principais casos de uso · principais casos de uso trabalhamos na concepção deste material com o...
TRANSCRIPT
Principais Casos de Uso
JAN/2020
Chief Product Officer for the Brazilian Market
Luiz Gasparelo
Introdução
Principais Casos de Uso
Trabalhamos na concepção deste material com o intuito de explicar
todas as possibilidades de uso de nossa plataforma para quem já a
utiliza e que não conheça o tamanho do seu poder de amplitude e de
sua versatilidade.
Seguindo nosso propósito, evoluímos constantemente nossa solução
para que assim, conseguimos apoiar melhor nosso cliente a fornecer
os melhores serviços ao seu cliente.
13 ) Espelhamento de fundos inclusive reconciliação do administrador
12 ) Book de Relatórios para clientes (visão da carteira e rentabilidade
total, por classe e por ativo)
11 ) Consolidação de portfolios on/offshore
10 ) “Carteirização” de investimentos e rentabilidade bruta/líquida por
ativo e consolidada (inclusive para títulos incentivados)
9 ) Cálculo de rentabilidade líquida de impostos e bruta (gross-up) e
comparativo com benchmarks
8 ) Controle de Carteiras de Fundos e Clubes de Investimento (ativo)
7 ) Geração de Informes Legais, Regulatórios e Contábeis para Fundos
líquidos/estruturados e Clubes
6 ) Controle de Cotistas de Fundos Estruturados
5 ) Controle de Cotistas de Fundos Offshore
4 ) Controle de Cotistas de Fundos líquidos (555) e Clubes de
Investimentos
3 ) Cálculo de rebate de taxas
2 ) Distribuição de renda fixa (inclusive conta e ordem)
1 ) Distribuição de fundos com suitability (inclusive conta e ordem)
Índice4
4
7
8
8
9
10
12
12
13
13
14
14
britech.global [email protected]
04
1 ) Distribuição de fundos com suitability (inclusive conta e ordem)
Quais informes legais de distribuição de fundos a plataforma trata?
São tratados os informes de rendimentos, DIRF e, a partir de 2020 os informes BACEN 5401 e 5402
O sistema consegue integrar-se com base corporativa?
Sim, via serviços REST para, dentre outros, cadastro de pessoas, clientes e cotistas.
O sistema faz compliance online da Suitability?
Sim, no caso de operações de fundos de investimentos (passivo)
Como é feito o cadastro de produtos para distribuição?
O cadastro pode ser feito de forma automática a partir do SI-ANBIMA, via XLS, serviço ou tela. Nos
casos de importação SI-ANBIMA possível inconformidade cadastral deve ser ajustada pelos usuários,
dado que o banco de dados não é de propriedade da BRITech.
O sistema controla os documentos necessários para início das operações?
O sistema controla de forma lógica a assinatura do termo de ciência e risco, ficha cadastral e outros
documentos. E o cadastro dos documentos deve ser feito pelo usuário.
O sistema integra com quais administradores?
O sistema Atlas/LINK-ADM integra de forma nativa com Bradesco, Mellon, Intrag (Itaú) e BTG para
passivo. Porém é importante que no projeto de implantação o workflow de integração seja validado/
ajustado.
O sistema gera e-financeira?
A plataforma gera o arquivo com as informações pertinentes a nossa plataforma para consolidação em
aplicação específica para geração e integração ao SPED Bancário.
2 ) Distribuição de renda fixa (inclusive conta e ordem)
A plataforma Atlas faz controle de ofertas?
Atualmente a plataforma Atlas não faz controle e não suporta o workflow de ofertas, isso é feito por
sistema legado de FrontOffice.
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
05
O sistema faz registro dos ativos nas Clearings?
Geramos os dados para registro em arquivo, mas o processo de envio e/ou consolidação com outras
áreas da instituição é externo à nossa plataforma.
Como é feito o cadastro dos ativos disponíveis para distribuição?
Os ativos devem ser cadastrados previamente via arquivo XLS, serviço ou via tela. Além disso, para
papeis criados no momento da negociação (exemplos: CDB, LCI, LCA, etc.) é possível criar o ativo em
tempo de boletagem.
Quais os canais para boletagem?
No caso de distribuição de renda fixa é comum os clientes utilizarem app, sites e sistemas de
boletagem próprios para a captura de processos de autoatendimento. Nos casos de operações
internas (officers) poder-se utilizar nossas transações de boletagem ou upload de arquivos XLS.
O sistema controla bloqueio judicial?
Sim, é possível cadastrar diversos tipos de bloqueios, inclusive bloqueio judicial. E para integração com
sistema centralizador de bloqueio e comunicação com o BACENJUD possuímos serviços REST
específicos.
É possível fazer MTM das posições?
Sim, pode-se fazer MTM de renda fixa, swap, NDF e nos casos de ações e derivativos negociados em
bolsa pode-se informar preços específicos por cliente.
Pode-se vender ativos entre clientes?
Operacionalmente sim, mas o registro sempre é feito passando-se por uma carteira de distribuição
ligada à instituição financeira.
Como seria a estrutura de carteiras para a distribuição de renda fixa?
• Carteira própria carteira da instituição financeira usada na distribuição deverá ter saldo
financeiro e em ativos zerado diariamente (processo automático).
• Carteira de clientes carteiras que receberão operações de cliente e terão a posição
calculada diariamente. Em casos de eventos financeiros, há integração com o sistema de conta
corrente.
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
06
Operações com o mercado (outras IF)
Ativo Passivo
Operações com o mercado (outras IF)
Carteira de Distribuição
Cliente 01
Cliente 02
Cliente N
Mercado
Deságio
Quais os informes legais gerados pela plataforma?
DIRF, informe de rendimentos e E-Financeira. Lembrando que no caso de E-Financeira geramos
arquivo para integração com sistema especialista no envio ao SPED Bancário.
Quais os processos disponíveis para reconciliação?
COTAS/COTAS DE FUNDOS
• Galgo: XML Extrato de Conciliação de Cotas - Galgo
• Cotista: Posição Cotista - Cetip
• Cota de Fundos: Posição Custódia - Cetip
RF/TIT PUBLICOS
• Títulos Públicos: ASEL 102 - Selic
RF/COMPROMISSADAS
• Compromissada Títulos Públicos: ASEL 103 - Selic
RF/TIT PRIVADOS
• Títulos Privados: Posição Custódia - Cetip
SWAP/SWAP
• Swap: Posição Swap - Cetip
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
07
RV/A VISTA
• Ações à Vista: Imbarq - B3
RV/OPÇÕES
• Opções: Imbarq - B3
RV/EMPRÉSTIMO DE AÇÕES
• Empréstimo de Ações: Imbarq - B3
RV/FUTUROS
• Futuros: Imbarq - B3
POSIÇÃO/ATIVO (incluido no PAS)
• Carteiras: XML ANBIMA 4.01
• Fundos: XML ANBIMA 4.01
CONTÁBIL (incluido no PAS)
• Lançamentos internos e saldos & composição da carteira
3 ) Cálculo de rebate de taxas
Quais os tipos de rebate tratados no sistema?
Calculamos rebate em taxa de corretagem, de administração, performance, custódia e gestão. Caso
exista alguma taxa que seja calculada em função do PL, é possível que o usuário cadastre o tipo de taxa
e consequentemente controle também o rebate.
Para quem pode ser pago o rebate?
O regate pode ser destinado ao distribuidor, officer, gestor, custodiante ou para o próprio
portfólio. Além disso, pode ser calculado para controle gerencial, sem gerar liquidação financeira
ou impacto contábil.
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
08
É possível fazer escrituração de cotas na plataforma?
Sim, a escrituração de cotas permite o registro nominativo dos detentores, registro de movimentações
e eventos.
O sistema faz cálculo e retenção de tributos?
Sim, é feito cálculo para fundos estruturados, fundos 555 e clubes conforme os procedimentos
divulgados pela SRF.
Quais os informes legais disponíveis?
Para efeito de escrituração, nossos clientes utilizam o resultado da reconciliação para atender às
exigências legais. No que diz respeito aos tributos, geramos DIRF e Informe de rendimentos
O sistema gera e-financeira?
Geramos os dados para envio a sistema legado que consolida e entrega tais dados ao órgão regulador.
4 ) Controle de Cotistas de Fundos líquidos (555) e Clubes de Investimentos
5 ) Controle de Cotistas de Fundos Offshore
É preciso criar mais de uma carteira para tratar fundos offshore?
Não, o sistema controle as múltiplas classes de ativos e séries numa mesma carteira, que pode ser
produto (fundo sem gestão) ou uma carteira completa em que é feita também a gestão dos ativos dos
fundos e classes.
É feito controle de séries para fundos com taxa de performance?
Sim, a partir de parametrização da taxa de performance e da periodicidade das séries. O sistema
também controla os eventos de recolhimento e incorporação de série.
Qual a periodicidade de divulgação da cota?
Para que os dados de gestão estejam sempre disponíveis, o processamento é feito diariamente com
base no calendário de feriados da praça do fundo. Porém, pode-se cadastrar a periodicidade de
divulgação/alteração do valor da cota.
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
[email protected] [email protected]
09
Quais os informes legais tratados pela plataforma?
6 ) Controle de Cotistas de Fundos Estruturados
É necessário a utilização de sistema de recebíveis para administração e gestão de FIDC?
Sim, nossa plataforma não se destina à gestão de recebíveis pulverizados. Alguns clientes com carteiras
de recebíveis concentrada, como por exemplo CCBs e CCCBs fazem a gestão utilizando nossa
plataforma, mas não existe nesse caso previsão de integrações legais e demais obrigações acessórias.
FIP
• Informe Trimestral
• Informe Semestral
• Informe Anual (informações suporte para emissão)
• Relatório de Informações e Resultados (informações suporte para emissão)
FIDC
• Informe Mensal (informações suporte para emissão)
• Informe Trimestral (informações suporte para emissão)
• Demonstração de Posição Financeira (informações suporte para emissão)
• Demonstração do Resultado (informações suporte para emissão)
• Demonstração de Evolução do Patrimônio Líquido (informações suporte para emissão)
• Demonstração de Fluxo de Caixa (informações suporte para emissão)
• Notas Explicativas (informações suporte para emissão)
FII
• Informe Mensal
• Informe Trimestral
• Informe Anual
• Balanço Patrimonial do Final do Período (informações suporte para emissão)
• Demonstração de Resultado do Período (informações suporte para emissão)
• Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido do Período (informações suporte para
emissão)
• Demonstração dos Fluxos de Caixa do Período (informações suporte para emissão)
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
10
7 ) Geração de Informes Legais, Regulatórios e Contábeis para Fundos
líquidos/estruturados e Clubes
EXPORTAÇÃO PARA A LEGADO GERAR O INFORME
E-FINANCEIRA
INFORME MENSAL - FIDC
INFORME TRIMESTRAL - FIDC
LAYOUT PADRÃO
BALANÇO COFI4016
CDA 2.0
CDA 3.0
CDA 4.0
DIRF
INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES - CVM - XML
INFORME COTA + PATRIMÔNIO
INFORME DE RENDIMENTOS
INFORME DIÁRIO ANBIMA
LÂMINA DE INFORMAÇÕES ESSENCIAIS
LÂMINA INFO. ESSENCIAIS - VERSÃO 1 - XML
LÂMINA INFO. ESSENCIAIS - VERSÃO 2 - XML
PERFIL MENSAL
PERFIL MENSAL V1.0(CVM) - XML
PERFIL MENSAL V3.0(CVM) - XML
RANKING ANBIMA - CONTROLADORIA ATIVO
RANKING ANBIMA - CONTROLADORIA PASSIVO
RANKING ANBIMA - CUSTÓDIA
RANKING ANBIMA - GLOBAL
RANKING ANBIMA - SEGMENTO POR INVESTIDOR PL
RANKING ANBIMA - SEGMENTO POR INVESTIDOR QUANTIDADE
Quais os informes legais gerados pela plataforma, considerando-se os tipos de fundos?
Geramos as informações conforme tabela a seguir:
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
11
XML ANBIMA 4.01
XML ANBIMA 5.0
RELATÓRIO DE SUPORTE
BALANCETE
DEMONSTRAÇÃO DE DESEMPENHO
DEMONSTRAÇÃO DE EVOLUÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - FIDC
DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA - FIDC
DEMONSTRAÇÃO DE POSIÇÃO FINANCEIRA - FIDC
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS - FIDC
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
DEMONSTRATIVO DE COMPOSIÇÃO E DIVERSIFICAÇÃO DA CARTEIRA
DEMONSTRATIVO DE EVOLUÇÃO DO VALOR DA COTA E DA RENTABILIDADE
DEMONSTRATIVO DE EVOLUÇÃO PATRIMÔNIO LIQUIDO
EXTRATO MENSAL DE COTISTA
FORMULÁRIO DE INFORMAÇÕES BÁSICAS
FORMULÁRIO DE INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES
INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES - CVM - PDF
INFORME ANUAL - FII
INFORME ANUAL - FIP
INFORME MENSAL - FII
INFORME TRIMESTRAL - FII
LÂMINA INFO. ESSENCIAIS - VERSÃO 1 - PDF
LÂMINA INFO. ESSENCIAIS - VERSÃO 2 - PDF
NOTAS EXPLICATIVAS - FIDC
PERFIL MENSAL V1.0(CVM) - PDF
PERFIL MENSAL V3.0(CVM) - PDF
RELATÓRIO DE SUPORTE E LAYOUT PADRÃO
INFORME SEMESTRAL - FIP
INFORME TRIMESTRAL - FIP
SEGMENTO DO INVESTIDOR
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
12
8 ) Controle de Carteiras de Fundos e Clubes de Investimento (ativo)
O sistema permite MTM para ativos de renda fixa e Swap?
Sim, através de importação de preços, taxas ou criação de curvas de MTM
Quais as taxas calculadas pela plataforma?
O sistema calcula nativamente taxa CVM, de administração, custódia, gestão, performance e qualquer
outra taxa com base no PL. Além disso, despesas podem ser cadastradas para apropriação, provisão e
diferimento em períodos especificados pelo usuário.
O sistema faz a contabilidade de fundos e clubes?
Sim, com base no plano de contas COFI
A plataforma faz monitoramento da política de investimentos?
Sim, mas não de forma online, dado que as operações chegam à nossa plataforma após o registro.
Além disso, garantimos as regras de enquadramento de fundos CVM 555, nos demais casos, como
clubes, fundações, seguradoras, entidades abertas de previdência e outros, fornecemos um vasto
conjunto de possibilidades, mas sem garantia de adequação total à política gerencial ou aos requisitos
dos órgãos reguladores específicos.
Existe tratamento para enquadramento tributário dos fundos?
Sim, existe possibilidade de cadastro das regras tributárias, como por exemplo limites de ações e
outros. Nos casos de eventos de desenquadramento pode existir registro gerencial para controle ou
registros de alteração do perfil tributário que terá impacto no processo de cálculo dos impostos
enquanto vigorar a alteração.
9 ) Cálculo de rentabilidade líquida de impostos e bruta (gross-up) e
comparativo com benchmarks
Para quais ativos existe tratamento de gross-up?
Tratamos os cálculos de rentabilidade para os ativos de renda fixa incentivados (normalmente LCA,
LCI, CRA, CRI e Debentures de Infraestrutura), fundos imobiliários negociados em bolsa (gross up
relativo aos rendimentos imobiliários, o ganho de capital não possui gross up, pois é tributado) e
fundos de debentures incentivadas (fundos de fundos ou fundos master).
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
13
10 ) “Carteirização” de investimentos e rentabilidade bruta/líquida por
ativo e consolidada (inclusive para títulos incentivados)
É possível importar a movimentação histórica dos clientes para montar uma carteira?
Pode-se indicar a data de início de vigência da carteira e importar a movimentação para definição da
rentabilidade consolidada. Porém, a qualidade dos detalhes de movimentação é vital para esse processo.
Assim, recomenda-se a importação da rentabilidade histórica somente, sem a importação da movimentação.
Como fazer para que não exista diferença entre os preços calculados em sistemas legados?
É possível utilizar processo de colagem de preços de forma que o sistema fará a consolidação sem
recalcular os detalhes de cada ativo para cada mercado.
A plataforma trata o prazo das aplicações antigas para determinar a alíquota correta de imposto?
Sim, na implantação da carteira mais recente (D+0 da implantação), as operações vigentes (que ainda estejam
em posição) são implantadas com as respectivas informações de compra (custo e data de aplicação), histórico
de eventos (financeiros ou de recolhimento [come-cotas]) e com base nisso o valor de imposto será calculado.
Como a plataforma demonstra o resultado dos tributos para ativos com gross-up?
A demonstração durante a vigência do ativo cria tributos virtuais para efeito de comparação entre os
ativos tributados e os incentivados, mas no momento do vencimento e da efetiva liquidação somente o
IOF, caso seja pertinente, tem impacto na carteira e/ou portfólio.
11 ) Consolidação de portfolios on/offshore
Existe tratamento para conta corrente em mais de uma moeda?
Para as praças diferentes de brasil possível indicar conta corrente e moeda, sendo possível inclusive
criar subcontas com valores em moedas diferenciadas. No extrato de conta corrente são
demonstrados os lançamentos e saldos nas respectivas moedas. Já no relatório consolidado da carteira
os valores de saldo são convertidos para a moeda associada à carteira.
O sistema permite importação de cotações de ativos offshore automaticamente?
Sim, mas dada a diversidade de ativos, faz-se necessária a verificação da disponibilidade de cotação a
partir do ISIN do ativo. Independente disso, qualquer preço pode ser importado via arquivo XLS.
Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
14Principais Casos de Uso: Perguntas e Respostas
Quais ativos offshore são tratados?
Genericamente, são tratadas diversas modalidades de ativos, derivativos OTC, Bonds, Equities, Fund
Shares, etc. mas no que tange à offshore é sempre importante confirmar o tratamento ativo a ativo.
Lembrando-se que os preços e valores de posição podem ser importados via arquivo XLS.
12 ) Book de Relatórios para clientes (visão da carteira e rentabilidade
total, por classe e por ativo)
O sistema permite a explosão de fundos?
Sim, tanto no portal de relatórios como no extrato de carteira é possível visualizar as posições
explodidas. Lembrando que para isso a carteira do fundo deve ser gerida na plataforma ou importada
via arquivo XML ANBIMA 4.01.
É possível fazer enquadramento para carteiras com fundos explodidos?
Utilizando-se o sistema de risco e compliance, é possível fazer o enquadramento gerencial e legal
(CVM 555) utilizando-se as posições explodidas.
13 ) Espelhamento de fundos inclusive reconciliação do administrador
O sistema permite a reconciliação automática entre a posição de ativos processada e a posição
divulgada pelo administrador?
Sim, a plataforma Atlas conta com ferramenta para reconciliação baseada no arquivo de posição XML
ANBIMA 4.01.
Como funciona a reconciliação entre o controlador de passivo do fundo e o agente que está fazendo
espelhamento?
Sim, mas nesse caso se faz necessário o módulo específico para reconciliação de passivo.
O sistema faz correções a partir do processo de reconciliação?
A plataforma gera relatórios históricos de reconciliação, inclusive disponíveis para processos de
compliance, entretanto, o processo de ajuste seja na posição processada pelos usuários ou no
controlador de passivo deve ser realizada antes da reconciliação final.
BRASILRua Arizona, 1366, 7º andarSão Paulo+55 (11) 3842 4804
PERURua Reynaldo de Vivanco, nº 243, conjunto S01Lima+51 (961) 807 205
CHILEAvenida Apoquindo, 5950, Las Condes, Santiago de Chile
BENELUXZekeringstraat 17, 1014BM Amsterdam - Holanda+31 2082 0 3747
REINO UNIDO1-3 Dufferin StreetEC1Y 8NALondres+44 (0) 203 657 7848
ESTADOS UNIDOS506 SW 47th Terrace, Cape CoralFlórida+1 (239) 337 9288
MÉXICOAv. Insurgentes Sur No. 1647, Piso 2Col. San José InsurgentesCidade do México+52 (55) 9135 0115