Última modificação: 24/02/2015

Palestrante: Thiago de Carvalho Moura

SAT-CFe

• 1º a emitir o cupom fiscal do SAT no interior do estado de São Paulo

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O que é o SAT- CF-e?

• É um documento fiscal de existência apenas digital, armazenado exclusivamente em meio eletrônico e emitido por meio do Sistema de Autenticação e Transmissão de Cupom Fiscal Eletrônico - SAT, mediante assinatura digital gerada com base em certificado digital atribuído ao comerciante, de forma a garantir a sua validade jurídica.

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Extrato Completo

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Quem é obrigado a usar o SAT-CFe?

Postos de combustíveis deverão usar o ECF até o dia 30/06/2015 e substituí-lo pelo SAT

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Qualquer novo estabelecimento ou caso o ECF atingir a validade de 5 anos a partir de 01/07/2015

Mas afinal, o que o SAT faz?

• O SAT autentica o arquivo xml com os dados da venda gerado pelo Aplicativo Comercial, assina o arquivo e posteriormente transmite para a receita federal.

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Essa transmissão para a receita não vai impactar na agilidade do meu ponto de

venda. E se eu ficar sem internet?

• O Sat autentica e assina o arquivo xml de maneira off-line. A transmissão do xml assinado para a receita é realizada pelo SAT de maneira assíncrona a venda. O cliente nem ao menos precisa de internet para utilizar o SAT, sendo que neste caso ele precisa em até 10 dias após a venda levar o equipamento SAT para outro local que possua internet para que as informações sejam transmitidas para a receita.

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Está ficando um pouco complicado. Como eu vou saber se o SAT transmitiu os

arquivos para a receita ou não?

• Existe um led com a sigla CF no SAT indicando se existe cupom fiscal eletrônico a ser transmitido para a receita. Ao realizar a transmissão do CF-e essa luz se apaga.

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O SAT armazena os Cf-e? Eu vou precisar guardar ele por 5 anos?

• O SAT armazena os cupons fiscais eletrônico apenas até a transmissão dos mesmos para a receita, após a transmissão do CF-e o SAT apaga o mesmo do equipamento. Por isso é importante que o aplicativo comercial guarde o xml do CF-e assinado pelo SAT por um prazo de 5 anos.

• O SAT não possui prazo de validade e não possui conserto. Um SAT inoperante devido a falha no equipamento deve ser enviado de volta ao fabricante e deve ser substituído por outro SAT.

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Eita! Sabia que tinha algo de ruim nisso. Então eu vou precisar ter um SAT reserva?

• Artigo 25 - O contribuinte obrigado à emissão de CF-e-SAT deverá dispor de equipamentos SAT de reserva para atender os casos de contingência.

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Se eu tiver 4 caixas eu preciso ter um SAT para cada caixa e mais o SAT reserva?

• Não. Um único SAT pode ser compartilhado por diversos caixas.

• O governo deixa o contribuinte livre para trabalhar com a arquitetura que desejar com o SAT, porém quanto mais frente de caixa estiver compartilhando um mesmo SAT, devido a fila de impressão, mais lento ficará a resposta do aplicativo de fila de impressão aos caixas. Os softwares perdem a funcionalidade de trabalharem off-line (independente do servidor de banco de dados)

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Novo Cenário

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......

Que garantia o consumidor tem de que o Extrato impresso é válido?

• Já instalamos a solução SAT em alguns clientes e a receita tem configurado no SAT desses clientes um tempo de transmissão entre 2 minutos a 5 minutos. Logo, caso o SAT do contribuinte esteja conectado na internet, em poucos minutos o consumidor poderá consultar o seu comprovante através da chave ou do código de barras no seguinte endereço:

• https://satsp.fazenda.sp.gov.br/COMSAT/Public/ConsultaPublicaCfe.aspx

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Consulta do CFe-SAT

• A SEFAZ permitirá consultar a venda emitida pelo internet. Para isso acesse: https://satsp.fazenda.sp.gov.br/COMSAT/Public/ConsultaPublicaCfe.aspx

1º - Informe a chave de acesso

2º - Digite o captcha

3º - Pressione Consultar

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Como o SAT é ligado?

• O único equipamento em comercialização até o momento é o SAT da DIMEP.

• Através de 2 USB; uma para alimentar o equipamento e a outra para se comunicar com o equipamento.

• A interface de rede é utilizada pelo SAT apenas para transmitir os dados armazenados nela para a receita.

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Neste período de transição, posso utilizar o SAT e o ECF no mesmo estabelecimento?

• Até que todos os equipamentos ECF venham a ser substituídos pelo SAT em decorrência do disposto no item 2, poderão ser utilizados, no mesmo estabelecimento, os dois tipos de equipamento.

• Item 2 - será vedado o uso de equipamento ECF que conte 5 anos ou mais da data da primeira lacração indicada no Atestado de Intervenção, devendo o contribuinte, nesse caso, providenciar a cessação de uso do ECF, conforme previsto na legislação.

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Mas alguma hora esse SAT receberá algum tipo de atualização, né?

• Sim. A receita se reserva no direito de atualizar o firmware do SAT a qualquer momento.

• Essa atualização será remota e o comerciante será avisado alguns dias antes podendo optar por atualizar antecipadamente.

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Quanto custa esse SAT?

• O equipamento SAT é vendido por R$ 1.450,00 reais. É necessário uma impressora que imprima o código QR-Code. Essa impressora custa cerca de R$ 900,00 reais.

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Bematech MP-4200 Daruma DR-700 H(H=maior memória)

Sweda SI300

Opa! Não posso reaproveitar minha impressora fiscal?

• Provavelmente não, pois apenas as impressoras fiscais mais novas possuem a capacidade de imprimir códigos de barra QR-Code e o custo para reaproveitar é quase o preço de uma impressora nova. Ainda temos o fato de que apenas o fabricante pode fazer esse reaproveitamento, implicando assim em uma espera.

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Como faço para cancelar um cupom fiscal eletrônico emitido pelo SAT?

• O aplicativo comercial pode enviar para o SAT um comando para cancelar quantos e qualquer cupom fiscal eletrônico. A única regra é a de que o CF-e só pode ser cancelado em até 30 (trinta) minutos contados do momento de sua emissão. (Artigo 15)

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E leitura X, redução Z, e o arquivo que eu vou enviar para meu contador?

• Não existe o conceito de leitura X, Redução Z, Mapa Resumo. Para cada venda emitida o contribuinte terá um arquivo xml. No final do mês basta o contribuinte enviar esses xmls para o contador.

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E no Sped como fica?

• Todo cupom fiscal eletrônico (modelo 59) é escriturado no Sped em campo próprio.

• Agora há local específico para desconto e acréscimo na escrituração do cupom fiscal eletrônico.

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Rapaz, estava imaginando agora, e o TEF como será feito?

• O software precisará ser homologado para o TEF em impressoras não fiscais e observar o artigo 32.

• Artigo 32 - Para fins de registro e processamento de pagamento efetuado com cartão de crédito ou de débito, deverá constar no respectivo comprovante de pagamento o número de inscrição no CNPJ do estabelecimento.

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Ah, já estamos nós esquecendo e a Nota Fiscal Paulista?

• Você irá identificar o CPF ou CNPJ do consumidor da mesma forma e o SAT enviará automaticamente o CF-e identificado para a Nota Fiscal Paulista. O comerciante não irá precisar enviar no final do mês os arquivos para a receita.

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Poderia me mostrar uma Visão Geral?

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E a nota fiscal do consumidor eletrônica NFC-e?

• Mesmo layout da NF-e.

• Funciona apenas online.

• A contingência da NFC-e pode ser o SAT.

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Qual é o passo-a-passo da implementação do SAT?

• Opa!!! Mãos a Obra.

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Primeiro Passo

• Preencher a solicitação de uso do SAT, enviar para o email da receita. Esperar a resposta autorizando o uso do SAT.

• Quem manda esse email é o próprio contribuinte e não o contador.

• consulta_sat@fazenda.sp.gov.br.

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Solicitação do uso do SAT

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Segundo passo

• Comprar o SAT e acessar o site da receita com certificado digital do contribuinte e vincular o SAT na receita.

• É o contribuinte que faz! Não é o contador.

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Terceiro passo

• Instalar no computador que ficará plugado o SAT os drivers e softwares necessários para o funcionamento do mesmo.

• Isso tudo vem em um CD junto com o SAT!

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Quarto passo

• Configurar a interface de rede do SAT.

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Quinto passo

• É necessário ativar o SAT utilizando o software do fabricante.

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Sexto passo

• A software house deve associar por meio do programa do fabricante, o SAT com o CNPJ da Software House e com o CNPJ do contribuinte e assinar digitalmente

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Sétimo Passo

• Realizar teste FIM A FIM

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Dúvidas?

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