentes à aquisição de medicamentos, materiais e equipamentos hospitalares, materiais permanentes, materiais de escritórios, contratação de serviços de manutenção, limpeza e alimentação.

c) Responsável: Sandra Niche (Coordenação de Referencias e Projetos

Básicos - CENTRAC) d) Turma: 40 alunos

e) Duração: 4 horas

f) Dia/Horário: 10/06/09

g) Início: 14:00 h; término: 18:00 h.

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Módulo 6

Módulo 6.:

• Orientações sobre Obras e Serviços de Engenharia

c) Conceitos básicos.

b) Fundamentos Legais.

c) Seqüência para execução de obras.

d) Qualificação Técnica.

e) Contratos.

f) Responsabilidades.



d) Responsável: Stella Maris Husni Franco (Gerência de Obras e Serviços

de Engenharia - Superintendência de Controle Interno / SEFAZ)

e) Turma: 40 alunos



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Módulo 7

Módulo 7:

• Orientações sobre Processo Administrativo Disciplinar

d) Do dever de comunicar e apurar responsabilidades.

b) Das denúncias e representações.

c) Do Processo Administrativo Disciplinar.

d) Da sindicância.

e) Da aplicação das penalidades.

f) Das nulidades, prescrição, extinção da punibilidade.



d) Responsável: Silene (Coordenação de Tomada e Prestação de Contas

Especial / Superintendência de Controle Interno / SEFAZ)

e) Turma: 40 alunos



projeto: controle interno orienta · • questões práticas relacionadas ao pagamento de despesas...

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