painel de controle - março/2016 - versão completa

TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DO ESPÍRITO SANTO SECRETARIA DE CONTROLE EXTERNO DE

MACROAVALIAÇÃO GOVERNAMENTAL - SECEXGOVERNO

MARÇO/2016



Painel de Controle: março/2016 RESUMO

- A receita realizada (arrecadada) apresentou aumento nominal no mês de mar/2016 (3,9%) e um aumento insignificante no acumulado no ano de 2016 (0,3%) em relação ao mesmo período do ano passado (2015). A despesa realizada caiu no mês (-0,3%) e aumentou no acumulado no ano (1,3%) em relação à igual período de 2015. O resultado orçamentário nesse período apresentou queda (-32,1% no mês e -6,9% no acumulado), apresentando um desempenho, no mês, melhor do que o ano anterior (mas ainda negativo), porém, pior no acumulado do ano. Considerando o mês de março de 2016 em relação a fevereiro de 2016, a receita realizada caiu 13,4%, a despesa aumentou 21,0%, provocando um resultado orçamentário deficitário (queda de 133,3%) nesse período. - Tanto no mês (mar/2016), como no acumulado no ano (2016), a arrecadação ficou abaixo da meta. - Em relação à meta anual da LDO, realizou-se 20,5% da receita e 18,2% da despesa. - Tanto a receita quanto a despesa até mar/2016 foram executadas abaixo (20,15% e 17,48%, respectivamente) em relação ao mesmo período de 2015. - No comparativo da Receita Prevista Atualizada e a Arrecadada pelo Estado, arrecadou-se 19,4% abaixo da média esperada. - Em relação às receitas líquidas arrecadadas, quando se compara o mês de fevereiro de 2016 com o mesmo mês do ano anterior, nota-se que houve queda de cerca de R$ 59 milhões, evidenciando uma variação negativa de 4,54% em termos nominais, e variação real também negativa de 13,50%, quando se considera a inflação acumulada no período. Quando se comparam as receitas líquidas arrecadadas entre o mês de março de 2015 e março de 2016, observa-se uma elevação de cerca de R$ 40 milhões na arrecadação, o que corresponde a um incremento de 3,87% em termos nominais, porém, em termos reais, houve uma queda de 5,04%. - Quanto às despesas liquidadas totais do Ente, na comparação do mês de fevereiro de 2016 em relação ao mesmo mês do exercício anterior (fevereiro de 2015), nota-se uma elevação de cerca de R$ 3,2 milhões, o que corresponde a um incremento de 0,33% em termos nominais e a uma queda

de 9,08% em termos reais, quando se considera a inflação acumulada no período. Quando se comparam as despesas liquidadas no mês de março de 2015 com o mês de março de 2016, observa-se uma queda de R$ 3,4 milhões, apresentando uma retração de 0,29% em termos nominais e de 8,85% em termos reais. - Em 2016, o gráfico da receita arrecadada líquida e da despesa realizada demonstra uma ascensão da receita no mês de fevereiro e queda no mês de março. A despesa segue ascendente. - Destaca-se que, as receitas de transferências advindas da compensação financeira (royalties e fundo especial do petróleo) registraram, no mês de março de 2016, o menor valor desde janeiro de 2015. - No mês de março, tanto de 2015 quanto de 2016, o resultado nominal (variação da dívida fiscal líquida) ficou acima da meta, porém, no acumulado do ano, tanto de 2015 quanto de 2016, ficou abaixo da meta. - O resultado primário (esforço fiscal) de março/2016, em que pese negativo, teve um desempenho melhor que o de março/2015. No acumulado do ano, 2016 apresenta um valor positivo, porém, abaixo do obtido em 2015 no mesmo período. - A RCL de março/2016 apresentou um pequeno crescimento (0,42%) em relação a fevereiro/2016, confirmando o quadro de estagnação. O gráfico da RCL a preços constantes demonstra um movimento de queda desde o início de 2015. - O TJ continua na trajetória de redução, diminuindo, em março/2016, o excesso de despesa com pessoal observada em agosto/2015 em um terço. O MP continua no limite de alerta. O Executivo continua no limite de alerta em decorrência do aporte dos Poderes incluso em seus cálculos. O Ente continua no limite de alerta. - No acumulado do ano de 2016, em comparação ao acumulado de 2015, houve queda na aplicação dos dois limites da educação: MDE, -5,1%, e Magistério, -15,5%. O limite da saúde apresentou aumento (15,5%) na aplicação no mesmo período. - O duodécimo apresenta uma correção no repasse da Defensoria Pública que foi a mais em janeiro.



Painel de Controle: março/2016 em Mar/2015 até Mar/2015 em Mar/2016 até Mar/2016

Valor (R$1,00) (a) Valor (R$1,00) (b) Valor (R$1,00) (c) Valor (R$1,00) (d) (c/a) (d/b)

Receitas realizadas (I) 1.045.410.807,63 3.425.621.930,38 1.085.911.165,68 3.435.121.188,96 3,9% 0,3%

Despesas liquidadas (II) 1.182.382.684,56 2.990.964.425,40 1.178.914.614,43 3.030.328.804,04 -0,3% 1,3%

Resultado orçamentário (I - II) -136.971.876,93 434.657.504,98 -93.003.448,75 404.792.384,92 -32,1% -6,9%

Meta mensal1 de arrecadação (III) 1.255.149.500,00 3.614.712.500,00 1.197.836.000,00 3.636.054.000,00

Diferença meta x realizado (I - III) -209.738.692,37 -189.090.569,62 -111.924.834,32 -200.932.811,04

Itens

Meta anual na

LDO 2016

(Valor em R$1,00)

(e)

Realizado até Mar/2016

(Valor em R$1,00)

(f)

% realizado

(f/e)

Receita total (realizada) 16.784.218.000,00 3.435.121.188,96 20,5%

Despesa total (liquidada) 16.643.928.000,00 3.030.328.804,04 18,2%

até Mar/2015 até Mar/2016Média %

até Mar4

21,38% 20,15%

18,58% 17,48%

Fonte: Sigefes, 11/04/2016.

Notas:

Variação % nominalItens

Quocientes

E

X

E

C

U

Ç

Ã

O

O

R

Ç

A

M

E

N

T

Á

R

I

A Período

Execução da Despesa3

Execução da Receita2

25,0%

4) Representa, percentualmente, a média mensal, acumulada até o mês, do total (100%) do orçamento anual.

1) Corresponde à meta bimestral programada pelo Decreto estadual nº 3784-R, de 23 de fevereiro de 2015, (para 2015) dividida por três, e a meta mensal programada

pelo Decreto 3944-R, de 17 de fevereiro de 2016 (para 2016).

2) Representa a relação entre a Receita Realizada até o mês e a Previsão Atualizada da Receita, indicando a existência de excesso ou falta de arrecadação para a

cobertura de despesas.3) Representa a relação entre Despesa Executada até o mês e a Dotação Atualizada, cuja discrepância pode ser ocasionada por ineficiência no processo planejamento-

execução ou a uma economia de despesa orçamentária.



Painel de Controle: março/2016

Previsão

Atualizada

(a)

Média Mensal

(b = a/12)

Até o Mês

(c = bx3)No mês

Até o mês

(d)

Média Mensal

(d/3)

Orçada x

Arrecadada

(d-c)

Var. %

(d/c)

16.023.342.194,00 1.335.278.516,17 4.005.835.548,50 1.045.410.807,63 3.425.621.930,38 1.141.873.976,79 -580.213.618,12 -14,5%

17.050.865.636,00 1.420.905.469,67 4.262.716.409,00 1.085.911.165,68 3.435.121.188,96 1.145.040.396,32 -827.595.220,04 -19,4%

6,41% 6,41% 6,41% 3,87% 0,28% 0,28% - -

Previsão

Atualizada

(a)

Média Mensal

(b = a/12)

Até o Mês

(c) 1No mês

(d)

Até o mês

(e)Média Mensal2

No mês

(d-b)

Até o mês

(e-c)

17.050.865.636,00 1.420.905.469,67 1.420.905.469,67 1.095.550.642,54 1.095.550.642,54 1.095.550.642,54 -325.354.827,13 -325.354.827,13

17.050.865.636,00 1.420.905.469,67 2.841.810.939,33 1.253.659.380,74 2.349.210.023,28 1.174.605.011,64 -167.246.088,93 -492.600.916,05

17.050.865.636,00 1.420.905.469,67 4.262.716.409,00 1.085.911.165,68 3.435.121.188,96 1.145.040.396,32 -334.994.303,99 -827.595.220,04

Notas: 1) Refere-se à média mensal (coluna "b") multiplicada pelo número do mês correspondente.

2) Refere-se à coluna "e" divida pelo número do mês correspondente.

2015

Exercício

2016

Variação % (2016/2015)

Mar

FONTE: Sigefes, 11/04/2016.

Comparativo da Receita Prevista Atualizada e a Arrecadada pelo Estado nos meses de 2016

Jan

Fev

Exercício 2016

Orçamento Receita Arrecadada Diferença Orçada x Arrecadada

Orçamento Receita Arrecadada Diferença (até o mês)

RECEITA ORÇAMENTÁRIA ESTADUAL - PERIODO DE APURAÇÃO: MARÇO/2016

Comparativo da Receita Prevista Atualizada e a Arrecadada pelo Estado - 2015/2016




937.360.732,29 1.142.211.729,72 1.187.074.334,31 854.608.158,20 988.747.146,27 1.098.689.594,31 929.704.732,59 972.302.068,82 1.142.008.129,44

544.718.822,40 537.731.702,34 810.617.309,72 514.725.768,98 603.789.571,46 583.042.392,33 564.932.963,23 588.340.126,65 584.932.380,99

505.672.669,53 503.758.868,11 769.655.989,80 473.764.449,06 561.846.852,06 540.850.524,75 520.924.845,86 527.579.679,69 526.487.619,40

5.177.033,81 6.871.413,47 47.980.952,84 19.189.514,36 47.912.536,59 50.171.951,48 20.657.447,49 11.685.094,37 6.610.631,41

456.652.155,07 450.604.923,35 667.415.122,84 400.921.968,04 463.150.996,45 439.982.078,83 448.574.458,01 461.422.348,27 463.775.573,98

39.046.152,87 33.972.834,23 40.961.319,92 40.961.319,92 41.942.719,40 42.191.867,58 44.008.117,37 60.760.446,96 58.444.761,59

318.457.993,76 507.382.185,49 279.988.665,85 248.011.675,82 279.646.378,97 416.956.072,26 269.616.383,86 254.113.377,01 448.053.314,37

318.457.993,76 506.688.841,37 279.284.728,65 247.307.738,62 278.866.378,97 416.396.072,26 268.861.515,24 248.058.269,76 446.813.301,32

113.267.085,33 107.165.343,24 106.098.791,37 80.991.720,85 87.039.680,40 105.793.423,63 93.186.412,56 73.187.120,28 82.200.706,67

57.289.605,95 287.573.068,79 42.364.735,10 35.494.815,59 38.597.992,17 175.704.629,50 39.871.136,28 48.609.406,53 239.383.946,93

61.646.883,43 38.343.771,12 44.036.028,77 44.036.028,77 48.667.277,42 41.221.939,58 46.564.071,06 45.146.787,35 41.880.004,37

15.071.085,56 16.609.190,84 20.859.840,16 16.262.194,82 19.749.086,16 13.562.844,27 16.518.583,79 44.543.305,03 24.293.839,44

2.676.745,81 2.765.023,19 3.417.744,26 2.216.829,84 2.668.852,31 1.701.867,49 2.091.160,65 18.373.909,62 4.314.041,52

6.775.758,92 4.655.730,92 23.408.189,91 23.408.189,91 81.660.455,92 5.099.392,56 26.146.543,86 28.458.187,24 89.927.106,08

0,00 0,00 15.682.984,53 15.682.984,53 73.460.307,30 0,00 21.409.811,65 24.046.127,04 83.709.000,00

7 - RECEITAS CORRENTES INTRAORÇAMENTÁRIAS 122.744.679,08 166.462.491,82 167.394.459,52 168.859.081,90 169.363.091,86 170.953.765,96 164.118.025,76 171.996.755,01

1.066.881.170,29 1.313.329.952,46 1.210.482.524,22 1.045.410.807,63 1.239.266.684,09 1.273.152.078,73 1.126.805.042,41 1.164.878.281,82 1.403.931.990,53

EVOLUÇÃO DA RECEITA ARRECADADA LÍQUIDA (PRINCIPAIS ITENS) - JAN/2015 A MAR/2016

RECEITA ARRECADADA LÍQUIDA jan/15 fev/15 mar/15 abr/15 mai/15 jun/15 jul/15mar/15

172133 - TRANSF. DE RECURSOS DO SUS

ago/15

1 - RECEITAS CORRENTES

11 - RECEITA TRIBUTARIA

111 - IMPOSTOS

111205 - IPVA

111302 - ICMS

112 - TAXAS

17 - TRANSFERENCIAS CORRENTES

172 - TRANSFERENCIAS INTERGOVERNAMENTAIS

172101 - PARTICIPACAO NA RECEITA DA UNIAO

172122 - TRANSF. DA COMPENSACAO FINANCEIRA

19 - OUTRAS RECEITAS CORRENTES

193 - RECEITA DA DIVIDA ATIVA

2 - RECEITAS DE CAPITAL

21 - OPERACOES DE CREDITO

RECEITA TOTAL ARRECADADA LÍQUIDA (1+2+7)

out/15

1.122.123.345,03 994.561.309,46 994.561.309,46 1.105.548.745,23 1.044.905.902,48 930.675.229,66 1.061.204.143,00 902.705.653,96

591.143.098,95 555.139.633,77 555.139.633,77 561.344.225,12 581.164.681,84 556.385.427,07 553.756.134,83 535.055.928,33

536.637.804,22 502.110.025,62 502.110.025,62 509.451.717,73 537.907.761,50 520.559.062,06 518.100.783,87 494.431.350,22

4.761.560,89 3.714.435,36 3.714.435,36 3.367.717,96 3.006.786,59 5.356.580,64 9.104.820,60 17.680.701,99

476.404.885,58 446.778.403,93 446.778.403,93 455.680.266,24 448.873.067,11 480.697.764,04 454.622.233,29 425.163.175,62

54.505.294,73 53.029.608,15 53.029.608,15 51.892.507,39 43.256.920,34 35.826.365,01 35.655.350,96 40.624.578,11

252.577.874,04 317.150.757,57 317.150.757,57 436.219.361,04 305.105.083,59 269.257.974,31 390.169.217,41 246.378.641,40

251.727.349,27 315.556.398,18 315.556.398,18 435.658.033,04 302.191.964,56 268.182.524,31 388.532.405,55 245.607.484,02

70.634.055,20 85.937.584,46 85.937.584,46 87.841.708,07 98.805.614,71 103.444.526,40 115.209.940,03 74.615.332,43

48.730.284,51 42.545.953,93 42.545.953,93 207.660.636,10 42.400.742,21 35.816.005,58 149.434.600,86 27.292.913,09

48.352.944,42 43.610.387,18 43.610.387,18 48.227.327,22 45.053.390,53 46.875.445,57 47.481.725,98 47.747.845,76

203.418.165,64 18.540.718,21 18.540.718,21 15.606.442,11 22.538.440,94 17.191.106,44 18.853.796,57 18.063.033,24

139.872.400,51 2.434.346,79 2.434.346,79 1.971.902,96 5.266.595,06 2.300.733,62 3.916.197,42 2.532.924,78

8.520.341,92 105.382.923,30 105.382.923,30 21.850.483,34 67.514.711,70 23.364.846,90 16.484.624,84 4.896.223,27

0,00 101.655.111,08 101.655.111,08 9.118.388,78 62.341.390,85 18.000.000,00 11.929.702,50 0,00

173.078.507,57 172.223.142,25 172.223.142,25 156.347.209,33 210.371.058,71 141.510.565,98 175.970.612,90 178.309.288,45

1.303.722.194,52 1.272.167.375,01 1.272.167.375,01 1.283.746.437,90 1.322.791.672,89 1.095.550.642,54 1.253.659.380,74 1.085.911.165,68

Fonte: SIGEFES 2015/2016 - Relatório REC.03-GERAL DO ESTADO-Receita Orçada/Arrecadada Bruta e Deduções.

Observações: 1) A partir do mês de fevereiro de 2016 a apuração da Receita Arrecadada Líquida passa a serguir a metodologia abaixo:


mar/16

1 - RECEITAS CORRENTES


111 - IMPOSTOS

111205 - IPVA

111302 - ICMS

set/15 out/15 nov/15 dez/15 jan/16 fev/16RECEITA ARRECADADA LÍQUIDA

112 - TAXAS









7 - RECEITAS CORRENTES INTRAORÇAMENTÁRIAS





2) Detalhamento da naturezas de receita 172122 -TRANSFERENCIA DA COMPENSAÇÃO FINANCEIRA:

17212211 - COTA PARTE COMP. FINANC DE RECURSOS HIDRICOS 17212240 - COTA PARTE ROYALTIES P/EXCEDENTE PETROLEO

17212220 - COTA PARTE DA COMP. FINANC RECURSOS MINERAIS 17212250 - COTA PARTE ROYALTIES PART ESPECIAL

17212230 - COTA PARTE ROYALTIES COMP. FINANC. LEI 7990/89 17212270 - COTA-PARTE DO FUNDO ESPECIAL DO PETROLEO-FEP

3) A partir do mês de março de 2016 a Receita Total Arrecadada Líquida passa a ser composta de Receitas Correntes, Receitas de Capital e Receitas Intraorçamentárias.

RECEITA BRUTA

RECEITA ARRECADADA

(-) FUNDEB

RECEITA ARRECADADA LÍQUIDA

(-) RESTITUIÇÕES

(-) OUTRAS DEDUÇÕES

(=) RECEITA ARRECADADA

(-) TRANSF. AOS MUNICÍPIOS




854.608.158,20

988.747.146,27

1.098.689.594,31

929.704.732,59

972.302.068,82

1.142.008.129,44

1.122.123.345,03

994.561.309,46

1.105.548.745,23

1.044.905.902,48

930.675.229,66

1.061.204.143,00

902.705.653,96

23.408.189,91

81.660.455,92

5.099.392,5626.146.543,86

28.458.187,24

89.927.106,08

8.520.341,92

105.382.923,30

21.850.483,34

67.514.711,70

23.364.846,90 16.484.624,84 4.896.223,27

0,00

200.000.000,00

400.000.000,00

600.000.000,00

800.000.000,00

1.000.000.000,00

1.200.000.000,00

mar/15 abr/15 mai/15 jun/15 jul/15 ago/15 set/15 out/15 nov/15 dez/15 jan/16 fev/16 mar/16

Evolução das Receitas Correntes e de Capital

RECEITAS CORRENTES

RECEITAS DE CAPITAL




1 - RECEITAS CORRENTES 12.153.157.054,74 12.332.771.593,84 1,48% -8,31%

11 - RECEITA TRIBUTARIA 6.545.743.425,80 6.811.005.368,06 4,05% -5,98%

111 - IMPOSTOS 5.999.782.502,65 6.246.992.817,53 4,12% -5,92%

111205 - IPVA 169.503.007,82 183.126.123,78 8,04% -2,38%

111302 - ICMS 5.231.019.997,32 5.412.821.124,86 3,48% -6,50%

112 - TAXAS 545.960.923,15 564.012.550,53 3,31% -6,66%

17 - TRANSFERENCIAS CORRENTES 4.358.792.477,52 4.053.290.457,78 -7,01% -15,98%

172 - TRANSFERENCIAS INTERGOVERNAMENTAIS 4.330.441.303,72 4.036.583.856,35 -6,79% -15,78%

172101 - PARTICIPACAO NA RECEITA DA UNIAO 1.018.150.505,03 1.086.050.455,40 6,67% -3,62%

172122 - TRANSF. DA COMPENSACAO FINANCEIRA 1.644.562.160,95 1.263.862.218,49 -23,15% -30,56%

172133 - TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS DO SUS 543.176.152,51 552.750.812,45 1,76% -8,05%

19 - OUTRAS RECEITAS CORRENTES 357.309.714,47 426.713.896,81 19,42% 7,91%

193 - RECEITA DA DIVIDA ATIVA 102.222.937,25 186.353.675,75 82,30% 64,72%

2 - RECEITAS DE CAPITAL 975.235.668,13 469.399.825,67 -51,87% -56,51%

21 - OPERACOES DE CREDITO 855.352.694,27 391.423.121,23 -54,24% -58,65%

7 - RECEITAS CORRENTES INTRAORÇAMENTÁRIAS 1.875.458.313,59 2.013.912.268,77 7,38% -2,97%

RECEITA TOTAL ARRECADADA LÍQUIDA (1+2+7) 15.003.851.036,46 14.816.083.688,28 -1,25% -0,11

Fonte: SIGEFES 2014/2015 - Relatório REC.03-GERAL DO ESTADO-Receita Orçada/Arrecadada Bruta e Deduções.

Nota 1 - Variação Real (IPCA 01/2015 a 12/2015 = 10,67%)

VARIAÇÃO DAS RECEITAS ARRECADADAS LÍQUIDAS (PRINCIPAIS ITENS) - EXERCÍCIOS DE 2014 E 2015

RECEITA ARRECADADA LÍQUIDA 2014 2015Variação

Nominal

Variação

Real




1.142.211.729,72 1.061.204.143,00 -7,09% -15,81% 854.608.158,20 902.705.653,96 5,63% -3,44%

537.731.702,34 553.756.134,83 2,98% -6,68% 514.725.768,98 535.055.928,33 3,95% -4,97%

503.758.868,11 518.100.783,87 2,85% -6,80% 473.764.449,06 494.431.350,22 4,36% -4,59%

6.871.413,47 9.104.820,60 32,50% 20,07% 19.189.514,36 17.680.701,99 -7,86% -15,77%

450.604.923,35 454.622.233,29 0,89% -8,58% 400.921.968,04 425.163.175,62 6,05% -3,05%

33.972.834,23 35.655.350,96 4,95% -4,90% 40.961.319,92 40.624.578,11 -0,82% -9,33%

507.382.185,49 390.169.217,41 -23,10% -30,32% 248.011.675,82 246.378.641,40 -0,66% -9,18%

506.688.841,37 388.532.405,55 -23,32% -30,52% 247.307.738,62 245.607.484,02 -0,69% -9,21%

107.165.343,24 115.209.940,03 7,51% -2,58% 80.991.720,85 74.615.332,43 -7,87% -15,78%

287.573.068,79 149.434.600,86 -48,04% -52,91% 35.494.815,59 27.292.913,09 -23,11% -29,71%

38.343.771,12 47.481.725,98 23,83% 12,21% 44.036.028,77 47.747.845,76 8,43% -0,88%

16.609.190,84 18.853.796,57 13,51% 2,86% 16.262.194,82 18.063.033,24 11,07% 1,54%

2.765.023,19 3.916.197,42 41,63% 28,34% 2.216.829,84 2.532.924,78 14,26% 4,45%

4.655.730,92 16.484.624,84 254,07% 220,84% 23.408.189,91 4.896.223,27 -79,08% -80,88%

0,00 11.929.702,50 100,00% 0,00% 15.682.984,53 0,00 -100,00% -100,00%

166.462.491,82 175.970.612,90 5,71% -4,21% 167.394.459,52 178.309.288,45 6,52% -2,62%

1.313.329.952,46 1.253.659.380,74 -4,54% -13,50% 1.045.410.807,63 1.085.911.165,68 3,87% -5,04%Fonte: SIGEFES 2015/2016 - Relatório REC.03-GERAL DO ESTADO-Receita Orçada/Arrecadada Bruta e Deduções.

Nota 1 - Variação Real (IPCA Acumulado Mar/15 a Fev/16 de 11,35%)

RECEITA ARRECADADA LÍQUIDA fev/15 fev/16Variação

Nominal

Variação

Real

COMPARATIVO DE RECEITAS ARRECADADAS LÍQUIDAS - FEV/15-FEV/16 E MAR/15-MAR/16


mar/15 mar/16Variação

Nominal

Variação

Real1 - RECEITAS CORRENTES


111 - IMPOSTOS

111205 - IPVA

111302 - ICMS

112 - TAXAS



7 - RECEITAS CORRENTES INTRAORÇAMENTÁRIAS


Nota 2 - Variação Real (IPCA Acumulado Abr/15 a Mar/16 de 9,38)










3 - DESPESAS CORRENTES 12.490.164.001,00 12.775.738.396,00 2,29% -7,58%

1 - PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 8.557.670.619,00 8.745.605.341,00 2,20% -7,66%

319001 - APOSENTADORIAS DO RPPS, RESERVA REMUNERADA

E REFORMAS DOS MILITARES1.656.203.155,00 1.796.264.990,00 8,46% -2,00%

319004 - CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 809.283.774,00 726.244.594,00 -10,26% -18,92%

319011 - VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL 2.464.686.455,00 2.551.024.269,00 3,50% -6,48%

319012 - VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL MILITAR 562.260.912,00 618.810.604,00 10,06% -0,56%

2 - JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 250.537.251,00 303.467.447,00 21,13% 9,45%

3 - OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.681.956.132,00 3.726.665.608,00 1,21% -8,55%

335043 - SUBVENÇÕES SOCIAIS 35.206.598,00 77.316.286,00 119,61% 98,43%

336045 - SUBVENÇÕES ECONÔMICAS 117.088.046,00 125.669.860,00 7,33% -3,02%

339014 - DIÁRIAS - CIVIL 16.879.965,00 11.114.547,00 -34,16% -40,51%

339030 - MATERIAL DE CONSUMO 306.141.580,00 295.337.236,00 -3,53% -12,83%

339039 - OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA 1.082.781.495,00 937.492.802,00 -13,42% -21,77%

4 - DESPESAS DE CAPITAL 2.665.860.058,00 1.423.010.033,00 -46,62% -51,77%

4 - INVESTIMENTOS 1.872.420.155,00 620.473.297,00 -66,86% -70,06%

5 - INVERSÕES FINANCEIRAS 565.002.356,00 549.400.805,00 -2,76% -12,14%

6 - AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 228.437.546,00 253.135.930,00 10,81% 0,13%

TOTAL (Despesas correntes + Despesas de Capital) 15.156.024.059,00 14.198.748.429,00 -6,32% -15,35%

Fonte: Sigefes - Relatório DES.06.7 - Categoria_GD_Natureza_Item Patrim._Sub-item / EMP_LIQ_EXERCÍCIO PAGAS -

VARIAÇÃO DAS DESPESAS EMPENHADAS (PRINCIPAIS ITENS) - EXERCÍCIOS DE 2014 E 2015

DESPESAS EMPENHADAS

Categoria da Despesa / Grupo de Despesa / Natureza / Item 2014 2015

Variação

Nominal

Variação

Real




3 - DESPESAS CORRENTES 808.128.726,00 903.484.570,00 1.084.596.525,00

1 - PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 721.600.150,00 693.655.039,00 739.609.644,00

319001 - APOSENTADORIAS DO RPPS, RESERVA REMUNERADA E

REFORMAS DOS MILITARES154.658.861,00 155.253.514,00 158.320.375,00

319004 - CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 13.806.702,00 23.558.943,00 69.657.146,00

319011 - VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL 229.969.925,00 205.272.572,00 199.913.041,00

319012 - VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL MILITAR 53.425.436,00 52.423.843,00 52.853.478,00

2 - JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 15.378.046,00 15.934.349,00 50.750.311,00

3 - OUTRAS DESPESAS CORRENTES 71.150.530,00 193.895.182,00 294.236.570,00

335043 - SUBVENÇÕES SOCIAIS 0,00 2.616.000,00 0,00

336045 - SUBVENÇÕES ECONÔMICAS 2.192.910,00 8.922.825,00 12.659.024,00

339014 - DIÁRIAS - CIVIL 327.030,00 625.370,00 808.293,00

339030 - MATERIAL DE CONSUMO 1.194.550,00 13.951.036,00 20.251.493,00

339039 - OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA 2.866.698,00 31.038.289,00 54.653.265,00

4 - DESPESAS DE CAPITAL 69.020.300,00 70.780.593,00 94.318.089,00

4 - INVESTIMENTOS 80.210,00 7.928.095,00 35.323.467,00

5 - INVERSÕES FINANCEIRAS 38.404.335,00 41.295.607,00 34.890.077,00

6 - AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 30.535.756,00 21.556.891,00 24.104.545,00

TOTAL (Despesas Correntes + Despesas de Capital) 877.149.027,00 974.265.163,00 1.178.914.614,00

EVOLUÇÃO DAS DESPESAS LIQUIDADAS (PRINCIPAIS ITENS) - JAN/2016 A MAR/2016

DESPESAS LIQUIDADAS jan/16 fev/16 mar/16

Fonte: Sigefes - Relatório DES.06.7 - Categoria_GD_Natureza_Item Patrim._Sub-item / EMP_LIQ_EXERCÍCIO PAGAS




3 - DESPESAS CORRENTES 914.769.152,00 903.484.570,00 -1,23% -10,50% 1.079.328.404,00 1.084.596.525,00 0,49% -8,14%

1 - PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 694.416.743,00 693.655.039,00 -0,11% -9,48% 741.089.488,00 739.609.644,00 -0,20% -8,76%

319001 - APOSENTADORIAS DO RPPS, RESERVA

REMUNERADA E REFORMAS DOS MILITARES146.200.203,00 155.253.514,00 6,19% -3,77% 146.417.363,00 158.320.375,00 8,13% -1,15%

319004 - CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO 36.791.000,00 23.558.943,00 -35,97% -41,97% 79.922.511,00 69.657.146,00 -12,84% -20,32%

319011 - VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL

CIVIL207.912.039,00 205.272.572,00 -1,27% -10,53% 206.548.530,00 199.913.041,00 -3,21% -11,52%

319012 - VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL

MILITAR49.761.731,00 52.423.843,00 5,35% -4,54% 50.188.407,00 52.853.478,00 5,31% -3,73%

2 - JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 14.495.941,00 15.934.349,00 9,92% -0,39% 41.811.876,00 50.750.311,00 21,38% 10,96%

3 - OUTRAS DESPESAS CORRENTES 205.856.469,00 193.895.182,00 -5,81% -14,65% 296.427.040,00 294.236.570,00 -0,74% -9,26%

335043 - SUBVENÇÕES SOCIAIS 0,00 2.616.000,00 100,00% − 0,00 0,00 0,00% −

336045 - SUBVENÇÕES ECONÔMICAS 11.401.689,00 8.922.825,00 -21,74% -29,09% 9.933.302,00 12.659.024,00 27,44% 16,50%

339014 - DIÁRIAS - CIVIL 622.852,00 625.370,00 0,40% -9,02% 869.933,00 808.293,00 -7,09% -15,06%

339030 - MATERIAL DE CONSUMO 10.800.450,00 13.951.036,00 29,17% 17,05% 17.933.663,00 20.251.493,00 12,92% 3,23%

339039 - OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA

JURÍDICA33.224.914,00 31.038.289,00 -6,58% -15,35% 76.254.641,00 54.653.265,00 -28,33% -34,48%

4 - DESPESAS DE CAPITAL 56.267.981,00 70.780.593,00 25,79% 13,99% 103.054.280,00 94.318.089,00 -8,48% -16,33%

4 - INVESTIMENTOS 4.386.764,00 7.928.095,00 80,73% 63,77% 40.159.687,00 35.323.467,00 -12,04% -19,59%

5 - INVERSÕES FINANCEIRAS 32.997.256,00 41.295.607,00 25,15% 13,40% 41.517.847,00 34.890.077,00 -15,96% -23,18%

6 - AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 18.883.961,00 21.556.891,00 14,15% 3,44% 21.376.747,00 24.104.545,00 12,76% 3,08%

TOTAL (Despesas correntes + Despesas de capital) 971.037.133,00 974.265.163,00 0,33% -9,08% 1.182.382.685,00 1.178.914.614,00 -0,29% -8,85%

Nota 1 - Variação Real (IPCA Acumulado Mar/15 a Fev/16 de 11,35%)

Fonte: Sigefes - Relatório DES.06.7 - Categoria_GD_Natureza_Item Patrim._Sub-item / EMP_LIQ_EXERCÍCIO PAGAS

Nota 2 - Variação Real (IPCA Acumulado Abr/15 a Mar/16 de 9,38)

COMPARATIVO DE DESPESAS LIQUIDADAS - FEV/15-FEV/16 E MAR/15-MAR/16

DESPESAS LIQUIDADAS fev/15 fev/16Variação

Nominal

Variação

Realmar/15 mar/16

Variação

Nominal

Variação

Real




em Mar/2015 até Mar/2015 em Mar/2016 até Mar/2016

Valor (R$1,00) (a) Valor (R$1,00) (b) Valor (R$1,00) (c) Valor (R$1,00) (d)

Realizado 326.544.334,15 -238.966.646,56 79.563.674,42 -446.383.734,74

Meta na LDO1 99.581.750,00 298.745.250,00 71.529.166,67 214.587.500,00

Fonte: LDOs 2015 e 2016. Sigefes, 11/04/2016.

Nota: 1) Corresponde ao Resultado Nominal previsto na LDO para o exercício dividido por 12 e multiplicado

pelo número do mês correspondente.

ItensN

O

M

I

N

A

L

R

E

S

U

L

T

A

D

O

em Mar/2015 até Mar/2015 em Mar/2016 até Mar/2016

Valor (R$1,00) (a) Valor (R$1,00) (b) Valor (R$1,00) (c) Valor (R$1,00) (d) (c/a) (d/b)

Receita primária (I) 1.001.502.979,75 3.291.223.989,11 1.020.995.359,05 3.212.969.171,98 1,9% -2,4%

Despesa primária (II) 1.196.284.958,86 2.855.523.031,20 1.104.059.757,94 2.872.068.905,27 -7,7% 0,6%

Resultado primário (III=I-II) -194.781.979,11 435.700.957,91 -83.064.398,89 340.900.266,71 -57,4% -21,8%

Meta na LDO1 (IV) -81.152.083,33 -243.456.250,00 -80.660.916,67 -241.982.750,00

Esforço fiscal X meta (III-IV) -113.629.895,78 679.157.207,91 -2.403.482,22 582.883.016,71

Fonte: LDOs 2015 e 2016. Sigefes, 11/04/2016.

ItensVariação % nominal

Nota: 1) Corresponde ao Resultado Primário previsto na LDO para o exercício dividido por 12 e multiplicado pelo número do mês correspondente.

R

E

S

U

L

T

A

D

O

P

R

I

M

Á

R

I

O




RCL -0,36% 0,42%

Valor (R$1,00) (d) % Desp/RCL Valor (R$1,00) % Desp/RCL Valor (R$1,00) (e) % Desp/RCL Valor (R$1,00) (f) % Desp/RCL (f/d) (f/e)

Ales 145.691.697,54 1,22% 146.421.098,40 1,23% 146.543.590,79 1,24% 147.244.072,85 1,24% 1,07% 0,48%

TCEES 100.681.524,34 0,842% 100.815.323,66 0,844% 100.589.510,59 0,848% 100.306.774,41 0,842% -0,37% -0,28%

TJ 753.407.611,08 6,30% 741.168.967,80 6,20% 740.649.912,66 6,25% 739.698.010,00 6,21% -1,82% -0,13%

MP 213.437.853,33 1,79% 214.173.880,60 1,79% 214.944.511,14 1,81% 214.113.830,81 1,80% 0,32% -0,39%

Executivo 5.367.537.690,35 44,91% 5.374.711.560,61 44,99% 5.368.650.131,02 45,27% 5.357.065.039,82 44,98% -0,20% -0,22%

Ente 6.580.756.376,64 55,06% 6.577.290.831,07 55,06% 6.571.377.656,20 55,41% 6.558.427.727,89 55,07% -0,34% -0,20%

Fonte: Sigefes 2015/2016. Emissão em 12/04/2016 às 15:47.

Alerta Prudencial Máximo

Ales 1,53 1,62 1,70

TCEES 1,17 1,24 1,30

TJ 5,40 5,70 6,00

MP 1,80 1,90 2,00

Executivo 44,10 46,55 49,00

Ente 54,00 57,00 60,00

Mar/2016

11.908.657.968,51

Var. %

(c/a)

Fev/2016 Var. %

Mar/2016

Valor (R$1,00) (c)

Jan/2016Poder /

Órgão

Valor (R$1,00) (b)

11.859.378.004,31

Fev/2016

Nota: Verifica-se alteração nos valores apresentados no Painel de Controle do Poder Judiciário e do Poder Executivo, em decorrência de:

* Ajustes do montante de despesas de exercícios anteriores (Poder Judiciário nos meses de janeiro e fevereiro de 2016)

* Cancelamento da Inscrição de RAP não processados (Poder Executivo no mês de fevereiro de 2016)

LIMITES

Dez/2015

Valor (R$1,00) (a)

Var. %

(c/b)

11.951.594.613,26

Dez/2015

Obs: Repartição do limite global para o comprometimento da Receita Corrente Líquida (RCL) com a despesa total com pessoal conforme art. 20 da LRF.

Poder /

Órgão

Jan/2016Período

D

E

S

P

E

S

A

C

O

M

P

E

S

S

O

A

L

Valor (R$1,00)

11.945.177.790,07




ago/15 dez/15 jan/16 fev/16 mar/16 abr/16 mai/16 jun/16 jul/16 ago/16 set/16 out/16 nov/16 dez/16

6,32% 6,30% 6,20% 6,25% 6,21%

2) Houve um ajuste no valor de janeiro de 2016 do TJ, apresentado no Painel de Controle de jan/2016 e fev/2016, em decorrência do montante de despesas

de exercícios

Nota: 1) DTP corresponde à Despesa Total com Pessoal.

Base legal: art. 23, caput , c/c art. 66

da LRF

ACOMPANHAMENTO DA TRAJETÓRIA DE RETORNO DO PERCENTUAL EXCEDENTE DA DESPESA COM PESSOAL DO PODER JUDICIÁRIO

% DTP/RCL

Redutor mínimo de

um terço (0,11%) até 30/abril/2016

Redutor residual

dois terços (0,22%) até 31/dezembro/2016

Valor (R$1,00)

(a)%

Valor (R$1,00)

(b)%

Var. %

(b/a)

Educação

(MDE - 25%)1571.127.664,31 25,69 541.740.886,31 23,67 -5,1%

Educação

(Magistério - 60%)135.027.761,02 61,80 114.033.001,40 51,48 -15,5%

Saúde (12%) 303.119.584,04 13,64 350.148.940,05 15,30 15,5%


Nota: 1) Considerado o artigo 21, parágrafo 4º, da Resolução TC nº 238 de 15/05/2012.

até Mar/2016

L

I

M

I

T

E

S

C

O

N

S

T

I

T

U

C

I

O

N

A

I

S

Itens

até Mar/2015




Vitória, 12 de abril de 2016.

Equipe da 9ª Secretaria de Controle Externo de Macroavaliação Governamental - SecexGoverno

Nota: Os dados estão em fase de validação por esta Secretaria, sujeitos, portanto, a alteração.

Dotação Inicial*Créditos

Adicionais

Dotação

AtualizadaNo mês Até o mês No mês Até o mês No mês Até o mês No mês Até o mês

208.817.484,00 - 208.817.484,00 17.401.457,00 52.204.371,00 17.401.457,00 52.204.371,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 33.349.868,58

162.031.790,00 - 162.031.790,00 13.502.649,17 40.507.947,50 13.502.649,17 40.507.947,51 0,00 0,01 0,00% 0,00% 34.898.502,04

1.031.809.422,00 - 1.031.809.422,00 85.984.118,50 257.952.355,50 85.984.362,87 257.952.099,87 244,37 -255,63 0,00% 0,00% 19.279.906,49

384.631.077,00 - 384.631.077,00 32.052.589,75 96.157.769,25 32.052.589,75 96.157.769,25 0,00 0,00 0,00% 0,00% 8.015.060,60

51.762.365,00 - 51.762.365,00 4.313.530,42 12.940.591,25 3.809.808,22 12.927.591,24 -503.722,20 -13.000,01 -11,68% -0,10% 1.620.258,12


Comparativo entre os Duodécimos Fixados e os Repassados em 2016 - Mês de apuração: Março/2016

* Coforme LOA/2016 (Lei nº 10.492, de 15 de janeiro de 2016, publicada em 18/01/2016). No Tribunal de Justiça está incluso o valor de R$3.000,00 (três mil reais) de recursos do tesouro para o Funepj.

Unidade Orçamentária

Orçamento

Duodécimo

Superávit

Financeiro 2015FIXADO (a) REPASSADO (b)

D

U

O

D

É

C

I

M

O

DIFERENÇA (c= b - a) VARIAÇÃO % (c/a)

Assembleia Legislativa do Estado do Espírito Santo

Tribunal de Contas do Estado do Espírito Santo

Tribunal de Justiça do Estado do Espírito Santo*

Ministério Público do Estado do Espírito Santo

Defensoria Pública do Estado do Espírito Santo

painel de controle - março/2016 - versão completa

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