melhoria da qualidade do gasto pÚblico a controladoria sob o enfoque da melhoria na qualidade do...

MELHORIA DA QUALIDADE DO GASTO PÚBLICO

A CONTROLADORIA SOB O

ENFOQUE DA MELHORIA NA

QUALIDADE DO GASTO

PÚBLICO


FUNÇÕES DO CONTROLE INTERNO

- OUVIDORIA (02 E)

- AUDITORIA (08)

- CORREGEDORIA (02)

- CONTROLADORIA (11)

- PROCURADORIA CONSULTIVA (CONTROLE DE

LEGALIDADE)


MISSÃO INSTITUCIONAL (CGE-PE)

Promover e subsidiar a melhoria da qualidade dos gastos públicos, o combate à corrupção e o controle social.


MACRO FUNÇÕES DA CONTROLADORIA DE PE

- AUDITORIA E ANÁLISE DE PRESTAÇÃO DE

CONTAS

- ORIENTAÇÃO E APOIO AOS GESTORES

- INFORMAÇÕES ESTRATÉGICAS

- RACIONALIZAÇÃO DA DESPESA


Fornecimento de informações estratégicas

Acompanhamento da racionalização do gasto

Apoiar e orientar os gestores de recursos públicos

Promoção do controle social


•Disponibilizar e divulgar informações sobre as receitas e despesas públicas do Poder Executivo Estadual;

•Tornar transparente a gestão pública subsidiando o controle social no acompanhamento das ações de governo;

PROMOÇÃO DO CONTROLE SOCIAL


• Acesso à informação sem burocracia / sem senha;

• Informação em linguagem acessível;

• Instrumento de cidadania;

• Fomento ao controle social.

PREMISSAS DO PORTAL DA TRANSPARÊNCIA


•HORÁRIO DAS ESCOLAS

•PROGRAMA PACTO PELA VIDA

•DESEMPENHO DA EXECUÇÃO PROGRAMAS DE GOVERNO

ACOMPANHAMENTO DAS AÇÕES DE GOVERNO NO PORTAL


Apoiar e orientar preventivamente os gestores de recursos públicos para a correta execução orçamentária, financeira e patrimonial do Poder Executivo Estadual;

ORIENTAÇÃO E APOIO AOS GESTORES


Público Alvo: 109 Unidades Gestoras

Atividades de Rotina:

Atendimento aos gestores para esclarecimento de dúvidas quanto à execução da despesa e formalização de processos de prestação de contas. (via telefone e presencial)

Elaboração de Informativos para os gestores sobre a legislação aplicável à Execução da Despesa.

Elaboração de Pareceres técnicos, com assistência da Gerência de Assuntos Jurídicos, sobre consultas formuladas, por escrito, pelos gestores.


Ações de capacitação dos gestores com apresentação de palestras e oferta de cursos.

Revisão e elaboração de minutas de normativos. Ex: Suprimento de Fundo Institucional, Lei de Constituição de Créditos não Tributários, Consolidação da Legislação de Diárias.


• DENTRO DO GOVERNO:

- Fóruns de decisão do Governo (CPF, CSPP, Comitê de Informática do Estado, CDRE, Conselho de Gestão)

• FORA DO GOVERNO:

- Sociedade (Fomento ao Controle Social)

FORNECIMENTO DE INFORMAÇÕES ESTRATÉGICAS


•Monitoramento da evolução da receita e dos gastos do Estado, subsidiando o processo decisório e a alocação dos recursos no nível da administração superior do Estado (Perfil das Secretarias e do Estado) ;

FORNECIMENTO DE INFORMAÇÕES ESTRATÉGICAS


RELATÓRIOS OFERTADOS PERIODICAMENTE

Despesas Correntes por item

Despesas Correntes por elemento

Dados do estado


Despesas orçadas, empenhadas e liquidadas

Despesas liquidadas a pagar

Dados do estado

RELATÓRIOS OFERTADOS PERIODICAMENTE


•Produção de cenários relativos à despesa e receita públicas:

• Limite constitucional da Saúde e Educação;• FUNDEB;• Repasses federais;• Metas do PAF;• Publicidade;• Subsídios à definição de aumentos de pessoal.

Fornecimento de informações estratégicas


PERÍODO ANTERIOR

PERÍODO ATUAL, META ATINGIDA

PERÍODO ATUAL, META NÃO ATINGIDA

PERÍODO ATUAL, DESVIO ATÉ – 2,5%

META 2008

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez

Ano anterior 42,2 82,6 127,6 196,0 252,7 307,8 359,1 406,3 457,1 508,1 562,0 627,6

Atual 75,2 158,4 227,3 312,3 396,5 471,7 552,6 634,4 719,0

Meta 64,0 125,3 193,6 297,3 383,3 466,9 544,7 616,3 693,4 770,7 852,5 952,0 Cresc. % (2007 x 2008) 78% 92% 78% 59% 57% 53% 54% 56% 57%

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1.000

R$ M

ilhõe

s


•As metas da CIDE para julho e outubro foram repactuadas, devido ao Decreto nº. 6.446 de 02/05/2008.Decréscimo da arrecadação prevista para 2008 na ordem de 12%.

PERÍODO ANTERIOR

PERÍODO ATUAL, META ATINGIDA

PERÍODO ATUAL, META NÃO ATINGIDA

PERÍODO ATUAL, DESVIO ATÉ – 2,5%

META 2008

Repasse trimestral

Jan Abr Jul Out

Ano anterior 16,2 31,0 46,9 62,9

Atual 16,1 31,8 44,5 -

Meta 16,6 31,8 45,8 55,3

Cresc. % (2007 x 2008) -1% 3% -5%

-10

0

10

20

30

40

50

60

70

R$ M

ilhõe

s


•Identificar oportunidades de redução nas contas de despesas do Estado;

ACOMPANHAMENTO DA RACIONALIZAÇÃO DO GASTO


METODOLOGIA UTILIZADA


MedicamentosPreços Médios

2006Preços Médios

2008* %

FITOMENADIONA 1 ML 2,42 0,49 79,7%TRAMADOL CLORIDRATO COMP 0,71 0,15 79,0%CETOPROFENO 100 MG 2,56 0,62 75,9%BACLOFENO COMP 10MG 0,61 0,18 70,1%PIPERACICLINA+TAZOBACTAM 18,61 6,36 65,8%WARFARINA SÓDICA COMP 0,34 0,13 62,9%IMIPENEM + CILASTATINA SODICA SOL.INJ 500MG+DIL DO FAB 57,15 22,02 61,5%HALOPERIDOL COMP 0,05 0,02 58,5%FENTANILACITRATO SOL.INJ 0,5MG 10ML 2,66 1,18 55,8%METILDOPA COMP 500MG 0,25 0,11 55,7%ACIDO VALPORICO SOL ORAL 250MG/5ML 4,69 2,10 55,2%MIDAZOLAN CLORIDRATO SOL.INJ 50MG-10ML 3,56 1,60 55,0%

Exemplos das Maiores Reduções nos Preços de Medicamentos

A implementação de melhorias nos processos de compra possibilitaram a redução média de 20% no custo dos medicamentos...


Exemplo Vigilância Ostensiva IRH

A mudança na jornada dos postos de vigilância e o incremento da vigilância eletrônica nas agências do SASSEPE pelo IRH gerou ganhos de R$296,7 mil/ ano, bem superiores a meta estabelecida de R$ 61,9 mil/ ano...

2007 2008

13 Postos de Vigilância24hs 12hs/diurno

207.626,42 163.740,02

Vigilância Eletrônica 7.413,75 26.573,99

215.040,17 190.314,01 Ganho

R$ 24.716,26 / mês

MetaR$ 5.157,80/mês

379% acima da Meta


Detalhamento das Economias já Capturadas

Nos primeiros nove meses do ano foram obtidas economias em diversas contas principalmente com a redução de preços contratados pelo Governo.

Contas Economia Entidade O Que Foi Feito

Material Farmacológico R$ 19.037 SES Implementação de melhorias nos processos de compra possibilitou a redução no custo dos medicamentos.

Livros Didáticos R$ 13.265 SEE Implantação de controle de distribuição de livros e reutilização.

Serviços de Teleprocessamento R$ 4.961

ATI, UPE, Detran, IRH, SDS, SEE, SES

Contratações de serviços através da PE-Multidigital geraram uma economia nos preços dos links e dos back bones.

Serviços de Telecomunicações R$ 4.841

ATI, UPE, Detran, IRH, SDS, SEE, SES

Adesões a PE-Multidigital implicaram numa redução no custo das ligações (Telefonia Fixa).

Serviços de Propaganda Institucional R$ 4.010 DETRAN Adoção de limites para a contratação de Serviços de Propaganda

Institucional conforme lei 12.746/05.

Alimentos R$ 2.940 SES Os preços da alimentação hospitalar reduziram com a mudança do fornecedor.

Outras Contas R$ 7.064ATI, UPE,

Detran, IRH, SDS, SEE, SES

Repactuação de preços e adequação da forma de contratação em Material Hospitalar, Vigilância Ostensiva, Limpeza e Conservação, Vale Combustível, Frete e Transporte e outros.

Ganho: R$ 56 milhões

Ganho: R$ 56 milhões


Ganhos Não Financeiros

- Redução do tempo médio de aquisição de medicamentos de 90 dias para 43 dias com a implantação de novo processo de compras.

- Maior controle na contratação de produtos e serviços com a ampliação da Chefia de Acompanhamento da Racionalização dos Gastos na Secretaria Especial da Controladoria Geral do Estado.

- Monitoramento mensal das medidas de racionalização de despesa com o envolvimento pessoal do Governador.

Ganhos Não Financeiros

- Redução do tempo médio de aquisição de medicamentos de 90 dias para 43 dias com a implantação de novo processo de compras.

- Maior controle na contratação de produtos e serviços com a ampliação da Chefia de Acompanhamento da Racionalização dos Gastos na Secretaria Especial da Controladoria Geral do Estado.

- Monitoramento mensal das medidas de racionalização de despesa com o envolvimento pessoal do Governador.

Além dos ganhos financeiros, foram percebidas melhorias qualitativas nos processos relacionados à gestão de despesas no Governo...


Com a execução das ações planejadas para as metas pactuadas, tem-se a expectativa de obter um ganho de R$ 121 milhões até Mar/09 e de um desvio de R$ 37 milhões ao final do projeto.

Meta GOV PE 125% maior que a contratada !

Meta GOV PE 125% maior que a contratada !

Resultado R$121 é 72% maior que

a Meta contratada !

Resultado R$121 é 72% maior que

a Meta contratada !


Economias detectadas para correção dos desvios

CONTA MEDIDAS PROPOSTAS ENTIDADESVALORES

GASTOS EM 2007

PERSPECTIVA DE GANHO EM 12

MESES

% DE ECONOMIA

IMPACTO ATÉ

DEZ/08

IMPACTO ATÉ

MAR/09STATUS

ASSINATURA DE PERIODICOS/ ANUIDADES/

MENSALIDADES(Ganhos em Dez/08)

Avaliação dos preços e consumo da assinatura dos jornais de grande

circulação.

SEE R$ 12,00 milhões

R$ 3,40 milhões 28 % R$ 3,40

milhõesR$ 3,40milhões

Sec. de Imprensa responsável pela

repactuação dos preços das assinaturas para renovação

do contrato em dez/08.

PESSOAL E ENCARGOS (IRRF)

Unificar os valores recebidos pelos

servidores do Estado para cálculo do IR.

SECRETARIAS, UPE E

FUNAPER$ 284,03 R$ 12,66 4,2% R$ 3,85 R$ 6,77

Unificação efetuada no mês de outubro para a Adm.

Direta. Em novembro será feita a unificação nas folhas

da UPE e FUNAPE

PESSOAL E ENCARGOS (FUNAFIN)

Alteração da alíquota de previdência dos

servidores que estão contribuindo com

percentual inferior ao legalmente estabelecido

pelo Estado.

SEFAZ R$ 23,62 milhões

R$ 6,62 milhões 28% R$ 2,54

milhõesR$ 4,07milhões

Foi alterada a alíquota dos servidores que estavam

contribuindo com o percentual de 10% para

13,5% no mês de setembro.

PROPAGANDA INSTITUCIONAL

Cumprir o limite estabelecido pela Lei Nº

12.746/2005DETRAN

R$ 6,60 milhões

(Gastos 2006)

R$ 5,40 Milhões 81% R$ 1,39

milhão R$ 1,39 milhão

A despesa está sendo monitorada e encontra-se

dentro do limite estabelecido em lei.

TOTAL --- --- R$ 326,25milhões

R$ 28,08milhões 8,6% R$ 11,18

milhõesR$ 15,63 milhões ----

A ampliação das contas trabalhadas proporcionará um ganho de R$ 28 milhões em 12 meses.

Novas Lacunas para correção dos desvios

CONTA MEDIDAS PROPOSTAS ENTIDADESVALORES

GASTOS EM 2007

PERSPECTIVA DE GANHO EM 12

MESES

% DE ECONOMIA

IMPACTO ATÉ

DEZ/08

IMPACTO ATÉ

MAR/09STATUS

TELEFONIA MÓVELContratação do serviço de telefonia móvel via

processo licitatório.

PODER EXECUTIVO

R$4,55 milhões R$2,10 milhões 46% R$ 0,00 R$ 0,52 Processo licitatório

suspenso.

TAXA DE ADMINISTRAÇÃO COMBUSTÍVEL

Realização de uma nova licitação com objetivo de

uniformizar a taxa de administração cobrada.

PODER EXECUTIVO

R$49,7 milhões R$0,74 milhão 1,5% R$ 0,12 R$ 0,31

As entidades podem aderir a ata de registro de

preço até o dia 11 de novembro.

ENERGIA ELÉTRICA Correção da demanda contratada.

PODER EXECUTIVO

R$59,0 milhões R$1,7 milhão 2,8% R$ 0,28

milhãoR$ 0,70 milhão

As entidades podem aderir a ata de registro de

preço até o dia 30 de outubro.

PESSOAL E ENCARGOS (CONTRA-CHEQUES)

Disponibilizar os Contra-Cheques para os

servidores (ativos, inativos e pensionistas)

por meio eletrônico

PODER EXECUTIVO R$1,09 milhão R$1,09 milhão 100% R$ 0,18

milhãoR$ 0,45 milhão

Reunião agendada na SAD para analisar a

possibilidade de operacionalizar a ação.

TOTAL --- --- R$ 114,34milhões

R$5,63milhões 4,9% R$ 0,58

milhãoR$ 1,98 milhões ----

A implementação das ações discriminadas abaixo proporcionará um ganho de R$ 5,63 milhões em 12 meses.


5

Lacunas em Análise: (Em milhões/ano)• Pessoal e Encargos

• FUNAFIN: Elevação de alíquotas com cassação de liminares R$ 10,07;• Suspensão do pagamento dos servidores não recadastrados:

• 514 Ativos R$ 8,64• 2.600 Pensionistas R$• 2.000 Inativos R$

• Obrigatoriedade de utilização de:• GNV R$ 14,16• Álcool R$ 6,54


CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO DE PE

- Fone: 81 – 31836840/6825

- Fax: 81 - 31836858

- mail to: [email protected]

Obrigado pela atenção!

melhoria da qualidade do gasto pÚblico a controladoria sob o enfoque da melhoria na qualidade do...

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