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MATRIZ COMISSÃO Página 1 MATRIZ DE RISCO PARA EXAME DAS CONTAS ANUAIS EXERCÍCIO 2014 UNIDADE 1. MATERIALIDADE 2. RISCO Descrição Empenhado % Gastos Pontos Peso Cond. Pontos Peso Cond. Pontos Peso DENUN Pontos Peso POL/SOC 3.11 Secretaria da Educação 1.353.710.605,04 8,6864% 20 30% Duas + 100 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.25 Secretaria de Desenvolvimento Social e Combate à Pobreza 27.348.053,84 0,1755% 10 30% Duas + 100 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.14 Casa Civil 7.058.607,96 0,0453% 10 30% Duas + 100 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.19 Secretaria da Saúde 2.375.931.920,95 15,2456% 30 30% Duas + 100 25% Sim 0 15% Mais de 2 100 5% Sim 3.13 Secretaria da Fazenda 4.958.629.176,62 31,8180% 50 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 5.50 Defensoria Pública 31.668.312,40 0,2032% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim 3.11.11304 Universidade Estadual de Santa Cruz 36.031.495,14 0,2312% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.25.25201 Fundação da Criança e do Adolescente 68.705.400,42 0,4409% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.15.15302 Superintendência de Desenvolvimento Industrial e Comercial 10.554.946,24 0,0677% 10 30% Duas + 100 25% Não 100 15% Não 0 5% Não 3.11.11302 Universidade Estadual do Sudoeste da Bahia 36.833.117,47 0,2363% 10 30% Duas + 100 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim 1.01 Assembleia Legislativa da Bahia 72.901.827,82 0,4678% 10 30% Duas + 100 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim 3.15.15502 Empresa Baiana de Alimentos S/A (EBAL) 111.342.951,00 0,7145% 10 30% Duas + 100 25% Sim 0 15% Até 2 50 5% Sim 3.26 Secretaria de Desenvolvimento Urbano 28.234.426,16 0,1812% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim 3.24 Secretaria de Infraestrutura 445.862.613,44 2,8610% 20 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim 3.36.36201 Instituto de Radiodifusão Educativa da Bahia 15.991.283,35 0,1026% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.09 Secretaria da Administração 1.791.269.065,72 11,4940% 30 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim 3.20 Secretaria de Segurança Pública 49.146.606,52 0,3154% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.20.20802 Polícia Civil da Bahia 93.563.037,23 0,6004% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.35 Secretaria de Administração Penitenciária e Ressocialização 215.242.253,67 1,3811% 20 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.16 Secretaria da Justiça, Cidadania e Direitos Humanos 17.982.675,10 0,1154% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.22 Secretaria de Cultura 13.733.252,76 0,0881% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.27 Secretaria do Meio Ambiente 2.676.610,52 0,0172% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.22.22201 Fundação Cultural do Estado da Bahia 17.973.703,38 0,1153% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Não 0 5% Não 3.17.17301 Superintendência de Estudos Econômicos e Sociais da Bahia 4.499.593,44 0,0289% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.36 Secretaria de Comunicação Social 95.042.601,93 0,6099% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.21 Secretaria do Trabalho, Emprego, Renda e Esporte 189.551.626,57 1,2163% 20 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.22.22202 6.328.887,37 0,0406% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.26.40201 Companhia de Transportes da Bahia 10.133.871,55 0,0650% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.27.27301 Instituto do Meio Ambiente e Recursos Hídricos 43.034.217,33 0,2761% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.17 Secretaria do Planejamento 47.275.668,53 0,3034% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim 3.13.13501 Agência de Fomento do Estado da Bahia S/A 94.608.000,00 0,6071% 10 30% Uma 50 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim 3.24.24401 Companhia de Gás da Bahia 71.911.000,00 0,4614% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim Secretaria/Ó rgão Empenhado da Secretaria/Órgão (1) 2.1 Opinativo da Auditoria nos últimos três anos pela desaprovação (2) 2.2 Existência de estrutura de controle interno primário no órgão (3) 2.3.1 Denúncias (4) 2.3.2 Re Fundação Pedro Calmon - Centro de Memória e Arquivo Público da Bahia

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Page 1: MATRIZ DE RISCO 2014 - CONTAS - Início IV 1Matriz de Risco Contas... · MATRIZ COMISSÃO Página 1 MATRIZ DE RISCO PARA EXAME DAS CONTAS ANUAIS EXERCÍCIO 2014 UNIDADE 1. MATERIALIDADE

MATRIZ COMISSÃO

Página 1

MATRIZ DE RISCO PARA EXAME DAS CONTAS ANUAIS

EXERCÍCIO 2014

UNIDADE 1. MATERIALIDADE 2. RISCO

Descrição

Empenhado % Gastos Pontos Peso Cond. Pontos Peso Cond. Pont os Peso DENUN Pontos Peso POL/SOC

3.11 Secretaria da Educação 1.353.710.605,04 8,6864% 20 30% Duas + 100 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.25 Secretaria de Desenvolvimento Social e Combate à Pobreza 27.348.053,84 0,1755% 10 30% Duas + 100 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.14 Casa Civil 7.058.607,96 0,0453% 10 30% Duas + 100 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.19 Secretaria da Saúde 2.375.931.920,95 15,2456% 30 30% Duas + 100 25% Sim 0 15% Mais de 2 100 5% Sim

3.13 Secretaria da Fazenda 4.958.629.176,62 31,8180% 50 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

5.50 Defensoria Pública 31.668.312,40 0,2032% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim

3.11.11304 Universidade Estadual de Santa Cruz 36.031.495,14 0,2312% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.25.25201 Fundação da Criança e do Adolescente 68.705.400,42 0,4409% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.15.15302 Superintendência de Desenvolvimento Industrial e Comercial 10.554.946,24 0,0677% 10 30% Duas + 100 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.11.11302 Universidade Estadual do Sudoeste da Bahia 36.833.117,47 0,2363% 10 30% Duas + 100 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

1.01 Assembleia Legislativa da Bahia 72.901.827,82 0,4678% 10 30% Duas + 100 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.15.15502 Empresa Baiana de Alimentos S/A (EBAL) 111.342.951,00 0,7145% 10 30% Duas + 100 25% Sim 0 15% Até 2 50 5% Sim

3.26 Secretaria de Desenvolvimento Urbano 28.234.426,16 0,1812% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim

3.24 Secretaria de Infraestrutura 445.862.613,44 2,8610% 20 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim

3.36.36201 Instituto de Radiodifusão Educativa da Bahia 15.991.283,35 0,1026% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.09 Secretaria da Administração 1.791.269.065,72 11,4940% 30 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim

3.20 Secretaria de Segurança Pública 49.146.606,52 0,3154% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.20.20802 Polícia Civil da Bahia 93.563.037,23 0,6004% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.35 Secretaria de Administração Penitenciária e Ressocialização 215.242.253,67 1,3811% 20 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.16 Secretaria da Justiça, Cidadania e Direitos Humanos 17.982.675,10 0,1154% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.22 Secretaria de Cultura 13.733.252,76 0,0881% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.27 Secretaria do Meio Ambiente 2.676.610,52 0,0172% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.22.22201 Fundação Cultural do Estado da Bahia 17.973.703,38 0,1153% 10 30% Uma 50 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.17.17301 Superintendência de Estudos Econômicos e Sociais da Bahia 4.499.593,44 0,0289% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.36 Secretaria de Comunicação Social 95.042.601,93 0,6099% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.21 Secretaria do Trabalho, Emprego, Renda e Esporte 189.551.626,57 1,2163% 20 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.22.22202 6.328.887,37 0,0406% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.26.40201 Companhia de Transportes da Bahia 10.133.871,55 0,0650% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.27.27301 Instituto do Meio Ambiente e Recursos Hídricos 43.034.217,33 0,2761% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.17 Secretaria do Planejamento 47.275.668,53 0,3034% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.13.13501 Agência de Fomento do Estado da Bahia S/A 94.608.000,00 0,6071% 10 30% Uma 50 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.24.24401 Companhia de Gás da Bahia 71.911.000,00 0,4614% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Sim

Secretaria/Órgão

Empenhado da Secretaria/Órgão (1)

2.1 Opinativo da Auditoria nos últimos três anos pela desaprovação (2)

2.2 Existência de estrutura de controle interno primário no órgão (3)

2.3.1 Denúncias (4) 2.3.2 Repercussão política e

Fundação Pedro Calmon - Centro de Memória e Arquivo Público da Bahia

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MATRIZ COMISSÃO

Página 2

3.06 Procuradoria Geral do Estado 7.574.728,34 0,0486% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.19.19201 Fundação de Hematologia e Hemoterapia da Bahia 21.218.582,85 0,1362% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.24.24302 22.920.587,83 0,1471% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.30 Secretaria de Promoção da Igualdade Racial 4.227.944,29 0,0271% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.32 Secretaria de Turismo 73.564.773,74 0,4720% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.33 Gabinete do Governador 8.199.908,22 0,0526% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.34 Secretaria de Políticas para as Mulheres 5.039.289,87 0,0323% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

3.21.21301 Superintendência dos Desportos do Estado da Bahia 29.354.989,78 0,1884% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Sim

2.04 Tribunal de Justiça 231.941.602,75 1,4883% 20 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.20.20801 Polícia Militar da Bahia 280.189.381,02 1,7979% 20 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.31.31401 Companhia de Desenvolvimento e Ação Regional 300.345.546,08 1,9272% 20 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.15.15304 Instituto Baiano de Metrologia e Qualidade 16.261.317,77 0,1043% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.10.10501 Bahia Pesca S/A 16.976.558,65 0,1089% 10 30% Uma 50 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.22.22301 Instituto do Patrimônio Artístico e Cultural da Bahia 28.386.270,57 0,1821% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Até 2 50 5% Não

4.40 Ministério Público 45.477.999,51 0,2918% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.26.26401 Companhia de Desenvolvimento Urbano do Estado da Bahia 284.363.564,30 1,8247% 20 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% 0 5% Sim

3.27.27501 Companhia de Engenharia Ambiental e Recursos Hídricos da Bahia 168.994.144,85 1,0844% 20 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.15 Secretaria da Indústria, Comércio e Mineração 68.626.464,15 0,4404% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.15.15303 Centro Industrial de Subaé 1.445.904,84 0,0093% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.15.15301 Junta Comercial do Estado da Bahia 7.056.744,13 0,0453% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.26.26302 Agência Reguladora de Saneamento Básico do Estado da Bahia 625.288,74 0,0040% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.31 Secretaria de Desenvolvimento e Integração Regional 1.317.537,12 0,0085% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.26.26501 Empresa Baiana de Águas e Saneamento S/A 526.363.000,00 3,3775% 20 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.11.11301 Universidade do Estado da Bahia 72.026.025,97 0,4622% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Até 2 50 5% Sim

3.28.28201 Fundação de Amparo à Pesquisa do Estado da Bahia 59.542.181,01 0,3821% 10 30% Uma 50 25% Sim 0 15% Não 0 5% Não

1.01.01201 Fundação Paulo Jackson 3.450.869,03 0,0221% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

1.02.02301 Centro de Estudos e Desenvolvimento de Tecnologia para a Auditoria 3.928.593,12 0,0252% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.05 Casa Militar do Governador 9.901.006,69 0,0635% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.07 Gabinete do Vice Governador 216.690,77 0,0014% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.09.09501 Companhia de Processamento de Dados da Bahia (PRODEB) 23.783.598,00 0,1526% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.28 Secretaria de Ciência, Tecnologia e Inovação 80.407.367,57 0,5159% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.29 Secretaria de Relações Institucionais 2.104.939,52 0,0135% 10 30% Nenhuma 0 25% Não 100 15% Não 0 5% Não

3.11.11303 Universidade Estadual de Feira de Santana 41.283.934,29 0,2649% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.32.32401 Empresa de Turismo da Bahia 57.296.155,52 0,3677% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.09.09301 Departamento Estadual de Trânsito 81.414.571,87 0,5224% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.10 119.961.454,30 0,7698% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.26.26301 Superintendência de Construções Administrativas da Bahia 24.088.070,45 0,1546% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Até 2 50 5% Sim

3.10.10401 Empresa Baiana de Desenvolvimento Agrícola S/A 23.915.443,09 0,1535% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Sim

3.24.24301 Departamento de Infraestrutura de Transportes da Bahia 373.202.664,33 2,3947% 20 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Não

3.21.21302 Instituto de Artesanato Visconde de Mauá 3.491.743,35 0,0224% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Não

3.15.15501 Companhia Baiana de Pesquisa Mineral 23.208.861,55 0,1489% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Não

Agência Estadual de Reg. de Serv. Púb. de Energia, Transp. e Com. da Bahia

Secretaria da Agricultura, Pec., Irrigação, Reforma Agrária, Pesca e Aquicultura

Page 3: MATRIZ DE RISCO 2014 - CONTAS - Início IV 1Matriz de Risco Contas... · MATRIZ COMISSÃO Página 1 MATRIZ DE RISCO PARA EXAME DAS CONTAS ANUAIS EXERCÍCIO 2014 UNIDADE 1. MATERIALIDADE

MATRIZ COMISSÃO

Página 3

3.09.0950X Empresa Gráfica da Bahia (EGBA) 19.628.734,00 0,1260% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Não

3.10.10301 Agência Estadual de Defesa Agropecuária da Bahia 13.111.073,25 0,0841% 10 30% Nenhuma 0 25% Sim 0 15% Não 0 5% Não

3.37 53.124.617,09 0,3409% 10 30% 0 25% 0 15% 0 5%

TOTAL 15.584.338.133,64

Ok

Secretaria Estadual para Assuntos da Copa do Mundo da FIFA Brasil 2014

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MATRIZ COMISSÃO

Página 4

3. RELEVÂNCIA

Pontos Peso MÍDIA Pontos Peso Cond. Pontos Peso Cond. Pontos Peso

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 60,00

100 5% Sim 100 5% 4A6A 30 10% Dois 50 5% 58,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 55,50

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Três 100 5% 54,00

100 5% Sim 100 5% 7AP 55 10% Três 100 5% 50,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 45,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 44,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 44,50

0 5% Não 0 5% A3A 15 10% Nenhum 0 5% 44,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 42,00

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 40,50

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 40,50

100 5% Sim 100 5% 7AP 55 10% Dois 50 5% 38,50

100 5% Sim 100 5% 4A6A 30 10% Um 20 5% 37,50

100 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 36,50

100 5% Não 0 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 35,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Três 100 5% 34,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Três 100 5% 34,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 33,50

100 5% Sim 100 5% 4A6A 30 10% Um 20 5% 32,00

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 32,00

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 32,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 31,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 30,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 30,50

100 5% Não 0 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 30,00

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Um 20 5% 29,00

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Um 20 5% 29,00

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Um 20 5% 29,00

100 5% Não 0 5% 4A6A 30 10% Um 20 5% 27,00

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Um 20 5% 26,50

100 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 26,50

Risco Geral

2.3.2 Repercussão política e social (5) 2.3.3 Repercussão na mídia (5)

3.1 Responsabilidade por programas/ações prioritárias de governo (conforme anexo da LDO referente ao exercício das contas)

3.2 Impacto social e/ou econômico das atividades da UJ

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MATRIZ COMISSÃO

Página 5

0 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 25,50

100 5% Não 0 5% Não 0 10% Dois 50 5% 25,50

0 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 25,50

100 5% Não 0 5% A3A 15 10% Um 20 5% 25,50

100 5% Não 0 5% A3A 15 10% Um 20 5% 25,50

100 5% Não 0 5% A3A 15 10% Um 20 5% 25,50

100 5% Não 0 5% A3A 15 10% Um 20 5% 25,50

100 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 24,00

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Três 100 5% 22,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Três 100 5% 22,50

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Três 100 5% 22,50

0 5% Não 0 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 22,00

100 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 21,50

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 21,50

100 5% Sim 100 5% 4A6A 30 10% Três 100 5% 21,00

100 5% Sim 100 5% 4A6A 30 10% Um 20 5% 20,00

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 20,00

0 5% Não 0 5% A3A 15 10% Nenhum 0 5% 19,50

0 5% Não 0 5% A3A 15 10% Nenhum 0 5% 19,50

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 19,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 19,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Um 20 5% 19,00

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 18,50

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Dois 50 5% 18,00

0 5% Não 0 5% A3A 15 10% Um 20 5% 18,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 18,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 18,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 18,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 18,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 18,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 18,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 18,00

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Dois 50 5% 17,00

100 5% Sim 100 5% A3A 15 10% Um 20 5% 15,50

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Um 20 5% 14,00

100 5% Sim 100 5% Não 0 10% Um 20 5% 14,00

100 5% Não 0 5% Não 0 10% Dois 50 5% 13,00

100 5% Não 0 5% 4A6A 30 10% Um 20 5% 12,00

0 5% Não 0 5% A3A 15 10% Um 20 5% 8,50

0 5% Não 0 5% A3A 15 10% Um 20 5% 5,50

0 5% Não 0 5% A3A 15 10% Nenhum 0 5% 4,50

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MATRIZ COMISSÃO

Página 6

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 3,00

0 5% Não 0 5% Não 0 10% Nenhum 0 5% 3,00

FALSO 5% FALSO 5% 0 10% 0 5% 3,00

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Critérios da Matriz

Página 7

FATORES PONTOS PESO UNIDADE1 MATERIALIDADE 30,00%

30,00% CEDASC

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2 RISCO 55,00%

25,00% CCE0

50

100

15,00%

CCE

0

100

2.3 Temas significativos

5,00%0

1.1 Participação percentual dos gastos efetuados pela unidade em relação à unidade de maior gasto (valor empenhado (1))

1.1.1 Até 1%

1.1.2 Superior a 1% até 10%

1.1.3 Superior a 10% até 20%

1.1.4 Superior a 20% até 30%

1.1.5 Superior a 30% até 40%

1.1.6 Superior a 40% até 50%

1.1.7 Superior a 50% até 60%

1.1.8 Superior a 60% até 70%

1.1.9 Superior a 70% até 80%

1.1.10 Superior a 80%

2.1 Opinativo da Auditoria pela desaprovação nos últimos três anos (2)

2.1.1 Nenhum responsável

2.1.2 Um responsável

2.1.3 Dois ou mais responsáveis

2.2 Existência de controle interno primário (3)

2.2.1 Tem controle interno primário

2.2.2 Não tem controle interno primário

2.3.1 Denúncias (4)

2.3.1.1 Não tem denúncias autuadas no TCE/BA

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Critérios da Matriz

Página 8

50

100

5,00%100

0

5,00%0

100

3 RELEVÂNCIA 15,00%

10,00% CCE

0

15

30

55

2.3.1.2 Até 2 denúncias autuadas no TCE/BA

2.3.1.3 Mais de 2 denúncias autuadas no TCE/BA

2.3.2 Repercussão política e social (5)

2.3.2.1 Participa de ações política e socialmente relevantes

2.3.2.2 Não participa de ações política e socialmente relevantes

2.3.3 Repercussão na mídia

2.3.3.1 Não tem notícias na mídia

2.3.3.1 Tem notícias na mídia

3.1 Responsabilidade por programas/ações prioritárias de governo (conforme anexo da LDO do exercício das contas)

3.1.1 Não é responsável por ação prioritária

3.1.2 É responsável por até 3 ações prioritárias

3.1.3 É responsável de 4 a 6 ações prioritárias

3.1.4 É responsável por 7 ou mais ações prioritárias

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Critérios da Matriz

Página 9

5,00% CCE

3.2.1 Nenhum SIM 0

3.2.2 Um SIM 20

50

100

Total 100,00%

NOTAS:

(2) Opinativo pela desaprovação de unidades que compõem a UJ nos exercícios de 2011, 2012 e 2013.

(3) A UJ dispõe de unidade de controle interno formalmente constituída ou comissão/responsável com atribuição semelhante

(4) As denúncias se referem ao exercício de 2014.

(5) A critério da avaliação da CCE

3.2 Impacto social e/ou econômico das atividades da Uj a) Essencialidade da atividade: A atividade da UJ atende direitos sociais previstos no Art. 6º da Constituição Federal: ‘São direitos sociais a educação, a saúde, o trabalho, a moradia, o lazer, a segurança, a previdência social, a proteção à maternidade e à infância, a assistência aos desamparados na forma desta Constituição.’ Também são consideradas essenciais as atividades de órgãos responsáveis pela arrecadação tributária (Receita Federal e PGFN). SIM □ NÃO □

b) Poder de regulação: a UJ possui capacidade regulatória, decisória, judicante, sancionatória, fiscalizatória ou poder de polícia. SIM □ NÃO □

c) Atendimento direto ao cidadão: a UJ executa atividade de atendimento direto ao público. SIM □ NÃO □

3.2.3 Dois SIM3.2.4 Três SIM

(1) As despesas empenhadas se referem ao período de janeiro a setembro/2014. Não foram considerados os elementos integrantes do Grupo 1 – Pessoal. Para fins de elaboração do Plano Operacional (PO) de 2014 no prazo estabelecido pelo Tribunal. Para as Empresas e Sociedades de Economia Mista foi considerado o total das despesas operacionais do período de janeiro a dezembro de 2013.