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Sindicato dos Bancários do Sul e Ilhas

Orçamento 2015

ORÇAMENTO 2015

Sindicato dos Bancários do Sul e Ilhas 2

ÍNDICE

Introdução

1. Perspetiva Global

2. Gastos

2.1. Gastos Globais

2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas

2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

2.4. Gastos com Pessoal

2.5. Gastos de Depreciação e Amortizações

2.6. Perdas por Imparidades

2.7. Provisões do Período

2.8. Outros Gastos e Perdas

2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

3. Rendimentos

3.1. Rendimentos Globais

3.2. Prestações de Serviços

3.3. Outros Rendimentos e Ganhos

3.4. Juros e Outros Rendimentos Similares

4. Empresas

4.1. Sede

4.2. Parque de Campismo e Caravanismo

4.3. Centro de Férias e Formação

4.4. Secções Sindicais

Anexos:

Orçamento AS 2015 - Consolidado

Orçamento AS 2015 - Por Empresas

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ORÇAMENTO 2015


INTRODUÇÃO

A elaboração deste orçamento acontece numa altura em que já é conhecida a

proposta governamental do Orçamento de Estado para 2015, ora em discussão, na

especialidade, na Assembleia da República. Não obstante o termo da intervenção

externa, via ‘troika’, o mesmo retoma, não supera e, pontualmente, agrava a

prevalência da austeridade sobre o crescimento económico.

Os trabalhadores e pensionistas do sector bancário e, por inerência, o SBSI têm

sido fortemente penalizados, pelo aumento da carga fiscal e pela retração nos

rendimentos. Acresce a diminuição, entretanto verificada ou prometida, dos quadros

de pessoal, em diversas instituições do setor bancário.

Para o SBSI, as implicações mais relevantes, de ordem orçamental, derivam da

quebra de receitas provenientes das quotizações dos sócios, principalmente devido

ao decréscimo de trabalhadores bancários, em particular de trabalhadores no ativo,

e, consequentemente, à diminuição de associados do Sindicato. E o problema não

se situa, somente, ao nível do volume de quotização, porque a redução de

sindicalizados representa também, por si só, fator de debilitação da ação sindical.

Perante este cenário adverso - e embora não se preveja que venham a ocorrer, no

curto prazo, dificuldades internas, em termos financeiros - os responsáveis do SBSI

estão conscientes de que, como medida de prevenção para acautelar o futuro, terão

que ser introduzidas, na organização, as necessárias alterações no paradigma de

funcionamento e desenvolvimento. Nesse sentido, estão em curso medidas de

contenção e de racionalização dos recursos, que este orçamento já contempla, sem

prejuízo da garantia de que a ação sindical não sofrerá qualquer quebra,

continuando a ser essa a principal prioridade do Sindicato.

As eleições no SBSI, em Abril 2015, possibilitarão, decerto, reafirmar e reforçar

estes objetivos e as consequentes estratégias de consolidação e desenvolvimento.

ORÇAMENTO 2015


Estima-se que, no próximo exercício, o resultado atinja 55 mil euros. Este montante

representa um decréscimo substancial, tanto em relação ao previsto para o corrente ano,

como para o alcançado em 2013.

1. PERSPETIVA GLOBAL

A contração prevista para o próximo ano, resulta fundamentalmente do aumento dos gastos

globais em 4,5%. A diferença mais notória, em valor absoluto, localiza-se em fornecimentos e

serviços externos com um aumento de 3,9%. Também é de assinalar o contributo dos gastos

com pessoal e de outros gastos e perdas com mais 3,1% e 10,7%, respetivamente.

Apesar de ser menor que a variação negativa de 2,6%, estimada para o final do ano

corrente, os rendimentos para 2015 irão decrescer 0,4%. Tal decréscimo resulta

essencialmente de duas rubricas: as prestações de serviços e outros rendimentos e ganhos.

A primeira justifica-se pelo decréscimo contínuo, tal como em anos anteriores, das

quotizações. Não obstante, salienta-se que, no final do corrente ano e para 2015, os serviços

de lazer registarão um acréscimo de receitas, contrariando a variação negativa registada nos

últimos anos. A segunda justifica-se pela diminuição de outros rendimentos, devidamente

explicados mais à frente neste relatório.

Realizado Previsto Orçamento Estrutura

2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 9.124.194 9.099.200 9.505.004 100,0 -0,3 4,5

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 40.321 35.733 60.985 0,6 -11,4 70,7

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 4.515.071 4.454.462 4.629.205 48,7 -1,3 3,9

63 Gastos com o Pessoal 2.915.582 2.934.442 3.024.516 31,8 0,6 3,1

64 Gastos de Deprec. e Amort. 488.624 488.963 505.153 5,3 0,1 3,3

65 Perdas por Imparidade 17.649 10.000 15.000 0,2 -43,3 50,0

67 Provisões do Período 197.086 230.993 231.000 2,4 17,2 0,0

68 Outros Gastos e Perdas 864.861 891.779 986.771 10,4 3,1 10,7

69 Gastos e Perdas de Financ. 85.001 52.827 52.375 0,6 -37,9 -0,9

7 Rendimentos 9.855.530 9.599.234 9.560.040 100,0 -2,6 -0,4

72 Prestações de Serviços 9.177.261 9.030.063 9.004.400 94,2 -1,6 -0,3

76 Reversões 85.041 0 0 0,0 -100,0 -

78 Outros Rendimentos e Ganhos 491.636 468.742 461.240 4,8 -4,7 -1,6

79 Juros e Outros Rend. Similares 101.592 100.430 94.400 1,0 -1,1 -6,0

SALDO 731.336 500.034 55.036 -31,6 -89,0

(Unid: Euros)

Variação (%)C ON T A S

ORÇAMENTO 2015


A parcela dos gastos do orçamento de 2015 ascende a 9,5 milhões de euros. As rubricas

fornecimentos e serviços externos, com 48,7% do total, e gastos com o pessoal, com 31,8%,

destacam-se das restantes.

2.1. Gastos Globais

O montante orçado supera a previsão para o ano em curso, em cerca de 4,5%. O

agravamento previsto deve-se, na sua maioria, ao efeito do aumento dos fornecimentos e

serviços externos, nomeadamente serviços diversos relacionados com as eleições a realizar,

circuitos turísticos e aluguer dos aldeamentos e apartamentos para 2015, situação contrária

ao decréscimo sentido em 2014.

2. GASTOS

2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas

Esta rubrica representa cerca de 0,6% da soma dos gastos orçados, o que significa que a

estimativa de crescimento face ao previsto para 2014, de 70,7%, tem pouca expressão na

variação global.

De notar que a Sede e as Secções Regionais concentram cerca de 88,5% do total previsto.


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

61 Custo M erc. Vendidas e M at. C. 40.321 35.733 60.985 100,0 -11,4 70,7

Sede 17.419 17.650 44.130 72,4 1,3 >100

Parque de Campismo 2.360 5.060 4.060 6,7 >100 -19,8

Centro de Férias e Formação 5.092 2.950 2.950 4,8 -42,1 0,0

Secções Sindicais 15.450 10.073 9.845 16,1 -34,8 -2,3


(Unid: Euros)


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 9.124.194 9.099.200 9.505.004 100,0 -0,3 4,5




64 Gastos de Deprec. e Amort. 488.624 488.963 505.153 5,3 0,1 3,3





(Unid: Euros)


ORÇAMENTO 2015



Os gastos orçamentais, concentrados nesta conta, somam 4,6 milhões de euros e

correspondem a cerca de 48,8% do total previsto.

2. GASTOS

A diminuição de gastos entre o previsto 2014 e o realizado no ano anterior, de 1,3%, foi fortemente

influenciada, por um lado, pela rubrica serviços especializados, e por outro lado pelas rubricas de

deslocações e estadas e despesas com órgãos sociais, que a partir de 2013, também passaram

a ser movimentadas pelos Recursos Humanos.

Relativamente ao previsto para 2014, os gastos desta natureza, incluídos no orçamento para o

próximo exercício, apresentam uma movimentação contrária, ou seja, um aumento de 3,9%.

A conta que mais pesa nos fornecimentos e serviços externos é a dos subcontratos, ao representar

no orçamento 54,1% do respetivo total. Para o ano de 2015, prevê-se um acréscimo de 1,0% (mais

25 mil euros) nesta rubrica, justificados na maioria, pelo aumento dos subcontratos de lazer,

nomeadamente circuitos turísticos e aluguer de aldeamentos. Mas a conta que regista o maior

aumento é a de serviços diversos, que com um peso de 16,6% no total da rubrica, cresceu 19,1%

(mais 123 mil euros), devido aos gastos orçamentados no âmbito das eleições a realizar no

próximo ano.

Neste capítulo, caberá, igualmente, o registo do débito a processar, no final do exercício, pelo

SAMS à Atividade Sindical, correspondente ao serviço prestado pelo SAMS a este

organismo, no âmbito do ‘aprovisionamento geral’, em resultado da transferência das

respetivas funções da USP para os SAMS, em abril de 2012. O valor do débito será

proporcional ao custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas respeitantes à

Atividade Sindical.


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


6201 Subcontratos 2.388.647 2.480.425 2.505.149 54,1 3,8 1,0

6202 Serviços Especializados 637.106 546.001 573.376 12,4 -14,3 5,0

6203 Materiais 44.898 68.078 58.910 1,3 51,6 -13,5

6204 Energia e Fluidos 354.009 335.615 335.585 7,2 -5,2 0,0

6205 Deslocações, Estadas e Transp. 285.275 248.557 249.020 5,4 -12,9 0,2

6206 Serviços Diversos 596.603 643.885 766.645 16,6 7,9 19,1

6209 Despesas com Órgãos Sociais 208.533 131.901 140.520 3,0 -36,7 6,5


(Unid: Euros)

ORÇAMENTO 2015



2. GASTOS

Para o orçamento 2015, apesar da diminuição dos gastos registados em contratos PTI´s, na ordem

dos 3% (menos 41 mil euros), estima-se um acréscimo de cerca de 9,1% (mais 65 mil euros) nos

gastos em subcontratos de lazer. Prevê-se, para ao final do ano corrente, um aumento de,

aproximadamente 20 mil euros, na rubrica subcontratos informáticos (software), em resultado do

novo critério de imputação de custos, em que os valores anteriormente imputados à USP passam a

afetar direta e imediatamente a respetiva empresa geradora do mesmo.

Prevê-se, ao contrário do ano passado, um aumento de 5,0% (mais 23 mil euros), face ao

previsto para 2014, na rubrica serviços especializados.

Ao contrário da contração geral deste conjunto, prevista para o final deste ano, a variação

que se notará em 2015 está principalmente influenciada pelos gastos relacionados com a

rubrica trabalhos especializados. Esta sofrerá um aumento de 30,1% em 2015,

comparativamente com o previsto em 2014, por conta de outros trabalhos especializados

orçamentados no âmbito das eleições a realizar no próximo ano. Por outro lado, no que respeita

à conservação e reparação, prevê-se um decréscimo de 14,7% nos gastos para 2015,

resultado de menos reparações nas instalações das seções regionais, em comparação com

este ano, bem como de viaturas, dada a recente renovação da frota automóvel.


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6201 Subcontratos 2.388.647 2.480.425 2.505.149 100,0 3,8 1,0

620101 Subcontratos Gerais 488.843 500.435 500.075 20,0 2,4 -0,1

620103 Subcontratos Informáticos 5.735 23.890 24.830 1,0 >100 3,9

620104 Subcontratos Lazer 698.471 710.700 775.440 31,0 1,8 9,1

620105 Subcontratos PTIs 1.195.598 1.245.400 1.204.804 48,1 4,2 -3,3


(Unid: Euros)


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6202 Serviços Especializados 637.106 546.001 573.376 22,9 -14,3 5,0

620201 Trabalhos Especializados 201.458 155.161 201.831 8,1 -23,0 30,1

620202 Publicidade e Propaganda 120.384 93.099 89.420 3,6 -22,7 -4,0

620203 Vigilância e Segurança 4.428 3.860 3.560 0,1 -12,8 -7,8

620204 Honorários 152.332 136.975 144.765 5,8 -10,1 5,7

620206 Conservação e Reparação 158.503 156.906 133.800 5,3 -1,0 -14,7


(Unid: Euros)

ORÇAMENTO 2015



2. GASTOS

Nos serviços diversos, em relação ao previsto para 2014, a projeção é de aumento em 19,1%.

Destaca-se o aumento verificado na rubrica comunicação, quer de 2013 para 2014, quer para o

orçamentado para 2015. A variação 2014/2013, de 30,3%, tem como justificação o novo critério

de imputação de gastos, adotado no corrente ano, conforme atrás se referiu, relativamente às

linhas de transmissão. A variação para 2015, de 32,0%, justifica-se, essencialmente, pelo

acréscimo de gastos nos correios, no âmbito das eleições a realizar.

A rubrica Outros também registará um acréscimo de 25,0% em 2015, devido às eleições.


O orçamento de gastos com pessoal, que abrange, também, os encargos previstos com as

remunerações dos órgãos sociais, para reposição dos vencimentos não pagos pelas

entidades patronais, atinge cerca de 3 milhões de euros.


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6206 Serviços Diversos 596.603 643.885 766.645 30,6 7,9 19,1

620601 Rendas e Alugueres 123.753 128.886 138.245 5,5 4,1 7,3

620602 Comunicação 199.757 260.355 343.740 13,7 30,3 32,0

620603 Seguros 60.558 63.535 62.590 2,5 4,9 -1,5

620605 Contencioso 13.109 35.015 27.000 1,1 >100 -22,9

620606 Despesas de Representação 1.080 271 250 0,0 -74,9 -7,7

620608 Outros 198.346 155.823 194.820 7,8 -21,4 25,0

C ON T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 330.923 356.050 356.050 14,2 7,6 0,0

6302 Remunerações do Pessoal 1.667.289 1.635.346 1.691.570 67,5 -1,9 3,4

6305 Encargos sobre Remunerações 514.790 508.610 508.666 20,3 -1,2 0,0

6306 Seguros 11.162 11.070 11.070 0,4 -0,8 0,0

6307 Gastos da Acção Social 10.552 7.776 7.370 0,3 -26,3 -5,2

6308 Outros Gastos 380.867 415.589 449.790 18,0 9,1 8,2

C ON T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015


2. GASTOS

A variação registada entre o previsto para o final de 2014 e o ano anterior, denuncia um

acréscimo de 0,6%. As duas rubricas que mais contribuíram para esse aumento foram os

outros gastos com pessoal e as remunerações com os órgãos sociais.

As projeções realizadas apontam o aumento dos gastos com pessoal, em 2015, na ordem

dos 3,1 % (90 mil euros). Tal variação é bastante influenciada pela rubrica remunerações de

pessoal (mais 56 mil euros), nomeadamente, trabalho suplementar, no âmbito da realização

de eleições, e prémios de antiguidade. A contribuir também para este aumento estará a

rubrica outros gastos, com 8,2% (mais 34 mil euros), devido ao aumento previsto em ajudas

de custo com os órgãos sociais.

Foram contempladas também, na elaboração das previsões, todas as outras situações

passíveis de fazer variar a massa salarial, designadamente as progressões contratuais

automáticas da carreira profissional, diuturnidades e prémios de antiguidade.

Os gastos com o pessoal, orçamentados para o próximo ano, por empresa são:


63 Gastos com o Pessoal 1.507.015 456.900 211.140 849.461 3.024.516

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 295.190 6.000 8.500 46.360 356.050

6302 Remunerações do Pessoal 832.250 353.900 157.610 347.810 1.691.570

6305 Encargos sobre Remunerações 269.835 91.330 42.160 105.341 508.666

6306 Seguros 8.220 2.050 800 0 11.070

6307 Gastos da Acção Social 4.630 670 2.070 0 7.370

6308 Outros Gastos 96.890 2.950 0 349.950 449.790

(Unid: Euros)

C ON T A S TotalSede PCC CFF Sec. Sind.

ORÇAMENTO 2015


2. GASTOS

2.5. Gastos de Depreciação e Amortizações

Os gastos desta natureza, orçamentados para 2015, somam 504 mil euros.

O Centro de Férias e as Secções Regionais contribuem com 36,3% e 33,5%, respetivamente

para o total previsto nesta conta, representando, Edifícios e Outras Construções, 81% do

total. A Sede, tal como o ano anterior, apresenta-se como a empresa que tem o valor

orçamentado mais baixo, nesta rubrica.

Note-se ainda que o aumento de gastos, verificado no Orçamento 2015, na rubrica

Equipamento Administrativo, ocorre, essencialmente, na Sede (mais 21 mil euros), quando

comparado com o previsto para 2014.

Em 2015, prevê-se a aquisição de equipamento administrativo, no âmbito do ato eleitoral,

justificando-se a variação positiva de 3,1%, relativamente ao montante previsto para 2014. A

conta Edifícios e Outras Construções representa a parcela mais representativa deste

conjunto, com 81,0% do total orçado, seguida de Equipamento Administrativo, com um peso

de 16,2%, no total da rubrica.


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6402 Activos Fixos Tangíveis 488.624 488.963 503.903 100,0 0,1 3,1

640201 Edifícios e outras Construções 410.893 410.481 408.318 81,0 -0,1 -0,5

640202 Equipamento Básico 14.754 13.456 10.124 2,0 -8,8 -24,8

640203 Equipamento de Transporte 1.619 2.360 2.360 0,5 45,8 0,0

640204 Ferramentas e Utensílios 254 267 225 0,0 5,1 -15,8

640205 Equipamento Administrativo 59.560 61.392 81.867 16,2 3,1 33,4

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 1.544 1.008 1.008 0,2 -34,7 0,0

C ON T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)

6402 Activos Fixos Tangíveis 84.846 67.136 183.079 168.841 503.903

640201 Edifícios e outras Construções 27.851 55.324 175.342 149.801 408.318

640202 Equipamento Básico 0 4.798 5.220 106 10.124

640203 Equipamento de Transporte 0 2.360 0 0 2.360

640204 Ferramentas e Utensílios 0 11 0 214 225

640205 Equipamento Administrativo 56.749 4.044 2.512 18.562 81.867

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 246 600 5 157 1.008

C ON T A S TotalSede PCC CFF Sec. Sind.

(Unid: Euros)

ORÇAMENTO 2015


2. GASTOS

2.7. Provisões do Período

As provisões do período, previstas para 2015, no montante de cerca de 231 mil euros, são

quase totalmente constituídas por dotações para pagamento do complemento de reforma do

pessoal.

Para o próximo ano, estão previstas perdas por imparidade, no valor de 15 mil euros,

relativas a dívidas de sócios.

2.6. Perdas por Imparidades

De salientar que, no final de 2013, continuou-se com a politica de reforço das provisões para

as pensões.

Para os anos seguintes, o valor provisionado para as pensões também foi reforçado, sendo

que, para o próximo ano, se estime um ligeiro aumento.

Foi estimada uma verba de 4 mil euros para fazer face a IVA de períodos passados, em

contencioso.


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


6701 Impostos 4.264 4.000 4.000 1,4 -6,2 0,0

6710 Pensões 192.822 226.993 227.000 80,1 17,7 0,0

(Unid: Euros)

C ON T A S

Variação (%)


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


6501 Em Dívidas a Receber 17.649 10.000 15.000 5,0 -43,3 50,0

(Unid: Euros)

C ON T A SVariação (%)

ORÇAMENTO 2015


2. GASTOS

2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

Os gastos e perdas de financiamento estimados, no montante de 52 mil euros, são

compostos, quase em absoluto, pelos serviços bancários, que incluem a manutenção das

garantias bancárias dos processos fiscais.

2.8. Outros Gastos e Perdas

A parcela mais representativa deste agregado é a rubrica Quotizações que inclui as

contribuições do SBSI para a UGT, Febase e UNI.

Para 2015, prevê-se uma redução do valor registado nas quotizações na ordem de 1,1%

(menos 7 mil euros). Serão, essencialmente as quotizações à UGT, com menos 1,5%, a

contribuir para tal redução.

A variação do valor orçado para 2015, face aos gastos previstos em 2014, é positiva em

10,7%, decorrente dos subsídios para campanhas eleitorais (170 mil euros), inseridos na

rubrica outros gastos e perdas.


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


6801 Impostos 8.208 10.185 10.035 1,0 24,1 -1,5

6803 Dívidas Incobráveis 2.338 563 500 0,1 -75,9 -11,2

6805 Multas e Penalidades 1.110 698 0 0,0 -37,1 -100,0

6807 Gastos e Perdas em Inv. não F. 106 0 0 0,0 -100,0 -


6812 Quotizações 692.053 667.128 659.701 66,9 -3,6 -1,1

C ON T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


6901 Juros Suportados 65 84 0 0,0 29,4 -100,0

6908 Outros Gastos e Perdas 84.935 52.743 52.375 18,5 -37,9 -0,7

(Unid: Euros)

C ON T A S

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015


As prestações de serviços, que incluem as Quotizações, contribuem na sua maioria para o

montante global do orçamento, concentrando 94,2% do total.

O desvio negativo dos rendimentos, no valor de 0,4% (menos 39 mil euros), previsto no

orçamento 2015, deve-se, essencialmente, às rubricas prestações de serviços, com menos

0,3%, e outros rendimentos e ganhos, com menos 1,6%.

3.1. Rendimentos Globais

Os rendimentos somam neste orçamento cerca de 9,5 milhões de euros. Face ao previsto

para 2014, o valor estimado apresenta uma variação negativa de 0,4%.

A Sede agrega 74,5% do total dos rendimentos previstos e as Secções Regionais 12,0%. A

concentração das contribuições dos sócios nestas empresas justifica o resultado. O Parque

de Campismo e Caravanismo, mesmo sem quotizações, consegue uma representação de

11,8% nos proveitos orçados.

3. RENDIMENTOS


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

7 Rendimentos 9.855.530 9.599.234 9.560.040 100,0 -2,6 -0,4


76 Reversões 85.041 0 0 0,0 -100,0 -



(Unid: Euros)


(Unid: Euros)

7 Rendimentos 7.121.590 1.123.450 160.400 1.151.600 3.000 9.560.040

72 Prestações de Serviços 6.852.200 947.450 152.550 1.052.200 0 9.004.400

78 Outros Rendimentos e Ganhos 178.390 175.600 7.850 99.400 0 461.240

79 Juros e Outros Rend. Similares 91.000 400 0 0 3.000 94.400

Sede PCC CFF TotalLutuosaContas Sec. Sind.

ORÇAMENTO 2015


A rubrica serviços de lazer - exploração hoteleira e similares, maioritariamente preenchida

com a cedência de instalações próprias e de apartamentos alugados - irá previsivelmente

averbar, no final de 2014, um valor idêntico ao realizado em 2013, ficando aquém do aumento

orçamentado no ano passado. A estimativa indica que, em 2015, os proveitos irão aumentar

em 5,3%.

Quanto aos serviços de lazer - circuitos turísticos, que detêm 6,2% do total inscrito no

orçamento, registará no final do ano corrente um acréscimo de 6,5% em relação ao valor

arrecadado em 2013. Estima-se que os rendimentos de 2015 superem, em 7,1%, o montante

previsto para o corrente ano.

A rubrica serviços de lazer - campismo e caravanismo também irá registar um acréscimo no

final deste ano, na ordem dos 4,3%, quando comparada com o ano anterior. Quanto ao valor

orçamentado para 2015, o aumento é pouco significativo, na ordem de 1,6%. Note-se que, ao

contrário de anos anteriores, todas estas três rubricas começam a registar variações positivas

nos rendimentos, incluindo as projeções para 2015.

Relativamente às quotizações, que correspondem a 79,2% do total dos rendimentos, exibem no

orçamento um valor inferior ao previsto para 2014, em 1,5% , decréscimo que também já tinha

sido registado no ano anterior.

3.2. Prestação de Serviços

O orçamento de 2015 aponta para a arrecadação do montante de 9 milhões de euros, nesta

parcela dos rendimentos.

3. RENDIMENTOS


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


7202 Serv.Lazer-Camp.Carav.-TxReduz 610.653 636.650 646.650 7,2 4,3 1,6

7203 Serv.Lazer-Exp.H.Simil-Tx.Redu 635.276 635.213 668.650 7,4 0,0 5,3

7204 Serv.Lazer-Circ.Turístisticos 486.296 518.000 555.000 6,2 6,5 7,1

7206 Serviços Secundários-Tx.Normal 294 700 700 0,0 >100 0,0

7215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 7.444.741 7.239.500 7.133.400 79,2 -2,8 -1,5


(Unid: Euros)


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

7215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 7.444.741 7.239.500 7.133.400 100,0 -2,8 -1,5

721502 Quotizações Sindicais 7.362.674 7.162.400 7.056.300 78,4 -2,7 -1,5

721508 Outras 82.067 77.100 77.100 0,9 -6,1 0,0


(Unid: Euros)

ORÇAMENTO 2015


3.2. Prestação de Serviços

3.3. Outros Rendimentos e Ganhos

As quotizações sindicais representam quase 100% deste agregado. A análise da evolução

observada evidencia uma tendência decrescente de 2,7% das contribuições dos sócios até ao

final deste ano. Para 2015, a tendência será no mesmo sentido, com o decréscimo das

quotizações em 1,5%, comparativamente a 2014.

Incluem-se nesta conta os proveitos resultantes da organização de cursos de formação,

cursos de arte e artesanato, concessão de estabelecimento comercial, rendas suportadas

pelo SAMS e inscrições em atividades desportivas.

3. RENDIMENTOS

3.4. Juros e Outros Rendimentos Similares

A previsão de juros e outros rendimentos similares soma cerca de 94 mil euros.

O decréscimo de 1,6%, previsto para 2015, deve-se essencialmente à correções de impostos

relativos a períodos anteriores.

Na repartição por empresas, verifica-se que a Sede e as Seções Sindicais detêm 87,8% do

total orçado, por causa das quotizações. (Unid: Euros)

Sede PCC CFF Sec. Sind. Total

6.852.200 947.450 152.550 1.052.200 9.004.400

0 646.650 0 0 646.650

216.000 300.800 151.850 0 668.650

555.000 0 0 0 555.000

0 0 700 0 700

6.081.200 0 0 1.052.200 7.133.4007215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor.

7204 Serv.Lazer-Circ.Turístisticos

7206 Serviços Secundários-Tx.Normal

Contas

72 Prestações de Serviços

7202 Serv.Lazer-Camp.Carav.-TxReduz

7203 Serv.Lazer-Exp.H.Simil-Tx.Redu


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


7901 Juros Obtidos 101.440 100.400 94.400 1,3 -1,0 -6,0

7908 Outros Rendimentos Similares 152 30 0 0,0 -80,3 -100,0

(Unid: Euros)



2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14


7801 Rendimentos Suplementares 345.130 319.006 329.040 4,6 -7,6 3,1

7802 Descontos de Pronto Pagamento 13 0 0 0,0 -100,0 -

7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 103.029 108.100 108.200 1,5 4,9 0,1

7808 Outros 19.852 17.636 0 0,0 -11,2 -100,0

7809 Cobertura de Encargos Admin. 23.614 24.000 24.000 0,3 1,6 0,0

(Unid: Euros)


ORÇAMENTO 2015


Salienta-se o seguinte:

– Estão representados nesta empresa 64% dos gastos e 74% dos rendimentos estimados. O

saldo final apresenta-se positivo, sendo de 1 milhão de euros o montante estimado.

– Na rubrica fornecimentos e serviços externos, que representa 55,0% do total do orçamento

desta empresa, prevê-se um aumento significativo de 5,3%, em relação ao previsto para

2014, devido, essencialmente, aos custos com a realização de eleições.

– Também devido às eleições que se realizarão em 2015, o orçamento de gastos de

depreciação e amortização e gastos com pessoal sofrem um aumento face ao previsto

para 2014, de 34,8% e 2,2%, respetivamente.

– Prestações de serviços (que inclui as Quotizações e subsídios à exploração) é a parcela

mais destacada dos proveitos orçados, com cerca de 96,2% do total. O valor orçamentado

diminui em 0,6%, face ao previsto para 2014.

4.1. Sede

Incluímos aqui os gastos e rendimentos relativos aos serviços centrais do Sindicato.

4. EMPRESAS


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 5.934.145 5.846.706 6.082.983 100,0 -1,5 4,0

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 17.419 17.650 44.130 0,7 1,3 >100


63 Gastos com o Pessoal 1.476.224 1.474.169 1.507.015 24,8 -0,1 2,2

64 Gastos de Deprec. e Amort. 64.545 63.888 86.096 1,4 -1,0 34,8



68 Outros Gastos e Perdas 854.208 880.931 863.136 14,2 3,1 -2,0


7 Rendimentos 6.979.812 7.188.188 7.121.590 100,0 3,0 -0,9

72 Prestações de Serviços 6.572.055 6.896.003 6.852.200 96,2 4,9 -0,6

76 Reversões 85.041 0 0 0,0 -100,0 -


79 Juros e Outros Rend. Similares 94.864 97.015 91.000 1,3 2,3 -6,2

SALDO 1.045.667 1.341.481 1.038.607 28,3 -22,6


(Unid: Euros)

ORÇAMENTO 2015


O orçamento de 2015 reflete uma melhoria no saldo final do Parque de Campismo.

Destacam-se os seguintes aspetos:

– Beneficiando de um aumento nos rendimentos, o saldo previsto para o próximo

exercício (8 mil euros negativos), sofre uma melhoria em relação ao valor que se prevê

encerrar 2014.

– Na rubrica gastos com o pessoal, representativa de 40,4% do total dos custos desta

empresa, estima-se um ligeiro aumento, face ao previsto para 2014.

– Nas parcelas de fornecimentos e serviços externos, agregadora de 50,8% dos gastos

estimados, e de depreciações e amortizações, registar-se-á um decréscimo de 0,6% e

5,4% respetivamente.

– Cerca de 12% do total dos gastos orçamentados estão associados aos serviços

partilhados.

.

4.3. Parque de Campismo e Caravanismo

O quadro seguinte representa o orçamento do Parque de Campismo.

4. EMPRESAS


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 1.075.395 1.130.978 1.131.673 100,0 5,2 0,1

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 2.360 5.060 4.060 0,4 >100 -19,8

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 519.553 579.037 575.357 50,8 11,4 -0,6

63 Gastos com o Pessoal 454.914 446.490 456.900 40,4 -1,9 2,3

64 Gastos de Deprec. e Amort. 69.902 70.946 67.136 5,9 1,5 -5,4

67 Provisões do Período 15.607 15.310 15.310 1,4 -1,9 0,0

68 Outros Gastos e Perdas 988 1.625 400 0,0 64,4 -75,4

69 Gastos e Perdas de Financ. 12.071 12.511 12.510 1,1 3,6 0,0

7 Rendimentos 1.060.170 1.099.730 1.123.450 100,0 3,7 2,2

72 Prestações de Serviços 896.723 933.450 947.450 84,3 4,1 1,5

78 Outros Rendimentos e Ganhos 163.228 165.865 175.600 15,6 1,6 5,9

79 Juros e Outros Rend. Similares 219 415 400 0,0 89,8 -3,6

SALDO -15.225 -31.248 -8.223 105,2 -73,7

C ON T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015


O Orçamento de 2015 prevê um défice de exploração de 456 mil euros, melhorando o

previsto para 2014, em 4,7%.

Destaca-se o seguinte:

4.3. Centro de Férias e Formação

O quadro seguinte representa o orçamento do Centro de Férias e Formação.

– Prevê-se evolução negativa dos gastos, à taxa de 0,4%, e crescimento dos

rendimentos, em 14,0%.

– Espera-se que os gastos com pessoal e as depreciações decresçam, face ao previsto

para 2014, em 0,8% e 0,9%, respetivamente.

– O crescimento estimado para a prestação de serviços é positivo em 14,0% (mais 20 mil

euros).

– O custo dos serviços partilhados representa 10,0% do total orçamentado.

4. EMPRESAS


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 607.144 618.894 616.185 100,0 1,9 -0,4


62 Fornecimentos e Serviços Ext. 203.468 207.770 208.716 33,9 2,1 0,5

63 Gastos com o Pessoal 203.754 212.892 211.140 34,3 4,5 -0,8

64 Gastos de Deprec. e Amort. 184.032 184.830 183.079 29,7 0,4 -0,9


68 Outros Gastos e Perdas 327 1.550 1.400 0,2 >100 -9,7

69 Gastos e Perdas de Financ. 4.002 2.401 2.400 0,4 -40,0 0,0

7 Rendimentos 163.111 140.726 160.400 100,0 -13,7 14,0

72 Prestações de Serviços 156.183 132.510 152.550 95,1 -15,2 15,1

78 Outros Rendimentos e Ganhos 6.929 8.216 7.850 4,9 18,6 -4,5

SALDO -444.033 -478.168 -455.785 -7,7 4,7

C ON T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015


A informação contida no quadro sugere os seguintes comentários:

– Tal como o previsto para o final deste ano, o orçamento de 2015 conduz a um saldo

negativo, no montante de 511 mil euros, resultante da previsão de um grande aumento dos

gastos e ligeira diminuição dos rendimentos, a taxas de 11,6% e 1,4%, respetivamente.

– Espera-se um aumento, de 2,3%, na rubrica fornecimentos e serviços externos, face ao

previsto para 2014, contrária ao decréscimo de 3,8%, comparativamente ao realizado em

2013.

– O montante orçado para os gastos com pessoal apresenta uma variação positiva, de 6,1%,

face ao previsto 2014, devido às rubricas ajudas de custo e deslocações e estadas dos

órgãos sociais regionais, de empresa e reformados, que, a partir de 2013, passaram a ser

movimentadas pelos Recursos Humano e ao trabalho suplementar, no âmbito das

eleições.

– A rubrica Outros Gastos e Perdas registará o maior aumento (114 mil euros), devido aos

subsídios atribuídos para realização de campanhas eleitorais.

– A rubrica prestações de serviços, que inclui as quotizações e subsídios à exploração, onde

se inscreve a contribuição sindical dos sócios, apresentam um decréscimo de 1,5%, neste

conjunto de empresas.

4.4. Secções Sindicais

Englobamos no quadro seguinte os montantes orçamentados nas Secções Sindicais -

Regionais, de Empresa e de Reformados.

4. EMPRESAS


2013 2014 2015 (%) 14/13 15/14

6 Gastos 1.495.000 1.489.656 1.662.598 100,0 -0,4 11,6

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 15.450 10.073 9.845 0,6 -34,8 -2,3

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 505.724 486.385 497.366 29,9 -3,8 2,3

63 Gastos com o Pessoal 780.690 800.890 849.461 51,1 2,6 6,1

64 Gastos de Deprec. e Amort. 170.144 169.300 168.841 10,2 -0,5 -0,3


68 Outros Gastos e Perdas 7.087 6.773 121.185 7,3 -4,4 >100

69 Gastos e Perdas de Financ. 600 918 550 0,0 52,9 -40,1

7 Rendimentos 1.645.104 1.167.581 1.151.600 100,0 -29,0 -1,4


78 Outros Rendimentos e Ganhos 92.804 99.481 99.400 8,6 7,2 -0,1

SALDO 150.103 -322.076 -510.998 >100 58,7

C ON T A S

(Unid: Euros)

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015


A Direção

Rui Fernando da Cunha Mendes Riso - Presidente

Fernando Horácio de Jesus Oliveira - Vice-Presidente

Paulo de Amaral Alexandre – Secretário

João Nunes de Carvalho- Tesoureiro

Manuel Joaquim Frasquilho Camacho

Rui Miguel Pinto Mouzinho

António José Real da Fonseca

João Gonçalo Barros Ferreira

Ana Paula Silva Viseu

José Maria Pastor de Oliveira

Humberto Miguel Lopes da Cruz de Jesus Cabral

Rui Manuel Ribeiro dos Santos Alves

Ana Catarina Soares Albergaria Moreira Lopes

Lisboa, 19 de Novembro de 2014

ORÇAMENTO 2015


ANEXOS

Orçamento 2015

Consolidado

ORÇAMENTO 2015


ORÇAMENTO 2015 - Consolidado

C O N T A Prev.14

Real.13

Prev.14

Orç.14

Orç.15

Prev.14

6 Gastos 9.124.194 9.115.565 9.099.200 9.505.004 -0,3 -0,2 4,5

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 40.321 35.560 35.733 60.985 -11,4 0,5 70,7

6101 Mercadorias 2.026 1.100 1.000 1.000 -50,6 -9,1 0,0

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 38.295 34.460 34.733 59.985 -9,3 0,8 72,7

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 4.515.071 4.381.528 4.454.462 4.629.205 -1,3 1,7 3,9

6201 Subcontratos 2.388.647 2.407.293 2.480.425 2.505.149 3,8 3,0 1,0

620101 Subcontratos Gerais 488.843 506.815 500.435 500.075 2,4 -1,3 -0,1

62010101 Restauração 15.284 13.000 15.300 15.300 0,1 17,7 0,0

62010102 Lavandaria 20.273 20.000 20.500 20.500 1,1 2,5 0,0

62010103 Limpeza Higiene e Conforto 84.258 84.500 81.675 82.785 -3,1 -3,3 1,4

62010104 Seguranca 82.609 89.485 82.700 82.700 0,1 -7,6 0,0

62010105 Manutenção Inst. Equip. 86.087 82.830 89.260 87.790 3,7 7,8 -1,6

62010106 Revista Febase 198.661 216.000 210.000 210.000 5,7 -2,8 0,0

62010109 Outros 1.671 1.000 1.000 1.000 -40,2 0,0 0,0

620103 Subcontratos Informáticos 5.735 4.800 23.890 24.830 >100 >100 3,9

62010301 Softw are 5.735 4.800 23.890 24.830 >100 >100 3,9

620104 Subcontratos Lazer 698.471 719.010 710.700 775.440 1,8 -1,2 9,1

62010401 Circuitos Turísticos DL 221/85 465.502 501.300 495.000 546.140 6,3 -1,3 10,3

62010402 Aliment Alojam e Transp Divers 22.055 25.070 20.340 20.600 -7,8 -18,9 1,3

62010403 Ingressos em Espectáculos 1.495 1.500 1.700 1.700 13,7 13,3 0,0

62010404 Contratação de Artistas 100 0 1.000 1.000 >100 - 0,0

62010405 Cursos de Formação 13.693 6.140 10.660 11.000 -22,2 73,6 3,2

62010406 Aluguer de Aldeamentos 195.625 185.000 182.000 195.000 -7,0 -1,6 7,1

620105 Subcontratos PTIs 1.195.598 1.176.668 1.245.400 1.204.804 4,2 5,8 -3,3

62010501 Serviços Financeiros 271.543 267.520 349.246 342.033 28,6 30,5 -2,1

62010502 Serviços Manut Inst Equipament 206.573 201.496 267.963 264.796 29,7 33,0 -1,2

62010503 Serviços Compras e Aprov. 21.542 21.007 0 0 -100,0 -100,0 -

62010504 Serviços Administrativos 200.170 224.055 221.737 221.319 10,8 -1,0 -0,2

62010505 Serviços Recursos Humanos 64.804 77.249 83.680 80.533 29,1 8,3 -3,8

62010506 Serviços de Informática 268.141 255.409 179.418 176.605 -33,1 -29,8 -1,6

62010507 Serviços de Estudos e Audit. 160.285 125.987 139.671 115.869 -12,9 10,9 -17,0

62010508 Serviços de Inovação e Desenv. 2.540 3.945 3.685 3.649 45,1 -6,6 -1,0

6202 Serviços Especializados 637.106 498.830 546.001 573.376 -14,3 9,5 5,0

620201 Trabalhos Especializados 201.458 139.800 155.161 201.831 -23,0 11,0 30,1

620202 Publicidade e Propaganda 120.384 102.000 93.099 89.420 -22,7 -8,7 -4,0

620203 Vigilância e Segurança 4.428 4.810 3.860 3.560 -12,8 -19,8 -7,8

620204 Honorários 152.332 120.420 136.975 144.765 -10,1 13,7 5,7

620206 Conservação e Reparação 158.503 131.800 156.906 133.800 -1,0 19,0 -14,7

62020601 Instalações e Equipamentos 115.428 100.550 124.773 106.000 8,1 24,1 -15,0

62020602 Viaturas 43.075 31.250 32.133 27.800 -25,4 2,8 -13,5

6203 Materiais 44.898 44.990 68.078 58.910 51,6 51,3 -13,5

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 11.053 7.000 2.677 2.560 -75,8 -61,8 -4,4

620302 Livros e Documentação Técnica 4.547 3.750 4.150 3.950 -8,7 10,7 -4,8

620303 Material de Escritório 3.273 3.390 3.051 3.050 -6,8 -10,0 0,0

620304 Artigos para Oferta 26.026 30.850 58.200 49.350 >100 88,7 -15,2

6204 Energia e Fluidos 354.009 336.920 335.615 335.585 -5,2 -0,4 0,0

620401 Electricidade 237.068 224.250 228.470 228.550 -3,6 1,9 0,0

620402 Combustíveis 59.188 55.990 50.300 50.220 -15,0 -10,2 -0,2

620403 Água 23.786 24.680 22.785 22.785 -4,2 -7,7 0,0

620404 Outros Fluidos 33.967 32.000 34.060 34.030 0,3 6,4 -0,1

6205 Deslocações, Estadas e Transp. 285.275 319.975 248.557 249.020 -12,9 -22,3 0,2

620501 Deslocações e Estadas 278.156 315.975 245.421 246.020 -11,8 -22,3 0,2

62050101 Transporte 26.177 25.950 52.512 49.170 100,6 102,4 -6,4

(Unid: Euro)

Realizado

2013

Orçamento

2014

Previsto

2014

Orçamento

2015

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015



C O N T A Prev.14

Real.13

Prev.14

Orç.14

Orç.15

Prev.14

62050102 Alimentação 95.424 116.575 65.060 67.150 -31,8 -44,2 3,2


62050104 Portagens 20.431 20.800 21.000 21.000 2,8 1,0 0,0

620503 Transporte de Mercadorias 18 100 136 0 >100 35,5 -100,0

620506 Transp. Equipamento e Arquivo 7.102 3.900 3.000 3.000 -57,8 -23,1 0,0

6206 Serviços Diversos 596.603 542.540 643.885 766.645 7,9 18,7 19,1

620601 Rendas e Alugueres 123.753 114.800 128.886 138.245 4,1 12,3 7,3

62060103 Outras R.e Alugueres 36.670 31.400 34.236 50.865 -6,6 9,0 48,6

62060104 Parque de Estacionamento 8.473 8.250 8.650 8.650 2,1 4,8 0,0

62060105 Frota Automóvel 57.366 58.500 58.240 51.550 1,5 -0,4 -11,5

62060106 Equipamento Informático 0 0 10.160 9.580 - - -5,7

62060107 Equipamento Administrativo 21.244 16.650 17.600 17.600 -17,2 5,7 0,0

620602 Comunicação 199.757 185.970 260.355 343.740 30,3 40,0 32,0

62060201 Correio 120.660 105.950 88.560 170.220 -26,6 -16,4 92,2

62060202 Telefone 70.960 73.680 65.160 64.240 -8,2 -11,6 -1,4

62060203 Linhas de Transmissão 7.521 6.340 97.280 97.280 >100 >100 0,0

62060205 Cartões PT e Internet sem fios 0 0 285 230 - - -19,3

62060206 Tv - contrat. Teleconunicações 617 0 9.070 11.770 >100 - 29,8

620603 Seguros 60.558 60.250 63.535 62.590 4,9 5,5 -1,5

62060301 Instalações e Equipamentos 29.266 27.800 28.800 28.860 -1,6 3,6 0,2

62060302 Viaturas 18.356 19.200 22.285 20.780 21,4 16,1 -6,8

62060303 Outros 12.936 13.250 12.450 12.950 -3,8 -6,0 4,0

620605 Contencioso 13.109 14.900 35.015 27.000 >100 >100 -22,9

62060501 Contencioso e Notariado 12.883 14.600 29.015 22.000 >100 98,7 -24,2

62060502 Contencioso Injunções Tx.Judic 226 300 6.000 5.000 >100 >100 -16,7

620606 Despesas de Representação 1.080 1.350 271 250 -74,9 -79,9 -7,7

620608 Outros 198.346 165.270 155.823 194.820 -21,4 -5,7 25,0

62060801 Contencioso e Notariado 1.845 2.200 15 0 -99,2 -99,3 -100,0

62060802 Limpeza Higiene e Conforto 35.969 36.420 37.214 37.180 3,5 2,2 -0,1

62060804 Quota Parte Custos Cons. Ger. 2.276 0 2.000 2.000 -12,1 - 0,0

62060808 Outros Fornecimentos e Serv. 158.256 126.650 116.594 155.640 -26,3 -7,9 33,5

6209 Despesas com Órgãos Sociais 208.533 230.980 131.901 140.520 -36,7 -42,9 6,5

620901 Transporte 35.910 41.250 31.645 33.580 -11,9 -23,3 6,1

620902 Alimentação 38.439 43.000 7.977 10.900 -79,2 -81,4 36,6


620904 Despesas de Representação 34.598 33.850 41.841 42.630 20,9 23,6 1,9

620907 Diversos 2.765 2.620 2.450 2.430 -11,4 -6,5 -0,8

63 Gastos com o Pessoal 2.915.582 3.084.965 2.934.442 3.024.516 0,6 -4,9 3,1

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 330.923 332.930 356.050 356.050 7,6 6,9 0,0

630101 Reposição de Vencimentos 330.923 332.930 356.050 356.050 7,6 6,9 0,0

6302 Remunerações do Pessoal 1.667.289 1.809.150 1.635.346 1.691.570 -1,9 -9,6 3,4

630201 Remuneração Base 908.387 1.047.540 888.100 888.100 -2,2 -15,2 0,0

630202 Diuturnidades 118.564 149.480 116.450 116.450 -1,8 -22,1 0,0

630203 Isenção de Horário 65.280 70.750 66.350 66.350 1,6 -6,2 0,0

630204 Subsídio de Falhas 2.356 2.500 2.300 2.500 -2,4 -8,0 8,7

630205 Subsídio de Refeição 155.603 158.270 152.310 151.760 -2,1 -3,8 -0,4

630206 Subsídio de Função 3.511 3.550 3.550 3.550 1,1 0,0 0,0

630207 Trabalho Nocturno 13.133 14.270 12.960 13.080 -1,3 -9,2 0,9

630208 Trabalho Suplementar 806 1.660 2.751 23.640 >100 65,8 >100

630209 Subsídio de Férias 119.965 105.490 119.130 119.130 -0,7 12,9 0,0

630210 Subsídio de Natal 102.386 105.740 119.130 119.070 16,4 12,7 -0,1

630211 Trabalho em Dias de Descanso 0 13.250 0 0 -100,0 -100,0 -

630212 Prémios de Antiguidade 20.516 12.100 4.320 40.310 -78,9 -64,3 >100

(Unid: Euro)

Realizado

2013

Orçamento

2014

Previsto

2014

Orçamento

2015

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015



C O N T A Prev.14

Real.13

Prev.14

Orç.14

Orç.15

Prev.14

630214 Subsídio Estudo p/ filhos Trab 7.671 9.450 7.510 7.510 -2,1 -20,5 0,0

630215 Acrés. Horário Compl. Prolong. 10.413 11.460 10.800 10.800 3,7 -5,8 0,0

630216 Acrés. Trabalho Sáb/Dom/Feriad 15.724 0 12.905 12.540 -17,9 - -2,8

630219 Mês de Férias 122.974 103.640 116.780 116.780 -5,0 12,7 0,0

6305 Encargos sobre Remunerações 514.790 542.480 508.610 508.666 -1,2 -6,2 0,0

630501 Segurança Social 355.965 393.020 351.147 351.235 -1,4 -10,7 0,0

63050101 Órgãos Sociais 17.256 18.810 17.573 17.845 1,8 -6,6 1,6

63050102 Pessoal 338.710 370.360 332.315 332.130 -1,9 -10,3 -0,1

63050103 P.Serv.Ent.Contratante 0 3.850 1.260 1.260 - -67,3 0,0

630502 Contribuições SAMS 158.824 149.460 157.463 157.430 -0,9 5,4 0,0

63050201 Órgãos Sociais 1.661 1.320 3.063 3.060 84,3 >100 -0,1

63050202 Pessoal 157.163 148.140 154.400 154.370 -1,8 4,2 0,0

6306 Seguros 11.162 13.310 11.070 11.070 -0,8 -16,8 0,0

630601 Seguros de Acidentes no Trab. 10.661 12.680 10.500 10.500 -1,5 -17,2 0,0

630604 Seguros de Resp. Cívil 500 630 570 570 13,9 -9,5 0,0

6307 Gastos da Acção Social 10.552 5.815 7.776 7.370 -26,3 33,7 -5,2

630701 Complementos Subsídios Doença 4.175 2.865 3.426 3.120 -17,9 19,6 -8,9

630702 Medicina Ocupacional - AS 3.588 0 2.050 1.950 -42,9 - -4,9

630705 Subs. Activ. Desp. e Cultural 2.790 2.950 2.300 2.300 -17,6 -22,0 0,0

6308 Outros Gastos 380.867 381.280 415.589 449.790 9,1 9,0 8,2

630801 Indemnizações 2.310 0 1.170 900 -49,3 - -23,1

630802 Fardamentos 3.031 1.800 1.850 1.850 -39,0 2,8 0,0

630804 Assist. Cursos Fora Empresa 1.900 1.500 190 0 -90,0 -87,3 -100,0

630805 Ajudas de Custo com Pessoal 34.533 3.330 3.050 2.700 -91,2 -8,4 -11,5

630806 Deslocações e Estadas Pessoal 4.950 3.100 7.503 3.430 51,6 >100 -54,3

630809 Outros 14 0 15 0 7,1 - -100,0

630815 Ajudas d Custos Orgãos Sociais 21.887 218.350 232.005 252.130 >100 6,3 8,7

630816 Deslocações e Est. Org.Sociais 312.243 153.200 169.806 188.780 -45,6 10,8 11,2

64 Gastos de Deprec. e Amort. 488.624 479.088 488.963 505.153 0,1 2,1 3,3

6402 Activos Fixos Tangíveis 488.624 479.088 488.963 503.903 0,1 2,1 3,1

640201 Edifícios e outras Construções 410.893 410.428 410.481 408.318 -0,1 0,0 -0,5

640202 Equipamento Básico 14.754 12.766 13.456 10.124 -8,8 5,4 -24,8

640203 Equipamento de Transporte 1.619 1.588 2.360 2.360 45,8 48,6 0,0

640204 Ferramentas e Utensílios 254 210 267 225 5,1 27,1 -15,8

640205 Equipamento Administrativo 59.560 53.254 61.392 81.867 3,1 15,3 33,4

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 1.544 842 1.008 1.008 -34,7 19,7 0,0

6403 Activos Intangíveis 0 0 0 1.250 - - -

65 Perdas por Imparidade 17.649 5.000 10.000 15.000 -43,3 100,0 50,0

6501 Em Dívidas a Receber 17.649 5.000 10.000 15.000 -43,3 100,0 50,0

67 Provisões do Período 197.086 267.080 230.993 231.000 17,2 -13,5 0,0

6701 Impostos 4.264 6.000 4.000 4.000 -6,2 -33,3 0,0

6710 Pensões 192.822 261.080 226.993 227.000 17,7 -13,1 0,0

68 Outros Gastos e Perdas 864.861 771.834 891.779 986.771 3,1 15,5 10,7

6801 Impostos 8.208 36.535 10.185 10.035 24,1 -72,1 -1,5

6803 Dívidas Incobráveis 2.338 0 563 500 -75,9 - -11,2

6805 Multas e Penalidades 1.110 0 698 0 -37,1 - -100,0

6807 Gastos e Perdas em Inv. não F. 106 0 0 0 -100,0 - -

6808 Outros Gastos e Perdas 161.047 60.465 213.205 316.535 32,4 >100 48,5

6812 Quotizações 692.053 674.834 667.128 659.701 -3,6 -1,1 -1,1

69 Gastos e Perdas de Financ. 85.001 90.510 52.827 52.375 -37,9 -41,6 -0,9

6901 Juros Suportados 65 0 84 0 29,4 - -100,0

6908 Outros Gastos e Perdas de Fin. 84.935 90.510 52.743 52.375 -37,9 -41,7 -0,7

(Unid: Euro)

Realizado

2013

Orçamento

2014

Previsto

2014

Orçamento

2015

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015



C O N T A Prev.14

Real.13

Prev.14

Orç.14

Orç.15

Prev.14

7 Rendimentos 9.855.530 9.776.686 9.599.234 9.560.040 -2,6 -1,8 -0,4

72 Prestações de Serviços 9.177.261 9.212.475 9.030.063 9.004.400 -1,6 -2,0 -0,3

7202 Serv.Lazer-Camp.Carav.-TxReduz 610.653 625.100 636.650 646.650 4,3 1,8 1,6

720201 Aluguer de Lotes 263.742 256.000 277.000 277.000 5,0 8,2 0,0

720202 Aluguer de Residenciais 307.443 330.100 320.050 330.050 4,1 -3,0 3,1

720203 Aluguer de Instalações e Equip 39.468 39.000 39.600 39.600 0,3 1,5 0,0

7203 Serv.Lazer-Exp.H.Simil-Tx.Redu 635.276 718.350 635.213 668.650 0,0 -11,6 5,3

720301 Aluguer em Inst. Próprias 359.867 440.000 340.000 395.000 -5,5 -22,7 16,2

720302 Aluguer em Apart. Alugados 210.530 225.000 227.000 205.000 7,8 0,9 -9,7

720303 Colónias de Férias 9.764 10.250 10.603 11.000 8,6 3,4 3,7

720304 Serviços Secundários 54.913 43.100 57.610 57.650 4,9 33,7 0,1

720307 Penalização s/ Desistências 203 0 0 0 -100,0 - -

7204 Serv.Lazer-Circ.Turíst-Tx.Redu 486.296 510.000 518.000 555.000 6,5 1,6 7,1

720402 Circ.Turíst. -Dec.Lei 225/85 487.103 510.000 518.000 555.000 6,3 1,6 7,1

720403 Margem - Tx.normal -807 0 0 0 -100,0 - -

7206 Serviços Secundários-Tx.Normal 294 350 700 700 >100 100,0 0,0

7215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 7.444.741 7.358.675 7.239.500 7.133.400 -2,8 -1,6 -1,5

721502 Quotizações Sindicais 7.362.674 7.327.675 7.162.400 7.056.300 -2,7 -2,3 -1,5

72150201 Instituições Bancárias 7.309.142 7.276.675 7.113.400 7.008.500 -2,7 -2,2 -1,5

72150202 Trabalhadores 53.532 51.000 49.000 47.800 -8,5 -3,9 -2,4

721508 Outras 82.067 31.000 77.100 77.100 -6,1 >100 0,0

72150802 Representação Sindical 9.132 8.000 4.600 4.600 -49,6 -42,5 0,0

72150804 Serviços e Fornecimentos Ext. 72.934 23.000 72.500 72.500 -0,6 >100 0,0

76 Reversões 85.041 0 0 0 -100,0 - -

7602 Perdas por imparidade 10.226 0 0 0 -100,0 - -

7603 De Provisões 74.815 0 0 0 -100,0 - -

78 Outros Rendimentos e Ganhos 491.636 477.711 468.742 461.240 -4,7 -1,9 -1,6

7801 Rendimentos Suplementares 345.130 354.834 319.006 329.040 -7,6 -10,1 3,1

780101 Serviços Sociais 221.715 230.900 203.770 206.550 -8,1 -11,7 1,4

780102 Aluguer de Inst. Equipamento 2.166 300 7.950 7.950 >100 >100 0,0

780106 Outros 11.262 8.500 10.750 10.500 -4,5 26,5 -2,3

780108 Febase 22.632 27.500 29.370 29.000 29,8 6,8 -1,3

780111 Encargos s/ Reembolso c/ Adian 649 400 415 240 -36,0 3,7 -42,2

780113 Concess.Estab.Comerc.-TxNormal 18.628 28.734 18.750 25.200 0,7 -34,7 34,4

780115 Comunicações Telefones 0 0 100 200 - - 100,0

780116 Inscrições Prát.Desp.Act.Afins 14.321 0 9.400 9.400 -34,4 - 0,0

780120 Cursos de Formação - Isentos 16.965 20.500 3.500 5.000 -79,4 -82,9 42,9

780121 Espect/Manif.Cultur. -Isentos 15 0 0 0 -100,0 - -

780123 Cursos Arte/Trab.Man-Tx.Normal 36.776 38.000 35.000 35.000 -4,8 -7,9 0,0

7802 Descontos de Pronto Pagamento 13 0 0 0 -100,0 - -

7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 103.029 100.478 108.100 108.200 4,9 7,6 0,1

780703 Rendas 87.869 87.878 88.200 88.200 0,4 0,4 0,0

780708 Outros Rendimentos e Ganhos 15.159 12.600 19.900 20.000 31,3 57,9 0,5

7808 Outros 19.852 0 17.636 0 -11,2 - -100,0

780801 Correc. Relat. a Períodos Ant. 16.748 0 12.021 0 -28,2 - -100,0

780803 Reg.Anuais p/Calc.Prorrata-Def 441 0 1.106 0 >100 - -100,0

780804 Donativos 500 0 0 0 -100,0 - -

780808 Outros Não Especificados 2.162 0 4.510 0 >100 - -100,0

7809 Cobertura de Encargos Admin. 23.614 22.400 24.000 24.000 1,6 7,1 0,0

780901 Fundo de Auxílio Económico 23.614 22.400 24.000 24.000 1,6 7,1 0,0

79 Juros e Outros Rend. Similares 101.592 86.500 100.430 94.400 -1,1 16,1 -6,0

7901 Juros Obtidos 101.440 86.500 100.400 94.400 -1,0 16,1 -6,0

7908 Outros Rendimentos Similares 152 0 30 0 -80,3 - -100,0

SALDO 731.336 661.121 500.034 55.036 -31,6 -24,4 -89,0

(Unid: Euro)

Realizado

2013

Orçamento

2014

Previsto

2014

Orçamento

2015

Variação (%)

ORÇAMENTO 2015


ANEXOS

Orçamento 2015

Por empresas

ORÇAMENTO 2015


ORÇAMENTO 2015 – Por empresas

(Unid: Euro)

C O N T A SEDEParque

Campismo

Centro de

Férias

Secões

SindicaisLutuosa TOTAL

6 Gastos 6.082.983 1.131.673 616.185 1.662.598 11.565 9.505.004

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 44.130 4.060 2.950 9.845 0 60.985

6101 Mercadorias 0 0 1.000 0 0 1.000

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 44.130 4.060 1.950 9.845 0 59.985

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 3.346.116 575.357 208.716 497.366 1.650 4.629.205

6201 Subcontratos 2.029.506 192.992 91.656 190.995 0 2.505.149

620101 Subcontratos Gerais 352.590 55.110 33.800 58.575 0 500.075

62010101 Restauração 0 0 15.300 0 0 15.300

62010102 Lavandaria 0 20.500 0 0 0 20.500

62010103 Limpeza Higiene e Conforto 36.090 18.000 1.100 27.595 0 82.785

62010104 Seguranca 76.780 1.610 2.400 1.910 0 82.700

62010105 Manutenção Inst. Equip. 28.720 15.000 15.000 29.070 0 87.790

62010106 Revista Febase 210.000 0 0 0 0 210.000

62010109 Outros 1.000 0 0 0 0 1.000

620103 Subcontratos Informáticos 7.700 5.600 3.100 8.430 0 24.830

620104 Subcontratos Lazer 765.340 0 0 10.100 0 775.440

62010401 Circuitos Turísticos DL 221/85 546.140 0 0 0 0 546.140

62010402 Aliment Alojam e Transp Divers 10.500 0 0 10.100 0 20.600

62010403 Ingressos em Espectáculos 1.700 0 0 0 0 1.700

62010404 Contratação de Artistas 1.000 0 0 0 0 1.000

62010405 Cursos de Formação 11.000 0 0 0 0 11.000

62010406 Aluguer de Aldeamentos 195.000 0 0 0 0 195.000

620105 Subcontratos PTIs 903.876 132.282 54.756 113.890 0 1.204.804

62010501 Serviços Financeiros 245.504 42.604 6.675 47.250 0 342.033

62010502 Serviços Manut Inst Equipament 181.159 30.330 21.617 31.690 0 264.796

62010504 Serviços Administrativos 213.482 5.598 2.239 0 0 221.319

62010505 Serviços Recursos Humanos 40.288 22.614 7.461 10.170 0 80.533

62010506 Serviços de Informática 117.924 26.426 12.055 20.200 0 176.605

62010507 Serviços de Estudos e Audit. 101.870 4.710 4.709 4.580 0 115.869

62010508 Serviços de Inovação e Desenv. 3.649 0 0 0 0 3.649

6202 Serviços Especializados 363.700 150.600 23.550 34.026 1.500 573.376

620201 Trabalhos Especializados 161.000 37.500 650 2.681 0 201.831

620202 Publicidade e Propaganda 39.500 45.000 3.000 420 1.500 89.420

620203 Vigilância e Segurança 2.150 100 100 1.210 0 3.560

620204 Honorários 122.350 15.000 6.000 1.415 0 144.765

620206 Conservação e Reparação 38.700 53.000 13.800 28.300 0 133.800

62020601 Instalações e Equipamentos 16.200 50.000 11.500 28.300 0 106.000

62020602 Viaturas 22.500 3.000 2.300 0 0 27.800

6203 Materiais 51.400 4.300 1.150 2.060 0 58.910

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 0 1.100 1.000 460 0 2.560

620302 Livros e Documentação Técnica 3.750 200 0 0 0 3.950

620303 Material de Escritório 0 1.500 100 1.450 0 3.050

620304 Artigos para Oferta 47.650 1.500 50 150 0 49.350

6204 Energia e Fluidos 76.420 161.200 45.500 52.465 0 335.585

620401 Electricidade 29.450 110.000 40.500 48.600 0 228.550

620402 Combustíveis 42.270 4.700 3.100 150 0 50.220

620403 Água 4.700 12.500 1.900 3.685 0 22.785

620404 Outros Fluidos 0 34.000 0 30 0 34.030

ORÇAMENTO 2015



(Unid: Euro)


Campismo

Centro de

Férias

Secões


6205 Deslocações, Estadas e Transp. 218.200 1.550 1.150 28.120 0 249.020

620501 Deslocações e Estadas 215.200 1.550 1.150 28.120 0 246.020

62050101 Transporte 39.100 200 250 9.620 0 49.170

62050102 Alimentação 54.950 600 100 11.500 0 67.150

62050103 Deslocações e Estadas 101.450 100 150 7.000 0 108.700

62050104 Portagens 19.700 650 650 0 0 21.000

620506 Transp. Equipamento e Arquivo 3.000 0 0 0 0 3.000

6206 Serviços Diversos 515.790 62.615 44.810 143.280 150 766.645

620601 Rendas e Alugueres 108.080 4.765 5.730 19.670 0 138.245

62060103 Outras R.e Alugueres 35.470 15 0 15.380 0 50.865

62060104 Parque de Estacionamento 8.280 150 220 0 0 8.650

62060105 Frota Automóvel 45.450 2.300 3.800 0 0 51.550

62060106 Equipamento Informático 2.630 2.000 1.260 3.690 0 9.580

62060107 Equipamento Administrativo 16.250 300 450 600 0 17.600

620602 Comunicação 222.900 16.450 20.500 83.890 0 343.740

62060201 Correio 166.000 1.000 350 2.870 0 170.220

62060202 Telefone 31.910 5.900 5.500 20.930 0 64.240

62060203 Linhas de Transmissão 22.660 7.350 11.050 56.220 0 97.280

62060205 Cartões PT e Internet sem fios 230 0 0 0 0 230

62060206 Tv - contrat. Teleconunicações 2.100 2.200 3.600 3.870 0 11.770

620603 Seguros 44.370 6.400 7.080 4.740 0 62.590

62060301 Instalações e Equipamentos 13.420 4.600 6.100 4.740 0 28.860

62060302 Viaturas 18.000 1.800 980 0 0 20.780

62060303 Outros 12.950 0 0 0 0 12.950

620605 Contencioso 27.000 0 0 0 0 27.000

62060501 Contencioso e Notariado 22.000 0 0 0 0 22.000

62060502 Contencioso Injunções Tx.Judic 5.000 0 0 0 0 5.000

620606 Despesas de Representação 250 0 0 0 0 250

620608 Outros 113.190 35.000 11.500 34.980 150 194.820

62060802 Limpeza Higiene e Conforto 3.580 25.000 4.000 4.600 0 37.180

62060804 Quota Parte Custos Cons. Ger. 2.000 0 0 0 0 2.000

62060808 Outros Fornecimentos e Serv. 107.610 10.000 7.500 30.380 150 155.640

6209 Despesas com Órgãos Sociais 91.100 2.100 900 46.420 0 140.520

620901 Transporte 8.720 100 100 24.660 0 33.580

620902 Alimentação 3.600 1.000 150 6.150 0 10.900

620903 Deslocações e Estadas 38.580 150 250 12.000 0 50.980

620904 Despesas de Representação 40.200 850 400 1.180 0 42.630

620907 Diversos 0 0 0 2.430 0 2.430

63 Gastos com o Pessoal 1.507.015 456.900 211.140 849.460 0 3.024.516

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 295.190 6.000 8.500 46.360 0 356.050

630101 Reposição de Vencimentos 295.190 6.000 8.500 46.360 0 356.050

6302 Remunerações do Pessoal 832.250 353.900 157.610 347.810 0 1.691.570

630201 Remuneração Base 436.510 181.600 77.500 192.490 0 888.100

630202 Diuturnidades 49.630 26.510 8.330 31.980 0 116.450

630203 Isenção de Horário 48.800 7.900 7.300 2.350 0 66.350

630204 Subsídio de Falhas 0 2.500 0 0 0 2.500

630205 Subsídio de Refeição 51.460 42.750 23.500 34.050 0 151.760

630206 Subsídio de Função 0 0 3.550 0 0 3.550

ORÇAMENTO 2015



(Unid: Euro)


Campismo

Centro de

Férias

Secões


630207 Trabalho Nocturno 0 9.300 2.800 980 0 13.080

630208 Trabalho Suplementar 21.000 0 0 2.640 0 23.640

630209 Subsídio de Férias 67.830 20.000 9.600 21.700 0 119.130

630210 Subsídio de Natal 67.830 20.000 9.600 21.640 0 119.070

630212 Prémios de Antiguidade 11.840 11.550 0 16.920 0 40.310

630214 Subsídio Estudo p/ filhos Trab 2.550 2.300 1.300 1.360 0 7.510

630215 Acrés. Horário Compl. Prolong. 6.610 1.890 2.300 0 0 10.800

630216 Acrés. Trabalho Sáb/Dom/Feriad 2.710 7.600 2.230 0 0 12.540

630219 Mês de Férias 65.480 20.000 9.600 21.700 0 116.780

6305 Encargos sobre Remunerações 269.835 91.330 42.160 105.340 0 508.666

630501 Segurança Social 165.585 70.830 31.600 83.220 0 351.235

63050101 Órgãos Sociais 4.025 0 0 13.820 0 17.845

63050102 Pessoal 160.330 70.800 31.600 69.400 0 332.130

63050103 P.Serv.Ent.Contratante 1.230 30 0 0 0 1.260

630502 Contribuições SAMS 104.250 20.500 10.560 22.120 0 157.430

63050201 Órgãos Sociais 500 0 0 2.560 0 3.060

63050202 Pessoal 103.750 20.500 10.560 19.560 0 154.370

6306 Seguros 8.220 2.050 800 0 0 11.070

630601 Seguros de Acidentes no Trab. 7.700 2.000 800 0 0 10.500

630604 Seguros de Resp. Cívil 520 50 0 0 0 570

6307 Gastos da Acção Social 4.630 670 2.070 0 0 7.370

630701 Complementos Subsídios Doença 580 570 1.970 0 0 3.120

630702 Medicina Ocupacional - AS 1.950 0 0 0 0 1.950

630705 Subs. Activ. Desp. e Cultural 2.100 100 100 0 0 2.300

6308 Outros Gastos 96.890 2.950 0 349.950 0 449.790

630801 Indemnizações 0 900 0 0 0 900

630802 Fardamentos 0 1.850 0 0 0 1.850

630805 Ajudas de Custo com Pessoal 2.500 100 0 100 0 2.700

630806 Deslocações e Estadas Pessoal 2.830 100 0 500 0 3.430

630815 Ajudas d Custos Orgãos Sociais 69.680 0 0 182.450 0 252.130

630816 Deslocações e Est. Org.Sociais 21.880 0 0 166.900 0 188.780

64 Gastos de Deprec. e Amort. 86.096 67.136 183.079 168.841 0 505.153

6402 Activos Fixos Tangíveis 84.846 67.136 183.079 168.841 0 503.903

640201 Edifícios e outras Construções 27.851 55.324 175.342 149.801 0 408.318

640202 Equipamento Básico 0 4.798 5.220 106 0 10.124

640203 Equipamento de Transporte 0 2.360 0 0 0 2.360

640204 Ferramentas e Utensílios 0 11 0 214 0 225

640205 Equipamento Administrativo 56.749 4.044 2.512 18.562 0 81.867

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 246 600 5 157 0 1.008

6403 Activos Intangíveis 1.250 0 0 0 0 1.250

65 Perdas por Imparidade 15.000 0 0 0 0 15.000

6501 Em Dívidas a Receber 15.000 0 0 0 0 15.000

67 Provisões do Período 193.840 15.310 6.500 15.350 0 231.000

6701 Impostos 4.000 0 0 0 0 4.000

6710 Pensões 189.840 15.310 6.500 15.350 0 227.000

68 Outros Gastos e Perdas 863.136 400 1.400 121.185 650 986.771

6801 Impostos 4.250 400 150 5.085 150 10.035

6803 Dívidas Incobráveis 0 0 0 0 500 500

ORÇAMENTO 2015



(Unid: Euro)


Campismo

Centro de

Férias

Secões


6808 Outros Gastos e Perdas 199.185 0 1.250 116.100 0 316.535

6812 Quotizações 659.701 0 0 0 0 659.701

69 Gastos e Perdas de Financ. 27.650 12.510 2.400 550 9.265 52.375

6908 Outros Gastos e Perdas de Fin. 27.650 12.510 2.400 550 9.265 52.375

7 Rendimentos 7.121.590 1.123.450 160.400 1.151.600 3.000 9.560.040

72 Prestações de Serviços 6.852.200 947.450 152.550 1.052.200 0 9.004.400

7202 Serv.Lazer-Camp.Carav.-TxReduz 0 646.650 0 0 0 646.650

720201 Aluguer de Lotes 0 277.000 0 0 0 277.000

720202 Aluguer de Residenciais 0 330.050 0 0 0 330.050

720203 Aluguer de Instalações e Equip 0 39.600 0 0 0 39.600

7203 Serv.Lazer-Exp.H.Simil-Tx.Redu 216.000 300.800 151.850 0 0 668.650

720301 Aluguer em Inst. Próprias 0 245.000 150.000 0 0 395.000

720302 Aluguer em Apart. Alugados 205.000 0 0 0 0 205.000

720303 Colónias de Férias 11.000 0 0 0 0 11.000

720304 Serviços Secundários 0 55.800 1.850 0 0 57.650

7204 Serv.Lazer-Circ.Turíst-Tx.Redu 555.000 0 0 0 0 555.000

720402 Circ.Turíst. -Dec.Lei 225/85 555.000 0 0 0 0 555.000

7206 Serviços Secundários-Tx.Normal 0 0 700 0 0 700

7215 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 6.081.200 0 0 1.052.200 0 7.133.400

721502 Quotizações Sindicais 6.004.100 0 0 1.052.200 0 7.056.300

72150201 Instituições Bancárias 5.956.300 0 0 1.052.200 0 7.008.500

72150202 Trabalhadores 47.800 0 0 0 0 47.800

721508 Outras 77.100 0 0 0 0 77.100

72150802 Representação Sindical 4.600 0 0 0 0 4.600

72150804 Serviços e Fornecimentos Ext. 72.500 0 0 0 0 72.500

78 Outros Rendimentos e Ganhos 178.390 175.600 7.850 99.400 0 461.240

7801 Rendimentos Suplementares 138.390 175.600 7.850 7.200 0 329.040

780101 Serviços Sociais 59.000 144.700 2.850 0 0 206.550

780102 Aluguer de Inst. Equipamento 750 0 0 7.200 0 7.950

780106 Outros 0 10.500 0 0 0 10.500

780108 Febase 29.000 0 0 0 0 29.000

780111 Encargos s/ Reembolso c/ Adian 240 0 0 0 0 240

780113 Concess.Estab.Comerc.-TxNormal 0 20.200 5.000 0 0 25.200

780115 Comunicações Telefones 0 200 0 0 0 200

780116 Inscrições Prát.Desp.Act.Afins 9.400 0 0 0 0 9.400

780120 Cursos de Formação - Isentos 5.000 0 0 0 0 5.000

780123 Cursos Arte/Trab.Man-Tx.Normal 35.000 0 0 0 0 35.000

7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 16.000 0 0 92.200 0 108.200

780703 Rendas 0 0 0 88.200 0 88.200

780708 Outros Rendimentos e Ganhos 16.000 0 0 4.000 0 20.000

7809 Cobertura de Encargos Admin. 24.000 0 0 0 0 24.000

780901 Fundo de Auxílio Económico 24.000 0 0 0 0 24.000

79 Juros e Outros Rend. Similares 91.000 400 0 0 3.000 94.400

7901 Juros Obtidos 91.000 400 0 0 3.000 94.400

SALDO 1.038.607 -8.223 -455.785 -510.998 -8.565 55.036

orçamento 2015 - sbsi.pt de documentos/conteudos/atividade em... · a elaboração deste...

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