Plataforma Fiscal TDF

na ArcelorMittal Brasil

AGENDA

Identificação

Cenário TDF

Resultados já obtidos

Em desenvolvimento – BLOCO K

Solução Complementar – IFE (Infosys Fiscal Engineer)

Mitigações de Risco

Dicas de implantação das soluções SAP TDF e IFE

Resultados ainda esperados

IDENTIFICAÇÃO

Cronograma Data Inicio: Março/2015 Data Fim prevista: 2019

Objetivo

Implementar plataforma única corporativa SAP TDF (Tax Declaration

Framework) e Solução Complementar para atender as obrigatoriedades

legais;

Garantir o compliance tributário, contábil e RH;

Aumentar produtividade das áreas envolvidas no Grupo ArcelorMittal

Brasil.

Área ResponsávelVP Finanças e Controladoria – Alexandre Barcelos

Gerente Geral Tributário – Marcus Leite

Núcleo de Processos

Eletrônicos TributáriosFlávia Gomes de Castro

Arquiteto de Negócio

de TIMarina de Castro Afonso

CENÁRIO TDF

EFD ICMS/IPIBLOCO K

ECD

EFDContribui-

ções

ECF

MM

SD

FI/AA

PS

PW-CE

PP

CO

SAP ECC

BRF+

EFD REINF

E-SOCIALIFE

RESULTADOS JÁ OBTIDOS

ECD

Entregue para o Governo os arquivos oficiais - Maio/16 a Maio/18;

ArcelorMittal Brasil foi a única empresa que entregou o SPED ECD via TDF em 2016;

Ganho de Performance na geração dos arquivos ECD:

Redução de 83% no tempo gasto para geração dos arquivos anuais da ArcelorMittal Brasil – de 144 horas para 12 horas e Setor Arames de 12 horas mensais para 2 horas anual;

Oportunidade de ajustes de processos do negócio;

Informações mais precisas.

ECF

Entregue a obrigatoriedade dos exercícios 2016, 2017 e 2018 (em andamento).

Ganho de produtividade na geração dos blocos automaticamente;

Ganho na elaboração do Bloco M - Apuração do IRPJ/CSLL, de forma manual seria necessário 1,5 mês no TDF foi executado em 2 dias;

Segurança nos dados.

RESULTADOS JÁ OBTIDOS

Nova BADI Persistência NFe

Solução complexa envolvendo revisão/alteração de mais de 50 programas, ligados aoprocesso crítico de faturamento da ArcelorMittal Brasil;

Oportunidade de tratar de forma standard algumas informações contidas no XML daNF-e (Exemplo: CNAE e SUFRAMA).

Cockpit NFe (Infosys IFE)

Solução que garante as alterações necessárias nas informações de Nota Fiscal no TDF,assegurando a integridade na entrega dos SPEDs;

A solução permite controle, rastreabilidade e auditoria dos problemas de origemocorridos a cada mês de entrega dos SPEDs, possibilitando a abertura dedemandas/incidentes para correção na origem de geração dos dados fiscais (SAP ECC).

RESULTADOS JÁ OBTIDOS

EFD ICMS/IPI e CIAP

Entregues 100% do SPED Fiscal das filiais do grupo da ArcelorMittal via TDF com 5 diasde antecedência;

Bloco K: registros K200 e K280 entregues desde JAN/17;

Ganho de Performance na geração dos arquivos EFD das grandes usinas:

Filial AMB Tubarão: Tempo de geração de 4 min e mitigações dados 15min. TempoANTERIOR de 17 horas.

Eliminação da necessidade da carga de dados de interface (8h por usina);

Contabilização automática dos créditos de ICMS das compras de ativo imobilizado(CIAP).

Solução CIAP standard (SAP ECC) com excelente aderência.

EFD Contribuições

Entregue os SPED Contribuições das empresas do grupo ArcelorMittal Brasil via TDF,com um mês de antecedência (NOV/16 – calendário DEZ/16).

Ganhos de performance na geração do arquivo e tempo de análise das inconsistência dabase de dados em medição.

RESULTADOS JÁ OBTIDOS

EFD REINF

Entregue os SPED REINF das empresas do grupo ArcelorMittal Brasil via TDF, até15/Junho/18, conforme cronograma do governo.

Implementada instrução de procedimento e trava sistêmica para impedir a entrada deNfe Serviço extemporânea – exceção serviços em mestre de materiais (ex: processoconserto e reparo).

E-SOCIAL

Entregue o e-Social para as empresas do grupo ArcelorMittal Brasil via TDF, desdeJAN/18, conforme cronograma do governo.

EM DESENVOLVIMENTO – BLOCO K

Desenvolvimento demais registros do Bloco K conforme leiaute atual vigente

Chamados SAP

Teste end-to-end

SOLUÇÃO COMPLEMENTAR – IFE (Infosys

Fiscal Engineer)

ICMS – Cockpit + Apuração + Contabilização Divisão + Relatórios

ICMS – Automatização dos Incentivos

ICMS – Obrigações Estaduais

ICMS – SEF/EDOC/LEDF

Conciliação Contábil / Fiscal

PIS/COFINS – Cockpit + Apuração + Contabilização Divisão

IRPJ – Cockpit + Apuração + Contabilização Divisão

Retenções – Apuração + Contabilização Divisão

ISS – Apuração

ISS – Obrigações Municipais

Obrigações Federais (DIRF / DCTF / PERDCOMP)

Calendário Fiscal

Analytics (Relatórios Estratégicos)

MITIGAÇÃO DE RISCO

Gaps das soluções standard; Incidentes; Melhorias; Revisões de processo.

Itens de Destaque Responsável

- Escrituração das Notas de Serviço e Frete de Importação/Exportação Projeto

- Migração da BADI nova de persistência dos dados do XML na base ECC (CL_NFE_PRINT

para J_1BNF_ADD_DATA)Projeto

- BRF+: Consistências J1B1N para Notas de Materiais de uso e consumo, IVA Pedido,

Implantação/Carga Código SUFRAMA Cadastro ClienteProjeto

- Aplicação e implantação das notas : SAP 1995141 - Improvements in CT-e Writer ; SAP

1853104 - Flag Serviço Municipal.Projeto

- Registro M310 (apuração IR – parte A): alteração nos parâmetros do bloco M310 da ECF

(monta apuração com a abertura de custos e despesas e permite inclusões manuais)Projeto

- Automatização das planilhas iniciais de upload dos blocos ECF com a linguagem do usuário. Projeto

- Saneamento Lista Técnica, Cadastro de Produto/Material campos Utilização Material e Flag

Produção Interna

Central Cadastro

Produto/Mat.

- Saneamento Cadastro Fornecedor e Cliente: CNAE/Inscrição Estadual /

Município/Endereço/NIF/Setor Industrial/ Relação da Fonte Pagadora, etc.

Central Cadastro

Fornec./Clientes

- Saneamento do TIPO ITEM SPEDProjeto, Tributário, Central

de Cadastro/Controladoria

MITIGAÇÃO DE RISCO

MITIGAÇÃO DE RISCO - BLOCO K

MITIGAÇÃO DE RISCO – E-SOCIAL

Acertos do Dado Mestre - SAP

MITIGAÇÃO DE RISCO – E-SOCIAL

Acertos do Dado Mestre - SAP

Qualificação Cadastral

DICAS DE IMPLEMENTAÇÃO DAS SOLUÇÕES

SAP TDF E IFE

Definição estratégia de implantação: EFD ICMS/IPI com CIAP, Apuração de Tributos no BLOCO E (parceiro) e BLOCO K (equipe ECC própria (AMS) e equipe TDF);

Diagnóstico prévio das atualizações/alterações necessárias no ambiente SAP ECC de acordo com as premissas exigidas pelo produto dos SPEDs no TDF (notas exigidas, BADI XML, NF de Serviço Municipal, Nota ABA CTE , etc);

Definição de estratégia para aplicação das notas e testes (unitários e integrados) dos Support PackagesTDF a luz dos prazos legais das obrigações acessórias da rotina;

Utilizar as licões aprendidas nas atividades para atualização dos ambientes TDF, HANA, SLT (support pakages);

Dividir as equipes de projeto de implantação por SPEDs (ECD, ECF, ICMS/IPI, Bloco K, Contribuições, REINF e e-Social);

Frente Mitigação de Risco e correções na base de origem dos dados (SAP ECC);

Cockipt de Notas Fiscais;

Análise de aderência da Solução Fiscal Complementar com os cenários de negócio; conhecer o real roadmap da solução; estratégia de paralelismo e/ou sequenciamento do cronograma factível aoescopo do projeto;

Equipe de TI com conhecimento e experiência do produto TDF/ HANA/SLT e Solução Complementar;

Consultoria SAP para analisar e validar o BBP das implantações do SAP TDF;

Alinhamento prévio do cronograma das implementações com a SAP.

RESULTADOS AINDA ESPERADOS

Maior qualidade dos dados de origem com a contínua revisão dos processos e

sistemas.

Menor tempo de alterações durante a apuração das obrigações, aumentando a

produtividade da equipe e tempo para análises/melhorias.

Maior estabilidade da rotina com a mitigação de impactos oriundos das

aplicações dos support packages.

Maior agilidade da SAP nas liberações referentes as atualizações legais e novos

requisitos legais.

Proatividade e agilidade da Infosys nas atualizações legais e disponibilização

dos novos requisitos legais referente as apurações e geração das obrigações

acessórias escopo da solução IFE.

Estratégia de liberação das notas e versões de support packages das soluções

SAP TDF e IFE alinhadas com o Cliente.

DÚVIDAS?

OBRIGADA!

Núcleo de Processos Eletrônicos Tributários ArcelorMittal BrasilCoordenadora Nacional SUB-SIG TDF na ASUG

Flávia Gomes de Castroflavia.castro@arcelormittal.com.br