manual tomador serviços issqn eletrônico · clicar no ícone gera carnê darm, e escolher a data...

Prefeitura Municipal de Cachoeirinha Secretaria Municipal da Fazenda

Manual Tomador ServiçosISSQN Eletrônico


O objetivo deste breve manual é oferecer para o usuário do sistema um apoio para o correto uso e fornecer informações sobre as funcionalidades do ISSQN Eletrônico.

Programas necessários para o ISSQN Eletrônico:

Para estar habilitado para uso dos programas, além de estar cadastrado e ter a senha, deve ter vinculado ao seu cadastro as empresas que o autorizaram por procuração.

O Prestador de serviços tem a obrigatoriedade de escriturar também os documentos de serviços tomados em programa específico, conforme determina a legislação.

O formato deste Manual segue o leiaute de disposição dos programas na página da Prefeitura Municipal de Cachoeirinha na internet, endereço eletrônico www.cachoeirinha.rs.gov.br.

http://www.cachoeirinha.rs.gov.br/


1) ESCRITURAÇÃO TOMADOR ARQUIVO

Envio de arquivo da Escrituração em arquivo padrão XML.

• Na página inicial da prefeitura www.cachoeirinha.rs.gov.br, clique no botão

• Clicar em Tomador Serviço

• Clicar em 1) Escrit. Arquivo• Inserir Inscrição e Chave de acesso da pessoa física


Importante

Após informar o caminho do documento, para enviar clicar no ícone Confirmar a Entrega. Enviado o arquivo, o sistema confirma o recebimento e apresenta relação de escriturações para visualização e impressão da guia e relatório.Instruções adicionais para elaboração do arquivo para envio (inclusive modelo

para construção do arquivo), estão disponibilizadas no ajuda do programa .

Leiaute do arquivo padrão XML


Salve em seu computador

• padrao export XML.doc • padrao export XML.pdf

Convenções

• Todos os campos devem estar entre aspas, conforme o exemplo acima • Os campos de valores NÃO devem conter pontos ou vírgulas e considera

as últimas 2(duas) casas como decimais, por exemplo 1000 representa o número 10,00

• Deverá ser respeitado o tamanho máximo dos campos • Campos de data DEVEM conter o separador "/". Ex: 15/02/1998 • O CPF/CNPJ não deve conter separadores, como pontos, traços, etc • O Número da Nota não deve conter separadores, como pontos, traços, etc

Tags (Comando de formatação de linguagem HTML)

• <info_retencao Inicio das informações sobre a Escrituração Tomador;• data_informacao = Data do cadastro da informação, padrão dd/mm/yyyy (8 caracteres);• exercicio= Ano de competência da declaração (4 caracteres);

http://wiki.thema.inf.br:7778/wiki/upload/2009/5/padrao_export_XML-27153232.pdf

http://wiki.thema.inf.br:7778/wiki/upload/2009/5/padrao_export_XML-27153211.doc


• mes= Mês de competência da declaração (2 caracteres);• observacao= Informação OPCIONAL (300 caracteres);• aplicacao= Para identificar este tipo de retenção, convencinou-se o uso de aplicação "N".

• <nota_retencao= Inicio de informações sobre as notas fiscais de serviços tomados; • data_emissao= Data de emissão da nota, no padrão dd/mm/yyyy (8 caracteres);• numero= Número da nota fiscal (10 caracteres);• serie= Série da nota fiscal, informação OPCIONAL (2 caracteres);• cpfcnpj_prestador = CPF ou CNPJ do Prestador do serviço (14 caracteres); • atividade_desenvolvida= Item da lista, referente a atividade de prestação de serviços da

nota fiscal (5 caracteres);• valor_bruto= Valor total da nota (15 caracteres);• valor_deducao= Valor a ser deduzido da nota (15 caracteres);• valor_tributavel= Valor tributável da nota fiscal (15 caracteres);• aliquota= Percentual aplicado para essa atividade (10 caracteres);• numero_servico= Código da Operação realizada (vide Anexo);• valor_retido> Percentual da alíquota aplicada sobre o valor bruto. Este será o valor retido

(10 caracteres).

• </nota_retencao> Indica o fechamento das informações da nota.

• </info_retencao> Indica o fechamento das informações da Escrituração Tomador.

• </retencao> Indica o fechamento da declaração.

• </declaracao> Fechamento do relatório de declarações.

Este manual contém um único exemplo de escrituração, porém o arquivo poderá conter quantas escriturações forem necessárias, desde que sigam o padrão descrito. Os exemplos mostram o cadastramento de cada retenção separado um do outro (note que cada uma tem uma abertura de declaracao: <declaracao> e um fechamento: </declaracao>), porém, pode-se fazer várias declarações numa só. Exemplo:


2) ESCRITURAÇÃO TOMADOR ON-LINE 1° Passo: Identificação do Tomador e da Escrituração

Atenção: é necessário possuir o cadastro/senha e a empresa tomadora estar vinculada ao CGM para efetuar a declaração.

Selecionar Tomador responsável e inserir ano/mês de competência da Escrituração


• Clicar em Tomador Serviço• Clicar em 2) Escrit. On-Line• Inserir Inscrição e Chave de acesso da pessoa física

• Seleciona-se o Tomador responsável pela retenção, e após o sistema disponibilizar os dados deste, o usuário deve conferir os mesmos.

Escrituração Não Finalizada ou Pendente


No caso da Escrituração não for corretamente finalizada, ficará disponibilizada como Retenção Pendente para evitar perda da informação digitada. Para reiniciar a digitação o usuário procede com se fosse iniciar uma nova retenção - 2) Escrit. On-Line – devendo ser dado continuidade às pendentes:

• Seleciona-se o Exercício de Competência e o Mês de Competência.• Depois de conferidas as informações disponibilizadas, clica-se em

confirmar.

2° Passo: Inclusão de informações relativas à movimentação econômica

Inserir dados da Nota Fiscal na Escrituração


Identificar a operação: A escolha da operação determina o comportamento do programa frente às informações que serão inseridas, devendo nos casos de Escrituração do Tomador (retenção), utilizar o grupo 1, 2 e 3, conforme a situação.

DA ENTRADA DE SERVIÇOS

Código Operação

1.0 AQUISIÇÕES DE SERVIÇOS DO MUNICÍPIOClassificam-se, neste grupo, as prestações de serviço em que o estabelecimento contratado esteja localizado na cidade de Cachoeirinha.


1.1 Imposto devido em Cachoeirinha, com obrigação de retenção na fonteClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado na cidade de Cachoeirinha e cuja obrigação de recolhimento do ISS seja do contratante do serviço.

1.2 Imposto devido em Cachoeirinha, sem obrigação de retenção na fonteClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado na cidade de Cachoeirinha e cuja obrigação de recolhimento do ISS seja do prestador do serviço.

1.8 Não tributávelClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado na cidade de Cachoeirinha e cuja operação esteja abrangida por imunidade ou isenção tributária.

2.0 AQUISIÇÕES DE SERVIÇOS DE OUTROS MUNICÍPIOS DA FEDERAÇÃOClassificam-se, neste grupo, as prestações de serviço em que o estabelecimento contratado esteja localizado em município diverso de Cachoeirinha.

2.1 Imposto devido fora de Cachoeirinha, com obrigação de retenção na fonteClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado fora de Cachoeirinha e cujo imposto seja devido no município sede do prestador e a obrigação de recolhimento do ISS seja do contratante do serviço.

2.2 Imposto devido fora de Cachoeirinha, sem obrigação de retenção na fonteClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado fora de Cachoeirinha, e cujo imposto seja devido no município sede do prestador e a obrigação de recolhimento do ISS seja do prestador do serviço.

2.3 Imposto devido em Cachoeirinha, com obrigação de retenção na fonteClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado fora de Cachoeirinha e cujo imposto seja devido em Cachoeirinha e a obrigação de recolhimento do ISS seja do contratante do serviço.

2.4 Imposto devido em Cachoeirinha, sem obrigação de retenção na fonteClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado fora de Cachoeirinha, e cujo imposto seja devido em Cachoeirinha, e a obrigação de recolhimento do ISS seja do prestador do serviço.

2.8 Não tributávelClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado fora de Cachoeirinha e cuja operação esteja abrangida por imunidade ou isenção tributária.

3.0 AQUISIÇÕES DE SERVIÇOS DO EXTERIORClassificam-se, neste grupo, as prestações de serviço em que o estabelecimento contratado esteja localizado fora do Brasil.

3.3 Imposto devido em Cachoeirinha, com obrigação de retenção na fonteClassificam-se neste código as contratações de serviços em que o estabelecimento prestador esteja localizado fora do Brasil, cujo imposto seja devido em Cachoeirinha e a obrigação de recolhimento do ISS seja do contratante do serviço.

• Inserir o CNPJ/CPF do prestador dos serviços que sofreu retenção – o sistema informará o nome do prestador, e no caso deste não possuir cadastro, o declarante o fará de acordo com as informações da Nota Fiscal.

Cadastro de Prestador Inexistente no Município


Quando efetuada a escrituração, caso o prestador retido não possua cadastro, aparecerá uma mensagem para cadastramento, onde o tomador realizará o cadastro, a partir das informações da Nota Fiscal.

É obrigatório o preenchimento dos campos Nome e os de Endereço.

Inserir dados da Nota Fiscal na Escrituração (continuando o preenchimento)


• Seleciona-se a atividade conforme lista legal de serviços (artigo 30, da Lei nº 720/76) disposta na tabela, e o sistema informará a alíquota relativa à atividade prestada.

• Inserir as demais informações relativas à nota fiscal emitida:• N° da Nota, Série e Subsérie• Data Nota• Valor Bruto, e se for o caso, Dedução• Confirma e repete o procedimento para a próxima Nota Fiscal

Excluir Nota Fiscal escriturada

Enquanto não estiver sido finalizada a retenção, pode-se excluir o lançamento de cada nota digitada, clicando na aba Notas Retenção e selecionando uma nota de cada vez (cujos dados irão ficar disponibilizados na tela principal do programa) e clicando-se no ícone Excluir Nota Fiscal. Depois de finalizada a retenção e enquanto não ter sido efetuado recolhimento pela guia, a Escrituração pode ser excluída por completo. Após realizado o pagamento do imposto pela guia a Escrituração não poderá ser mais excluída.

• Quando todas as notas tiverem sido digitadas, clicar no ícone Finalizar Escrituração.

Imprimir a Guia para recolhimento e o Relatório da Escrituração Para imprimir a guia e o relatório da retenção, o usuário deverá consultar a Escrituração (conforme instruções abaixo relacionadas), conferir os dados informados, e só então proceder à impressão.


3° Passo: Validação das informações da Escrituração, Impressão da Guia de Recolhimento e do Relatório da Escrituração.

3) CONSULTA ESCRITURAÇÃO TOMADOR

Nesta opção de consulta, o usuário pode verificar todos os itens da retenção (prestadores, notas fiscais, valores, etc), além de checar o respectivo pagamento do imposto, e ainda, emitir a guia e o relatório da escrituração.

Para proceder à consulta da escrituração


• Clicar em Tomador Serviço• Clicar em 3) Consult. Contrib.

Seleciona-se a retenção que se deseja consultar. Estarão disponibilizadas as finalizadas e as pendentes de finalização, na ordem cronológica.

Imprimir a Guia para recolhimento e o Relatório da Escrituração


Para imprimir a guia e o relatório, o usuário deverá selecionar e consultar a escrituração efetuada, e após a conferência e validação das informações prestadas:Clicar no ícone Gera Carnê DARM, e escolher a data de pagamento (mesmo em atraso)

Clicar no ícone Relatório da Escrituração, para impressão do relatório.

Excluir escriturações


Para excluir a escrituração, esta deve ter sido corretamente finalizada. Não podem ser excluídas escriturações não finalizadas, devendo estas ser finalizadas para tanto. Também não podem ser excluídas as escriturações já finalizadas com pagamento do impost, devendo neste caso, fazer escrituração complementaro.


• Clicar em Tomador Serviço• Clicar em 3) Consult. Contrib.

Seleciona-se a escrituração que se deseja excluir (marcando o pequeno quadrado localizado à direita de cada registro) e clicando-se no ícone Excluir.

manual tomador serviços issqn eletrônico · clicar no ícone gera carnê darm, e escolher a data...

Documents