manual referência rápida efd lucro presumido

7/23/2019 Manual Referncia Rpida EFD Lucro Presumido

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Domnio Sistemas Ltda. Unidade de Negcios So Paulo

Fluxograma - Configurao EFD Contribuies (Lucro Presumido)

Configurao EFD Contribuies Lucro Presumido 1

2 - Regime de Caixa1 - Regime de Competncia

Parametrizar a empresa

como Lucro Presumido.

Qual o Regime de

apurao adotado?

Qual ser a

forma de Clculo?

1.2 - Simplificado 2.1 - Simplificado

1.1 - CompletoQual ser a

forma de Clculo?

1.2.1 - Por Produto

Procedimento 1.2.2

- Informaes para EFD

na guia PIS/COFINSdos lanamentos.

Procedimento 1.2.1


na guia PIS/COFINS

dos lanamentos.

Procedimento 1.1


na guia Estoque

dos lanamentos.

Qual o tipo declculo simplificado?

1.2.2 - Por Nota

Qual o tipo de

clculo simplificado?2.1.1 - Por Produto

Procedimento 2.1.1

- Informaes para EFDNa(s) parcela(s)

dos lanamentos.

Procedimento 2.1.2

- Informaes para EFDNa(s) parcela(s)

dos lanamentos.

2.1.2 - Por Nota


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Procedimento 1.1 - Regime de Competncia Completo

Na forma de clculo Completo os impostos PIS e COFINS sero calculados

conforme os dados informados na guia Estoque nos lanamentos de Entrada, Sada,

Reduo Z e atravs da guia Itens do lanamento de Servios. O sistema ter omesmo comportamento que realizado para empresas do Lucro Real.

1.1.1- Parmetros

Para configurar os Parmetros do mdulo Escrita Fiscal para gerar o EFD

Contribuies para empresas optantes pelo Lucro Presumido com a apurao pelo

Regime de Competncia e a forma de clculo Completo, favor proceder da seguinte

maneira:

01- Acesse o menu Controle, opo Parmetros;

02- Na guia "Impostos", dever ser includo os impostos 4-PISe 5-COFINS;

03- Na guia "Personaliza", subguia "Opes", subguia "Geral", marque a opo Fazcontrole de estoque;

04- Na guia "Geral", subguia "Federal", subguia "Geral", no quadro "Enquadramento", no campo

Regime, selecione a opo Lucro Presumido e no campo Apurao selecione a opo Regime de

Competncia;

05- Na guia "Geral", subguia "Federal", subguia PIS/COFINS, subguia "Apurao"

marcar a opo Calcular PIS e COFINS conforme a escritural digital - EFD

Contribuies e nas demais opes marcar de acordo com a apurao dos impostos;

06- Para empresa que possui a apurao pelo Regime de Competncia no quadro

"Lucro Presumido" no campo Forma de Clculo poder selecionar a opo Completo ou

Simplificado, neste caso selecione a opo Completo;

07- Na forma de clculo Completo o clculo ser realizado conforme o cadastro dos

produtos e os dados informados na guia "Estoque" e na guia "Itens", como j realizado para

empresas do Lucro Real;

08- Na guia "Personaliza", subguia "Informativos", subguia "Federais", marque a opo Gera EFD

Contribuies;

09- As demais opes dos parmetros devero ser preenchidas de acordo com as suas necessidades.

10- Aps realizar todas as configuraes, clique no boto "Gravar" para salvar as

alteraes realizadas.

1.1.2- Produtos

Aps configurar os parmetros, para realizar a apurao pelo Regime de

Competncia pela forma de clculo Completo, dever configurar o cadastro dos produtos

que sero utilizados nos lanamentos. Para configurar, favor proceder da seguinte

maneira:

01- Acesse o menu Arquivo, opo Produtos;

02- Na guia "PIS/COFINS" informe uma vigncia para o produto e a descrio para a vigncia

que esta sendo criada;

03- Na subguia "Geral", selecione a opo Cumulativo;

04- O Vnculo do crdito informado na guia Entradas dever estar de acordo com o CST

informado na guia Sadas, sendo que ambos devem indicar a mesma operao;

05- Na subguia "Sadas" no campo:



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a) CST selecione o cdigo de situao tributria para o produto;

b) No campo Natureza da receita selecione a natureza da receita para o produto;

06- Quando no campo CST for selecionada a opo 02-Operao Tributvel com

Alquota Diferenciada, dever marcar o campo Dbito por Alquota Diferenciada e

informar as respectivas alquotas de PIS e COFINS nos campos Alquota de PIS eAlquota de COFINS;


Alquota por Unidade de Medida de Produto, dever marcar o campo Dbito por

Unidade de Medida de Produto e o informar o valor de PIS e COFINS nos campos Valor de PIS e

Valor de COFINS respectivamente.

08- Ao final da configurao, clique no boto "Gravar" para salvar as alteraes realizadas no

cadastro dos produtos.

1.1.3- Acumuladores

1.1.3.1 Acumuladores de Venda: nos acumuladores que sero utilizados nos

lanamentos de vendas, dever realizar as seguintes configuraes:01- Acesse o menu Arquivo, opo Acumuladores;

02- Na guia "Geral", marque as opes , Faturamento e Receita Bruta;

03- Na guia "Impostos", clique no boto "Incluir" e inclua os impostos 4-PIS e 5-COFINS;

04- Realize as demais configuraes de acordo com as operaes da empresa.

1.1.3.2 Acumuladores de Devoluo:nos acumuladores que sero utilizados nos lanamentos de

devoluo de venda, dever realizar as seguintes configuraes:

01- Acesse o menu Arquivo, opo Acumuladores;

02- Na guia "Geral", marque as opes Faturamento, Receita Bruta e Devoluo;



1.1.3.3. Acumuladores de Prestao de Servio: nos acumuladores que sero utilizados noslanamentos de prestao de servio, dever realizar as seguintes configuraes:


02- Na guia "Geral", marque as opes Faturamento e Receita Bruta;



1.1.4- Lanamentos

Nos lanamentos os dados para o clculo do PIS e da COFINS devero ser

informados na guia "Estoque" (Sada/Entrada/Reduo Z) e na guia "Itens" (Servios), como

realizado para empresas do Lucro Real.

01- Na guia geral dos lanamentos de (Sadas/Entradas/Servios) deve ser informados os dados do

lanamento conforme o documento fiscal, informando um acumulador que contenha os

impostos 4-PIS e 5-COFINS informados na guia Impostos;

02- Na guia Estoque devem ser informados os produtos que esto devidamente

configurados para o clculo do PIS e da COFINS, informando a quantidade e valor

unitrio de cada produto.

03- Na coluna referente ao PIS e a Cofins, deve estar informado o CST referente aoperao, juntamente com a Base de clculo, Alquota e Valor para os impostos.



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Procedimento 1.2.1 - Regime de Competncia Simplificado por Produto

1.2.1.1- Parmetros

Para configurar os Parmetros do mdulo Escrita Fiscal para gerar o EFDContribuies para empresas optante pelo regime Lucro Presumido com a apurao pelo Regime

de Competncia e a forma de clculo Simplificado e o lanamento Por Produto, realizar

os seguinte procedimentos:


02- Na guia "Impostos", dever ser includo os impostos 4-PIS e 5-COFINS;

03- Na guia "Personaliza", subguia "Opes", subguia "Geral", marque a opo Faz

controle de estoque;



Competncia;

05- Na guia "Geral", subguia "Federal", subguia PIS/COFINS, subguia "Apurao",marcar a opo "Calcular PIS e COFINS conforme a escritural digital - EFD

Contribuies" e as demais opes marcar de acordo com a apurao dos impostos;

06- Para empresa que possui a apurao pelo Regime de Competncia, no quadro

"Lucro Presumido", no campo Forma de Clculo, poder selecionar a opo Completo ou

Simplificado, neste caso selecione a opo Simplificado;

07- Quando selecionada a opo Simplificado, ser habilitado o campo Lanamento

contendo duas opes: Por Produto e Por Nota.

08- No campo Lanamento selecione a opo Por Produto;

09- Na opo Simplificado e lanamento Por Produto o clculo do PIS e da COFINS sero

realizados conforme os dados da guia "Estoque" e da guia "PIS/COFINS";


Contribuies;




1.2.1.2- Produtos

Aps configurar os parmetros para realizar a apurao pelo Regime de

Competncia pela forma Simplificado e o lanamento Por Produto, dever configurar o cadastro

dos produtos que sero utilizados nos lanamentos. Para configurar, favor proceder daseguinte maneira:






informado na guia Sadas, sendo que ambos devem indicar a mesma operao;

05- Na subguia "Sadas" no campo:





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informar as respectivas alquotas de PIS e COFINS nos campos Alquota de PIS e

Alquota de COFINS;

07- Quando no campo CST for selecionada a opo 03-Operao Tributvel comAlquota por Unidade de Medida de Produto, dever marcar o campo Dbito por





1.2.1.3- Acumuladores

1.2.1.3.1 Acumuladores de Venda: nos acumuladores que sero utilizados nos lanamentos de

vendas, dever realizar as seguintes configuraes:


02- Na guia "Geral", marque as opes Faturamento e Receita Bruta;03- Na guia "Impostos", clique no boto "Incluir" e inclua os impostos 4-PIS e 5-COFINS


1.2.1.3.2 Acumuladores de Devoluo de Venda: Nos acumuladores que sero utilizados nos

lanamentos de devoluo de vendas, dever realizar as seguintes configuraes:





1.2.1.3.3 Acumuladores de Prestao de Servios: Nos acumuladores que sero utilizados noslanamentos de prestao de servios, dever realizar as seguintes configuraes:





1.2.1.4- Lanamentos

1.2.1.4.1 Lanamento de Sada: para realizar um lanamento de sada que dever

ser considerado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, opo Sadas;

02- Informe os dados da guia "Sadas", conforme os dados na nota;

03- No campo Acumulador informe o cdigo de um acumulador que contenha os impostos 4-PIS e

5-COFINS informados na guia "Impostos";




05- Na guia "PIS/COFINS" dever ser preenchida de acordo com os dados informados na guia

"Estoque", onde os dados sero alocados de acordo com o CST e a alquota.

06- Poder clicar no boto Gerar conforme movimentao de produtos para que o sistema

transfira os dados informados na guia "Estoque" para a guia "PIS/COFINS"

automaticamente;07- As demais guias do lanamento devero ser preenchidas de acordo com operao.



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1.2.1.4.2 Lanamento de Entrada: Para realizar um lanamento de entrada que dever serconsiderado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, opo Entradas;

02- Informe os dados da guia "Entradas" conforme os dados na nota;

03- No campo Acumulador informe o cdigo de um acumulador que contenha os impostos 4-PIS e5-COFINS informados na guia "Impostos";

04- Na guia Estoque devem ser informados os produtos referente a nota que est sendo lanada,

que j esto devidamente configurados para o clculo do PIS e da COFINS, informando a

quantidade e valor unitrio de cada produto.

05- No caso de Devoluo de Venda, dever ser preenchida a coluna Nota Devolvida, clique F2, o

sistema ir buscar as notas de venda de acordo com o produto informado e o CNPJ do fornecedor;

06- Nos lanamentos de entrada onde refere-se a Devoluo de Vendas, na guia

"Estoque" o sistema ir trazer o CST 99 e a base de clculo 12-Devoluo de Vendas Sujeitas

Incidncia No-Cumulativa para o PIS e COFINS, no permitindo alterar estes campos.

07-Logo, ao informar o campo Nota, os campos CST PIS e CST COFINS sero

preenchidos automaticamente conforme operao informada na NF de vendacorrespondente a esta devoluo.

08- A guia "PIS/COFINS" dever ser preenchida de acordo com os dados informados na guia

"Estoque", onde os dados sero alocados de acordo com o CST e a alquota;

09- Poder clicar no boto Gerar conforme movimentao de produtos para que o

sistema transfira os dados informados na guia "Estoque" para a guia "PIS/COFINS"

automaticamente;

10- Nesta guia o CST e alquota de PIS e COFINS sero levados conforme informado na guia

"Estoque" do lanamento de origem da devoluo, ou seja, o sistema ir buscar o CST e as alquotas

do lanamento de venda;

11- As demais guias do lanamento devero ser preenchidas de acordo com operao.

1.2.1.4.3 Lanamento de Servio:Para realizar um lanamento de servio que

dever ser considerado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes

procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, opo Servios;

02- Informe os dados da guia "Servios" conforme os dados na nota de prestao de servio,

sendo que dever utilizar uma espcie referente a servios;



04- Na guia Itens devem ser informados os produtos referente a nota que est sendo lanada, que

j esto devidamente configurados para o clculo do PIS e da COFINS, informando a

Quantidade e Valor unitrio de cada item;


"Itens", onde os dados sero alocados de acordo com o CST;


transfira os dados informados na guia "Itens" para a guia "PIS/COFINS"

automaticamente;


1.2.1.4.4 Lanamento de Reduo Z:Para realizar um lanamento de reduo Z que dever serconsiderado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, opo Reduo Z - Modelo 2D;02- Informe os dados da guia "Geral" conforme os dados da reduo Z;



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03- Na guia "Situao Tributria" informe as situaes tributarias contidas na reduo Z;



05- Na guia "Estoque" dever ser informado os produtos referentes a reduo que est sendo

lanada, onde dever estar informado o CST, base de clculo, alquota e valor para impostos PIS eCOFINS;





automaticamente;




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Procedimento 1.2.2 - Regime de Competncia Simplificado por Nota

1.2.2.1- Parmetros

Para configurar os Parmetros do mdulo Escrita Fiscal para gerar o EFDContribuies para empresas optante pelo Lucro Presumido com a apurao pelo

Regime de Competncia e a forma de clculo Simplificado e o lanamento Por Nota, realizar os

seguintes procedimentos:


02- Na guia "Geral", subguia "Impostos", dever ser includo os impostos 4-PIS e 5-

COFINS;



Competncia;

04- Na guia PIS/COFINS, subguia "Apurao", marcar a opo Calcular PIS e COFINSconforme a escritural digital - EFD Contribuies e as demais opes marcar de

acordo com a apurao dos impostos;

05- Para empresas que possui a apurao pelo Regime de Competncia, no quadro "Lucro

Presumido", no campo Forma de Clculo, poder selecionar a opo Completo ou Simplificado,

neste caso selecione a opo Simplificado;

06- Quando selecionada a opo Simplificado ser habilitado o campo Lanamento


07- No campo Lanamento selecione a opo Por Nota;

08- Na opo Simplificado e o lanamento Por Nota o clculo do PIS e da COFINS sero

realizados conforme os dados da guia "PIS/COFINS";


Contribuies;





1.2.2.2.1 Acumuladores de Venda:nos acumuladores que sero utilizados nos lanamentos de



02- Na guia "Geral", marque as opes Faturamento e Receita Bruta;03- Na guia "Impostos", clique no boto "Incluir" e inclua os impostos 4-PIS e 5-COFINS;

04- Na guia "PIS/COFINS", subguia "Sadas", dever ser informado as configuraes para o clculo

do PIS e do COFINS;

05- Clique no boto "Incluir" , para incluir uma linha de configurao de PIS/COFINS.

06- Na coluna CST, selecione o cdigo de situao tributria do PIS/COFINS para notas de sada.

07- Na coluna Natureza selecione o cdigo correspondente, indicando natureza da

receita;

08- Na coluna Descrio, ser informada automaticamente a descrio do cdigo

informado na coluna Natureza;

09- Na coluna Alquota PIS, informe a alquota correspondente para clculo de PIS;

10- Na coluna Alquota COFINS, informe a alquota correspondente para clculo;



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11- Na coluna Valor PIS unid. Medida, informe o valor correspondente para clculo de unidade de

medida PIS, caso no campo CST tenha selecionada a opo 03-Operao Tributvel com Alquota

por Unidade de Medida de Produto;

12- Na coluna Valor COFINS unid. Medida, informe o valor correspondente para clculo de

unidade de medida COFINS, caso no campo CST tenha selecionada a opo 03-Operao Tributvel com Alquota por Unidade de Medida de Produto.


1.2.2.2.2 Acumuladores de Devoluo de Vendas: nos acumuladores que seroutilizados nos lanamentos de devoluo de vendas, dever realizar as seguintes

configuraes:




04- Na guia "PIS/COFINS", subguia "Sadas", dever ser informado as configuraes para

o clculo do PIS e do COFINS;05- Clique no boto "Incluir", para incluir uma linha de configurao de PIS/COFINS.

06- Na coluna CST, selecione o cdigo de situao tributria do PIS/COFINS para notas de entrada

(devoluo de vendas).

07- Na coluna Alquota PIS e Alquota COFINS informe suas alquotas correspondentes para

clculo de PIS e COFINS;

08- Na coluna Natureza, selecione o cdigo correspondente, indicando natureza da

receita;



10- Na coluna Valor PIS unid. Medida, informe o valor correspondente para clculo de

unidade de medida PIS, caso no campo CST tenha selecionada a opo 03-OperaoTributvel com Alquota por Unidade de Medida de Produto;

11- Na coluna Valor COFINS unid. Medida, informe o valor correspondente para clculo

de unidade de medida COFINS, caso no campo CST tenha selecionada a opo 03-

Operao Tributvel com Alquota por Unidade de Medida de Produto;


1.2.2.2.3 Acumuladores de Servios: Nos acumuladores que sero utilizados nos lanamentosde prestao de servios, dever realizar as seguintes configuraes:





do PIS e do COFINS;


06- Na coluna CST, selecione o cdigo de situao tributria do PIS/COFINS para notas de

servios.

07- Na coluna Alquota PIS informe a alquota correspondente para clculo de PIS;

08- Na coluna Alquota COFINS, informe a alquota correspondente para clculo de

COFINS;




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1.2.2.3- Lanamentos1.2.2.3.1- Lanamentos de Sadas: Para realizar um lanamento de sada que dever ser

considerado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:


02- Informe os dados da guia "Sadas" conforme os dados na nota;03- No campo Acumulador informe o cdigo de um acumulador que contenha os impostos 4-PIS e

5-COFINS informados na guia "Impostos" e contenha a guia "PIS/COFINS"

devidamente configurada;

04- A guia "PIS/COFINS" ser preenchida com as informaes da guia "Sadas" do

lanamento juntamente com os dados informados no cadastro do acumulador na guia

"PIS/COFINS", subguia "Sadas", podendo ser alterados os dados desta guia;


1.2.2.3.2- Lanamentos de Entrada: Para realizar um lanamento de entrada que dever serconsiderado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, opo Entradas;02- Informe os dados da guia "Entradas" conforme os dados na nota;




04- A guia "PIS/COFINS" ser preenchida com as informaes da guia "Entradas" do


"PIS/COFINS" subguia "Sadas", podendo ser alterados os dados desta guia;


1.2.2.3.3- Lanamentos de Servio: Para realizar um lanamento de servio que dever ser

considerado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:01- Acesse o menu Movimentos, opo Servios;


sendo que dever utilizar uma espcie referente a servios;




04- A guia "PIS/COFINS" ser preenchida com as informaes da guia "Servios" do




1.2.2.3.4- Lanamentos de Reduo Z: Para realizar um lanamento de reduo Z que deverser considerado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, opo Reduo Z - Modelo 2D;

02- Informe os dados da guia "Geral" conforme os dados da reduo Z;

03- Na guia "Situao Tributria" informe as situaes tributarias contidas na reduo Z,



05- A guia "PIS/COFINS" ser preenchida com as informaes da guia "Situao

Tributria" do lanamento juntamente com os dados informados no cadastro do

acumulador (guia "PIS/COFINS" subguia "Sadas"), podendo ser alterados os dados;



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Procedimento 2.1.1 - Regime de Caixa Simplificado por Produto

2.1.1.1- Parmetros

Para configurar os Parmetros do mdulo Escrita Fiscal para gerar o EFDContribuies para empresas optante pelo Lucro Presumido com a apurao pelo

Regime de Caixa, forma de clculo Simplificado e o lanamento Por Produto, favor proceder

da seguinte maneira:



COFINS;

03- Na guia "Personaliza", subguia "Opes", subguia "Geral", marque as opes Faz controle

de estoque e Controlar Contas a pagar e receber;

04- Na guia "Geral", subguia "Federal" subguia "Geral" no quadro "Enquadramento" no campo

Regime selecione a opo Lucro Presumido e no campo Apurao selecione a opo Regime deCaixa;

05- Na subguia PIS/COFINS, subguia "Apurao" marcar a opo Calcular PIS e

COFINS conforme a escritural digital - EFD Contribuies e as demais opes marcar de acordo

com a apurao dos impostos;

06- Para empresa que possui a apurao pelo Regime de Caixa no quadro "Lucro

Presumido", no campo Forma de Clculo, poder selecionar somente a opo

Simplificado;

07- Quando selecionada a opo Simplificado ser habilitado o campo Lanamento

contendo duas opes: Por Produto e Por Nota;

08- No campo Lanamento selecione a opo Por Produto;

09- Na opo Simplificado, e o lanamento Por Produto, o clculo do PIS e da COFINS sero

realizados conforme os dados da guia "Estoque" e da guia "PIS/COFINS";


Contribuies;




2.1.1.2- Produtos

Aps configurar os parmetros para realizar a apurao pelo Regime de Caixa pela formaSimplificado e o lanamento Por Produto, dever configurar o cadastro dos produtos que sero

utilizados nos lanamentos. Para configurar, favor proceder da seguinte maneira:






informado na guia Sadas, sendo que estes devem indicar a mesma operao;

05- Na subguia "Sadas", no campo:





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informar as respectivas alquotas de PIS e COFINS nos campos Alquota de PIS e

Alquota de COFINS;

07- Quando no campo CST for selecionada a opo 03-Operao Tributvel comAlquota por Unidade de Medida de Produto, dever marcar o campo Dbito por






2.1.1.3.1- Acumuladores de Venda: Nos acumuladores que sero utilizados nos lanamentos de



02- Na guia "Geral", marque as opes Faturamento e Receita Bruta;03- Na guia "Notas", marque a opo Gerar Parcelas nas notas;



2.1.1.3.2- Acumuladores de Devoluo de Vendas:Nos acumuladores que sero utilizados noslanamentos de devoluo de vendas, dever realizar as seguintes configuraes:





2.1.1.3.3- Acumuladores de Servios: Nos acumuladores que sero utilizados nos

lanamentos de prestao de servios, dever realizar as seguintes configuraes:



03- Na guia "Notas" marque a opo Gerar Parcelas nas notas;

04- Na guia "Impostos" clique no boto "Incluir" e inclua os impostos 4-PIS e 5-COFINS;


2.1.1.4- Lanamentos

Pelo Regime de Caixa, sero considerados os valores e dados informados na

baixa ou recebimento das parcelas. Primeiramente para que a nota seja considerada para o clculo

do PIS e da COFINS, esta dever ter as parcelas lanadas na guia "Parcelas", independente do

tipo de operao (a vista ou a prazo). Dever sempre preencher os dados da guia

"PIS/COFINS", onde estes dados sero levados para o pagamento da parcela, onde

dever acessar o boto "..." da linha da parcela que est sendo baixada e verificar os dados

informados na tela Base de PIS e COFINS por Parcela.



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2.1.1.4.1- Lanamentos de Sada: Para realizar um lanamento de sada que dever serconsiderado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:


02- Informe os dados da guia "Sadas" conforme os dados na nota;

03- No campo Acumulador, informe o cdigo de um acumulador que contenha osimpostos 4-PIS e 5-COFINS informados na guia "Impostos";





"Estoque", onde os dados sero alocados de acordo com o CST e Alquota;



automaticamente;

07- Na guia "Parcelas", no campo Nmero de Parcelas, informe o nmero de parcelas que ser

dividido o respectivo valor da nota fiscal de sada;08- Caso a operao seja a vista, informe 1 e no campo Vencimento Inicial informe a data do

pagamento da nota, a mesma informada no campo Emisso, da guia Sadas da tela de lanamento

de nota fiscal de sada.

09- Clique no boto Gerar Parcelas;

10- Na guia "Parcelas", no quadro das parcelas geradas, foi criado a coluna PIS/COFINS;

11- Esta coluna somente estar disponvel para parcelas j baixadas no momento do

lanamento;

12- Caso o recebimento da primeira seja a vista, clique no boto "..." da coluna

"PIS/COFINS";

13- Na janela Base de PIS e COFINS por Parcela os dados sero gerados conforme informado na

guia "PIS/COFINS" do lanamento, levando como base de clculo o valor da parcela baixada(recebida);

14- Aps informar os dados na tela Base de PIS e COFINS por Parcela, poder gravar o lanamento

atravs do boto "Gravar".

2.1.1.4.2- Lanamentos de Entrada: Para realizar um lanamento de entrada que dever ser

considerado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:








05- Nesta guia dever ser preenchida a coluna Nota Devolvida, onde o sistema ir buscar de acordo

com o produto informado e o CNPJ do fornecedor;

Observao: Nos lanamentos de entrada onde estes referem-se a devoluo de vendas, na guia

"Estoque" o sistema ir trazer o CST 99 para o PIS e COFINS, no permitindo alterar. E a base de

clculo ser 12-Devoluo de Vendas Sujeitas Incidncia No-Cumulativa.

06- A guia "PIS/COFINS" dever ser preenchida de acordo com os dados informados na guia"Estoque", onde os dados sero alocados de acordo com o CST e a alquota;



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automaticamente;

08- Nesta guia o CST e alquota de PIS e COFINS sero levados conforme informado na guia

"Estoque" do lanamento de origem da devoluo, ou seja, o sistema ir buscar o CST e as alquotasinformadas no lanamento de venda;

09- Nos lanamentos de devoluo no necessrio realizar o preenchimento da guia "Parcelas"

pois o clculo ser efetuado conforme os dados da guia "PIS/COFINS".


2.1.1.4.3- Lanamentos de Servio: Para realizar um lanamento de servio que dever serconsiderado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, opo Servios;


sendo que dever utilizar uma especie referente a servios;

03- No campo Acumulador informe o cdigo de um acumulador que contenha os impostos 4-PIS e5-COFINS informados na guia "Impostos";

04- Na guia Itens devem ser informados os servios que esto devidamente


unitrio de cada item.


"Itens", onde os dados sero alocados de acordo com o CST e a alquota;


transfira os dados informados na guia "Itens" para a guia "PIS/COFINS"

automaticamente;


dividido o respectivo valor da nota fiscal de servio;08- Caso a operao seja a vista, informe 1 e no campo Vencimento Inicial informe a data do

pagamento da nota, a mesma informada no campo Emisso, da guia Servios da tela de

lanamento de nota fiscal de servios.


10- Na guia "Parcelas" no quadro das parcelas geradas, foi criado a coluna

"PIS/COFINS";


lanamento;


"PIS/COFINS";


guia "PIS/COFINS" do lanamento, levando como base de clculo o valor da parcela baixada

(recebida);





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2.1.1.4.4- Lanamentos de Reduo Z: Para empresas optante pelo Lucro Presumido e aapurao pelo Regime de Caixa, nos lanamentos de reduo Z dever ser detalhado os cupons

fiscais. Desta forma, para realizar um lanamento de reduo Z que dever ser considerado

para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:


02- Na guia "Geral", subguia "Reduo Z", marque o campo Detalhar cupons fiscais;

03- No quadro Acumulador padro para recebimento de parcela, no campo Acumulador,

informe o cdigo do acumulador para lanamento dos recebimentos de parcelas dos

cupons fiscais;

04- Clique no boto "Gravar";



07- Na guia "Situao Tributria" informe as situaes tributrias contidas na reduo Z;


5-COFINS informados na guia "Impostos";09- Acesse a guia "Cupons Fiscais";

10- Na guia "Geral" informe os dados referente ao cupons fiscal que esta sendo

detalhado;

11- Na guia Estoque devem ser informados os servios que esto devidamente


unitrio de cada item.





automaticamente.14- Na guia "Parcelas", no campo Nmero de Parcelas, informe o nmero de parcelas que ser

dividido o respectivo valor do cupom fiscal;

15- Caso a operao seja a vista, informe 1 e no campo Vencimento Inicial informe a data do

pagamento do cupom.


17- Na guia "Parcelas", no quadro das parcelas geradas, foi criado a coluna

"PIS/COFINS";


lanamento;


"PIS/COFINS";



(recebida);





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2.1.1.5- Baixa das parcelas

Para realizar a baixa das parcelas para serem consideradas no clculo do

PIS/COFINS, dever realizar os seguintes procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, submenu Baixas, opo Sadas;02- No quadro "Situao" selecione a opo Somente em Aberto e clique no boto

"Buscar";

03- Selecione a parcela que deseja baixar e clique no boto "Baixar";

04- No quadro "Parcela", clique no boto "Novo";

05- Preencha os dados da parcela de acordo com o recebimento;

06- Na coluna "PIS/COFINS" clique no boto ""

07- A janela Base de PIS e COFINS por Parcela ser preenchida com os dados

informados na guia "PIS/COFINS" do lanamento, mas caso deseje, poder realizar

alteraes.

08- Na janela Base de PIS e COFINS por Parcela aps verificar os dados, clique no boto

"Gravar";09- Informe os demais dados da baixa da parcela de acordo com as suas necessidades, e clique no

boto "Gravar".

Observao: O procedimento para baixa de notas de servio e reduo Z o mesmo procedimento

realizado para as notas de sada.



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Procedimento 2.1.1 - Regime de Caixa Simplificado por Produto

2.1.2.1- Parmetros

Para configurar os Parmetros do mdulo Escrita Fiscal para gerar o EFDContribuies para empresas optante pelo regime Lucro Presumido com a apurao pelo

Regime de Caixa, forma de clculo Simplificado e o lanamento Por Nota, favor proceder da

seguinte maneira:



COFINS;

03- Na guia "Personaliza", subguia "Opes", subguia "Geral", marque Controlar Contas a pagar e

receber e Faz controle de Estoque.



Caixa;05- Na subguia PIS/COFINS, subguia "Apurao, marcar a opo Calcular PIS e

COFINS conforme a escritural digital - EFD Contribuies e as demais opes marcar de acordo

com a apurao dos impostos;

06- Para empresa que possui a apurao pelo Regime de Caixa no quadro Lucro

Presumido, no campo Forma de Clculo, poder selecionar somente a opo

Simplificado;

07- Quando selecionada a opo Simplificado, ser habilitado o campo Lanamento


08- No campo Lanamento selecione a opo Por Nota.

09- Na opo Simplificado e o lanamento Por Nota o clculo do PIS e da COFINS sero

realizados conforme os dados da guia "PIS/COFINS" que sero transferidos para a janela Base de

PIS e COFINS por Parcela da baixa da parcela;


Contribuies;





2.1.2.2.1- Acumuladores de Venda: nos acumuladores que sero utilizados nos lanamentos de

vendas, dever realizar as seguintes configuraes:01- Acesse o menu Arquivo, opo Acumuladores;


03- Na guia "Notas", marque a opo Gerar Parcelas nas notas;



do PIS e do COFINS;

06- Clique no boto "Incluir", para incluir uma linha de configurao de PIS/COFINS.

07- Na coluna CST, selecione o cdigo de situao tributria do PIS/COFINS para notas

de sada.

08- Na coluna Natureza, selecione o cdigo correspondente, indicando natureza da

receita;



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Observao: A coluna Natureza somente estar habilitada quando na coluna CST

estiver informada opo 04, 05, 06, 07, 08 ou 09.



COFINS;





unidade de medida COFINS, caso no campo CST tenha selecionada a opo 03-



2.1.2.2.2- Acumuladores de Devoluo: Nos acumuladores que sero utilizados nos lanamentos

de devoluo de vendas, dever realizar as seguintes configuraes:




04- Na guia "PIS/COFINS", subguia "Sadas", dever ser informado as configuraes para

o clculo do PIS e do COFINS;

05- Clique no boto "Incluir", para incluir uma linha de configurao de PIS/COFINS.

06- Na coluna CST, selecione o cdigo de situao tributria do PIS/COFINS para notas de sada.

07- Na coluna Natureza, selecione o cdigo correspondente, indicando natureza dareceita;





COFINS;





unidade de medida COFINS, caso no campo CST tenha selecionada a opo 03-



2.1.2.2.3- Acumuladores de Servios: Nos acumuladores que sero utilizados nos

lanamentos de prestao de servios, dever realizar as seguintes configuraes:


02- Na guia "Geral", marque as opo Faturamento e Receita Bruta;

03- Na guia "Notas", marque a opo Gerar Parcelas nas notas;


05- Na guia "PIS/COFINS", subguia "Sadas" dever ser informado as configuraes para o clculodo PIS e do COFINS;



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07- Na coluna CST, selecione o cdigo de situao tributria do PIS/COFINS para notas de

servios.


09- Na coluna Alquota COFINS, informe a alquota correspondente para clculo deCOFINS;


2.1.2.3- Lanamentos

Pelo Regime de Caixa, sero considerados os valores e dados informados na

baixa ou recebimento das parcelas. Primeiramente para que a nota seja considerada para o clculo

do PIS e da COFINS, esta dever ter as parcelas lanadas na guia "Parcelas", independente do

tipo de operao (a vista ou a prazo). Dever sempre preencher os dados da guia

"PIS/COFINS", onde estes dados sero levados para o pagamento da parcela. Dever

acessar o boto "" da linha da parcela que est sendo baixada e verificar os dadosinformados na tela Base de PIS e COFINS por Parcela.

2.1.2.3.1- Lanamento de Sada: Para realizar um lanamento de sada que dever serconsiderado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:


02- Informe os dados da guia "Sadas" conforme os dados na nota;

03- No campo acumulador informe o cdigo de um acumulador que contenha os impostos 4-PIS e



04- A guia "PIS/COFINS" ser preenchida com as informaes da guia "Sadas" do

lanamento juntamente com os dados informados no cadastro do acumulador na guia"PIS/COFINS", subguia "Sadas", podendo ser alterados os dados desta guia;


dividido o respectivo valor da nota fiscal de sada;

06- Caso a operao seja a vista, informe 1 e no campo Vencimento Inicial informe a data do

pagamento da nota, a mesma informada no campo Emisso, da guia Sadas da tela de lanamento

de nota fiscal de sada.



"PIS/COFINS";


lanamento;


"PIS/COFINS";



(recebida);





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2.1.2.3.2. Lanamento de Entrada: Para realizar um lanamento de entrada que dever serconsiderado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:



03- No campo Acumulador informe o cdigo de um acumulador que contenha os impostos 4-PIS e5-COFINS informados na guia "Impostos" e contenha a guia "PIS/COFINS"


04- A guia "PIS/COFINS" ser preenchida com as informaes da guia "Entradas" do



05- Nos lanamentos de devoluo no necessrio realizar o preenchimento da guia "Parcelas"

pois o clculo ser efetuado conforme os dados da guia "PIS/COFINS";


2.1.2.3.3 Lanamento de Servio: Para realizar um lanamento de servio que dever ser

considerado para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:01- Acesse o menu Movimentos, opo Servios;


sendo que dever utilizar um espcie referente a servios;




04- A guia "PIS/COFINS" ser preenchida com as informaes da guia "Servios" do




dividido o respectivo valor da nota fiscal de sada;06- Caso a operao seja a vista, informe 1 e no campo Vencimento Inicial informe a data do

pagamento da nota, a mesma informada no campo Emisso, da guia Servios da tela de

lanamento de nota fiscal de servio.



"PIS/COFINS";


lanamento;


"PIS/COFINS";



(recebida);





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2.1.2.3.4 Lanamento de Reduo Z: Para empresas optantes pelo Lucro Presumidoe a apurao pelo Regime de Caixa, nos lanamentos de reduo Z dever ser detalhado os cupons

fiscais. Desta forma, para realizar um lanamento de reduo Z que dever ser considerado

para o clculo do PIS e COFINS, realizar os seguintes procedimentos:


02- Na guia "Geral", subguia "Reduo Z", marque o campo Detalhar cupons fiscais;

03- No quadro Acumulador padro para recebimento de parcela, no campo Acumulador,

informe o cdigo do acumulador para lanamento dos recebimentos de parcelas dos

cupons fiscais;

04- Clique no boto "Gravar";



07- Na guia "Situao Tributria" informe as situaes tributarias contidas na reduo Z;


5-COFINS informados na guia "Impostos";09- Acesse a guia "Cupons Fiscais";

10- Na guia "Geral" informe os dados referente ao cupom fiscal que esta sendo detalhado;

11- A guia "PIS/COFINS", ser preenchida com as informaes da guia "Geral" do

lanamento do cupom, juntamente com os dados informados no cadastro do acumulador na guia



dividido o respectivo valor do cupom fiscal;

13- Caso a operao seja a vista, informe "01" e no campo "Vencimento Inicial" informe a data do

pagamento do cupom;


15- Na guia "Parcelas", no quadro das parcelas geradas, foi criado a coluna"PIS/COFINS";


lanamento;


"PIS/COFINS";



(recebida);

19- Aps informar os dados na tela Base de PIS e COFINS por Parcela, poder gravar o

lanamento atravs do boto "Gravar".



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2.1.2.4- Baixa das parcelas

Para realizar a baixa das parcelas para serem consideradas no clculo do PIS e COFINS,

dever realizar os seguintes procedimentos:

01- Acesse o menu Movimentos, submenu Baixas, opo Sadas;

02- No quadro Situao, selecione a opo Somente em Aberto, e clique no boto

"Buscar";

03- Selecione a parcela que deseja baixar e clique no boto "Baixar";

04- No quadro Parcela, clique no boto "Novo";

05- Preencha os dados da parcela de acordo com o recebimento;

06- Na coluna "PIS/COFINS" clique no boto ""

07- A janela Base de PIS e COFINS por Parcela ser preenchida com os dados

informados na guia "PIS/COFINS" do lanamento, mas caso deseje, poder realizar

alteraes.

08- Na janela Base de PIS e COFINS por Parcela aps verificar os dados, clique no boto"Gravar";

09- Informe os demais dados da baixa da parcela de acordo com as suas necessidades, e clique no

boto "Gravar".

Observao: O procedimento para baixa de notas de servio e reduo Z o mesmo procedimento

realizado para as notas de sada.


manual referência rápida efd lucro presumido

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