Índice · 2021. 1. 29. · 6.01.02.05 salários, encargos e benefícios sociais 67 19 6.01 caixa...

Demonstração do Fluxo de Caixa 15

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

DMPL - 01/01/2020 à 30/09/2020 16

Balanço Patrimonial Passivo 11

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente 83

Demonstração do Resultado Abrangente 14

Demonstração do Resultado 13

Pareceres e Declarações

Relatório da Revisão Especial 81

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 82

Demonstração do Valor Adicionado 18

DMPL - 01/01/2019 à 30/09/2019 17

Notas Explicativas 32

Comentário do Desempenho 19

Balanço Patrimonial Ativo 2

Balanço Patrimonial Passivo 3

Demonstração do Resultado 4

Dados da Empresa

Balanço Patrimonial Ativo 10

DFs Individuais

Composição do Capital 1

DMPL - 01/01/2019 à 30/09/2019 8

Demonstração do Valor Adicionado 9

DFs Consolidadas

Demonstração do Fluxo de Caixa 6

Demonstração do Resultado Abrangente 5

DMPL - 01/01/2020 à 30/09/2020 7

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Índice

ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2020 - PADTEC HOLDING S.A. Versão : 1

Em Tesouraria

Total 78.450

Preferenciais 0

Ordinárias 0

Total 0

Preferenciais 0

Do Capital Integralizado

Ordinárias 78.450

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações(Mil)

Trimestre Atual30/09/2020

PÁGINA: 1 de 83


1.02.02 Investimentos 115.036 36.066

1.02.02.01 Participações Societárias 115.036 35.811

1.02.02.01.01 Participações em Coligadas 115.036 35.811

1.02.01.10.03 Depósitos Judiciais 11.289 11.099

1.02.01.09 Créditos com Partes Relacionadas 0 2.585

1.02.01.09.02 Créditos com Controladas 0 2.585

1.02.01.10 Outros Ativos Não Circulantes 11.289 11.099

1.02.03.01.02 Depreciações Acumuladas -25 -22

1.02.04 Intangível 24 24

1.02.04.01 Intangíveis 24 24

1.02.03.01.01 Valor Original 38 38

1.02.02.02 Propriedades para Investimento 0 255

1.02.03 Imobilizado 13 16

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 13 16

1.02.04.01.02 Valor Original 24 24

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 1 1

1.01.06 Tributos a Recuperar 1.711 1.630

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 1.711 1.630

1.02.01.07.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 240 240

1 Ativo Total 129.739 52.669

1.01 Ativo Circulante 2.200 1.631

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 488 0

1.02.01.04 Contas a Receber 937 1.008

1.02.01.04.02 Outras Contas a Receber 937 1.008

1.02.01.07 Tributos Diferidos 240 240

1.01.08.03 Outros 488 0

1.02 Ativo Não Circulante 127.539 51.038

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 12.466 14.932

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2020

Exercício Anterior 31/12/2019

PÁGINA: 2 de 83


2.02.05 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados

9.844 10.903

2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 2.875 3.774

2.02.05.01.01 Provisão para Passivo Descoberto 9.844 10.903

2.02.05.01 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda 9.844 10.903

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 19.472 19.006

2.02.02.02.03 Imposto a Pagar - Parcelamento 240 240

2.03.06.03 Outros Resultados Abrangentes 0 -191

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 22.347 22.780

2.02.04 Provisões 22.347 22.780

2.03 Patrimônio Líquido 95.380 18.348

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial -10.565 -10.282

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -91.191 -100.542

2.03.06.02 Ajuste de Variação Cambial -10.565 -1.619

2.03.06.01 Ajuste Avaliação Patrimonial 0 -8.472

2.03.02.07 Ganho/(Perda) Capital - Var. Part. Controladas -2.674 -2.674

2.03.01.01 Capital Social Subscrito 199.211 131.846

2.03.01 Capital Social Realizado 199.211 131.846

2.03.02.01 Ágio na Emissão de Ações 599 0

2.03.02 Reservas de Capital -2.075 -2.674

2.01.01.02.01 Obrigações Trabalhistas e Sociais 0 106

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 0 106

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 1 32

2.01.03 Obrigações Fiscais 1 32

2.01.01.01 Obrigações Sociais 193 0

2 Passivo Total 129.739 52.669

2.02.02.02 Outros 240 240

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 193 106

2.01 Passivo Circulante 1.928 398

2.01.05.02.04 Outros Valores a Pagar 168 260

2.01.05.02 Outros 168 260

2.02.02 Outras Obrigações 240 240

2.02 Passivo Não Circulante 32.431 33.923

2.01.05.01.02 Débitos com Controladas 1.566 0

2.01.03.01.02 Imposto a Pagar 1 11

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 0 21

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 1.566 0

2.01.05 Outras Obrigações 1.734 260

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta



PÁGINA: 3 de 83


3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 9.351 7.865

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 9.351 7.865

3.06.02 Despesas Financeiras -51 -2

3.06 Resultado Financeiro 60 26

3.06.01 Receitas Financeiras 111 28

3.99.01.01 ON 0,11920 0,48123

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.11 Lucro/Prejuízo do Período 9.351 7.865

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.02.01 ON 0,11920 0,48123

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -2.777 -249

3.04.02.01 Despesas Gerais e Administrativas -2.777 -249

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 9.291 7.839

3.04 Despesas/Receitas Operacionais 9.291 7.839

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 0 49

3.04.06.01 Equivalência Patrimonial 12.275 4.356

3.04.06.02 Perda/Ganho de Investimentos 0 3.756

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -207 -73

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 12.275 8.112

DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2020 à

30/09/2020

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2019 à 30/09/2019

PÁGINA: 4 de 83


4.03 Resultado Abrangente do Período 9.068 7.410

4.02.02 Ajuste acumulado de conversão -283 -162

4.02.03 Outros 0 -293

4.02 Outros Resultados Abrangentes -283 -455

4.01 Lucro Líquido do Período 9.351 7.865

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta


30/09/2020


01/01/2019 à 30/09/2019

PÁGINA: 5 de 83


6.01.02.14 Clientes 3 0

6.01.02.13 Adiantamentos Diversos 0 -18

6.01.02.18 Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos 0 -22

6.01.02.15 Ativos classificados como mantidos para venda liquido do caixa e equivalente de caixa

255 0

6.01.02.07 Provisões -433 0

6.01.02.06 Obrigações Fiscais e tributárias a pagar -11 1

6.01.02.09 Demais obrigações -92 -50

6.01.02.08 Partes relacionadas 2.585 0

6.03.09 Capital Integralizado 8 0

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 8 0

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 1 0

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 0 27

6.02.01 Investimento 0 8.772

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento 1.230 9.189

6.02.07 Adiantamento para futuro aumento de capital -336 0

6.02.05 Contratos de Mútuos 1.566 417

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 1 27

6.01.01.02 Equivalência patrimonial -12.275 -2.514

6.01.01.03 Depreciação e amortização 2 2

6.01.01.06 Provisão para créditos de liquidação duvidosa, Riscos e Estoque

-3 -3.286

6.01.01.01 Lucro/prejuízo liquido 9.351 7.865

6.01.02.05 Salários, encargos e benefícios sociais 67 19

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -1.238 -9.162

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -2.924 -3.529

6.01.01.08 Baixa de intangível, imobilizado e ágio 1 2

6.01.02.02 Despesas antecipadas 0 -40

6.01.02.03 Depósitos judiciais -190 -4.787

6.01.02.04 Demais contas a receber (circulante e não circulante) -417 607

6.01.02.01 Tributos a recuperar, impostos de renda e contribuição social -81 -1.343

6.01.01.09 Reversão de Passivo a Descoberto 0 -1.842

6.01.01.10 Perda (ganho) de investimento e capital 0 -3.756

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 1.686 -5.633

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta


30/09/2020


01/01/2019 à 30/09/2019

PÁGINA: 6 de 83


5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 9.351 -283 9.068

5.04.08 Ágil em Transação de Capital 599 0 0 0 0 599

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 9.351 0 9.351

5.05.02.06 Outras 0 0 0 0 -283 -283

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -283 -283

5.07 Saldos Finais 199.810 -2.674 0 -91.191 -10.565 95.380

5.01 Saldos Iniciais 131.846 -2.674 0 -100.542 -10.282 18.348

5.04.01 Aumentos de Capital 67.365 0 0 0 0 67.365

5.04 Transações de Capital com os Sócios 67.964 0 0 0 0 67.964

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 131.846 -2.674 0 -100.542 -10.282 18.348

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2020 à 30/09/2020 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

PÁGINA: 7 de 83


5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 7.865 0 7.865

5.07 Saldos Finais 131.846 -2.674 0 -98.116 -10.351 20.705

5.05.02.07 Outras 0 0 0 0 -455 -455

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -455 -455

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 7.865 -455 7.410

5.01 Saldos Iniciais 131.846 -2.674 0 -105.981 -9.896 13.295

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 131.846 -2.674 0 -105.981 -9.896 13.295

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2019 à 30/09/2019 (Reais Mil)Código da Conta





Patrimônio Líquido

PÁGINA: 8 de 83


7.08.01 Pessoal 1.343 1.501

7.08.01.01 Remuneração Direta 1.059 1.153

7.08.01.02 Benefícios 256 276

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 11.004 9.834

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 9.351 7.865

7.06.03 Outros 0 7.139

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 11.004 9.834

7.08.03.01 Juros 51 0

7.08.03.02 Aluguéis 47 185

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 9.351 7.865

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 98 185

7.08.01.03 F.G.T.S. 28 72

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 212 283

7.08.02.01 Federais 212 283

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -1.383 -1.687

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -1.670 -1.555

7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos 287 0

7.06.02 Receitas Financeiras 111 28

7.01 Receitas 3 0

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 3 0

7.02.04 Outros 0 -132

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido -1.382 -1.689

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 12.386 11.523

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 12.275 4.356

7.03 Valor Adicionado Bruto -1.380 -1.687

7.04 Retenções -2 -2

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -2 -2

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta


30/09/2020


01/01/2019 à 30/09/2019

PÁGINA: 9 de 83


1.02.01.10.03 Impostos a Recuperar 1.413 26

1.02.01.10 Outros Ativos Não Circulantes 14.085 13.725

1.02.01.10.04 Depositos Judiciais 12.672 11.771

1.02.02 Investimentos 0 35.770

1.02.01.10.05 Imposto de Renda e Contribuição Social 0 1.928

1.02.01.07.02 Impotos a Recuperar 9.846 0

1.02.01.04.01 Clientes 2.377 0

1.02.04.01.05 (-) Amortizações Acumuladas -18.686 -9.649

1.02.01.04.02 Outras Contas a Receber 2.917 1.008

1.02.01.07.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 8.143 8.143

1.02.01.07 Tributos Diferidos 17.989 8.143

1.02.04 Intangível 27.756 24

1.02.03.01.02 (-) Depreciações Acumuladas -22.961 -22

1.02.04.01 Intangíveis 27.756 24

1.02.04.01.04 Ágio na Transação de Capital 0 9.649

1.02.04.01.02 Valor Original 46.442 24

1.02.03.01.01 Valor Original 38.421 38

1.02.02.01.01 Participações em Coligadas 0 35.515

1.02.02.01 Participações Societárias 0 35.515

1.02.02.02 Propriedades para Investimento 0 255

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 15.460 16

1.02.03 Imobilizado 15.460 16

1.01.02 Aplicações Financeiras 42.418 0

1.01.01.02 Depósito Bancario à Vista 7.618 2.733

1.01.02.02 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes

42.418 0

1.01.03.01 Clientes 99.423 0

1.01.03 Contas a Receber 99.423 0

1 Ativo Total 359.159 63.671

1.02.01.04 Contas a Receber 5.294 1.008

1.01 Ativo Circulante 259.284 4.985

1.01.01.01 Recursos em Bancos e em Caixa 98 595

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 7.716 3.328

1.01.04 Estoques 52.639 0

1.02 Ativo Não Circulante 99.875 58.686

1.01.08.03 Outros 37.601 0

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 56.659 22.876

1.02.01.01.01 Títulos Designados a Valor Justo 19.291 0

1.02.01.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado

19.291 0

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 19.487 1.657

1.01.06 Tributos a Recuperar 19.487 1.657

1.01.06.01.01 Impostos a Compensar 11.370 23

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 37.601 0

1.01.06.01.02 Imposto de Renda e Coontribuição Social 8.117 1.634

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta



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2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 33.065 0

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 34.361 0

2.02 Passivo Não Circulante 98.664 41.035


2.02.01.03 Financiamento por Arrendamento 1.296 0

2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 33.065 0

2.01.06 Provisões 2.531 0

2.01.05.02.05 Outros Valores a Pagar 37.521 285

2.01.05.02.04 Risco Sacado 5.632 0

2.01.06.02.04 Outras Provisões 811 0

2.01.06.02.01 Provisões para Garantias 1.720 0

2.01.06.02 Outras Provisões 2.531 0

2.02.04.01.05 Provisões Administrativas 285 30.948

2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 12.755 0

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 22.200 0

2.02.04.02.04 Outras Provisões 0 188

2.02.04.02 Outras Provisões 0 188

2.02.02.02.04 Outros Valores a Pagar 9.556 0

2.02.02.02.03 Parcelamento de Tributos 12.253 0

2.02.02.02 Outros 21.809 0

2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 7.254 9.899

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 42.494 40.847

2.02.04 Provisões 42.494 41.035

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 5.298 151

2.01.02 Fornecedores 33.897 151

2.01.02.02 Fornecedores Estrangeiros 28.599 0

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 11.813 3.745

2.01.03 Obrigações Fiscais 14.738 3.745

2.01.01.02.01 Obrigaçõers Trabalhistas e Sociais 20.511 107

2 Passivo Total 359.159 63.671

2.01.05.02 Outros 43.153 285

2.01 Passivo Circulante 165.115 4.288

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 20.511 107

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 20.511 107

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 761 764

2.01.04.03 Financiamento por Arrendamento 2.688 0

2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 46.289 0


2.01.05.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 1.308 0

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 1.308 0

2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 46.289 0

2.01.03.01.03 Parcelamentos de Tributos 7.134 0

2.01.03.01.02 Imposto a Recolher 3.918 2.981

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 2.777 0

2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 48.977 0

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 148 0

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta



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2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -91.191 -100.542

2.03.02.08 Ganho/(Perda) Capital Var. Part. Controladas -2.674 -2.674

2.03.08 Outros Resultados Abrangentes -10.565 -191

2.03.06.05 Ajuste de Variação Cambial 0 -1.619

2.03.06.04 Ajuste de Avaliação Patrimonial 0 -8.472

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 0 -10.091

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 95.380 18.348

2.03.02 Reservas de Capital -2.674 -2.674

2.03.01 Capital Social Realizado 199.810 131.846

2.03.01.03 Ágio em Transação de Capital 599 0

2.03.01.01 Subscrito 199.211 131.846

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta



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3.06.02 Despesas Financeiras -5.021 -7

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 9.031 7.853

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 320 12

3.06.01 Receitas Financeiras 3.860 141

3.99.02.01 ON 0,11920 0,48123

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 10.192 7.719

3.06 Resultado Financeiro -1.161 134

3.08.01 Corrente 320 12

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.01.01 ON 0,11920 0,48123

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 9.351 7.865

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 9.351 7.865

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 9.351 7.865

3.03 Resultado Bruto 32.743 0

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -22.551 7.719

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -25.468 -513

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -54.418 0

3.04.06.02 Perda/Ganho de Investimentos 0 3.756

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 87.161 0

3.01.01 Receita Operacional Bruta 87.161 0

3.04.05 Outras Despesas Operacionais 0 -73

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial -476 8.182

3.04.06.01 Equivalência Patrimonial -476 4.426

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 3.393 123

3.04.02.01 Despesas Gerais e Administrativas -9.395 -513

3.04.02.03 Despesas Comerciais -7.052 0

3.04.02.04 Despesas de Pesquisa e Desenvolvimento -9.021 0

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta


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01/01/2019 à 30/09/2019

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4.02.03 Outros 0 -293

4.03.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 9.068 0

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 0 7.410

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 9.068 7.410

4.02.02 ajuste acumulado de conversão -283 -162

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período 9.351 7.865

4.02 Outros Resultados Abrangentes -283 -455

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta


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01/01/2019 à 30/09/2019

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6.01.02.18 Imposto de Renda e Contribuição Social pagos 320 -687

6.01.02.17 Variação de Ativos mantidos para a venda 255 0

6.01.02.20 Risco Sacado 1.724 0

6.02.01 Investimentos -4.903 5.597

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento 44.052 5.597

6.01.02.12 Adiantamentos diversos 0 -18

6.01.02.09 Obrigações fiscais e tributárias a pagar e recuperar 273 -398

6.01.02.13 Partes relacionadas -980 0

6.01.02.15 Encargos de Dívidas - Pagos -1.460 0

6.01.02.14 Demais obrigações -481 -228

6.03.04 Aumento/redução de capital social 8 0

6.03.02 Amortizações de empréstimos -6.255 0

6.04 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes -283 0

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 3.328 3.594

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 46.806 -378

6.02.06 Caixa Restrito -336 0

6.02.04 Aplicações Financeiras -5.285 0

6.02.11 Caixa e Equivalente de Caixa Inicial pela Consolidação 54.576 0

6.03.01 Captação de Empréstimos 25.000 0

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 18.753 0

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 50.134 3.216

6.01.01.05 Provisões para créditos de liquidação duvidosa, Riscos e Estoques

-5.631 -3.294

6.01.01.03 Depreciação e amortização 3.925 2

6.01.01.10 Baixa de intangível e imobilizado 105 2

6.01.01.06 Juros, variação monetárias e cambiais 1.702 0

6.01.01.02 Equivalência patrimonial 476 -2.584

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -15.716 -5.975

6.01.02.08 Salários, encargos e benefícios sociais 3.797 13

6.01.01.01 Lucro/prejuízo líquido 9.031 7.865

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 9.608 -3.607

6.01.01.11 Perda (ganho) de investimento de capital 0 -3.756

6.01.02.05 Depósitos judiciais -901 -447

6.01.02.04 Despesas antecipadas 0 -40

6.01.02.07 Fornecedores 2.596 -6

6.01.02.06 Demais contas a receber (circulante e não circulante) -1.091 1.282

6.01.02.03 Tributos a recuperar, imposto de renda e contribuição social -3.908 -1.839

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -25.324 -2.368

6.01.01.13 Reversão de passivo a descoberto 0 -1.842

6.01.02.02 Estoques -3.390 0

6.01.02.01 Clientes -22.078 0

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta


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01/01/2019 à 30/09/2019

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5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 9.351 -283 9.068 0 9.068

5.04.08 Ágio em Transação de Capital 599 0 0 0 0 599 0 599

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 9.351 0 9.351 0 9.351

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -283 -283 0 -283

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -283 -283 0 -283

5.07 Saldos Finais 199.810 -2.674 0 -91.191 -10.565 95.380 0 95.380

5.01 Saldos Iniciais 131.846 -2.674 0 -100.542 -10.282 18.348 0 18.348

5.04.01 Aumentos de Capital 67.365 0 0 0 0 67.365 0 67.365

5.04 Transações de Capital com os Sócios 67.964 0 0 0 0 67.964 0 67.964

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 131.846 -2.674 0 -100.542 -10.282 18.348 0 18.348

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2020 à 30/09/2020 (Reais Mil)Código da Conta





Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

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5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 7.865 0 7.865 0 7.865

5.07 Saldos Finais 131.846 -2.674 0 -98.116 -10.351 20.705 0 20.705

5.05.02.07 Outras 0 0 0 0 -455 -455 0 -455

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -455 -455 0 -455

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 7.865 -455 7.410 0 7.410

5.01 Saldos Iniciais 131.846 -2.674 0 -105.981 -9.896 13.295 0 13.295

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 131.846 -2.674 0 -105.981 -9.896 13.295 0 13.295

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2019 à 30/09/2019 (Reais Mil)Código da Conta





Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

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7.08.01.01 Remuneração Direta 19.786 1.244

7.08.01 Pessoal 25.656 1.592

7.08.01.03 F.G.T.S. 1.350 72

7.08.01.02 Benefícios 4.520 276

7.06.03 Outros 0 7.221

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 9.351 7.865

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 74.473 8.106

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 74.473 8.106

7.08.03.01 Juros 5.021 56

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 6.468 241

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 9.351 7.865

7.08.03.02 Aluguéis 1.447 185

7.08.02.01 Federais 23.214 -1.592

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 32.998 -1.592

7.08.02.03 Municipais 555 0

7.08.02.02 Estaduais 9.229 0

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -48.091 -3.680

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -33.919 0

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -10.594 -1.692

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 7.739 0

7.06.02 Receitas Financeiras 3.860 141

7.01 Receitas 123.105 0

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 115.366 0

7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos -3.578 0

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 71.089 -3.682

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 3.384 11.788

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial -476 4.426

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -3.925 -2

7.02.04 Outros 0 -1.988

7.03 Valor Adicionado Bruto 75.014 -3.680

7.04 Retenções -3.925 -2

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta


30/09/2020


01/01/2019 à 30/09/2019

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Comentário do Desempenho

PADTEC HOLDING S/A Release de Resultados (2T20) 14 de agosto de 2020

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Padtec Holding S.A.

Release de Resultados 3T2020 12 de novembro de 2020

Release de Resultados 3T2020

Campinas, SP, 12 de novembro de 2020. A Padtec Holding S.A. (B3: PDTC3) (“Padtec Holding” ou “Companhia”), apresenta

na data de hoje seus resultados do terceiro trimestre de 2020 (“3T20”), de acordo com as práticas contábeis adotadas no

Brasil e com as Normas Internacionais de Relatório Financeiro (IFRS) emitidas pelo International Accounting Standards Board

(IASB). As Informações trimestrais da Companhia auditadas para o 3T20 consideram a participação acionária de 34,16%

detida na Padtec S.A. (“Padtec”) até 31 de maio de 2020, cujos resultados estão refletidos via equivalência patrimonial, e de

100,00% a partir de 01 de junho de 2020 e, portanto, integralmente consolidados desde aquela data.

Para efeitos de uma melhor comparação com os trimestres anteriores, a Companhia apresenta nesse relatório informações

pró-forma, considerando a Padtec como sendo sua subsidiária integral desde janeiro de 2019.

Padtec: por um mundo inteligentemente conectado

Ao longo de sua trajetória, a Padtec sempre teve como foco o aperfeiçoamento contínuo de seus produtos e serviços, de

modo a oferecer soluções com alto índice de conteúdo tecnológico, capazes de contribuir positivamente para os negócios

de seus clientes.

O setor de tecnologia, um dos menos afetados pela crise mundial deflagrada pela pandemia da COVID-19, continua aquecido,

demonstrando que o mercado ainda necessita de mais infraestrutura de rede e de banda larga, e que telecomunicações e

conectividade são cada vez mais fundamentais.

E se por um lado a COVID-19 se traduz em um agente de transformação digital, contribuindo para o incremento verificado

nas vendas da Padtec nesse trimestre e exigindo que a Companhia esteja preparada para novas entregas, por outro,

evidencia lacunas de conectividade e uma demanda por conexão de melhor qualidade (maior velocidade e mais capacidade

de transmissão de dados), o que exige investimentos adicionais por parte dos players dessa indústria. A transformação digital

é comprovada pelo crescente aumento da participação dos provedores regionais de serviços de internet (ISPs) neste

ecossistema, que possuem importância fundamental no fornecimento de banda larga para as cidades menores e regiões

menos desenvolvidas do País, nem sempre atendidas de forma adequada pelas grandes operadoras. Atualmente, existem

cerca de sete mil provedores de internet no País e, segundo dados da pesquisa TIC Domicílios 2019, conduzida pelo Comitê

Gestor da Internet no Brasil, cerca de 26% da população brasileira ainda não possui acesso à internet.

Os sistemas de transporte óptico da Padtec utilizam a tecnologia DWDM (Dense Wavelength Division Multiplexing), que

permite a transmissão de altíssima capacidade de tráfego por um mesmo par de fibras com ótima relação custo/benefício.

Uma análise realizada pela Companhia constatou uma redução no custo por gigabit transmitido em aproximadamente 34

vezes e no consumo de energia por gigabit em 25 vezes nos últimos 16 anos.

Em complemento aos equipamentos DWDM, a Padtec oferece aos seus clientes a prestação de serviços de suporte à

operação e manutenção de redes que demandem uma maior expertise em sistemas de comunicação óptica e mão de obra

melhor qualificada, denominada internamente como “Serviços Premium”. Uma das principais vantagens competitivas da

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Padtec Holding S.A.


Companhia está no nível de serviço oferecido a seus clientes: técnicos especializados distribuídos em mais de 35 centros de

manutenção localizados em todo o Brasil, na Argentina e na Colômbia, o que contribui para um menor tempo de atendimento

às demandas dos clientes.

Para o futuro próximo, a tecnologia de quinta geração (5G) de serviços móveis é outro fator que irá impulsionar a demanda

por mais banda larga e, consequentemente, por infraestruturas de rede mais robustas.

Em agosto, a investida Padtec passou por uma auditoria externa de supervisão de seu Sistema de Gestão de Qualidade (SGQ),

realizada de forma virtual, que resultou na recomendação da manutenção de sua certificação ISO 9001 até 2T2022. É

importante ressaltar que modernas metodologias ágeis são utilizadas nos processos de desenvolvimento de novas

tecnologias e produtos, o que permite à Padtec se adaptar com rapidez às demandas do mercado de redes ópticas,

caracterizado por estar em constante evolução.

Os impactos da pandemia na Padtec

A Padtec Holding monitora e avalia constantemente o impacto da Covid-19 em suas atividades operacionais e na sua posição

patrimonial e financeira e concluiu que não houve efeitos materiais nos seus resultados do 3T2020. Entretanto, o desfecho

da pandemia e seus impactos macroeconômicos, especialmente no que tange à retração na atividade econômica, poderão

causar impactos negativos à Companhia.

Dentre as medidas adotadas visando a mitigação dos possíveis riscos e impactos da pandemia, está a manutenção de home

office para as áreas administrativas, comercial e de tecnologia (pesquisa & desenvolvimento) até o final de janeiro de 2021,

o que acaba por proteger também aqueles empregados alocados em atividades operacionais que demandem sua presença

nas instalações da Companhia e/ou de clientes. Como resultado da experiência com o trabalho remoto em tempo integral,

a Companhia decidiu adotar, a partir de fevereiro de 2021, a prática de home office por, no mínimo, três dias por semana.

Tanto o risco de inadimplência por parte dos clientes como os prazos de entregas e pagamentos de fornecedores

internacionais de matéria-prima estão sendo atentamente acompanhados, e até o fim do terceiro trimestre não houve

nenhum registro de impactos para a Companhia. No entanto, apesar de todos os esforços junto aos principais fornecedores

e do reforço na estrutura de estoque local de insumos estratégicos, problemas de abastecimento em relação ao

fornecimento de determinados insumos poderão ocorrer. A Companhia está trabalhando intensamente junto a seus

parceiros buscando minimizar eventuais impactos.

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Padtec Holding S.A.


Desempenho no 3T2020

Receita Operacional

No 3T2020, a receita operacional bruta foi de R$ 84,8 milhões, totalizando R$ 210,4 milhões entre janeiro e setembro de

2020 (9M2020).

Na comparação com o 2T2020, a receita operacional bruta cresceu 32,1%, com maiores vendas nas duas linhas de negócios.

As vendas de equipamentos DWDM correspondem a 86,0% e de Serviços Premium a 14,0% da receita registrada no

trimestre.

Na comparação entre o 9M2020 e o 9M2019, desconsiderando os valores advindos da unidade de negócios de Sistemas

Submarinos em 2019, que foi vendida, a receita aumentou 21,1%, sendo que as vendas para os ISPs tiveram um acréscimo

de 22,1% no período. A Companhia está bem posicionada neste segmento de mercado e vem conquistando novos clientes

no mercado de banda larga fixa. O total de clientes ativos em 2020 até o mês de setembro apresentou crescimento de cerca

de 34% quando comparado com o mesmo período de 2019.

Custo dos Produtos Vendidos e dos Serviços Prestados

A Companhia tem como política desenvolver o relacionamento contínuo com seus fornecedores, desde a fase inicial de

desenvolvimento da solução técnica até a sua entrega, visando estabelecer parcerias sólidas e uma cadeia de suprimentos

comprometida com suas necessidades, com respeito às legislações vigentes, de forma transparente e ética. Atualmente,

cerca de 60% dos insumos da Padtec são de origem importada, e, portanto, sujeitos à variação cambial. Para os insumos

nacionais, a volatilidade de preços observada é menor, pois os reajustes normalmente são anuais.

No 3T2020, os custos dos produtos vendidos e dos serviços prestados somaram R$ 40,3 milhões, 22,0% acima do trimestre

anterior em função de maiores receitas realizadas neste trimestre, da valorização da moeda norte-americana frente ao Real

e também do término do prazo de redução de jornadas e salários dos empregados em concordância com a MP 936. Entre

os meses de janeiro e setembro de 2020 e de 2019, esses custos se mantiveram estáveis.

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Padtec Holding S.A.


Despesas / Receitas Operacionais

O término do prazo de redução de jornadas e salários dos empregados em concordância com a MP 936, já mencionado

anteriormente, e seu consequente impacto nas despesas com pessoal, explica o aumento verificado entre o 3T2020 e 2T2020

nessas linhas.

No 3T2020, as despesas administrativas somaram R$ 5,9 milhões no 2T2020, aumento de R$ 1,4 milhão em relação ao

trimestre anterior. Para o período de nove meses, essas despesas mantiveram-se estáveis na comparação entre os anos de

2020 e 2019.

As despesas comerciais foram de R$ 5,5 milhões, 18,8% acima do 2T2020. Entre janeiro e setembro de 2020, as despesas

comerciais totalizaram R$ 15,3 milhões, redução de 9,2% comparado ao mesmo período de 2019, principalmente devido a

menores despesas com viagens em 2020 por conta da pandemia e menores gastos com a expedição dos produtos vendidos

pela Companhia devido à mudança na modalidade logística utilizada.

As despesas com pesquisa e desenvolvimento somaram R$ 7,4 milhões, aumento de 33,2% frente ao 2T2020. Investimentos

realizados nas linhas de produto da Companhia impactaram essas despesas. Para o período de nove meses, essas despesas

cresceram 5,0% entre 2019 e 2020.

No 3T2020 a Companhia recebeu valores de um de seus clientes que estavam provisionados como perdas, contribuindo de

forma positiva para suas outras receitas operacioanais.

Resultado Financeiro

O resultado financeiro no 3T2020 foi composto por receitas financeiras de R$ 3,3 milhões e despesas financeiras de R$ 4,4

milhões, resultando em um resultado financeiro negativo de R$ 1,2 milhão.

No mês de julho, a Companhia realizou pagamentos a diversos fornecedores estrangeiros, se benficiando de uma taxa de

câmbio mais favorável (que fechou em R$ 5,20 naquele mês) e reduzindo assim o saldo dessa conta naquele mês. Isso

acabou por contribuir para uma melhoria no resultado financeiro líquido do 3T2020 em relação ao trimestre anterior.

Nos nove meses findos em 30 de setembro de 2020, o resultado financeiro líquido foi negativo em R$ 6,1 milhões.

Resultado do Período

O lucro líquido da Companhia no 3T2020 somou R$ 7,8 milhões e alcançou R$ 8,4 milhões entre janeiro e setembro de 2020.

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Padtec Holding S.A.


EBITDA Gerencial

O EBITDA Gerencial corresponde ao lucro líquido, acrescido do imposto de renda e contribuição social, das despesas de

depreciação e amortização e do resultado financeiro. Desse número, foram descontados os efeitos não recorrentes das

vendas das unidades de negócios OTN Switch e Sistemas Submarinos realizadas em 2019 e o ajuste a valor presente das

operações de financiamento de vendas baseadas no princípio de cessão de crédito alocadas, que deixou de existir a partir

do 1T2019 devido à redução no ciclo financeiro do recebimento dessas vendas.

A Padtec acredita que o EBITDA é um parâmetro importante para os investidores, pois fornece informação relevante sobre

os resultados operacionais e de rentabilidade.

O EBITDA Gerencial alcançou R$ 11,4 milhões no 3T2020, com margem EBITDA Gerencial de 17,9%. No 9M2020, o EBITDA

Gerencial foi de R$ 16,0 milhões, com margem EBITDA Gerencial de 9,6%.

Endividamento e Caixa

A Companhia encerrou o 3T2020 com empréstimos e financiamentos no valor de R$ 79,4 milhões, composto por captações

junto ao Banco do Brasil, Banco Itaú, Banco Safra e Banco Daycoval, além de linhas de crédito tomadas com o BNDES (FINEM)

e com a FINEP. Entre junho e setembro de 2020, foram pagos juros e principal sobre os empréstimos de R$ 7,7 milhões e

captados R$ 10,0 milhões em uma nova dívida, o que explica o aumento no endividamento em relação a posição em junho

de 2020. Os recursos captados destinam-se ao reforço de capital de giro da Companhia e ao final de setembro de 2020 o

custo médio de captação era de 7,2% ao ano.

Os montantes disponíveis em caixa e equivalentes em caixa ao final do trimestre somam R$ 50,1 milhões e as aplicações

financeiras em garantia, R$ 19,3 milhões, totalizando R$ 69,4 milhões.

Os valores alocados em aplicações financeiras em garantia correspondem a aplicações realizadas em um Certificado de

Depósito Bancário (CDB) do Banco Safra, garantidor da carta de fiança, que por sua vez garante a dívida tomada junto ao

BNDES, em cotas do fundo FIC FIDC OSHER, cuja finalidade é financiar clientes e antecipar seus recebíveis e em CDB do Banco

Bradesco, parte utilizado como seguro garantia judicial e parte para garantir a dívida junto à FINEP.

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Do endividamento ao final de setembro de 2020, R$ 79,4 milhões, 58% (R$ 46,3 milhões) correspondem a obrigações de curto prazo e 42% (R$ 33,1 milhões) a obrigações de longo prazo. No 3T2020, a dívida líquida era de R$ 9,9 milhões e a relação dívida líquida/EBITDA gerencial era de 0,62x e a relação dívida líquida/patrimônio líquido era de 0,10.

Parte do endividamento tomado pela Companhia em 2020 justifica-se pela necessidade em financiar clientes (principalmente os ISPs menores) que não conseguiram obter linhas de crédito próprias nas modalidades de financiamento existentes em função de seu tamanho e do cenário piorado devido à pandemia de COVID-19. Esse fato é demonstrado pela a análise da evolução dos valores registrados no Contas a Receber de Clientes da Companhia:

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Padtec Holding S.A.


Em outubro, a Companhia fez nova captação junto à FINEP, no valor de R$ 6,4 milhões indexado à TR + 2,8% ao ano e vencimento em 2040 que se somará aos recursos destinados a investimentos em novos produtos e tecnologias.

Coobrigações Para facilitar a aquisição de seus produtos e serviços de implantação por clientes que não têm acesso direto às linhas de

financiamento disponíveis no mercado, a Padtec realiza operações financeiras de Vendor e em fundo de investimento em

direitos creditórios (FIDC).

Em 30 de setembro de 2020 a Companhia tinha registrado em seu balanço patrimonial operações dessa natureza no valor

de R$ 44,5 milhões, dados em garantia a financiamentos tomados por alguns de seus clientes. Aproximadamente 79% dessas

obrigações são de curto prazo (21% longo prazo) e a contrapartida desses lançamentos está registrada no ativo circulante e

no ativo não circulante.

As operações de Vendor somam R$ 41 milhões e consistem na concessão de créditos mediante a celebração de Contratos

de Promessa de Financiamento firmados entre instituições financeiras e clientes da Padtec, cujos recursos são utilizados na

aquisição de produtos e serviços de implantação da Companhia.

O FIDC, constituído em outubro de 2019 e administrado pelo Grupo Sifra, no qual a Padtec possui 25% de participação,

funciona da mesma maneira e até o 3T2020 foram concedidos R$ 5,2 milhões.

A Padtec realiza esse tipo de transação há cerca de três anos e, visando a mitigação do risco de crédito de suas contrapartes,

conduz um acompanhamento meticuloso junto a cada um de seus clientes. A carteira está bem pulverizada e a inadimplência

é próxima de zero.

Investimentos A tecnologia da Padtec está em constante evolução, fruto de um intenso trabalho de pesquisa e desenvolvimento,

possibilitando oferecer aos clientes soluções cada vez mais compactas que permitem a expansão em centenas de vezes da

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Padtec Holding S.A.


sua capacidade de transmissão em fibras ópticas. Entre janeiro e setembro de 2020, a Companhia investiu cerca de R$ 25,6

milhões em Pesquisa e Desenvolvimento (incluindo despesas com P&D e valores alocados no ativo intangível).

Através dos seus investimentos, a Padtec busca: a) manter sua paridade tecnológica vis a vis competidores globais, b)

oferecer aos seus clientes soluções em produtos e serviços mais avançados e robustos, visando tornar-se cada vez mais

competitiva, c) incrementar seu portfolio de produtos, d) ampliar sua liderança no mercado brasileiro, e e) expandir sua

atuação geográfica para mercados internacionais.

Recentemente a Padtec S.A. anunciou o lançamento de sua nova geração de transponders de 800 Gb/s e 1,2 Tb/s, que se

traduz em uma solução de altíssima capacidade de transmissão de dados (em curtas, médias ou longas distâncias) e atende

à tendência de aumento cada vez maior do tráfego e da demanda por banda, não só nas redes – terrestres e submarinas –

de operadoras de serviços de comunicação como também nas interconexões entre data centers. Essa linha de produto já

vem sendo adquirida pelos clientes da Padtec, com boa aceitação e atendimento às demandas de aplicação do mercado.

O desenvolvimento dessa nova geração de transponders está alinhado ao compromisso da Companhia em investir

constantemente na evolução de sua linha de produtos, fornecendo ao mercado soluções inovadoras e no estado-da-arte da

tecnologia em sistemas de comunicação óptica.

Uma das novidades técnicas dessa geração de transponders está nas interfaces de rede mais flexíveis, que permitem melhor

adaptação dos canais ópticos às demandas de performance e de expansão da rede. Além disso, a solução também é

adequada para aplicações de canais livres em redes ópticas de terceiros (Alien Wavelength). Suas dimensões (apenas 1U de

altura e 300 mm de profundidade) atendem ao padrão dos racks em ambientes de data centers e, também, das estações de

telecom para aplicações em redes metropolitanas, malhas ópticas terrestres e sistemas submarinos de operadoras e

provedores de serviços de internet.

Para os próximos anos, a Companhia planeja manter o foco no desenvolvimento de tecnologia de ponta, com alto conteúdo

nacional, ampliar sua liderança no mercado brasileiro e aumentar sua presença internacional. Dessa forma, poderá oferecer

soluções em produtos e serviços mais avançados e robustos, tornando-se cada vez mais competitiva.

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Padtec Holding S.A.


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Demonstração de Resultados – Consolidado Pró-Forma

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Padtec Holding S.A.


Este relatório pode conter projeções e/ou estimativas de eventos futuros. O uso dos termos "antecipa", “acredita”, "espera", "estima", "planeja", "prevê", "projeta", entre outros, pretende sinalizar possíveis tendências e declarações que, evidentemente, envolvem incertezas e riscos, sendo que os resultados futuros podem diferir das

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Padtec Holding S.A.


expectativas atuais. Declarações prospectivas baseiam-se em diversos pressupostos e fatores, inclusive nas condições econômicas, de mercado e do setor, além de fatores operacionais. Quaisquer alterações nesses pressupostos e fatores podem levar a resultados práticos diferentes das expectativas atuais. Não se deve confiar plenamente nessas declarações prospectivas. Declarações prospectivas refletem somente opiniões na data em que foram elaboradas e apresentadas. A Companhia não está obrigada a atualizá-las diante de novas informações ou novos desdobramentos. A Companhia não se responsabiliza por operações que sejam realizadas ou por decisões de investimentos que sejam feitos com base nessas projeções e estimativas. Por fim, as informações financeiras pró-forma contidas neste relaório não foram auditadas, e, portanto, podem diferir dos resultados finais auditados.

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Notas Explicativas

1

Padtec Holding S.A.

Balanços patrimoniais em 30 de setembro de 2020 e 31 de dezembro de 2019

(Valores expressos em milhares de reais – R$)

As notas explicativas da Administração são parte integrante das informações contábeis intermediárias.

Controladora Consolidado

Ativo Nota 30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Circulante

Caixa e equivalentes de caixa 4 1 1 50.134 3.328

Contas a receber de clientes 5 - - 99.423 -

Estoques 6 - - 52.639 -

Impostos a recuperar 7 1.711 1.630 19.487 1.657

Operações financeiras 18 - - 34.913 -

Outros créditos 9 488 - 2.688 -

Total do ativo circulante 2.200 1.631 259.284 4.985

Ativo não circulante mantido para venda

Ativo mantido para venda 11 - 255 - 255

Total do ativo circulanteTotal ativo não circulante mantido para venda - 255 - 255

Não circulante

Contas a receber de clientes 5 - - 2.377 -

Impostos a recuperar 7 240 240 9.846 10.097

Partes relacionadas 10 - 2.585 - -

Aplicações financeiras em garantia 8 - - 19.291 -


Depósito Judicial 22.1 11.289 11.099 12.672 11.771

Outros créditos 9 937 1.008 2.917 1.008

Investimentos 12.1 115.036 35.811 - 35.515

Imobilizado 13 13 16 15.460 16

Intangível 14 24 24 27.756 24

Total do ativo não circulante 127.539 50.783 99.875 58.431

Total do ativo 129.739 52.669 359.159 63.671

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Notas Explicativas

2

Padtec Holding S.A.

Balanços patrimoniais em 30 de setembro de 2020 e 31 de dezembro de 2019




Passivo Nota 30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Circulante

Empréstimos e financiamentos 17 - - 46.289 -

Operações de arrendamento mercantil 19 - - 2.688 -

Fornecedores 15 - - 33.897 151

Risco sacado 16 - - 5.632 -

Partes relacionadas 10 1.566 - 1.308 -

Impostos e contribuições a pagar 20 1 12 7.604 769

Impostos e contribuições a pagar - parcelamento 21 - - 7.134 2.956

Obrigações sociais 23 193 126 20.511 127

Provisões diversas 22.2 - - 2.531 188


Outras contas a pagar 168 260 2.608 285

Total do passivo circulante 1.928 398 165.115 4.476

Não circulante

Provisões para riscos trabalhistas e tributários 22.1 22.347 22.780 42.494 30.948

Empréstimos e financiamentos 17 - - 33.065 -

Operações de arrendamento mercantil 19 - - 1.296 -

Impostos e contribuições a pagar - parcelamento 21 240 240 12.253 9.899


Provisão para perda no investimento 12.2 9.844 10.903 - -

Total do passivo não circulante 32.431 33.923 98.664 40.847

Total do passivo 34.359 34.321 263.779 45.323

Patrimônio líquido

Capital social 25.1 199.211 131.846 199.211 131.846

Reservas de capital 25.2 (2.674) (2.674) (2.674) (2.674)

Lucros / prejuízos acumulados (91.191) (100.542) (91.191) (100.542)

Ágio em transação de capital 25.3 599 - 599 -

Outros resultantes abrangentes 25.4 (10.565) (10.282) (10.565) (10.282)

Total do patrimônio líquido 95.380 18.348 95.380 18.348

Total do passivo e patrimônio líquido 129.739 52.669 359.159 63.671

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Notas Explicativas

3

Padtec Holding S.A.

Demonstrações do resultado para os períodos findos em 30 de setembro de 2020 e 2019

(Valores expressos em milhares de reais – R$, exceto o lucro líquido por ação)

As notas explicativas da administração são parte integrante das informações contábeis intermediárias.

Período 1° de julho a 30 de setembro Período 1° de julho a 30 de setembro Período 1° de janeiro a 30 de setembro Período 1° de janeiro a 30 de setembro

Controladora Consolidado Controladora Consolidado

Nota 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Receita operacional líquida 27 - - 63.353 - - - 87.161 -

Custo dos produtos vendidos e serviços prestados 28 - - (40.302) - - - (54.418) -

Lucro bruto - - 23.051 - - - 32.743 -

Receitas (despesas) operacionais

Despesas administrativas 29.1 (926) 2.102 (5.923) 2.292 (2.777) (249) (9.395) (513)

Despesas comerciais 29.1 - - (5.525) - - - (7.052) -

Despesas de pesquisa e desenvolvimento 29.1 - - (7.433) - - - (9.021) -

Resultado de equivalência patrimonial 12.4 9.935 3.642 - 5.585 12.275 8.112 (476) 8.182

Outras receitas (despesas) operacionais l íquidas 29.2 (1.198) (42) 4.202 (419) (207) (24) 3.393 50

Lucro antes das receitas (despesas) financeiras 7.811 5.702 8.372 7.458 9.291 7.839 10.192 7.719

Resultado financeiro

Receitas financeiras 30.1 6 4 3.288 43 111 28 3.860 141

Despesas financeiras 30.2 (16) (1) (4.431) 48 (51) (2) (5.021) (7)

Lucro antes do imposto de renda e contribuição social 7.801 5.705 7.229 7.549 9.351 7.865 9.031 7.853

Imposto de renda e contribuição social

Corrente 31.1 - - 572 37 - - 320 12

Diferido - - - (1.881) - - - -

Lucro líquido do período 7.801 5.705 7.801 5.705 9.351 7.865 9.351 7.865

Resultado atribuível aos:

Acionistas controladores 7.801 5.705 7.801 5.705 9.351 7.865 9.351 7.865

Lucro líquido do período 7.801 5.705 7.801 5.705 9.351 7.865 9.351 7.865

Lucro por ação

Lucro por ação básico 26 0,1192 0,4812 0,1192 0,4812

Lucro por ação diluído 26 0,1192 0,4812 0,1192 0,4812

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Notas Explicativas

4

Padtec Holding S.A.

Demonstrações do resultado abrangente para os períodos de três e noves meses findos em 30 de setembro de 2020 e 2019



Período 1° de julho a 30 de setembro Período 1° de janeiro a 30 de setembro

Controladora e Consolidado Controladora e Consolidado

30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Lucro (prejuízo) do período 7.801 5.705 9.351 7.865

Itens que poderão ser reclassificados subsequentemente

para a demonstração do resultado:

Outros resultados abrangentes

Ajustes de conversão de balanço das controladas no exterior (124) (80) (283) (455)

Resultado abrangente do período 7.677 5.625 9.068 7.410

Resultado abrangente atribuível aos:

Acionistas controladores 7.677 5.625 9.068 7.410

Resultado abrangente do período 7.677 5.625 9.068 7.410

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Notas Explicativas

5

Padtec Holding S.A.

Demonstrações das mutações do patrimônio líquido para os períodos findos em 30 setembro de 2020 e 2019



Controladora e Consolidado

Nota Capital social Reserva de

capital

Ajuste de

avaliação

patrimonial

Ajuste

acumulado de

conversão

Lucros /

prejuízos

acumulados

Total do

patrimônio

líquido

Saldos em 31 de dezembro de 2018 131.846 (2.674) (8.472) (1.424) (105.981) 13.295

Lucro líquido do período - - - - 7.865 7.865

Ajuste variação cambial de controladas - - - (455) - (455)

Saldos em 30 de setembro de 2019 131.846 (2.674) (8.472) (1.879) (98.116) 20.705


Nota Capital social Reserva de

capital

Ágio em

transação de

capital

Ajuste de

avaliação

patrimonial

Ajuste

acumulado de

conversão

Lucros /

prejuízos

acumulados

Total do

patrimônio

líquido

Saldos em 31 de dezembro de 2019 131.846 (2.674) - (8.663) (1.619) (100.542) 18.348

Lucro líquido do período - - - - - 9.351 9.351

Ajuste variação cambial de controladas - - - - (283) - (283)

Aumento de capital 67.365 - - - - - 67.365

Ágio em transação de capital 25.2 - - 599 - - - 599

Saldos em 30 de setembro de 2020 199.211 (2.674) 599 (8.663) (1.902) (91.191) 95.380

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Notas Explicativas

6

Padtec Holding S.A.

Demonstrações do fluxo de caixa para os períodos findos em 30 de setembro de 2020 e 2019




Nota 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Fluxos de caixa das atividades operacionais

Lucro do periodo antes dos impostos 9.351 7.865 9.031 7.865

Ajustes para reconciliar o resultado líquido do período com o caixa

gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais:

Depreciação e amortização 2 2 3.925 2

Juros e variações monetária sobre empréstimos - - 1.702 -

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (3) - (7.739) -

Constituição (reversão) de provisões diversas - - 70 -

Provisões para riscos trabalhistas, tributários e cíveis (433) (3.286) 977 (3.294)

Provisões para obsolescência dos estoques - - 1.061 -

Resultado de equivalência patrimonial (12.275) (6.270) 476 (6.340)

Constituição (reversão) de passivo descoberto - (1.842) - (1.842)

Baixa de ativo imobilizado e intangível 1 2 105 2

Redução (aumento) nos ativos operacionais:

Contas a receber de clientes 3 - (22.078) -

Estoques - - (3.390) -

Ativo mantido para venda 255 - 255 -

Impostos a recuperar (81) - (3.908) -

Imposto de renda e contribuição social - (1.343) - (1.839)

Transações com partes relacionadas 2.585 - - -

Operações financeiras - - 970 -

Depósito judicial (190) (4.787) (901) (447)

Outras contas a receber (417) 567 (1.091) 1.242

Aumento (redução) dos passivos operacionais:

Operações de arrendamento mercantil - - (923) -

Fornecedores - - 2.596 (6)

Risco sacado - - 1.724 -

Obrigações sociais 67 19 3.797 13

Impostos a pagar e contribuições (11) 1 273 (398)

Transações com partes relacionadas - - (980) -

Operações financeiras - - (970) -

Imposto de renda e contribuição social - pagos - (22) 320 (687)

Encargos de dívidas - pagos - - (1.460) -

Outras contas a pagar (92) (68) 442 (246)

Caixa líquido aplicado (gerado) nas atividades operacionais (1.238) (9.162) (15.716) (5.975)

Fluxos de caixa das atividades de investimentos

Aumento de capital em controlada (caixa) (336) - (336) -

Aplicações financeiras em garantia - - (5.285) -

Aquisição de imobilizado e intangível - 8.772 (4.903) 5.597

Contrato de mútuo partes relacionadas 1.566 417 - -

Caixa líquido aplicado (gerado) nas atividades de investimentos 1.230 9.189 (10.524) 5.597

Fluxos de caixa das atividades de financiamentos

Integralização de capital 8 - 8 -

Captações de empréstimos e financiamentos 17.2 - - 25.000 -

Pagamento de empréstimos e financiamentos - principal 17.1 - - (6.255) -

Caixa líquido gerado nas atividades de financiamentos 8 - 18.753 -

Variação cambial de caixa em moeda estrangeira - - (283) -

Aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa - 27 (7.770) (378)

Caixa e equivalentes de caixa inicial pela consolidação - - 54.576 -

Caixa e equivalentes de caixa no início do período 1 - 3.328 3.594

Caixa e equivalentes de caixa no fim do período 1 27 50.134 3.216

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Notas Explicativas

7

Padtec Holding S.A.

Demonstrações do valor adicionado para os períodos findos em 30 de setembro de 2020 e 2019


As notas explicativas da administração são parte integrante das informações contábeis intermediárias.


30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

1 - Receitas 3 - 123.105 -

1.1. Vendas de mercadorias, produtos e serviços - - 115.366 -

1.2. Provisão para devedores duvidosos 3 - 7.739 -

2 - Insumos adquiridos de terceiros (1.383) (1.687) (48.091) (3.680)

2.1. Custos dos produtos, das mercadorias e dos serviços vendidos - - (33.919) -

2.2. Energia, serviços de terceiros e outras despesas operacionais (1.670) (132) (10.594) (1.988)

2.3. Perda / recuperação de valores ativos 287 (1.555) (3.578) (1.692)

3 - Retenções (2) (2) (3.925) (2)

3.1. Depreciação e amortização (2) (2) (3.925) (2)

4 - Valor adicionado líquido (1.382) (1.689) 71.089 (3.682)

5 - Valor adicionado recebido em transferência 12.386 11.525 3.384 11.739

5.1. Resultado de equivalência patrimonial 12.275 8.112 (476) 8.182

5.2. Receitas financeiras 111 28 3.860 141

5.3. Outras - 3.385 - 3.416

6 - Valor adicionado total a distribuir 11.004 9.836 74.473 8.057

7 - Distribuição do valor adicionado 11.004 9.836 74.473 8.057

7.1. Pessoal e encargos 1.343 1.501 25.656 1.592

Remuneração direta 1.059 1.153 19.786 1.244

Benefícios 256 276 4.520 276

FGTS 28 72 1.350 72

7.2. Impostos, taxas e contribuições 212 283 32.998 (1.592)

Federais 212 283 23.214 (1.592)

Estaduais - - 9.229 -

Municipais - - 555 -

7.3. Remuneração do capital de terceiros 98 187 6.468 192

Despesas financeiras 51 2 5.021 7

Aluguéis 47 185 1.447 185

7.4. Remuneração do capital próprio 9.351 7.865 9.351 7.865

Lucro retidos do período 9.351 7.865 9.351 7.865

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Notas Explicativas

8

Notas explicativas da Administração às informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas para o período findo em 30 de setembro de 2020 (em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma)

1. Informações gerais

1.1. Contexto operacional

A Padtec Holding S.A. (“Companhia”, B3: PDTC3) (anteriormente denominada Ideiasnet S.A. ou “Ideiannet”), iniciou suas operações

como empresa de investimentos em projetos de Internet em 2000, ano em que abriu seu capital na B3. Seu foco consistia em investir

em empresas de tecnologia com rápido crescimento em diversas áreas de atuação, como SaaS (do inglês Software as a Service) na

indústria de segurança e construção, tecnologia no setor financeiro e de pagamentos, digital commerce, digital mídia, mobilidade, banda

larga e óptica. Durante muitos anos, a Companhia se posicionou como uma venture capital de tecnologia no Brasil, participando

ativamente de todos os estágios de desenvolvimento de suas investidas, consolidou-se como referência no setor e foi sinônimo de

empreendedorismo com alto nível de Governança Corporativa.

1.2. Incorporação de Ações da Padtec S.A. pela Companhia

A Administração da Companhia vinha estudando a operação de Incorporação de Ações da Padtec, na forma do artigo 252 da Lei das

S.A., há cerca de dois anos.

No dia 06 de abril, a Ideiasnet convocou Assembleia Geral Extraordinária para deliberar sobre a Incorporação de Ações. Em 1o de junho

de 2020, a Companhia realizou a incorporação de ações de emissão da Padtec S.A., conforme aprovado em AGE de 27 de abril de

2020, então seu único ativo, com a consequente conversão da Padtec S.A. em sua subsidiária integral. Hoje, a Companhia é a única

acionista da Padtec S.A., uma sociedade por ações de capital fechado.

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Notas Explicativas

9

Para essas informações financeira consolidada, foi considerado consolidação integral da Padtec S.A. a partir de 1o de junho da 2020,

data que ocorreu a incorporação de ações.

PADTEC S.A.

Balanço patrimonial em 01 de junho de 2020(Em milhares de Reais)

Ativo Consolidado Passivo Consolidado

Circulante Circulante

Caixa e equivalentes de caixa 54.576 Empréstimos e financiamentos 39.623

Contas a receber de clientes 69.606 Operações de arrendamento mercantil 2.716

Estoques 50.310 Fornecedores 31.150

Impostos a recuperar 13.657 Risco sacado 3.908

Operações financeiras 36.548 Partes relacionadas 2.288

Outros créditos 1.525 Impostos e contribuições a pagar 9.099

Impostos e contribuições a pagar - parcelamento 234

Obrigações sociais 17.156

Total do ativo circulante 226.222 Provisões diversas 2.273

Operações financeiras 36.548

Não circulante Outras contas a pagar 1.996

Contas a receber de clientes 2.377

Impostos a recuperar 14 Total do passivo circulante 146.991

Aplicações financeiras em garantia 14.006

Operações financeiras 8.891 Não circulante

Depósito Judicial 513 Provisões para riscos trabalhistas e tributários 11.082

Outros créditos 1.980 Empréstimos e financiamentos 20.744

Operações de arrendamento mercantil 2.191

Investimentos - Impostos e contribuições a pagar - parcelamento 3.192

Imobilizado 17.033 Operações financeiras 8.891

Intangível 25.270

Total do passivo não circulante 46.100

Total do ativo não circulante 70.084

Patrimônio líquido

Capital social 230.003

Reservas de capital 21

Lucros / prejuízos acumulados (124.829)

Ajuste ou conversão de balanço (1.980)

Total do patrimônio líquido 103.215

Total do ativo 296.306 Total do passivo e patrimônio líquido 296.306

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Notas Explicativas

10

Entretanto, para melhor compreensão do presente relatório, abaixo seguem as Demonstrações de Resultados da Padtec Holding S.A.

pró-forma em 30 de setembro de 2020, considerando a consolidação da Padtec S.A. em 01 de janeiro de 2020:

30/09/20 30/09/19

Receita operacional líquida 165.582 152.647

Custo dos produtos vendidos e serviços prestados (109.295) (108.860)

Lucro bruto 56.287 43.787

Despesas / receitas operacionais

Despesas administrativas (17.693) (17.516)

Despesas comerciais (15.287) (16.842)

Despesas de pesquisa e desenvolvimento (19.824) (18.888)

Outras receitas (despesas) operacionais 3.951 5.970

(48.853) (47.276)

Resultado do exercício antes dos impostos 7.434 (3.489)

Receitas financeiras 11.770 13.184

Despesas financeiras (17.790) (20.473)

Lucro antes das receitas (despesas) financeiras 1.414 (10.778)

Imposto de renda e contribuição social

Corrente (403) (1.494)

Lucro (prejuízo) do periodo proveniente de operações em continuidade 1.011 (12.272)

Operações descontinuadas

Resultado líquido das operações descontinuadas 7.423 25.140

Lucro do periodo proveniente de operações descontinuadas 7.423 25.140

Lucro do periodo 8.434 12.868

Consolidado - Pró forma

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Notas Explicativas

11

A Companhia possui participações diretas e indiretas nas seguintes controladas:

(a) Chenonceau é uma empresa não operacional que tem como objetivo deter participações em outras empresas e detém uma

participação minoritária na empresa Batanga Media Inc. Essa participação minoritária foi objeto de impairment (reconhecimento de

perda) em dezembro de 2019, pois a Administração entende que a Companhia tem baixa probabilidade em recuperar o valor desse

investimento;

(b) Automatos Participações é uma empresa não operacional que tem como objetivo deter participações em outras empresas.

Atualmente não detém nenhum investimento;

(c) Padtec S/A, é uma empresa de capital fechado, que realiza o desenvolvimento, fabricação e comercialização de soluções turnkey

para sistemas ópticos. Seu portfólio inclui equipamentos para acesso corporativo, Data Center Interconnect, Storage Area Network

Extension, redes metropolitanas e redes multi-terabit de longa distância terrestre;

(d) Padtec Sucursal Argentina é uma empresa operacional argentina, constituída como filial da Padtec S/A em 2007. O seu objetivo

principal é a realização de atividades comerciais, revenda de produtos do Grupo e prestação de serviços de implantação, operação

e manutenção. A totalidade de suas ações é detida pela Padtec S.A.;

(e) Padtec Estados Unidos da América é uma empresa operacional estabelecida nos USA, no estado de Geórgia. Constituída em

fevereiro de 2014. O seu objetivo principal é a realização de atividades comerciais, revenda de produtos do Grupo e prestação de

serviços de implantação, operação e manutenção. A totalidade de suas ações é detida pela Padtec S.A.;

(f) Padtec Colômbia é uma empresa operacional estabelecida na Colômbia no estado/província de Bogotá. Constituída como filial em

outubro de 2014. O seu objetivo principal é a realização de atividades comerciais, revenda de produtos do Grupo e prestação de

serviços de implantação operação e manutenção. A Companhia possui 100% da participação societária; e

(g) Padtec Chile é uma empresa operacional estabelecida no Chile. Constituída em junho de 2019, sendo 100% das ações de sua

emissão subscrita pela Padtec Sucursal Argentina. O seu objetivo principal é a realização de atividades comerciais, revenda de

produtos do Grupo e prestação de serviços de implantação, operação e manutenção.

Participação %

30/09/20 31/12/19

Direta Indireta Direta Indireta

Chenonceau Participações S.A. (a) 100,00% 100,00%

Automatos Participações Ltda. (b) 100,00% 100,00%

Padtec S.A. (c) 100,00% 34,16%

Sucursal Argentina (d) 100,00% 100,00%

Padtec EUA (e) 100,00% 100,00%

Padtec Colômbia (f) 100,00% 100,00%

Padtec Chile (g) 100,00% 100,00%

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Notas Explicativas

12

1.3. Impactos da Covid-19

A Administração segue avaliando constantemente o impacto do Covid-19 nas operações e na posição patrimonial e financeira da

Companhia e de suas controladas, buscando implementar medidas apropriadas para mitigar os possíveis impactos da pandemia em

suas atividades. Até a data de autorização para emissão dessas informações contábeis intermediárias, as seguintes medidas foram

tomadas e os principais assuntos que estão sob monitoramento constantes estão listados a seguir:

Implementação de home office para as áreas administrativas, comercial e de tecnologia desde março de 2020 que deverá perdurar

até o final de janeiro de 2021;

Monitoramento e avaliação de prazos de entregas e pagamento de fornecedores internacionais de matéria-prima, sendo que até o

momento não há indicativos de riscos relevantes de atraso que possam impactar as operações;

Avaliação das condições contratuais de empréstimos e financiamentos. No primeiro semestre, os prazos de pagamento das

parcelas de principal foram postergadas em 06 meses junto ao BNDES, visando assim mitigar eventuais riscos de liquidez;

Monitoramento do risco de inadimplência dos clientes, sendo que até o momento não há nenhum impacto significativo a ser

divulgado;

Prorrogação do prazo de pagamento de impostos federais PIS e Cofins relativos ao 1o semestre de 2020 de aproximadamente

R$1.800, para novembro de 2020, de acordo com decreto publicado.

Considerando todas as análises realizadas sobre os aspectos relacionados aos possíveis impactos da Covid-19 em seus negócios e

nos de suas controladas, até o período findo em 30 de setembro de 2020, a Companhia concluiu que não houve efeitos materiais em

suas informações contábeis intermediárias. Entretanto, o efeito financeiro e econômico para Companhia e suas controladas dependerá

do desfecho da crise e seus impactos macroeconômicos, especialmente no que tange à retração na atividade econômica. A Companhia

e suas controladas continuarão monitorando constantemente os efeitos da crise e os impactos nas suas operações e nas

demonstrações financeiras.

2. Apresentação das informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas

2.1. Declaração de conformidade

As informações contábeis intermediárias individuais (Controladora) e consolidadas foram preparadas em conformidade com as Normas

Internacionais de Contabilidade Internacional Financial Reporting Standards (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards

Board (IASB), e as práticas contábeis adotadas no Brasil.

As práticas contábeis adotadas no Brasil compreendem aquelas incluídas na legislação societária brasileira e nos pronunciamentos

técnicos, orientações e interpretações técnicas emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e aprovados pela Comissão

de Valores Mobiliários (CVM) (em especial o CPC 21(R1) – Demonstrações Intermediárias) e pelo Conselho Federal de Contabilidade.

As práticas contábeis utilizadas na preparação das Informações Trimestrais referentes a 30 de setembro de 2020 são consistentes com

as utilizadas na preparação das Informações Trimestrais referentes a

30 de setembro de 2019 e Demonstrações Financeiras referentes a 31 de dezembro de 2019, divulgadas em conjunto para efeito de

comparação.

A Administração da Companhia declara e confirma que todas as informações relevantes próprias e constantes nas informações

contábeis intermediárias individuais (Controladora) e consolidadas, estão sendo evidenciadas e correspondem às informações utilizadas

pela Administração da Companhia na sua gestão.

Aprovação das informações contábeis intermediárias

As informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas para o período findo em 30 de setembro de 2020, foram aprovadas

e autorizadas para pela Diretoria da Companhia em reunião realizada em 10 de novembro de 2020.

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Notas Explicativas

13

2.2. Base de mensuração

As informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas foram preparadas com base no custo histórico, exceto para os

seguintes itens registrados nos balanços patrimoniais: i) instrumentos financeiros mensurado ao custo amortizado; ii) instrumentos

financeiros mensurados ao valor justo por meio do resultado; e iii) instrumentos de dívida ao valor justo por meio de outros resultados

abrangentes.

2.3. Uso de estimativa e julgamento

A preparação das informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas exigem que a Administração da Companhia e de

suas controladas faça julgamento e adote estimativas e premissas que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores

reportados de ativos, passivos, receitas e despesas.

As estimativas contábeis podem diferir dos respectivos resultados reais. Desta forma, a Administração da Companhia revisa as

estimativas e premissas adotadas de maneira contínua, baseadas na experiência histórica e em outros fatores considerados relevantes.

Os ajustes oriundos destas revisões são reconhecidos no período em que as estimativas são revisadas e aplicadas.

As principais contas contábeis que requerem a adoção de premissas e estimativas, que estão sujeitas a um maior grau de incertezas e

que possuam um risco de resultar em um ajuste material caso essas premissas e estimativas sofram mudanças significativas em

períodos subsequentes são:

• Nota Explicativa no 5 – Contas a receber de clientes (provisão para perdas de devedores duvidoso: principais premissas em relação

à expectativa de perda de crédito esperada);

• Nota Explicativa no 6 – Estoque (provisão para realização e obsolescência dos estoques: principais premissas em relação à

expectativa de perda do estoque);

• Nota Explicativa no 13 – Imobilizado (aplicação das vidas úteis definidas e principais premissas em relação aos valores

recuperáveis);

• Nota Explicativa no 14 – Intangível (principais premissas em relação aos valores recuperáveis);

• Nota Explicativa no 19 – Operações de Arrendamento Mercantil (determinação se um contrato contém um arrendamento);

• Nota Explicativa no 22.1 – Provisões para riscos trabalhistas, tributários e cíveis (reconhecimento e mensuração: principais

premissas sobre a probabilidade das saídas de recursos);

• Nota Explicativa no 22.2 – Provisões Diversas (reconhecimento e mensuração: principais premissas sobre a probabilidade das

saídas de recursos).

2.4. Moeda funcional e moeda de apresentação

As informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas estão apresentadas em reais, que é a moeda funcional e de

apresentação da Companhia (Controladora). A moeda funcional das controladas indiretas nos Estados Unidos e Argentina é o dólar

norte-americano e na Colômbia o peso colombiano. Os efeitos de conversão da moeda funcional das controladas no exterior para o

Real são contabilizados no patrimônio líquido como outros resultados abrangentes – efeitos de conversão de investimentos no exterior.

Todos os saldos foram arredondados para o milhar mais próximo, exceto quando indicado de outra forma.

2.5. Demonstração do valor adicionado

A Companhia elaborou as Demonstrações do Valor Adicionado (“DVA”) individual e consolidada nos termos do Pronunciamento Técnico

CPC 09 – Demonstração do Valor Adicionado, as quais são apresentadas como parte integrante das demonstrações contábeis de

acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e como informação suplementar às demonstrações contábeis em IFRSs, pois não

é uma demonstração prevista nem obrigatória conforme as IFRSs.

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Notas Explicativas

14

3. Práticas contábeis

Exceto para as alterações divulgadas abaixo, as informações contábeis intermediárias foram preparadas com base nas mesmas

políticas contábeis descritas nas Notas Explicativas nos 3.1 a 3.11 divulgadas nas demonstrações financeiras relativas ao exercício findo

em 31 de dezembro de 2019, publicadas em 20 de março de 2020. O reflexo das mudanças nas políticas contábeis, também são

esperadas nas demonstrações financeiras consolidadas para o exercício findo em 31 de dezembro de 2020.

a) Normas e interpretações novas e revisadas já emitidas, em vigor para períodos iniciados em ou após 1o de janeiro de

2020:

• CPC 00 (R2) – Estrutura Conceitual para Relatório Financeiro (aplicável a partir de 1o de janeiro de 2020). A revisão da

norma estabelece alterações no CPC 00 (R1) com destaque para: o objetivo do relatório financeiro; definições de ativo,

passivo, patrimônio líquido, receitas e despesas; critérios para a inclusão de ativos e passivos nas demonstrações

contábeis (reconhecimento) e orientação sobre quando removê-los (desreconhecimento); bases de mensuração e

orientação sobre quando usá-las e conceitos e orientações sobre apresentação e divulgação;

• IAS 1 /CPC 26 e IAS 8/ CPC 23 – modifica a definição de “material”, esclarecendo aspectos da aplicação da materialidade

nas informações divulgadas;

• IFRS 3 / CPC 15 – Definição de negócio – esta alteração constitui uma revisão da definição de “negócio” para efeitos de

contabilização de concentrações de atividades empresariais;

• Revisão de pronunciamentos técnicos no 14 – estabelece alterações em diversos pronunciamentos, interpretações e

orientações técnicas;

• Revisão de pronunciamentos técnicos no 15 – alterações dos pronunciamentos técnicos em decorrência da definição do

termo “Reforma da Taxa de Juros de Referência”, quanto à contabilização de hedge;

• IFRS 17 /CPC 50 – Contratos de seguro.

A IFRS 17 substitui a IFRS 4/CPC11 – Contratos de seguro. O objetivo da alteração é assegurar que uma entidade forneça

informações relevantes que representem de forma fidedigna a essência desses contratos, por meio de um modelo de

contabilidade consistente.

4. Caixa e equivalentes de caixa

As aplicações financeiras de liquidez imediata referem-se aos investimentos em Certificado de Depósito Bancário (CDB), remunerados

entre as taxas de 94% a 100% do Certificado de Depósito Interbancário (CDI), em fundo referenciado DI e Fundo RF Longo Prazo, e

estão sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor. Os objetivos desses fundos é buscar rentabilidade em torno de 97% a

100% do Certificado de Depósito Interbancário (CDI). Em 31 de dezembro de 2019, a remuneração média foi de 77,7% do CDI.


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Caixa - - 98 -

Depósitos bancários a vista - - 7.618 595

Garantia - - 139 -

Aplicações financeiras de liquidez imediata 1 1 42.279 2.733

1 1 50.134 3.328

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Notas Explicativas

15

5. Contas a receber de clientes

(a) No consolidado representado por US$ 3.046;

(b) Em 2019, a controlada Padtec S.A firmou aditivo ao contrato com a operadora de telecomunicações Oi, para fornecimento de

equipamentos, materiais e prestação de serviços para implantação de novos sistemas DWDM, bem como para a expansão da

rede. O objeto do contrato está decomposto em duas partes: (a) “partes comuns” associadas à instalação dos equipamentos; e (b)

parcela associada ao uso do “transponder” 10G, 100G ou 200G equivalente. As partes comuns compreendem os itens comuns de

hardware, software, materiais e serviços associados. Esses itens serão faturados 100% após a entrega do produto e/ou após a

emissão do Termo de Aceitação Experimental (TAF). As licenças utilizadas serão faturadas trimestralmente após a auditoria

comprovar quantas estão devidamente em uso. O saldo a receber no terceiro trimestre de 2020 é de R$12.032 referente a 850

licenças. A controlada reconhece a receita oriunda das licenças no momento em que satisfaz uma obrigação de desempenho ao

transferir o bem ou o serviço (ou seja, um ativo) prometido ao cliente, conforme requerimento das práticas contábeis adotadas no

Brasil e IFRSs. Trimestralmente esses valores são baixados efetivamente com a realização pelo uso da capacidade instalada;

(c) As provisões para créditos de liquidação duvidosa, são constituídas com base em análises individuais de valores a receber, com

base em perdas já incorridas e esperadas que possam ocorrer na cobrança de créditos;

(d) Provisão para estorno do reconhecimento de receita fora do período de competência (“cut-off”);

(e) O Grupo Oi requereu o pedido de recuperação judicial em 20 de junho de 2016, com base na Lei de Recuperação Judicial e

Falências (Lei no 11.101/2005). Em 14 de março de 2018, a Companhia aderiu à Cláusula 4.3.5.2 do Plano de Recuperação

Judicial da Oi, que define que: “os títulos que fazem parte da recuperação judicial serão pagos com desconto de 10% em 04

parcelas anuais, iguais e sucessivas, acrescida de TR + 0,5% ao ano, vencendo a primeira parcela no último dia útil do primeiro

ano após o término do prazo para a escolha da opção de pagamento de créditos. Até o momento a Padtec S.A. recebeu duas

parcelas referente a este Plano.


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Contas a Receber:

Denominado em moeda nacional 880 883 84.624 883

Denominado em moeda estrangeira (a) - - 17.180 -

880 883 101.804 883

(+) Provisão Projeto Oi (b) - - 12.032 -

(+) Recuperação Judicial Oi (e) - - 3.347 -

(-) Provisão para crédito de liquidação duvidosa (c) (880) (883) (10.437) (883)

(-) Provisão para reconhecimento de receita fora do período de competência (d) - - (4.946) -

- - 101.800 -

Ativo circulante - - 99.423 -

Ativo não circulante - - 2.377 -

- - 101.800 -

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Notas Explicativas

16

Para os períodos apresentados, a Companhia e suas controladas possuíam contas a receber vencidas, mas não provisionadas. Esses

valores referem-se a uma série de clientes , que não possuem históricos nem expectativa de inadimplência. Os valores e a análise de

vencimentos dessas contas a receber estão apresentados a seguir:

A seguir estão demonstrados os saldos de contas a receber de clientes por exposição de risco de perdas de saldos a receber:

A movimentação da provisão no período tem a seguinte composição:

Provisão para crédito de liquidação duvidosa


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

A vencer - - 82.497 -

Vencidos de 01 a 30 dias - - 1.150 -

Vencidos de 31 a 60 dias - - 186 -







Vencidos a mais de 730 dias 880 883 10.437 883

880 883 101.804 883


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Vencidos de 731 a 1095 dias 880 883 1.332 883





Vencidos a mais de 2556 dias - - 2.433 -

880 883 10.437 883

Controladora

31/12/19 30/09/20

Saldo inicial Adição à provisão Reversão Saldo final

Provisão para crédito de liquidação duvidosa (883) - 3 (880)

Total (883) - 3 (880)

Consolidado

31/12/19 30/09/20

Saldo inicialSaldo inicial pela

consolidaçãoAdição à provisão Reversão Saldo final

Provisão para crédito de liquidação duvidosa (883) (17.292) (77) 7.815 (10.437)

Total (883) (17.292) (77) 7.815 (10.437)

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Notas Explicativas

17

6. Estoque

(a) Referem-se substancialmente à matéria-prima em processo de industrialização e empréstimo de equipamentos em garantia para

clientes;

(b) Refere-se à provisão para obsolescência e giro lento nos estoques. Para essa estimativa foram considerados estoques

descontinuados, materiais fora do parâmetro de qualidade e os itens sem movimento no estoque, cuja possibilidade de realização

seja considerada pela Administração como baixa, visto que há novas tecnologias e/ou soluções disponíveis no mercado. Esta

provisão é constituída com base na análise dos preços de venda praticados, líquidos dos efeitos de tributos e despesas fixas

incorridas nos esforços de vendas.

A movimentação das provisões para obsolescência e giro lento é como segue:

Consolidado

30/09/20 31/12/19

Produtos acabados 15.196 -

Produtos em elaboração 1.084 -

Matérias-primas 34.016 -

Material de revenda 2.062 -

Importação em andamento 2.516 -

Estoques em poder de terceiros (a) 8.295 -

Provisão para obsolescência e giro lento (b) (10.530) -

52.639 -

Consolidado

01/06/20 30/09/20

Saldo inicial Adição à provisão Reversão Saldo final

Estoque (8.825) (1.592) 969 (9.448)

Estoque em poder de terceiros (644) (651) 213 (1.082)

Total (9.469) (2.243) 1.182 (10.530)

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Notas Explicativas

18

7. Impostos a recuperar

(a) Crédito Financeiro: em dezembro de 2019 foi publicada a alteração da a Lei no 8.248/1991 (Lei de Informática) pela Lei no

13.969/2019, com vigência a partir de 01 de abril de 2020 até dezembro de 2029. Com a nova lei o incentivo fiscal passa a ser o

recebimento de crédito financeiro proporcional aos investimentos de P&D feitos antecipadamente. O crédito financeiro é calculado

trimestralmente e será utilizado para pagar tributos federais controlados pela Secretária da Receita Federal do Brasil;

(b) Créditos de Prejuízo Fiscal e Base Negativa da CSLL utilizados para o pagamento do saldo devedor do PERT (vide nota explicativa

n° 21 b);

(c) Saldos negativos oriundos de pagamentos a maior decorrente das antecipações mensais obrigatórias.


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Imposto sobre circulação de mercadoria e serviços - ICMS - - 693 -

Imposto sobre produtos industrializados - IPI - - 30 -

Crédito financeiro (a) - - 2.899 -

Programa de integração social - PIS 4 4 153 6

Contribuição para financiamento da seguridade social - COFINS 15 16 716 23

Contribuição social sobre lucro líquido - CSLL (c) - - 1.634 198

Imposto de renda pessoa jurídica - IRPJ (c) 1.692 1.607 6.483 3.364

Programa especial de regularização tributária - PERT (b) 240 240 8.143 8.143

Instituto Nacional do Seguro Social - INSS - - 680 13

Imposto de renda retido na fonte - IRRF - - 1.250 -

Retenção de impostos órgãos públicos - - 4.031 -

Outros - 3 2.621 7

1.951 1.870 29.333 11.754

Ativo circulante 1.711 1.630 19.487 1.657

Ativo não circulante 240 240 9.846 10.097

1.951 1.870 29.333 11.754

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Notas Explicativas

19

8. Aplicações financeiras em garantia

Em 30 de setembro de 2020, a Companhia possui registrado R$19.291, sendo:

a) Aplicação financeira do Banco Safra de R$8.955 (R$9.749 em 2019), modalidade Certificado de Depósito Bancário (CDB),

dada em garantia a carta de fiança, que por sua vez garante a dívida com o BNDES. A taxa média de remuneração é de 100%

do CDI;

b) Operação de FIDC junto ao Grupo Sifra de R$5.134 (R$5.038 em 2019) em cotas sênior do FIC FIDC Osher, de longo prazo,

com a finalidade de financiar clientes e antecipar recursos (recebíveis). A taxa média de remuneração é de 125% do CDI.;

c) Aplicação financeira do Banco Bradesco de R$5.202 modalidade CDB, sendo R$3.260 para seguro garantia judicial (referente

à ação de inclusão do ICMS na base de cálculo do PIS e Cofins) e R$1.941 dado em garantia da carta de fiança, que garante a

dívida com o FINEP.

A taxa média de remuneração é de 99% do CDI.

9. Outras contas a receber

(a) A Companhia figurava como avalista na Cédula de Crédito Bancário no 1.250, emitida pela Officer S.A. Distribuidora de Produtos de

Tecnologia, então em recuperação judicial (“Officer”), em favor de BCV - Banco de Crédito e Varejo S.A., integrante do Grupo

Financeiro BMG. Em 06 de novembro de 2015, a Companhia, na condição de avalista, celebrou Instrumento Particular de

Assunção e Confissão de Dívida, por meio do qual: (i) assumiu integralmente a dívida pela qual já estava coobrigada; e (ii)

repactuou as condições de pagamento. Em razão da assunção da dívida, a Companhia ficou sub-rogada no crédito concursal

outrora devido pela Officer;

(b) Valores a receber do Grupo Mecominas, referente ao domínio e a posse dos direitos creditórios do CDB de emissão do Banco

Neon, remunerado a 100% do CDI com vencimento em outubro de 2022.


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Avais Officer (a) 913 913 913 913

Créditos de valores a receber (b) - - 1.980 -

Depósito caução aluguel - 35 175 35

Adiantamento folha de pagamento 19 - 752 -

Outros adiantamentos - - 1.079 -

Outros créditos a receber 493 60 706 60

1.425 1.008 5.605 1.008

Ativo circulante 488 - 2.688 -

Ativo não circulante 937 1.008 2.917 1.008

1.425 1.008 5.605 1.008

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Notas Explicativas

20

10. Transações com partes relacionadas

A Companhia possui as seguintes empresas como acionistas detentores de participação relevante:

a) Fundação CPqD – Centro de Pesquisa e Desenvolvimento em Telecomunicações;

b) BNDES Participações S.A – BNDESPAR.

As participações diretas e indiretas da Companhia com suas controladas estão descritas na Nota Explicativa no 01.

Foram considerados como partes relacionadas os acionistas com participação relevante, as controladas e coligadas, as

entidades com controle conjunto e as entidades sob o controle comum e que de alguma forma exerçam influências

significativas sobre a Companhia e de suas controladas.

As principais naturezas e transações estão relacionadas a seguir:

a) Mútuo: transações financeiras realizadas entre a Companhia e suas controladas. O saldo do mútuo ativo e passivo não

prevê cobrança de juros, uma vez que se trata de operações firmadas com controladas integrais, com vencimento inferior

a um ano;

b) Serviços de desenvolvimento tecnológico: convênio com a Fundação CPqD para a realização de atividades de

pesquisa e desenvolvimento. Os valores de serviços tecnológicos com a Fundação CPqD são resultados dos

investimentos da Companhia e suas controladas em um centro de excelência em comunicação ópticas visando ao

desenvolvimento de tecnologias inovadoras para uso em toda gama de soluções ofertadas pela Padtec S.A. ao mercado,

realizadas a preços e em condições de mercado;

c) Venda de produtos: refere-se à venda de produtos acabados entre a Padtec S.A. e suas controladas, realizada em

condições consideradas pela Companhia como sendo semelhante às de mercado à época de cada negociação, em

consonância com as políticas internas preestabelecidas pela Administração;

d) Aluguel de imóvel: despesa paga mensalmente, à Fundação CPqD referente à locação predial da sede da Padtec S.A. a

preços e em condições de mercado;

e) Outros ativos e passivos: transações efetuadas entre o CPqD e a Padtec S.A., referente às despesas com infraestrutura

e despesas administrativas conforme rateio definido entre partes em contrato.

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Notas Explicativas

21

Além dos saldos que estão descritos, a Padtec S.A possui contrato de empréstimos e financiamento com o BNDES, descrito na Nota

Explicativa no18.

O resumo das transações com partes relacionadas é como segue:

Remuneração do pessoal-chave da Administração

A remuneração paga aos Diretores e aos membros do Conselhos de Administração e Fiscal é estabelecida pela Assembleia Geral de

Acionistas e segue os padrões de mercado. O montante total máximo global aprovado para o ano e 2020 é de R$8.000. No período

findo em 30 de setembro de 2020, a remuneração dos Administradores foi de R$510 na Controladora e de R$1.781 no consolidado,

compreendendo remuneração fixa e variável. Os benefícios de curto prazo incluem remuneração fixa e encargos sociais (contribuições

para a seguridade social – Instituto Nacional do Seguro Social (INSS).

A Companhia e suas controladas não tem nenhuma obrigação adicional de pós-emprego para com seus Administradores, tampouco

oferece outros benefícios de longo prazo, como licença por tempo de serviço e outros benefícios por tempo de serviço. A Companhia

também não oferece outros benefícios no desligamento de seus membros da Administração, além daqueles definidos no contrato de

trabalho, celebrado entre eles e a Companhia.


30/09/20 31/12/19 30/09/20

Padtec Total Total Fundação CPqDPadtec

Argentina

Padtec

ColômbiaTotal

Ativo

Mútuo (a) - - 2.585 - - - -

- - 2.585 - - - -

Ativo não circulante - - 2.585 - - - -

- - 2.585 - - - -

Passivo

Serviços de desenvolvimento tecnológico (b) - - - 1.308 - - 1.308

Mútuo (a) 1.566 1.566 - - - - -

1.566 1.566 - 1.308 - - 1.308

Passivo circulante 1.566 1.566 - 1.308 - - 1.308

1.566 1.566 - 1.308 - - 1.308

Receitas

Vendas de produtos (c) - - - - 1.348 1.287 2.635

- - - - 1.348 1.287 2.635

Despesas / Custos

Serviços de desenvolvimento tecnológico (b) - - - 182 - - 182

Aluguel (d) - - - 1.411 - - 1.411

Outros serviços (e) - - - 3 - - 3

- - - 1.596 - - 1.596

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Notas Explicativas

22

11. Ativos classificados como mantidos para venda

(a) Imóveis

A Companhia possuía 15 imóveis como garantia de avais concedidos em contrato de alienação fiduciária na venda da investida

Latin e Ventures. Em 30 de setembro de 2015, a Companhia classificou esses imóveis como “ativo disponível para venda” em

decorrência da decisão judicial emitida em maio daquele mesmo ano, garantindo o direito de venda dos imóveis.

Em dezembro de 2019, a Companhia celebrou contrato de compra e venda relativo a 11 unidades e promessa de compra e venda

relativa às 04 demais unidades, pelo valor total de R$1.000, tendo recebido ainda naquele mês, R$744. Em janeiro de 2020, foram

recebidos R$203 referente a outros três imóveis e em junho de 2020, foi recebido R$52 referente ao último imóvel.

12. Investimentos e provisão para passivo descoberto

As informações contábeis resumidas das controladas da Companhia, incluindo os valores totais de ativos, passivos, passivo a

descoberto, receitas e prejuízo do exercício, estão apresentadas a seguir:

12.1. Composição dos investimentos


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Imóveis (a) - 255 - 255

- 255 - 255


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Participação em controladas:

Chenonceau Participações S.A. 293 296 - -

Padtec S.A. 114.743 35.515 - 35.515

115.036 35.811 - 35.515

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Notas Explicativas

23

12.2. Provisão para passivo descoberto

12.3. Resumo das informações financeiras das controladas

12.4. Resumo das informações financeiras das controladas em conjunto


30/09/20 31/12/19

Participação em controladas:

Automatos Participações Ltda. (9.844) (10.903)

(9.844) (10.903)

30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Capital social 15.966 15.631 18.696 18.696 230.003 230.003

Total de ativos 10.681 11.001 293 2.882 334.493 296.983

Total de passivos 20.525 21.904 - 2.586 219.750 193.017

Patrimônio líquido (9.844) (10.903) 293 296 114.743 103.966

Resultado do período 723 2.689 (3) (2.232) 12.031 9.500

Quantidade de cotas (em milhares) 15.966 15.631 18.696 18.696 230.003 230.003

Quantidade de cotas possuídas (em milhares) 15.966 15.631 18.696 18.696 230.003 230.003

Percentual de participação 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 34,16%

Automatos Participações

Ltda.

Chenonceau Participações

S.A. Padtec S.A.

30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Capital social 2.160 2.160 17.765 15.384 949 3.210

Total de ativos 3.334 1.631 936 429 5.454 4.753

Total de passivos 1.557 616 334 13 6.084 3.301

Patrimônio líquido 1.777 1.015 602 416 (630) 1.452

Resultado do período 652 (6) (2.216) (4.073) (2.092) (632)

Quantidade de cotas (em milhares) 2.160 2.160 17.765 15.384 1.456 1.456

Quantidade de cotas possuídas (em milhares) 2.160 2.160 17.765 15.384 1.456 1.456

Percentual de participação 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Padtec S.A Sucursal

Argentina Padtec EUA Padtec Colômbia

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Notas Explicativas

24

12.5. Movimentação dos investimentos na Controladora

(*) Controle acionário decorrente da reorganização societária.

Automatos Participações Ltda. Chenonceau Participações S.A. Ideiasventures Participações

S/A. Padtec S.A. Total

30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Saldo inicial dos investimentos - - 296 2.528 - - 35.515 32.663 35.811 35.191

Saldo inicial perda de investimento 10.903 10.903 - - - - - - 10.903 10.903

Redução de capital - - - - - - (191) - (191)

Integralização de capital - - - - - - 67.357 - 67.357 -

Aplicações / aportes (resgates) 336 160 - - - 679 - - 336 839

Ágio em transação de capital - - - - - - 599 - 599 -

Resultado da equivalência patrimonial 723 745 (3) (2.232) - 1.841 11.555 3.238 12.275 3.592

Variação cambial sobre os investimentos

(acumulado) - - - - - - (283) (195) (283) (195)

Outros (2.118) (905) - - - (2.520) - - (2.118) (3.425)

Saldo da provisão para perdas em controladas (9.844) (10.903) - - - - - - (9.844) (10.903)

Saldo final dos investimentos - - 293 296 - - 114.743 35.515 115.036 35.811

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Notas Explicativas

25

13. Imobilizado

Controladora

Equipamento de

computação

Móveis e

utensílios

Aparelhos de

telefonia Total

Saldos em 31 de dezembro de 2019

Custo 18 19 1 38

Depreciação acumulada (10) (11) (1) (22)

Saldos em 31 de dezembro de 2019 8 8 - 16

Depreciação (1) (2) - (3)

Saldos em 30 de setembro de 2020 7 6 - 13

Custo 18 19 1 38

Depreciação acumulada (11) (13) (1) (25)

Saldos em 30 de setembro de 2020 7 6 - 13

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Notas Explicativas

26

Consolidado

Máquinas e

equipamentos

Equipamento de

computação

Móveis e

utensílios

Aparelhos de

telefonia Outros

Direito de uso

locação (a) Total


Custo - 18 19 1 - - 38

Depreciação acumulada - (10) (11) (1) - - (22)

Saldos em 31 de dezembro de 2019 - 8 8 - - - 16

Custo - saldo inicial pela consolidação 21.555 7.441 2.481 21 226 6.043 37.767

Depreciação acumulada - saldo inicial pela consolidação (14.627) (3.728) (1.241) (19) - (1.135) (20.750)

Aquisições 138 510 8 - - - 656

Baixas e alienações (aquisição) (39) (1) - - - - (40)

Baixas e alienações (depreciação) (4) 7 2 - - (47) (42)

Depreciação (575) (526) (85) - (129) (832) (2.147)

Saldos em 30 de setembro de 2020 6.448 3.711 1.173 2 97 4.029 15.460

Custo 21.654 7.968 2.508 22 226 6.043 38.421

Depreciação acumulada (15.206) (4.257) (1.335) (20) (129) (2.014) (22.961)

Saldos em 30 de setembro de 2020 6.448 3.711 1.173 2 97 4.029 15.460

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Notas Explicativas

27

a) O ativo direito de uso refere-se ao contrato de locação da sede administrativa da Companhia (vide Nota Explicativa no 19).

A tabela a seguir apresenta as taxas médias de depreciação do imobilizado no período:

Em anos % por ano

Máquinas e equipamentos 02 a 10 anos 10% ao ano a 50% ao ano

Equipamentos de computação 01 a 5 anos 20% ao ano a 100% ao ano

Móveis e utensílios 06 a 15 anos 6,67% ao ano a 16,67% ao ano

Aparelho de telefonia 04 a 10 anos 10% ao ano a 25% ao ano

Outros 05 anos 20% ao ano

14. Intangível

Controladora

Marcas e

patentes Total


Custo 24 24

Saldos em 31 de dezembro de 2019 24 24

Custo 24 24

Saldos em 30 de setembro de 2020 24 24

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Notas Explicativas

28

(*) Projetos de desenvolvimento: referem-se às novas tecnologias que estão sendo desenvolvidas e atendem os critérios de

reconhecimento relacionados à conclusão e uso dos ativos e geração de benefícios econômicos futuros.

A tabela a seguir apresenta as taxas médias de amortização do intangível no período:

Em anos % por ano

Software 05 anos 20% ao ano

Desenvolvimento de novos produtos 05 a 10 anos 10% ao ano a 20% ao ano

15. Fornecedores

16. Risco sacado

A Padtec S.A. possui contrato firmado ao Banco do Brasil, com o objetivo de permitir aos seus fornecedores no mercado interno, que

realizem a antecipação de recebimento de recursos. Nessa operação, os fornecedores transferem o direito de recebimento dos títulos

das vendas das mercadorias para as instituições financeiras. O saldo consolidado em 30 de setembro de 2020 é de R$5.632, com

prazo máximo de 180 dias.

Consolidado

Software Marcas e

patentes

Licença de

informação

técnica

Projetos de

desenvolvimento Total


Custo - 24 - - 24

Saldos em 31 de dezembro de 2019 - 24 - - 24

Custo - saldo inicial pela consolidação 9.804 3 3.889 28.475 42.171

Amortização acumulada - saldo inicial pela consolidação (5.432) - (3.845) (7.625) (16.902)

Aquisições 433 - 563 3.251 4.247

Baixas e alienações (amortização) (6) - - - (6)

Amortização (379) - (129) (1.270) (1.778)

Saldos em 30 de setembro de 2020 4.420 27 478 22.831 27.756

Custo 10.237 27 4.452 31.726 46.442

Amortização acumulada (5.817) - (3.974) (8.895) (18.686)

Saldos em 30 de setembro de 2020 4.420 27 478 22.831 27.756

Consolidado

30/09/20 31/12/19

Fornecedores nacionais 5.298 151

Fornecedores internacionais 28.599 -

33.897 151

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Notas Explicativas

29

17. Empréstimos e financiamentos

Cronograma por ano de vencimento:

17.1. Pagamentos

Durante o período de 1o de junho até 30 de setembro foram pagos no consolidado R$6.697 referentes aos juros e principal sobre os

empréstimos.

17.2. Captação de Empréstimos e Financiamento

Até setembro de 2020, a controlada Padtec S.A captou recursos destinado ao reforço de seu capital de giro conforme abaixo:

Banco do Brasil

Em maio de 2020, foram captados R$10.000 indexado a CDI + 5% ao ano. O principal será pago em

02 parcelas sendo a primeira parcela em outubro de 2020 e a segunda em abril de 2021, com pagamento de juros mensal. Esse

empréstimo compõe o saldo da incorporação de 1o de abril de 2020.

Em junho de 2020, foram captados R$5.000 indexado a CDI + 4,8% ao ano. O principal será pago em

02 parcelas sendo a primeira em dezembro de 2020 e a segunda em junho de 2021 com pagamento de juros mensal.

Banco Daycoval

Em maio de 2020, foram captados R$5.000 indexado a taxa 14,02% ao ano. O principal será pago em única parcela em novembro de

2021 com pagamento de juros mensal. Esse empréstimo compõe o saldo da incorporação de 1o de abril de 2020.

Em junho de 2020, foram captados R$10.000 indexado a taxa de 10,08% ao ano. Os juros serão pagos em 24 parcelas mensais e

consecutivas a partir de julho de 2020 e o principal em 18 parcelas mensais e consecutivas, também a partir da mesma data.

Banco Safra

Em setembro de 2020, foram captados R$10.000 indexado a taxa de CDI + 5,53% ao ano. Os juros serão pagos em 48 parcelas

mensais e consecutivas a partir de outubro de 2020 e o principal em

42 parcelas mensais e consecutivas, a partir de abril de 2021.

Consolidado

Modalidade Taxa Pactuada Vencimentos Garantia 30/09/20 31/12/19

Moeda nacional

Capital de Giro - Banco do Brasil CDI + 3,50% a 5,00% ao ano de 10/05/19 a 10/04/22 - 26.836 -

Capital de Giro - Itaú CDI + 2,50% ao ano de 29/02/16 a 30/07/21 - 15.107 -

Capital de Giro - Safra CDI + 5,53% ao ano de 26/04/21 a 24/09/24 Recebíveis 10.019 -

Capital de Giro - Daycoval 10,08% a 14,02% ao ano de 29/06/20 a 29/06/22 - 15.004 -

FINEM - BNDES TJLP + 1,70 ao ano de 15/04/17 a 15/01/23 Fiança bancária 8.492 -

Finep TR + 2,80% ao ano de 15/04/20 a 15/02/32 Fiança bancária 3.896 -

79.354 -

Passivo circulante 46.289 -

Passivo não circulante 33.065 -

79.354 -

Consolidado

2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 TOTAL

Empréstimos e financiamentos 17.538 36.232 16.967 3.480 2.457 374 374 374 374 374 374 374 62 79.354

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Notas Explicativas

30

17.3. Captação de empréstimos e financiamento

18. Operações financeiras

A Companhia tem registrado até 30 de setembro de 2020 operações financeiras de Vendor e FIDC no montante de R$34.913 no

passivo circulante e R$9.556 no passivo não circulante. A contrapartida desse lançamento está registrada no ativo circulante e não

circulante. As operações estão descritas conforme abaixo:

18.1. Operações de Vendor

A controlada Padtec S.A. firmou com o Banco do Brasil, Banco Safra, Banco Industrial, Banco Paulista, Banco Alfa e Banco Daycoval,

contratos de Vendor, que consistem em operações de financiamento de vendas baseadas no princípio de cessão de crédito. O Banco

do Brasil, Banco Safra, Banco Industrial, Banco Paulista, Banco Alfa e Banco Daycoval concederam para 25 clientes da Companhia,

créditos mediante a Contratos de Promessa de Financiamento firmados, no limite global de R$86.899 com vencimento até setembro de

2022. Tal montante é utilizado para a aquisição de produtos e serviços de implantação da Companhia. Até 30 de setembro de 2020,

não houve nenhuma inadimplência por parte desses clientes. Em 30 de setembro de 2020, o montante registrado é de R$32.234 no

passivo circulante e R$8.765 no passivo não circulante.

18.2. Operação de Fundos de Investimento em Direitos Creditórios (FIDC)

O Fundo de Investimento em Direitos Creditórios foi constituído em outubro de 2019 pela Padtec S.A em conjunto com outros cotistas.

A Padtec S.A detém 25% de participação e os outros cotistas detém 75% de participação. O Fundo é administrado pelo Grupo Sifra,

tendo como objetivo financiar clientes e antecipar recursos (recebíveis). O limite de crédito será de R$20 milhões e a taxa de cessão

para os recebíveis da Padtec é de 1,50% a.m., com prazo limitado ao valor do investimento descrito a seguir.

A Padtec deverá investir R$5 milhões em cotas sênior do FIC FIDC Osher, com remuneração de 125% do CDI. Este investimento será

gravado com alienação fiduciária em favor do Grupo Sifra, para garantir exclusivamente operações de Padtec enquanto cedente. Até 30

de setembro de 2020, foram concedidos recursos a 03 clientes do Grupo no montante total de R$5.196 milhões, com vencimento até

junho de 2022, utilizado para a aquisição de produtos e serviços de implantação da Companhia. Até 30 de setembro de 2020, não

houve inadimplência e o montante registrado é de R$2.679 no passivo circulante e R$791 registrado no passivo não circulante.

Consolidado

Saldos em 31 de dezembro de 2019 -

Saldo incorporação 60.367

Despesas de juros 1.702

Pagamento de juros (1.460)

Empréstimos tomados 25.000

Amortização (6.255)

Fluxo de caixa atividades operacional e financiamento 79.354

Saldos em 30 de setembro de 2020 79.354

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Notas Explicativas

31

19. Operações de arrendamento mercantil

A Companhia e suas controladas mantém compromisso decorrente de contrato de arrendamento operacional de imóvel onde está

localizado sua sede administrativa. O arrendamento tem duração de três anos, com opção de renovação após este período e não

possui cláusulas de opção de compra no respectivo término. O pagamento do arrendamento é ajustado anualmente pelo IGPM, e para

refletir valores de mercado foi aplicada a taxa real de 7,47%. O efeito desta contabilização é o registro de R$4.029 no ativo imobilizado,

tendo como contrapartida a obrigação de aluguel no passivo de circulante de R$2.688 e não circulante de R$1.296.

20. Impostos e contribuições a pagar

A Companhia e suas controladas aderiram a prorrogação do prazo de pagamento do PIS e do Cofins, referente ao mês de maio, que

serão pagos até novembro de 2020.

21. Impostos e contribuições a pagar parcelamento

(a) A Padtec S.A aderiu ao parcelamento, para refinanciar suas dívidas relativas ao ICMS, conforme Resolução Conjunta SP/PGE

02/12 e SF 72/12, no montante de R$15.466, cujo saldo em aberto em 30 de setembro de 2020 é de R$6.326 com vencimento final

até janeiro de 2023;


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Imposto sobre circulação de mercadoria e serviços - ICMS - - 2.777 -

Imposto de renda pessoa jurídica - IRPJ - - 558 548

Imposto sobre produtos industrializados - IPI - - 2.434 -

Contribuição social sobre lucro líquido - CSLL - - 203 196

Programa de integração social - PIS 1 4 253 4

Contribuição para financiamento da seguridade social - COFINS - - 1.197 2

Imposto sobre serviço - ISS - - 148 12

Outros - 8 34 7

1 12 7.604 769

Passivo circulante 1 12 7.604 769

Passivo não circulante - - - -

1 12 7.604 769


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Parcelamento de Imposto sobre circulação de

mercadoria e serviços - ICMS (a)- - 6.326 -

Programa especial de Regularização Tributária - PERT (b) 240 240 9.539 9.539

Parcelamento de imposto sobre serviço - ISS (c) - - 3.288 3.316

Outros - - 234 -

240 240 19.387 12.855

Passivo circulante - - 7.134 2.956

Passivo não circulante 240 240 12.253 9.899

240 240 19.387 12.855

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Notas Explicativas

32

(b) O valor consolidado é representado principalmente pelos débitos fiscais federais da controlada Automatos Participações incluídos

no Programa Especial de Regularização Tributária (“PERT”), instituído pelo Governo Federal por meio da Lei 13.496 de 24 de

outubro de 2017. Após o pagamento dos valores correspondentes à entrada de 5% da dívida consolidada para adesão ao PERT, a

Companhia e a controlada Automatos Participações concluíram as etapas de consolidação dos parcelamentos realizados e

aguardam que a própria Receita Federal efetue a inclusão de débitos e de créditos de prejuízo fiscal e base de cálculo negativa da

CSLL já informados para quitação integral do saldo devedor;

(c) O valor consolidado é representado pelos débitos fiscais municipais da controlada Automatos Participações.

22. Provisões

22.1. Provisões para riscos trabalhistas, tributários e cíveis

A Companhia e suas controladas são partes em ações judiciais e processos administrativos perante vários tribunais e órgãos

governamentais, decorrentes do curso normal de suas operações, envolvendo questões tributárias, cíveis, trabalhistas e outros

assuntos. São provisionados, em regra, os valores classificados como risco de perda provável.

(a) Trabalhistas

Ações movidas por ex-funcionários de controladas e ex-controladas (Officer, Pini, Softcorp/Latin eVentures e ETML - Empresa de

Telefonia Multiusuário S.A) já desinvestidas, pleiteando direitos trabalhistas.

Controladora

31/12/19 30/09/20

Saldo inicial Adição à provisão Reversões Saldo final

Trabalhistas (a) 19.006 1.463 (997) 19.472

Cíveis (b) 3.774 - (899) 2.875

Total provisões 22.780 1.463 (1.896) 22.347

Depósitos judiciais (11.099) (336) 146 (11.289)

Total 11.681 1.127 (1.750) 11.058

Consolidado

31/12/19 30/09/20


consolidaçãoAdição à provisão Reversões Saldo final

Trabalhistas (a) 19.709 2.856 1.509 (1.874) 22.200

Cíveis (b) 11.239 1.810 2.688 (2.982) 12.755

Tributárias (c) - 6.131 1.716 (593) 7.254

Administrativas - 285 - - 285

Total provisões 30.948 11.082 5.913 (5.449) 42.494

Depósitos judiciais (d) (11.771) (513) (907) 519 (12.672)

Total 19.177 10.569 5.006 (4.930) 29.822

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Notas Explicativas

33

(b) Cíveis

Os principais processos estão descritos conforme abaixo:

Ações Cíveis Fontes Participações e Administração Ltda. - a Padtec Holding S.A. é ré em três processos cíveis movidos pela

empresa Fontes Participações e Administração Ltda., quais sejam: 0014757-87.2014.8.16.0001 (ação cautelar); 0021446-

50.2014.8.16.0001 (processo principal); e 0009306-47.2015.8.16.0001 (ação de prestação de contas). Tais processos versam

sobre a validade das garantias dadas por Fontes (instrumentos de alienação fiduciária de imóveis) em favor da Padtec Holding S.A.

no âmbito da venda da ex-investida Softcorp e dos valores devidos à Padtec Holding S.A. versus o montante por ela executado por

meio das garantias. Os processos estão caminhando em conjunto, apartados ao processo principal, que ainda está em fase de

conhecimento onde aguardamos a oitiva de uma última testemunha da parte autora esperada para março 2021.

Ações de Execução Cível movidas pela ABX Gestão e Administração Ltda. (“ABX”) em face da investida Automatos Participações-

São dois processos da mesma natureza, envolvendo essas partes, sendo que o de no 1008328-05.2014.8.26.0100 apresentava

risco provável no dia 30 de setembro de 2020, sendo, portanto, provisionado. Mais detalhes sobre estas ações estão descritos no

item (d) abaixo. Em julho de 2020, as partes celebraram acordo judicial, já homologado, cujos recursos (aproximadamente R$ 6

milhões) foram recebidos em outubro/2020. Após o total cumprimento das obrigações definidas no acordo, estes processos serão

encerrados e arquivados, e as correspondentes provisões e depósitos judiciais baixados (vide Nota Explicativa no 5).

(c) Tributários

Os principais processos estão descritos conforme abaixo:

IPI

Pela comercialização de acessórios de produtos incentivados do IPI desacompanhado dos produtos finais, supostamente

descumprindo com o requisito para usufruir do benefício fiscal previsto na Lei de Informativa então vigente. A controlada Padtec

S.A. foi autuada pelos exercícios de 2011 e 2012, totalizando um risco de R$2.311 e adicionalmente realizou provisão pelos

exercícios de 2015 a 2018 de R$1.863.

ISSQN

Auto de Infração lavrado pelo Município de Belo Horizonte, referente à cobrança de ISSQN à alíquota de 5% relativo a supostos

serviços prestados e multa pela emissão de documento diverso do estabelecimento na legislação tributária municipal, pela empresa

PSG – Padtec Serviços Globais de Telecomunicações Ltda (incorporada pela controlada Padtec S.A.), por sua filial estabelecida na

cidade de Belo Horizonte/MG, no período de abril de 2015 a julho de 2016; e o outro referente à multa pela emissão de documento

diverso do estabelecimento na legislação tributária municipal no mesmo período, com prejuízo do imposto, totalizando o valor de

R$2.298.

(d) Depósitos judiciais

Os valores se referem essencialmente aos depósitos judiciais mantidos em nome da Controladora conforme abaixo:

Em 1o de fevereiro de 2017, o Ideiasnet FIP I e os demais acionistas da então investida Montpellier Participações S.A.

(“Montpellier”) concluíram a operação de venda da Montpellier, holding detentora de 69,1% do capital social da Tectotal

Tecnologia sem Complicações S.A., para a CDF – Central de Funcionamento Tecnologia e Participações S.A. (“CDF”). Pelos

termos e condições estabelecidos no contrato de compra e venda, o Ideiasnet FIP I fazia jus à quantia de R$5.163 pela venda

de sua participação de 78,6% na Montpellier, que foi depositada judicialmente pela CDF nos autos de uma ação de execução

cível de título extrajudicial, de

no 0195266-33.2011.8.26.0100, movida pela ABX Gestão e Administração Ltda. (“ABX”) em face da Automatos Participações.

Em 30 de setembro de 2020, referido processo apresentava risco de perda remoto para a Companhia;

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Notas Explicativas

34

Em 14 de junho de 2017, a Companhia e sua então controlada Ideiasventures Participações S.A. sofreram bloqueios judiciais

no montante de R$4.275 no âmbito de outra ação de execução cível movida também pela ABX em face da Automatos (no

1008328-05.2014.8.26.0100). Em 30 de setembro de 2020, referido processo apresentava risco de perda provável para a

Companhia.

Em julho de 2020, a Companhia, sua controlada Automatos e a ABX celebraram acordo judicial, encerrando os dois processos

acima e outros relacionados às mesmas demandas. Com isso, a Automatos poderá levantar os depósitos judiciais feitos nos

autos do processo

no 0195266-33.2011.8.26.0100. Como o ingresso de tais recursos não havia se concretizado até dia 30 de setembro de 2020,

os efeitos do referido acordo já homologado judicialmente não foram refletidos no terceiro trimestre de 2020.

No consolidado existem outros processos com valor em risco total de R$74.363, sendo R$57.575 referente a riscos tributários,

R$12.101 trabalhistas, R$5.755 cíveis e R$136 administrativos avaliados pelos assessores jurídicos como sendo de risco possível de

perda em 30 de setembro de 2020 , para os quais nenhuma provisão foi constituída, tendo em vista que as práticas contábeis adotadas

no Brasil não requerem sua contabilização. Abaixo está o detalhamento dos principais processos tributários:

• ICMS – a controlada Padtec S.A detém processo de execução fiscal referente ao imposto ICMS, que está em fase recursal, no valor

de R$6.206;

• A controlada Padtec S.A. detém um auto de infração lavrado pela Secretaria da Receita Federal do Brasil referente a diferenças de

recolhimento de Imposto de Importação (II), Imposto de Produtos Industrializados (IPI) e PIS e Cofins apurados em decorrência da

divergência na classificação fiscal dos produtos importados. A defesa está na instância administrativa, no valor de R$1.609. O objeto

é somente a multa regulamentar de 1% sobre o valor aduaneiro, razão pela qual excluímos da contingência a parte que não foi

objeto do recurso;

• A controlada Padtec S.A. detém um auto de infração lavrado pela Secretaria da Receita Federal do Brasil referente ao recolhimento

de PIS e Cofins apurados sobre regime não cumulativo, concernentes ao período de janeiro de 2009 a dezembro de 2010. O

processo encontra-se no Serviço de Controle e Acompanhamento Tributário da Delegacia da Receita Federal de Sorocaba e

aguarda julgamento da impugnação, no valor de R$5.759;

• A controlada Padtec S.A. tem autos de infração e impugnação de multa em razão de suposto descumprimento do Processo

Produtivo Básico (PPB), comercializando produtos com aproveitamento indevido de benefício fiscal de redução do Imposto sobre

Produtos Industrializado (IPI) no período de 2011 e 2012. Segundo a fiscalização, a Padtec S.A. teria se aproveitado indevidamente

de redução do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) considerando o uso indevido do benefício fiscal instituído pela Lei no

8.248/1991, no valor total de R$38.086. Em 03/01/2018, a Padtec S.A. recebeu intimação do acórdão 09-65.347 que julgou

improcedente a Impugnação apresentada e manteve o lançamento. Recursos voluntário ao Carf protocolado em 31/01/2018. Em

26/09/2019, em julgamento do Recurso Voluntário, o processo foi convertido em diligência;

• PerDComp Tributos Federais - trata-se de Pedidos de Ressarcimento vinculados às Declarações de Compensação, da controlada

Padtec S.A., com créditos decorrentes de pagamento a maior dos impostos (IPI, Cofins, Cide, vários), não cumulativa, referentes

aos diversos períodos integralmente indeferidos e não homologados. Os autos encontram-se no Centro Nacional de Gestão de

Processos da Delegacia da Receita Federal em Ribeirão Preto – SP.

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Notas Explicativas

35

22.2. Provisões diversas

(a) Refere-se à provisão para pagamento de comissões sobre as vendas realizadas com percentuais de 0,4% a 4% ou valores fixos de

salários mensais a vendedores, conforme cláusulas contratuais;

(b) Constituída para fazer face aos gastos relacionados a produtos, incluindo garantias e obrigações contratuais.

23. Obrigações sociais

24. Plano de Previdência Privada

A controlada Padtec S.A. patrocina dois planos de previdência privada para seus colaboradores, administrados pela Fundação Sistel de

Seguridade Social. Os planos de previdência complementar são estabelecidos na forma de contribuição definida “InovaPrev” ou

benefício definido “CPqDPrev”.

No plano de benefício definido, o valor da contribuição e do benefício é definido na contratação do plano, sendo o custeio determinado

atuarialmente, de forma a assegurar sua concessão e manutenção. No plano de contribuição definida o benefício tem o valor

permanentemente ajustado, conforme o saldo de contas aplicável mantido em favor do participante, que por sua vez, é resultante dos

valores pagos a título de contribuição, do tempo de contribuição, dos rendimentos obtidos com os investimentos realizados, dentre

outras variáveis.

Nos termos do regulamento desses planos, o custeio é partidário e varia de acordo com uma escala de contribuição embasada em

faixas salariais, de 1% a 8% da remuneração do colaborados.

Em 30 de setembro de 2020, não existiam passivos atuariais em nome da controlada decorrentes do plano de previdência

complementar, devido ao fato do plano apresentar equilíbrio financeiro.

As contribuições realizadas totalizaram R$1.077 no consolidado em 30 de setembro de 2020, as quais foram registrados como despesa

no resultado do período. As contribuições realizadas pela patrocinadora no segundo trimestre de 2020 foram abatidas dos recursos

excedentes no Fundo de Cobertura de Risco, conforme acordo entre as partes. O Fundo tem a finalidade de acumular os recursos

vertidos pelos participantes auto patrocinados e patrocinadoras por meio das Contribuições de Risco.

Consolidado

31/12/19 30/09/20


consolidaçãoAdição à provisão Reversões Saldo final

Provisão para comissão (a) - 886 153 (377) 662

Reparo em garantia (b) - 1.387 342 (9) 1.720

Outros 188 - 4 (43) 149

Total 188 2.273 499 (429) 2.531


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Salários - - 2.353 -

Participação nos lucros e resultados empregados - - 1.800 -

Encargos sociais 88 67 6.935 68

Provisão de férias / 13º salário 105 59 8.886 59

Previdência privada - - 458 -

Outros - - 79 -

193 126 20.511 127

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Notas Explicativas

36

25. Patrimônio líquido

25.1. Capital social

A operação de incorporação de ações de emissão da Padtec S.A. pela Companhia, com a consequente conversão da Padtec S.A. em

sua subsidiária integral, nos termos do artigo 252 da Lei no 6.404/1976 (“Lei das S.A.”), foi aprovada em Assembleia Geral

Extraordinária realizada em 27 de abril de 2020. Esta operação também foi aprovada, naquela mesma data, pela Assembleia Geral de

Acionistas da Padtec. Os acionistas da Companhia que fossem titulares de suas ações de forma ininterrupta desde 27 de março de

2020 até 27 de abril de 2020, tinham direito a exercerem o direito de retirada, nos termos do artigo 252, §1o da Lei das S.A., e deveriam

manifestar expressamente sua intenção de exercer tal direito no prazo de 30 (trinta) dias, findo em 29 de maio de 2020. Porém, nenhum

dos acionistas da Companhia exerceu tal direito de retirada. Dessa forma, no dia 1o de junho de 2020 a Companhia conclui a

incorporação de ações da Padtec S.A., quando novas ações ordinárias foram emitidas e entregues aos então acionistas daquela

investida, que receberam 7,113682675 novas ações de emissão da Padtec Holding S.A. em substituição a cada ação de emissão da

Padtec S.A. de sua titularidade. A determinação de tal relação de substituição foi pactuada pelos signatários do Acordo de Incorporação

celebrado como parte da operação, incluindo a Administração da Companhia, e partiu do valor do patrimônio líquido das ações de

emissão de cada Companhia a preços de mercado em 30 de setembro de 2019 (“Data-Base”). Essa operação gerou um aumento de

capital social de R$67.365, decorrente da incorporação das ações da Padtec S.A.

Em 30 de setembro de 2020, o capital social da Companhia subscrito e integralizado é de R$199.211, dividido em 78.450 ações

ordinárias escriturais, sem valor nominal.

25.2. Reservas de capital

Correspondente aos ganhos ou perdas na alteração de participação de controladas sem perda de controle.

25.3. Ágio em transação de capital

Correspondente a diferença entre o valor de aquisição e o valor patrimonial contábil, na alteração de participação de controladas sem

perda de controle, resultando no ágio em transação do capital no valor de R$599.

25.4. Outros resultados abrangentes

Ajuste de avaliação patrimonial

Refere-se aos ajustes acumulados de conversão de todas as diferenças de moeda estrangeira decorrentes da conversão das

demonstrações contábeis de operações no exterior.

30/09/20 31/12/19

Acionista Quantidade de

ações % de participação

Quantidade de

ações % de participação

Fundação CPqD – Centro de Pesquisa e

Desenvolvimento em Telecomunicações43.075.127 54,91% - 0,00%

BNDES Participações S.A. – BNDESPAR 18.084.240 23,05% - 0,00%

LMC Brazil, LLC 3.927.649 5,01% 3.927.649 24,03%

Total Return Investment LLC - 0,00% 2.407.579 14,73%

Itaú Unibanco S.A. - 0,00% 1.943.360 11,89%

Truetech Participações Ltda - 0,00% 1.069.238 6,54%

Outros 13.362.763 17,03% 6.995.740 42,80%

Total 78.449.779 100,00% 16.343.566 100,00%

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Notas Explicativas

37

25.5. Dividendos

No Estatuto Social da Companhia, está definida a destinação de 25% ajustada nos termos do artigo 202 da Lei 6.404/76 de dividendos

mínimos obrigatórios a serem distribuídos quando for apurado lucro no exercício.

26. Lucro por ação

O lucro básico por ação é calculado mediante a divisão do lucro (prejuízo) atribuível aos acionistas da Companhia pela quantidade

média ponderada de ações ordinárias emitidas durante o exercício.

O lucro diluído por ação é calculado mediante o ajuste da quantidade média ponderada de ações ordinárias em circulação, para

presumir a conversão de todas as ações ordinárias potenciais diluídas pelas opções de compra de ações, sendo determinada a

quantidade de ações que poderiam ter sido adquiridas pelo valor justo, com base no valor monetário dos direitos de subscrição

vinculados às opções de compra de ações em circulação.

A quantidade de ações calculadas, conforme descrito anteriormente, é comparada com a quantidade de ações emitidas, pressupondo-

se o período das opções de compra das ações. A seguir demonstramos o lucro por ação básico e diluído em 30 de setembro de 2020 e

2019:

27. Receita operacional líquida


30/09/20 30/09/19

Numerador básico

Lucro do período 9.351 7.865

Quantidade de ações 78.450 16.344

Lucro por ação básico e diluído - em reais 0,1192 0,4812


Consolidado Consolidado

30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Receita operacional bruta 87.563 - 120.201 -

Produto 73.954 - 97.942 -

Serviço 13.609 - 22.259 -

Impostos incidentes sobre as vendas (21.424) - (28.205) -

Devoluções e cancelamentos (2.786) - (4.835) -

Receita operacional líquida 63.353 - 87.161 -

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Notas Explicativas

38

28. Custo dos produtos vendidos e serviços prestados


Consolidado Consolidado

30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Material (24.366) - (33.497) -

Mão-de-obra (8.337) - (10.833) -

Gastos gerais de fabricação (7.599) - (10.088) -

(40.302) - (54.418) -

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Notas Explicativas

39

29. Receitas (despesas) operacionais

29.1. Despesas administrativas, comerciais e pesquisa e desenvolvimento

Apresentados como:



30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Despesas trabalhistas e encargos sociais (594) (444) (12.362) (427) (1.555) (1.814) (16.192) (1.970)

Serviços de terceiros (194) (421) (1.719) (330) (675) (1.136) (2.731) (1.269)

Despesas de vendas e marketing (67) (16) (156) (17) (185) (115) (282) (117)

Despesas gerais e administrativas (71) (61) (3.394) 57 (315) (254) (4.738) (182)

Aluguel de imóveis e equipamentos - (40) (83) (40) (47) (185) (176) (185)

Outros - (9) (1.167) (52) - (31) (1.349) (84)

Provisões de contingências - 3.138 - 3.146 - 3.334 - 3.342

Outras provisões - (45) - (45) - (48) - (48)

(926) 2.102 (18.881) 2.292 (2.777) (249) (25.468) (513)



30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Despesas administrativas (926) 2.102 (5.923) 2.292 (2.777) (249) (9.395) (513)

Despesas comerciais - - (5.525) - - - (7.052) -

Despesas de pesquisa e desenvolvimento - - (7.433) - - - (9.021) -

(926) 2.102 (18.881) 2.292 (2.777) (249) (25.468) (513)

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Notas Explicativas

40

29.2. Outras receitas/(despesas) operacionais, líquidas



30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Desconto PERT - - - (278) - - - -

Ganho na baixa de fornecedores - - - - - - 1 -

Indenização administrativa - - (6) - - - (11) -

Indenização trabalhista (90) - (350) - (90) - (350) -

Perda / ganho ativo mantido para venda - (52) - (52) (345) (42) (345) (42)

Despesas de SOP - - - - (406) - (406) -

Perdas de valores a receber de clientes - - (2.187) - - - (2.302) -

Provisão crédito liquidação duvidosa - - 7.592 - 3 - 7.738 -

Provisão contingência trabalhista (1.108) - (820) - (330) - (86) -

Provisão contingência fiscais - - 346 - - - (1.789) -

Provisão contingência cíveis - - (95) - 961 - 1.886 -

Provisão contingência administrativas - - (278) - - - (943) -

Outros - 10 - (89) - 18 - 92

(1.198) (42) 4.202 (419) (207) (24) 3.393 50

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Notas Explicativas

41

30. Resultado financeiro

30.1. Receitas financeiras

30.2. Despesas financeiras



30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Receitas de aplicações financeiras 7 4 406 44 112 12 687 125

Receitas de operações financeiras - - 300 - - - 533 -

Outras receitas (1) - 2.582 (1) (1) 16 2.640 16

6 4 3.288 43 111 28 3.860 141



30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Juros de empréstimos e financiamentos - - (1.439) - - - (1.873) -

Despesas de operações financeiras - - (9) - - - (69) -

Outras despesas (16) (1) (2.983) 48 (51) (2) (3.079) (7)

(16) (1) (4.431) 48 (51) (2) (5.021) (7)

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Notas Explicativas

42

31. Imposto de renda e contribuição social correntes

31.1. Correntes

A conciliação da despesa calculada pela aplicação das alíquotas fiscais combinadas e da despesa de imposto de renda e contribuição

social debitada ao resultado é demonstrada como segue:


30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19 30/09/20 30/09/19

Lucro antes dos tributos 7.801 5.705 7.229 7.549 9.351 7.865 9.031 7.853

Equivalência patrimonial (9.935) (3.642) - (5.585) (12.275) (8.112) 476 (8.182)

Lei do bem - - (2.299) - - - (2.802) -

(+/-) outras adições e exclusões 1.106 (3.060) (8.750) (1.533) (227) (3.287) (11.570) (3.181)

Provisão/reversão obsolescência nos estoques - - 781 - - - 1.018 -

Provisão/reversão contingências 1.108 (3.060) 847 (3.455) (287) (3.286) 1.135 (3.262)

Provisão/reversão de receitas - - (4.140) - - - (7.720) -

Provisão/reversão crédito liquidação duvidosa - - (7.593) - - - (7.736) -

Perdas em valores a receber - - 2.187 - - - 2.302 -

Provisão/reversão outras - - 1.005 - (344) - 1.404 -

Créditos financeiros - - (2.870) - - - (4.010) -

Impostos Diferidos PERT - - - (11) - - - 1.881

Outras adições e exclusões (2) - 1.033 1.933 404 (1) 2.037 (1.800)

Lucro (prejuízo) fiscal (base IR) (1.028) (997) (3.820) 431 (3.151) (3.534) (4.865) (3.510)

Imposto de renda - - 392 (1.355) - - 218 12

Contribuição social - - 180 (489) - - 102 -

Imposto de renda e CSLL corrente - - 572 (1.844) - - 320 12

Período 1° de julho a 30 de

setembro

Período 1° de janeiro a 30 de

setembro

Período 1° de janeiro a 30 de

setembro

Período 1° de julho a 30 de

setembro

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Notas Explicativas

43

32. Instrumentos financeiros e gerenciamento de risco

32.1. Instrumentos financeiros por categoria

A Companhia e suas controladas administram seus instrumentos financeiros por meio de estratégias operacionais e controles internos

visando assegurar liquidez, rentabilidade e segurança. A Companhia e suas controladas não efetua aplicações de caráter especulativo.

Os resultados obtidos com essas operações estão condizentes com as políticas e estratégias definidas pela Administração.

A administração dos riscos e a gestão dos instrumentos financeiros são realizadas por meio de políticas, definições de estratégias e

implementação de sistemas de controle, definidos pela Administração e aprovadas pelo Conselho de Administração. A classificação dos

ativos financeiros, segundo a IFRS 9, é geralmente baseada no modelo de negócio no qual um ativo financeiro é gerenciado e em suas

características de fluxos de caixa contratuais.

Todas as operações com instrumentos financeiros estão reconhecidas nas demonstrações contábeis da Companhia e de suas

controladas, conforme tabela a seguir:

32.2. Fatores de risco financeiro

Os riscos econômico-financeiros refletem, principalmente, o comportamento de variáveis macroeconômicas e taxas de câmbio e de

juros, bem como as características dos instrumentos financeiros utilizados pela Companhia e suas controladas. As atividades estão

expostas a diversos riscos financeiros, risco de taxa de juros, taxa de câmbio, de crédito e de liquidez. A Companhia e suas controladas

tem como prática gerir os riscos existentes de forma conservadora. Essa prática tem como principais objetivos preservar o valor e a

liquidez dos ativos financeiros e garantir recursos financeiros para o bom andamento dos negócios.

A exposição da Companhia e suas controladas a cada um desses riscos, os objetivos, as práticas e os processos para mensuração e

gerenciamento de risco e o gerenciamento de capital estão descritos a seguir.


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Ativo

Custo amortizado

Contas a receber de clientes - - 101.800 -

Valor justo por meio de resultado

Caixa e equivalentes de caixa 1 1 50.134 3.328

Aplicações financeiras em garantia - - 19.291 -

Total 1 1 171.225 3.328

Passivo

Custo amortizado

Empréstimos e financiamentos (circulante) - - (46.289) -

Empréstimos e financiamentos (não circulante) - - (33.065) -

Operações de arrendamento mercantil (circulante) - - (2.688) -

Operações de arrendamento mercantil (não circulante) - - (1.296) -

Fornecedores - - (33.897) (151)

Risco sacado - - (5.632) -

Total - - (122.867) (151)

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Notas Explicativas

44

32.2.1. Risco de capital

A Companhia e suas controladas administram seu capital para assegurar a continuidade de suas atividades normais ao mesmo tempo

em que buscam maximizar o retorno de suas operações para todas as partes interessadas ou envolvidas em suas operações, por meio

da otimização da utilização de instrumentos de dívida e de patrimônio.

A estrutura de capital da Companhia e de suas controladas considera o endividamento l (empréstimos e financiamentos, os valores em

caixa e equivalentes de caixa, caixa vinculado e aplicações financeiras e seu patrimônio líquido da Companhia.

32.2.2. Risco de crédito

É o risco de a Companhia sofrer prejuízo financeiro, caso um cliente ou uma contraparte em um instrumento financeiro falhe ao

cumprimento de suas obrigações contratuais. Para atenuar esse risco, a Companhia e suas controladas adotam como prática a análise

detalhada da situação patrimonial e financeira de seus clientes, estabelecendo acompanhamento permanente do saldo devedor de suas

contrapartes.

Com relação às aplicações financeiras, a Companhia e suas controladas somente realizam investimentos em instituições de baixo risco

de crédito e com limite máximo de saldo de aplicações, determinado pela Administração da Companhia e suas controladas. A

Administração entende que não há risco de crédito significativo ao qual a Companhia e suas controladas estejam expostas,

considerando os atuais níveis de concentração e relevância dos valores em relação ao seu faturamento.

32.2.3. Risco de liquidez

É o risco de que a Companhia e suas controladas possam eventualmente encontrar dificuldades em cumprir obrigações associadas a

seus passivos financeiros que são liquidados com pagamentos à vista.

A abordagem no gerenciamento do risco de liquidez é garantir o pagamento das obrigações, motivo pelo qual há o objetivo de manter

disponibilidade em caixa para cumprimento das obrigações de curto prazo, fazendo o possível para que sempre haja liquidez suficiente

para cumprir as obrigações vincendas, sob condições normais e de estresse, sem causar perdas inaceitáveis ou risco de prejudicar a

reputação da Companhia e de suas controladas.


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Dívida - - 79.354 -

Caixa e equivalentes de caixa, aplicações

financeiras1 1 69.425 3.328

Dívida líquida (caixa líquido) (1) (1) 9.929 (3.328)

Patrimônio líquido 95.380 18.348 95.380 18.348

Índice de endividamento (caixa) l íquido (0,0000) (0,0001) 0,1041 (0,1814)

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Notas Explicativas

45

A Companhia e suas controladas trabalham alinhando disponibilidade e geração de recursos a fim de cumprir suas obrigações nos

prazos acordados. O vencimento contratual baseia-se na data mais recente em que a Companhia e suas controladas devem quitar as

respectivas obrigações:

32.2.4. Risco de taxa de câmbio

Decorre da possibilidade de oscilações das taxas de câmbio das moedas estrangeiras utilizadas pela Companhia e suas controladas. A

Administração analisa e acompanha as suas exposições para a tomada de decisão na contratação de instrumentos de proteção das

respectivas exposições em moeda estrangeira. Atualmente a Companhia e suas controladas não possuem nenhum instrumento

financeiro de proteção.

A exposição líquida em moeda estrangeira está demonstrada na tabela a seguir:

Consolidado

Valor Contábil Até 1 ano 1-2 anos 2-6 anos

Caixa e equivalentes de caixa 50.134 50.134 - -

Aplicações financeiras em garantia 19.291 19.291 - -

Contas a receber de clientes 101.800 99.423 2.377 -

Operações de arrendamento mercantil (3.984) (2.688) (1.296) -

Empréstimos e financiamentos (79.354) (30.692) (21.783) (26.879)

Fornecedores (33.897) (33.897) - -

Risco sacado (5.632) (5.632) - -

Total 48.358 95.939 (20.702) (26.879)

Consolidado

30/09/20

R$ US$

Ativos

Contas a receber de clientes 17.180 3.046

Passivos

Fornecedores (28.599) (5.070)

Total (11.419) (2.024)

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Notas Explicativas

46

32.2.5. Risco de taxa de juros

As operações da Companhia e suas controladas são indexadas a taxas prefixadas, pela Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP) e pelo

CDI. Sendo assim, a Administração entende que qualquer oscilação nas taxas de juros não representaria nenhum impacto significativo

nos resultados consolidado.

O valor contábil dos instrumentos financeiros que representam a exposição máxima ao risco de taxas de juros na data das presentes

informações contáveis intermediárias foi:

32.2.6. Classificação contábil e valor justo

Valor justo versus valor contábil

Os valores justos dos ativos e passivos financeiros, com os valores contábeis apresentados no balanço patrimonial, são os seguintes:

Caixa e equivalentes de caixa e aplicações financeiras restritas – as taxas de juros que remuneram os equivalentes de caixa e

aplicações financeiras restritas da Companhia no encerramento do exercício se aproximam das taxas de mercado para operações

de mesma natureza, prazo e riscos semelhantes, de forma que, os saldos contábeis dos equivalentes de caixa são similares aos

verificados no mercado;

Contas a receber de clientes – inicialmente, reconhecidas pelo valor justo e, subsequentemente, pelo transcorrer do prazo,

ajustadas pela taxa de juros efetiva, considerando os efeitos e o reconhecimento da mensuração do valor presente;


30/09/20 31/12/19 30/09/20 31/12/19

Ativos


Passivos

Empréstimos e financiamentos - - (79.354) -

Exposição líquida 1 1 (29.220) 3.328


2020 2019 2020 2019

Valor justo e

valor contábil

Valor justo e

valor contábil

Valor justo e

valor contábil

Valor justo e

valor contábil

Ativos


Aplicações financeiras em garantia - - 19.291 -

Contas a receber de clientes - - 101.800 -

Total 1 1 171.225 3.328

Passivos

Empréstimos e financiamentos - - (79.354) -

Operações de arrendamento mercantil - - (3.984) -

Fornecedores - - (33.897) (151)

Risco sacado - - (5.632) -

Total - - (122.867) (151)

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Notas Explicativas

47

Empréstimo e financiamentos – em geral são contratadas a padrões de mercado e, portanto, os valores contábeis se aproximam

dos valores de mercado para operações de prazo, origem e riscos semelhantes;

Operações de arrendamento mercantil – reconhecidas pelo valor contábil que reflete o valor justo;

Fornecedores – reconhecidos pelo valor contábil que reflete o valor justo, uma vez que se referem a saldos de curto prazo;

Risco Sacado – reconhecidas pelo valor contábil que reflete o valor justo.

Valorização dos instrumentos financeiros

O valor justo de um título corresponde ao seu valor de vencimento (valor de resgate) trazido a valor presente pelo fator de desconto

(referente à data de vencimento do título) obtido da curva de juros de mercado em reais.

O CPC 4 (R1) e a IFRS 7 requerem a classificação em uma hierarquia de três níveis para mensurações a valor justo dos instrumentos

financeiros, baseada em informações observáveis e não observáveis referentes à valorização de um instrumento financeiro na data de

mensuração.

O CPC 40 (R1) e a IFRS 7 também definem informações observáveis como dados de mercado obtidos de fontes independentes e

informações não observáveis que refletem premissas de mercado.

Os três níveis de hierarquia de valor justo são:

Nível 1: Preços cotados em mercado ativo para instrumentos idênticos;

Nível 2: Informações observáveis diferentes dos preços cotados em mercado ativo que são observáveis para o ativo ou passivo,

diretamente (como preços) ou indiretamente (derivados de preço);

Nível 3: Instrumentos cujos fatores relevantes não são dados observáveis do mercado.

Os instrumentos financeiros avaliados a valor justo estão classificados na hierarquia do valor justo de nível 2

32.3. Perdas por redução no valor recuperável

Demonstramos na Nota Explicativa no 5 (Contas a receber de clientes) a composição da provisão para perdas esperadas de crédito de

liquidação duvidosa, de acordo com a avaliação de recuperabilidade realizada pela Administração.

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Notas Explicativas

48

32.4. Análise de sensibilidade

Em consonância com a Instrução CVM no 475/2008, a Companhia e suas controladas realizaram análise de sensibilidade dos principais

riscos aos que seus instrumentos financeiros estão expostos, basicamente representados por variação das taxas de câmbio e de juros.

Quando a exposição ao risco é considerada ativa, o risco a ser considerado é uma redução dos indexadores atrelados devido a um

consequente impacto negativo do resultado consolidado. Na mesma medida, quando a exposição ao risco é considerada passiva, o

risco consiste na elevação dos indexadores atrelados por também ter impacto negativo no resultado. Desta forma a Companhia e suas

controladas estão qualificando os riscos através exposição líquida das variáveis (dólar, CDI, TJLP e Selic), conforme demonstrado.

33. Seguros

A Companhia e suas controladas adotam a política de contratar cobertura de seguros para os bens sujeitos a riscos por montantes

considerados suficientes para cobrir eventuais sinistros, considerando a natureza de sua atividade. As premissas de riscos adotadas

pela Companhia e suas controladas, dada a sua natureza, não fazem parte do escopo de auditoria das informações contábeis

intermediárias individuais e consolidadas e consequentemente não foram examinadas pelos auditores independentes.

A Empresa tem aproximadamente R$ 303 milhões para cobertura de risco.

34. Demonstração do fluxo de caixa

As movimentações patrimoniais que não afetam os fluxos de caixa da Companhia são como segue:

Consolidado

Taxa de câmbio Valor provável Acréscimo 25% Acréscimo 50%

Contas a receber de clientes 17.180 4.295 8.590

Fornecedores (28.599) (7.150) (14.300)

Impacto no resultado (2.855) (5.710)

Consolidado

Taxa de juros Valor provável Acréscimo 25% Acréscimo 50%

Caixa e equivalentes de caixa 50.134 12.534 25.067

Empréstimos e financiamentos (79.354) (19.839) (39.677)

Impacto no resultado (7.305) (14.610)


30/09/20 30/09/20

Aumento de investimento com incorporação (67.956) (66.758)

Aumento de Capital com participação societária 67.357 67.357

Ágio em transação de capital 599 (599)

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Notas Explicativas

49

35. Eventos subsequentes

a) Recebimento de recursos relativo a acordo extrajudicial

Em outubro, a Companhia recebeu aproximadamente R$ 6 milhões referentes a um acordo judicial celebrado no âmbito de

processos cíveis para o qual mantinha provisões e depósitos judiciais em suas informações contábeis intermediárias

individuais e consolidadas. Com o cumprimento desse acordo, referidos processos cíveis serão extintos e as correspondentes

provisões e depósitos judiciais, baixados no quarto trimestre de 2020 (vide Nota Explicativa

no 22).

b) Novas captações

Em outubro de 2020, foram captados pela Padtec S.A. recursos no montante de R$6.364 milhões, junto ao Finep indexado à

TR + 2,8% ao ano.

* * *

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Demonstrações do valor adicionado

As informações trimestrais acima referidas incluem as Demonstrações do Valor Adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2020, elaboradas sob a responsabilidade da administração da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins de IAS 34. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis, conforme aplicável, e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos na NBC TG 09 – Demonstração do Valor Adicionado. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações do valor adicionado não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, segundo os critérios definidos nessa Norma e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas tomadas em conjunto.

Outros assuntos

Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo como a NBC TG 21 e a IAS 34 aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais (ITR), e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.

Grant Thornton Auditores Independentes

CRC 2SP-025.583/O-1

CT CRC 1SP-223.766/O-0

Campinas, 10 de novembro de 2020

Élica Daniela da Silva Martins

Campinas – SP

Introdução

Padtec Holding S.A.

Conclusão sobre as informações intermediárias individuais e consolidadas

Aos Administradores, Conselheiros e Acionistas da

Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executadas pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter uma segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.

Alcance da revisão

Revisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da Padtec Holding S.A. (“Companhia”), contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2020, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2020 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e nove meses findos naquela data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas.

A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas de acordo com a NBC TG 21 - Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (Iasb), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.

Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial

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Campinas, 10 de Novembro de 2020.

findo em 30 de Setembro de 2020.

Roberto Yoshihiro Nakamura – Diretor de Tecnologia

Argemiro Oliveira Sousa Filho - Diretor de Negócios e Presidente interino

Renato Jordão da Silva - Diretor Financeiro e de Relações com Investidores

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

expressas no parecer emitido, sem ressalvas, pela Grant Thornton Auditores Independentes, ambos relativos ao período de nove meses

discutiram e concordam com o conteúdo das Informações Contábeis Intermediárias da Companhia – ITRs e com as opiniões

Em cumprimento ao artigo 25 da Instrução CVM 480/2009, os membros da Diretoria da Padtec Holding S.A. declaram que reviram,

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

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Roberto Yoshihiro Nakamura – Diretor de Tecnologia

Campinas, 10 de Novembro de 2020.

Renato Jordão da Silva - Diretor Financeiro e de Relações com Investidores

Argemiro Oliveira Sousa Filho - Diretor de Negócios e Presidente interino

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes

findo em 30 de Setembro de 2020.

Em cumprimento ao artigo 25 da Instrução CVM 480/2009, os membros da Diretoria da Padtec Holding S.A. declaram que reviram,

expressas no parecer emitido, sem ressalvas, pela Grant Thornton Auditores Independentes, ambos relativos ao período de nove meses

discutiram e concordam com o conteúdo das Informações Contábeis Intermediárias da Companhia – ITRs e com as opiniões

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

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