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MANUAL DE SUPRIMENTOS DE FUNDOS – INMETRO SURRS

MANUAL DE SUPRIMENTO DE FUNDOS

INMETRO – SURRS

Elaborado por: Jonatan Ariel SalomónAnalista Executivo em Metrologia e Qualidade / Ciências ContábeisInstituto Nacional de Metrologia, Qualidade e Tecnologia - InmetroSuperintendência do Inmetro no Estado do Rio Grande do Sul - SURRSDiretoria Administrativa e Financeira - DIAFI

Maio de 2012

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ÍNDICE1. Definições Gerais ......................................................................................................................032. Gastos Permitidos .....................................................................................................................043. Cartão Corporativo ...................................................................................................................084. Solicitação .................................................................................................................................10 4.1 Proposta do Suprimento de Fundos ..............................................................................10 4.2 Concessão do Suprimento de Fundos ...........................................................................10 4.3 Entrega do Numerário ...................................................................................................12 4.4 Utilização do Suprimento de Fundos ............................................................................135. Prestação de Contas ..................................................................................................................156. SIAFI ........................................................................................................................................19 6.1 Aspectos Contábeis e Orçamentários ............................................................................19 6.2 Retenções ......................................................................................................................20 6.3 Restrições ao Suprido ...................................................................................................20 6.4 Procedimentos Específicos ...........................................................................................20 6.5 Contas-Correntes Bancárias ..........................................................................................21 6.6 Procedimentos do Suprimento de Fundos ....................................................................21 6.7 Operacionalização do Suprimento de Fundos no CPR .................................................267. SGI ............................................................................................................................................29 7.1 Solicitação de Suprimento de Fundos ...........................................................................29 7.2 Prestação de Contas ......................................................................................................38 7.3 Transferência de Limites ...............................................................................................46 7.4 Textos de Solicitação ....................................................................................................49 7.5 Despesas de Suprimento ...............................................................................................50 7.6 Centros de Custos de Suprimento .................................................................................52 7.7 Aprovação de Suprimento de Fundos em Lote .............................................................53 7.8 Aprovações Pendentes ..................................................................................................54 7.9 Menu dos Relatórios do Suprimento de Fundos ...........................................................558. Comprasnet ...............................................................................................................................60 8.1 Acesso ao Sistema .........................................................................................................60 8.2 Detalhamento de Compra/Saque ..................................................................................619. Banco do Brasil .......................................................................................................................100 9.1 Acesso ao Autoatendimento ........................................................................................100 9.2 Alteração de Limites ...................................................................................................101 9.3 Impressão de Faturas ..................................................................................................103

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1. Definições Gerais

Suprimento de Fundos é um adiantamento concedido a servidor, a critério e sob a responsabilidade do Ordenador de Despesas, com prazo certo para aplicação e comprovação dos gastos. O Suprimento de Fundos é uma autorização de execução orçamentária e financeira por uma forma diferente da normal, tendo como meio de pagamento o Cartão de Pagamento do Governo Federal, sempre precedido de empenho na dotação orçamentária específica e natureza de despesa própria, com a finalidade de efetuar despesas que, pela sua excepcionalidade, não possam se subordinar ao processo normal de aplicação, isto é, não seja possível o empenho direto ao fornecedor ou prestador, na forma da Lei nº 4.320/64, precedido de licitação ou sua dispensa, em conformidade com a Lei nº 8.666/93.

As normas que regulamentam o Suprimento de Fundos são:- Lei nº 4.320, de 17 de março de 1964, arts. 68 e 69;- Decreto-Lei nº 200, de 23 de fevereiro de 1967, arts. 74, 77, 78, 80, 81, 83 e 84;- Decreto nº 93.872, de 23 de dezembro de 1986, arts. 45 a 47;- Decreto nº 5.355, de 25 de janeiro de 2005;- Decreto nº 6.370, de 1º de fevereiro de 2007;- Portaria nº 95 MF, de 19 de abril de 2002;- Portaria nº 41 MP, de 07 de março de 2005, e suas alterações (Portarias nº 01 MP de 04 de

janeiro de 2006 e Portaria nº 44 MP de 14 de março de 2006);

O regime de adiantamento, suprimento de fundos, é aplicável aos casos de despesas expressamente definidos em lei e consiste na entrega de numerário a servidor, sempre precedida de empenho na dotação própria, para o fim de realizar despesas que pela excepcionalidade, a critério do Ordenador de Despesa e sob sua inteira responsabilidade, não possam subordinar-se ao processo normal de aplicação, nos seguintes casos:- para atender despesas eventuais, inclusive em viagem e com serviços especiais, que exijam

pronto pagamento;- quando a despesa deva ser feita em caráter sigiloso, conforme se classificar em regulamento;

e - para atender despesas de pequeno vulto, assim entendidas aquelas cujo valor, em cada caso,

não ultrapassar limite estabelecido em Portaria do Ministro da Fazenda;

Os valores de um suprimento de fundos entregues ao suprido poderão relacionar-se a mais de uma natureza de despesa, desde que precedidos dos empenhos nas dotações respectivas, respeitados os valores de cada natureza. A concessão de suprimento de fundos deverá ocorrer por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal. Em caráter excepcional, onde comprovadamente não seja possível a utilização do cartão, os órgãos dos Poderes Legislativo e Judiciário, do Ministério Público e dos Comandos Militares poderão movimentar suprimento de fundos por meio de conta corrente bancária.

O que diferencia a execução da despesa por Suprimento de Fundos das demais formas de execução de despesa é o empenho feito em nome do servidor, o adiantamento da quantia a ele e a inexistência de obrigatoriedade de licitação. Porém, a realização dessas despesas deve observar os mesmos princípios que regem a Administração Pública – legalidade, impessoalidade, moralidade, publicidade e eficiência, bem como o princípio da isonomia e da aquisição mais vantajosa para a Administração Pública.

A concessão do Suprimento de Fundos, apesar de seu caráter de excepcionalidade, observa os três estágios da despesa: empenho, liquidação e pagamento.

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2. Gastos Permitidos

As despesas com Suprimento de Fundos somente podem ser realizadas nas seguintes condições:a) atender a despesas de pequeno vulto, assim entendidadas aquelas cujo valor, em cada caso, não ultrapasse o limite estabelecido na Portaria MF nº 95/2002;b) atender a despesas eventuais, inclusive em viagens e com serviços especiais, que exijam pronto pagamento (excluída nesse caso a possibilidade de uso do Cartão para o pagamento de bilhetes de passagens e diárias a servidores); ouc) quando a despesa deva ser feita em caráter sigiloso, conforme se classificar em regulamento; ou seja, os órgãos e entidades que executarem despesas sigilosas deverão possuir regramento próprio para tal.

O limite máximo para cada ato de concessão de suprimento por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal, quando se tratar de despesa de pequeno vulto:

– para obras e serviços de engenharia será o correspondente a 10% (dez por cento) do valor estabelecido na alínea a (convite) do inciso I do artigo 23, da Lei 8.666/93, alterada pela Lei 9.648/98;

– para outros serviços e compras em geral, será o correspondente a 10% (dez por cento) do valor estabelecido na alínea a (convite) do inciso II do artigo 23, Lei 8.666/93, alterada pela Lei 9.648/98.

.O limite máximo para realização de cada item de despesa de pequeno vulto por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal, no somatório das NOTAS FISCAIS / FATURAS / RECIBOS / CUPONS FISCAIS em cada suprimento de fundos:

– na execução de obras e serviços de engenharia, será o correspondente a 1% (um por cento) do valor estabelecido na alínea a do inciso I (convite) do artigo 23, da Lei 8.666/93, alterada pela Lei 9.648/98.

– nos outros serviços e compras em geral, será de 1% (um por cento) do valor estabelecido na alínea a (convite) do inciso II do artigo 23, Lei 8.666/93, alterada pela Lei 9.648/98.

.O limite máximo para cada ato de concessão de suprimento por meio de conta-corrente, quando se tratar de despesa de pequeno vulto:

– para obras e serviços de engenharia será o correspondente a 5% (cinco por cento) do valor estabelecido na alínea a (convite) do inciso I do artigo 23, da Lei 8.666/93, alterada pela Lei 9.648/98;

– para outros serviços e compras em geral, será o correspondente a 5% (cinco por cento) do valor estabelecido na alínea a (convite) do inciso II do artigo 23, Lei 8.666/93, alterada pela Lei 9.648/98.

O limite máximo para realização de cada item de despesa de pequeno vulto por meio de conta-corrente no somatório das NOTAS FISCAIS/FATURAS/RECIBOS/CUPONS FISCAIS em cada suprimento de fundos:

– na execução de obras e serviços de engenharia, será o correspondente a 0,25% (vinte e cinco centésimos por cento) do valor estabelecido na alínea a do inciso I (convite) do artigo 23, da Lei 8.666/93, alterada pela Lei 9.648/98;

– nos outros serviços e compras em geral, será de 0,25% (vinte e cinco centésimos por cento) do valor estabelecido na alínea a (convite) do inciso II do artigo 23, Lei 8.666/93, alterada pela Lei 9.648/98.

.A despesa executada por meio de suprimento de fundos, procedimento de excepcionalidade dentro do processo normal de aplicação do recurso público, deverá, na mesma forma que no processo licitatório, observar os princípios básicos da legalidade, da impessoalidade, da moralidade e da igualdade, além de garantir a aquisição mais vantajosa para a administração pública. O valor do

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Suprimento de Fundos inclui os valores referentes às Obrigações Tributárias e de Contribuições, não podendo em hipótese alguma ultrapassar os limites estabelecidos quando se tratar de despesas de pequeno vulto.Excepcionalmente, a critério da autoridade de nível ministerial, desde que caracterizada a necessidade em despacho fundamentado, poderão ser concedidos suprimentos de fundos em valores superiores aos fixados neste capítulo. O fracionamento da despesa não é caracterizado pela mesma classificação contábil em qualquer dos níveis, mas por aquisições de mesma natureza funcional. É vedado o fracionamento de despesa ou do documento comprobatório, para adequação dos valores constantes nos parágrafos anteriores. Considera-se indício de fracionamento, a concentração excessiva de detalhamento de despesa em determinado subitem, bem como a concessão de suprimento de fundos a vários supridos simultaneamente..O limite definido pelo Ordenador de Despesa para registro no Cartão de Pagamentos do Governo Federal, referente ao limite de utilização total da Unidade Gestora Titular e de cada um dos portadores de cartão por ele autorizado, deverá subordinar-se ao limite orçamentário. A unidade gestora não poderá realizar despesas sem a previsão de recursos financeiros que assegurem o pagamento da fatura no seu vencimento. Os valores pagos referentes à multa/juros por atraso no pagamento da fatura deverão ser ressarcidos ao erário público pelo ordenador de despesa ou quem der causa, após apuração das responsabilidades..O limite orçamentário fundamenta-se na existência de dotação orçamentária nas naturezas de despesa específicas do objeto da concessão do suprimento de fundos. É irregular a concessão de suprimento de fundos utilizando-se natureza de despesa diferente do objeto do suprimento de fundos, sendo fato de restrição contábil e apuração de responsabilidade, mesmo que haja posteriormente a regularização.

Quando ao uso do Suprimento de Fundos, é necessário observar o seguinte:

a) na aquisição de material de consumo:– inexistência temporária ou eventual no almoxarifado, devidamente justificada;– inexistência de fornecedor contratado/registrado. Atualmente, com a possibilidade de

registrar-se preços – Ata de Registro de Preços, é possível ter fornecedores registrados para a grande maioria das necessidades de material de consumo das unidades;

– se não se trata de aquisições de um mesmo objeto, passíveis de planejamento, e que, ao longo do exercício, possam vir a ser caracterizadas como fracionamento de despesa e, consequentemente, como fuga ao processo licitatório; e

– se as despesas a serem realizadas estão vinculadas às atividades da unidade e, como é óbvio, se servem ao interesse público.

b) na contratação de serviços:– inexistência de cobertura contratual;– se não se trata de contratações de um mesmo objeto, passíveis de planejamento, e que, ao

longo do exercício, possam vir a ser caracterizadas como fracionamento de despesa e, consequentemente, como fuga ao processo licitatório; e

– se as despesas a serem realizadas estão vinculadas às atividades da unidade e, como é óbvio, se servem ao interesse público.

Praticamente todos os serviços de pequeno vulto são passíveis de execução por meio de Suprimento de Fundos, desde que caracterizada a inexistência de cobertura contratual, a eventualidade da contratação e a inocorrência de fracionamento da despesa. Exemplos mais comuns: reparo, conservação, adaptação, melhoramento ou recuperação de bens imóveis, serviços gráficos, fotográficos, confecção de carimbos, confecção de chaves, etc.

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As despesas com ornamentações, floriculturas, eventos, publicações, livros, ou outras afins, custeadas por meio de Suprimento de Fundos, somente serão consideradas elegíveis quando restarem demonstrados:

– o pequeno vulto;– o caráter excepcional da aquisição;– a impossibilidade e a vantagem de não serem submetidas ao processo normal de aplicação; e– o interesse público.

Caso tais despesas tenham caráter repetitivo não são passíveis de custeio por meio de Suprimento de Fundos uma vez que serão consideradas previsíveis, não se justificando, portanto, a sua excepcionalidade.

Despesas com alimentação podem ser custeadas com recursos públicos, observando o interesse público, e desde que precedidas do processo licitatório cabível, e que não se confundam com aquelas já inclusas nos valores concedidos aos servidores a título de auxílio alimentação e de diárias, quando for o caso. Podem-se exemplificar entre as mais comuns permitidas, as despesas realizadas com aquisição de café, açúcar, água, para uso no local de trabalho, sempre precedidas de licitação.

Despesas com apoio a realização de cerimônias por ocasião de encontros de trabalho com autoridades e/ou comissões estrangeiras ou nacionais, podem ser custeadas com recursos públicos, considerando que se revestem de características típicas de eventos. Nestes casos, é recomendável incluir no processo de despesa, além dos comprovantes fiscais, o tipo e motivo do evento, cópia da agenda da autoridade para comprovação do compromisso oficial, a especificação da quantidade de participantes, com nomes e cargos.

Despesas com bebidas alcoólicas, tanto realizadas na localidade onde está situado o órgão quanto em viagem, são consideradas inelegíveis, ou seja, não podem ser custeadas com recursos públicos, salvo em recepções oficiais. Da mesma forma as despesas com alimentação decorrentes de reunião de trabalho internas em horário de almoço ou depois do expediente, no local de trabalho ou em restaurantes, não são passíveis de serem custeadas com recursos públicos, sob qualquer forma de aplicação.

Sobre o pagamento de despesas com alimentação por meio de Suprimento de Fundos, enquanto não houver norma expressa a respeito dessa matéria ou jurisprudência consolidada do TCU, a Controladoria Geral da União recomenda que se adote a interpretação mais rigorosa e a conduta mais cautelosa. Dessa forma, despesas realizadas em restaurantes, em eventos, com aquisição de gêneros alimentícios para preparo na própria repartição ou fora desta, com refeições prontas, dentre outras, ainda que possam ser custeadas com recursos públicos, não devem ser realizadas por Suprimento de Fundos.

Sobre as despesas passíveis de realização por Suprimento de Fundos em viagens no país, enquadram-se nesta hipótese os gastos julgados imprescindíveis à realização do serviço objeto da viagem ou serviços especiais que exijam pronto pagamento, os quais possam vir a comprometer o alcance do resultado da missão e que não estejam cobertas pelas diárias recebidas, como por exemplo:a) aquisição de materiais e de serviços diversos, como cópias reprográficas;b) despesas com transporte, quando as mesmas não puderem ser realizadas pelos meios oficiais, nem se entendam incluídas no valor das diárias:

– passagens de ônibus ou de outro meio de transporte coletivo, locação de veículo de serviço ou de embarcação quando o deslocamento não puder ser realizado por meio de transporte oficial ou coletivo; aluguel de vaga em estacionamento;

– combustíveis, lubrificantes, peças de reposição, pedágios, consertos de pneus e do próprio veículo, quando houver deslocamentos a serviço, fora da sede do servidor, em veículo

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oficial;c) outras despesas julgadas imprescindíveis à execução do objeto da viagem ou do serviço especial determinado a servidor.

Todas as despesas relativas a alimentação, hospedagem e transporte, inclusive para Ministros de Estado, não são passíveis de realização por Suprimento de Fundos em viagens ao exterior, visto que tais gastos já são cobertos por diárias e/ou custeados por outras entidades, conforme especificado no ato de autorização de afastamento do país.

No caso de viagens de ministros de estado no país, as despesas com hospedagem e alimentação do titular da pasta poderão ser custeadas com Suprimento de Fundos, enquanto não for editada norma estabelecendo diária para Ministro de Estado. Não podem ser realizadas com Suprimento de Fundos as despesas de hospedagem com terceiros (servidores, seguranças, convidados, familiares), à exceção das situações previstas nos §§ 1º e 2º do art. 9º do Decreto nº 5.992/2006, que tratam de assessor de Ministro de Estado que o acompanhe e de autoridades integrantes de comitivas oficiais. Em se tratando de despesas com alimentação, além das situações excepcionadas acima, poderão ser custeadas as despesas com alimentação oferecidas a autoridades externas ao órgão, decorrentes de compromissos oficiais do Ministro, devidamente comprovados e desde que demonstrado o interesse público. Considerando que o acessor do Ministro faz jus a meia diária, nos termos § 2º do art. 9º do Decreto nº 5.992/2006, somente poderá ser custeada despesa com hospedagem ou alimentação, visto que não se vislumbra a concessão de meia diária concomitante com o custeio total de todas as despesas da viagem. Para as demais despesas como transporte, aluguel de espaço e equipamentos para reuniões de trabalho, entre outras, poderá ser utilizado Suprimento de Fundos. Entretanto, há que se observar, também, o caráter de excepcionalidade, considerando, por exemplo, que, no caso de viagens rotineiras para determinadas localidades, é conveniente a licitação/contratação desses serviços nessas localidades, principalmente o serviço de transporte. A locação de veículos deve atender as necessidades de transporte do Ministro de Estado, de assessor que o acompanhe e de autoridades integrantes de comitivas oficiais, não podendo, portanto, direcionar-se, diretamente, a convidados, familiares, outros servidores, dentre outros.

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3. Cartão Corporativo

O Cartão de Pagamento do Governo Federal (CPGF) é um meio de pagamento que proporciona à Administração Pública mais agilidade, controle e modernidade na gestão de recursos. O CPGF é emitido em nome da Unidade Gestora, com identificação do portador..Somente as despesas passíveis de enquadramento como Suprimento de Fundos podem ser feitas com o CPGF. Entretanto, outros tipos de despesas poderão ser autorizados mediante ato conjunto do Ministro da Fazenda e do Planejamento, Orçamento e Gestão, nos termos do parágrafo único do art. 10 do Decreto nº 5.355/2005.

Mediante suprimento de fundos, pode-se utilizar o cartão de pagamento do governo federal para se efetuar compras de materiais e serviços, realizados com os afiliados, e saques em moeda corrente para esse mesmo fim, observadas, em ambos os casos, as disposições contidas nos artigos 45, 46 e 47, do Decreto 93.872, de 23 de dezembro de 1986, com suas alterações e legislação complementar..Nenhuma transação ou saque com o Cartão de Pagamento poderá ser efetivado sem que haja saldo suficiente para o atendimento da respectiva despesa na Nota de Empenho. Visando atender às características peculiares de cada órgão, a NE, poderá ser emitida em nome da UG ou do suprido..O Ordenador de Despesa informará no auto-atendimento do Setor Público do Banco do Brasil, para fins de registro, o limite de utilização total da UG Titular, bem como o limite de utilização concedido a cada um dos Portadores de cartão de pagamento por ele autorizados. A UG deverá emitir Nota de Empenho no valor total dos limites de utilização necessários às aquisições e saques.

O Cartão de Pagamento do Governo Federal (CPGF) é utilizado para pagamento de despesas por meio de fatura, na data da compra, exigindo-se assinatura no respectivo comprovante de venda, emitido em duas vias pelo valor final da operação, ou mediante impostação de senha do Portador ou de assinatura eletrônica, conforme o caso. É permitida, com os devidos cuidados, a transação de compra de materiais ou prestação de serviços, pelo portador do Cartão de Pagamento do Governo Federal – CPGF com Afiliado, por meio de correio, internet, telefone ou outro veículo de telecomunicação, sem a presença do CPGF e de seu portador no respectivo estabelecimento comercial. ..A vinculação 412 - "CARTÃO DE PAGAMENTO" só poderá ser utilizada para pagamento da fatura do cartão de pagamento ou para os saques a serem efetivados nos terminais do Banco do Brasil. Para pagamento da fatura do cartão de pagamento deverá ser emitida Ordem Bancária do tipo Fatura (OB Fatura), podendo utilizar-se de vinculações relacionadas a custeio.

A utilização de transação de saque com o CPGF para quitação de despesas em espécie é possível somente nas seguintes situações:a) atender às necessidades dos órgãos essenciais da Presidência da República, Vice-Presidência da República, Ministério da Fazenda, área de saúde indígena do Ministério da Saúde, Departamento de Polícia Federal do Ministério da Justiça, repartições do Ministério das Relações Exteriores no exterior, bem assim as áreas militar e de inteligência.b) atender às necessidades excepcionais dos órgãos, limitado a até 30% do gasto anual do órgão com Suprimento de Fundos, nos termos do autorizado pelo respectivo Ministro de Estado, por meio de Portaria.Em cada concessão deverá constar a justificativa para o valor estabelecido para saque naquele ato, em conformidade com os limites e necessidades excepcionais fixados na Portaria expedida pelo Ministro de Estado.Os portadores do cartão de pagamento do Governo só poderão efetivar saques nos terminais do Banco do Brasil caso a UG possua Limite de Saque Autorizado à Conta Única do Tesouro Nacional na vinculação 412 - "CARTÃO DE PAGAMENTO".

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As aquisições/contratações devem ser feitas preferentemente por meio de fatura. Entretanto, algumas situações podem demandar pagamento em espécie, como por exemplo:

– serviços de pequena monta, contratado com pessoas físicas;– despesas em viagens a serviço ao interior do País, onde pode ser mais escassa a rede

credenciada à bandeira do CPGF, principalmente serviços referentes à manutenção de veículos, serviços reprográficos, pedágios e transporte fluvial.

No caso de abastecimento de veículos oficiais em viagens a serviço, é aconselhável o levantamento prévio dos postos de gasolina credenciados ao longo do itinerário da viagem, de modo a reduzir ao mínimo possível o pagamento em espécie.

Para adquirir o Cartão de Pagamento do Governo Federal (CPGF), é necessário preencher o formulário “Cadastro de Portador” no site do Banco do Brasil, assinar e encaminhá-lo ao banco junto com uma cópia da identidade e comprovante de residência. No recebimento do cartão, é preciso desbloqueá-lo em um caixa do Banco do Brasil e também cadastrar uma nova senha.

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4. Solicitação

4.1 PROPOSTA DO SUPRIMENTO DE FUNDOS.A proposta de concessão de suprimento de fundos deverá conter:

– a finalidade;– a justificativa da excepcionalidade da despesa por suprimento de fundos, indicando

fundamento normativo: deverá ser indicado apenas um inciso do Decreto 93.872/96, que será indicado também na(s) Nota(s) de Empenho;

– indicação do meio de concessão: cartão de pagamento do governo federal ou depósito em conta-corrente bancária;

– a especificação da ND - Natureza da Despesa e do PI Plano Interno, quando for o caso;– indicação do valor total e por cada natureza de despesa;– quando do uso do CPGF, deve-se indicar, sempre que houver, o valor autorizado para saque;

e– indicação do período de aplicação e data para prestação de contas.

.O prazo de aplicação do Suprimento de Fundos é de até 90 (noventa) dias, contado da assinatura do ato de concessão. Para a prestação de contas do Suprimento de Fundos, o prazo é de até 30 (trinta) dias, contado a partir do término do prazo de aplicação. Isto é, dispõe de até 90 (noventa) dias para aplicar e mais 30 (trinta) dias para prestar contas, totalizando assim até 120 (cento e vinte) dias..4.2 CONCESSÃO DO SUPRIMENTO DE FUNDOS

O limite de utilização do cartão será concedido de acordo com o valor constante no ato de concessão de suprimento de fundos, e revogado tão logo o prazo de utilização seja expirado..Na concessão serão estabelecidos os valores de gasto para a modalidade de fatura e de saque, necessitando de justificativa, se autorizado algum valor na modalidade de saque. Todo o procedimento de concessão de suprimento de fundos por meio de limite de utilização do cartão deve ser repetido a cada nova concessão, bem como a revogação do limite de utilização do cartão, após expiração do prazo de utilização..Quando, em caráter excepcional, o suprimento de fundos for concedido na modalidade de depósito em conta corrente, o valor da Ordem Bancária para crédito na conta corrente de suprimento de fundos será concedido com fundamento na autorização da solicitação de concessão de suprimento de fundos. O suprido deverá devolver o saldo residual, por meio de GRU, tão logo o prazo de utilização seja expirado. Todo o procedimento de concessão de suprimento de fundos por meio de depósito em conta corrente deve ser repetido a cada nova concessão, bem como a devolução do saldo residual existente na conta corrente de suprimento de fundos, após expiração do prazo de utilização..Ao conceder o suprimento de fundos, a autoridade competente determinará a emissão do empenho, ou fará referência ao empenho estimativo, solicitando a anexação de uma cópia da NE - Nota de Empenho - à proposta de concessão de suprimento..Em se tratando de suprimento de fundos para contratação de serviços prestados por pessoa física, deve ser emitida nota de empenho na natureza de despesa 33.91.47 Obrigações Tributárias e de Contribuições,. sendo o favorecido do empenho a UG 510001 Gestão 57202, visando atender as despesas com contribuição previdenciária patronal. Esse empenho deverá ser liquidado apenas no momento da inclusão do encargo..Do ato de concessão de suprimento de fundos constará, obrigatoriamente:

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.– Prazo máximo para utilização dos recursos;– Prazo para prestação de contas; e– Sistemática de pagamento, se somente fatura, ou também saque, quando for movimentado

por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal..A cada concessão de suprimento de fundos, seja qual for o meio de pagamento, deverá haver a identificação da motivação do ato, esclarecendo as demandas da unidade, e a definição de valores compatíveis com a demanda, vinculando o gasto com o suprimento de fundos..Conforme estabelece o Decreto nº 93.872/86, compete ao Ministério da Fazenda o estabelecimento de valores limites para concessão de Suprimento de Fundos, bem como o limite máximo para despesas de pequeno vulto. Atualmente o assunto está disciplinado pela Portaria nº 95/2002, conforme o quadro a seguir:

INSTRUMENTO CPGFNATUREZA Compras e Serviços Obras e Serviços de Engenharia

a) por concessão (incisos I, II e III) R$ 8.000,00 R$ 15.000,00

b) por despesa (isto é: por valor do documento de comprovação do gasto – inciso III)

R$ 800,00 R$ 1.500,00

A concessão de qualquer tipo de Suprimento de Fundos além dos limites estabelecidos acima deve ser expressamente autorizada por Ministro de Estado ou autoridade de nível hierárquico equivalente, desde que caracterizada a necessidade em despacho fundamentado.

É de responsabilidade do Ordenador de Despesa de cada UG definir e controlar o valor máximo de gasto que poderá ser realizado com o CPGF, observadas as seguintes condições:a) planejamento anual de suas despesas, de modo a informar ao Banco do Brasil o limite financeiro necessário para cumprimento desse planejamento;b) execução efetiva da programação estabelecida somente quando disponha de condições tanto orçamentárias (existência de crédito orçamentário) quanto financeiras (disponibilidade de recursos na vinculação de pagamento respectiva);c) o limite financeiro estabelecido para o cartão de cada portador deve ser definido a cada concessão de Suprimento de Fundos, em valor compatível com a necessidade demandada, e revigorando-se o limite assim que o prazo de aplicação expirar.

Cabe ao ordenador de despesa autorizar a concessão de Suprimento de Fundos, consubstanciado em solicitação de dirigente de unidade administrativa do órgão, na qual deverão ser consignadas informações/justificativas que caracterizem uma das situações previstas para sua utilização, se haverá possibilidade de saque, o nome e CPF do suprido e o período para aplicação.

O Suprimento de Fundos somente pode ser concedido a servidor público ou ocupante de cargo em comissão em efetivo exercício no órgão, e que preencha as seguintes condições:a) não ser responsável por dois suprimentos de fundos em fase de aplicação e/ou de prestação de contas;b) não tenha a seu cargo a guarda do material a adquirir, salvo quando não houver na repartição outro servidor que reúna condições de receber o Suprimento de Fundos;c) não ser responsável por Suprimento de Fundos que, esgotado o prazo, esteja pendente de prestação de contas;d) não ter sido declarado em alcance, assim entendido aquele que tenha cometido apropriação

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indevida, extravio, desvio ou falta verificada na prestação de contas, de dinheiro ou valores confiados à sua guarda;e) não tenha tido prestação de contas da aplicação de suprimento de fundos com despesas impugnadas pelo Ordenador de Despesas ou que esteja em processo de Tomada de Contas Especial;f) não se confunda com a pessoa do Ordenador de Despesas; eg) não seja o próprio demandante da aquisição/contratação de serviço, exceto em viagem a serviço.

Além dessas condições, não é recomendável a concessão de Suprimento de Fundos a autoridade, Ministro de Estado ou ocupante de cargo de Natureza Especial ou de cargo do Grupo Direção e Assessoramento Superiores – DAS 6.

Antes de autorizar a concessão de Suprimento de Fundos, o Ordenador de Despesa deve adotar alguns cuidados básicos:a) verificar se as informações/justificativas caracterizam realmente uma das situações previstas para utilizar Suprimento de Fundos;b) verificar, em caso de necessidade de saque, se a demanda se enquadra nas situações de excepcionalidades dispostas na portaria ministerial de autorização de saque, bem como se o valor solicitado, somado aos pedidos já atendidos, não ultrapassa os limites autorizados para saque, ou, ainda se, apesar de não ultrapassar, poderá vir a dificultar o atendimento de novas necessidades;c) verificar se o agente suprido indicado preenche as condições legais;d) não conceder Suprimento de Fundos a servidor em férias;e) verificar se o período de aplicação não ultrapassa o limite de 90 dias e, em qualquer caso, se não ultrapassa o exercício financeiro;f) verificar se os valores solicitados, em casos de viagem e/ou serviços especiais são compatíveis com a natureza e duração da missão;g) verificar se, em caso de necessidade de aquisição de material permanente, a justificativa é pertinente; eh) verificar se a concessão de Suprimento de Fundos observa a classificação orçamentária objeto da demanda.verificar se a concessão de Suprimento de Fundos observa a classificação orçamentária objeto da 4.3 ENTREGA DO NUMERÁRIO.Entende-se por entrega do numerário a disponibilização de recurso financeiro para realização dos gastos, seja por limite lançado no Cartão de Pagamento do Governo Federal ou por depósito em conta corrente. A entrega do numerário ao suprido será mediante definição de limite de utilização no Cartão de Pagamento do Governo Federal, após a liquidação do empenho. O valor do limite de utilização lançado no cartão será o valor total da liquidação, dividido entre a modalidade de fatura e, se for o caso, de saque..A nota de empenho informada deverá possuir Modalidade de Licitação=09 (Suprimento de Fundos), subitem 96 (Pagamento Antecipado) e deverá informar, para cada caso, o amparo Decreto 93.872/96 e um dos seguintes incisos: 01 para despesas eventuais, 02 para despesas de caráter sigiloso e 03 para despesas de pequeno vulto. As opções poderão ser consultadas por meio da tecla F1 - ajuda.

Quando não for possível efetuar a concessão do suprimento por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal CPGF, a entrega do numerário ao suprido será mediante depósito em conta corrente de suprimento de fundos Ordem Bancária de Crédito OBC..A emissão de Ordem Bancária, deve ter como favorecido o Suprido, para crédito em conta bancária aberta em seu nome e com a sigla da UG concedente e o respectivo CNPJ, devidamente autorizado pelo Ordenador de Despesa..Quando o evento informado for de suprimento de fundos (tipo de despesa = 09), o sistema realizará

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as seguintes críticas:a) a nota de empenho informada deverá possuir Modalidade de Licitação=09 (Suprimentos de Fundos);.b) A conta corrente do favorecido deverá ser do tipo suprimento de fundos (tipo conta=2);c) a UG/Gestão emitente da OB deverá ser igual à UG/Gestão supridora da conta do favorecido;d) deverá ser informada, para cada caso, o amparo Decreto 93.872/96 e um dos seguintes incisos: 01 para despesas eventuais, 02 para despesas de caráter sigiloso e 03 para despesas de pequeno vulto..O enquadramento contábil dessas contas, junto ao Banco do Brasil, como pertencente ao Governo Federal para atender suprimento de fundos, poderá ser identificada pela codificação compreendida entre 333300 a 333999, podendo ser cadastrada pela própria UG. Se domicílio diferente de Banco do Brasil, somente a COFIN poderá cadastrar esse domicílio.

4.4 UTILIZAÇÃO DOS RECURSOS.Na utilização do Suprimento de Fundos observar-se-ão as condições e finalidades previstas no ato da concessão. O prazo máximo para aplicação do suprimento de fundos será de até 90 (noventa) dias a contar da data do ato de concessão do suprimento de fundos, e não ultrapassará o término do exercício financeiro..A entrega do numerário, sempre precedida de empenho (ordinário ou estimativo) na dotação própria das despesas a realizar, será feita:- mediante crédito em conta corrente específica (OBC);- mediante concessão de limite de utilização no Cartão de Pagamento do Governo Federal..Quando a entrega do numerário for mediante limite do Cartão de Pagamento, a despesa deve ser efetuada por meio de pagamento a um estabelecimento afiliado, utilizando-se a modalidade de fatura. Somente na impossibilidade da utilização em estabelecimento afiliado é que deve haver o saque, desde que autorizado em cada concessão de suprimento de fundos, sempre sendo evidenciado que se trata de procedimento excepcional e carente de justificativa formal..Nos termos do Decreto n.6.370/2008, é vedada a utilização do CPGF na modalidade de saque, exceto:.

– para atender a peculiaridades dos órgãos essenciais da Presidência da República, da Vice-Presidência da República, do Ministério da Fazenda, do Ministério da Saúde, do Departamento de Polícia Federal do Ministério da Justiça, das repartições do Ministério das Relações Exteriores no exterior, bem assim de militares e de inteligência, obedecendo a Regime Especial de Execução estabelecido em instruções aprovadas pelos respectivos Ministros de Estado, vedada a delegação de competência.

– decorrentes de situações específicas do órgão ou entidade, nos termos do autorizado em portaria pelo Ministro de Estado competente e nunca superior a trinta por cento do total da despesa anual do órgão ou entidade efetuada com suprimento de fundos.

– decorrentes de situações específicas da Agência Reguladora, nos termos do autorizado em portaria pelo seu dirigente máximo e nunca superior a trinta por cento do total da despesa anual da Agência efetuada com suprimento de fundos.

.Quando o suprido efetuar saques da conta corrente ou por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal, o valor do saque deverá ser o das despesas a serem realizadas. Se o valor do saque exceder ao da despesa a ser realizada, o valor excedente deverá ser devolvido, por intermédio da GRU, código de recolhimento 68808-8 anulação de despesa no exercício, no prazo máximo de três dias úteis a partir do dia seguinte da data do saque, diminuindo o valor do suprimento a ser utilizado..

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Se o valor excedente do saque a que se refere o item anterior for menor do que R$ 30,00 (trinta) reais, poderá o suprido permanecer com o valor excedente além do prazo estipulado de 3 (três) dias úteis. Na data em que o valor excedente somar R$ 30,00 (trinta) reais, o suprido deverá efetuar a devolução..Caso algum valor em espécie permaneça com o suprido sem justificativa formal, por prazo maior que o indicado no item acima, autoridade competente deverá apurar responsabilidades. Nos casos em que o suprido ausentar-se por prazos extensos ou estiver impossibilitado de efetuar saques por períodos longos, poderá permanecer com valores em espécie acima do prazo, justificando formalmente as circunstâncias que impediram os procedimentos normais.

A aquisição de material permanente com Suprimento de Fundos não é vedada. Essa possibilidade existe para os casos excepcionais, devidamente reconhecidos pelo Ordenador de Despesa e em consonância com as normas que disciplinam a matéria. É evidente que são raras as situações justificáveis de aquisição de material permanente via Suprimento de Fundos.

Além do Cartão de Pagamento do Governo Federal (CPGF), existem outros instrumentos de pagamento para aplicação de Suprimento de Fundos. De acordo com o Decreto nº 6.467, de 30.05.2008, os Comandos Militares, o Ministério Público da União e os Poderes Legislativo e Judiciário estão autorizados a utilizar-se da Conta Tipo “B” para pagamento de Suprimento de Fundos.

Denomina-se Agente Suprido ao servidor que detenha autorização para proceder à execução financeira, com destinação estabelecida pelo Ordenador de Despesas, sendo responsável pela aplicação e comprovação dos recursos recebidos a título de Suprimento de Fundos. O agente suprido é o portador identificado no CPGF e responderá pela sua guarda e uso, prestando contas das despesas realizadas ao final do período de aplicação. Em casos de roubo, furto, perda ou extravio do cartão, o suprido deverá comunicar o ocorrido ao Banco do Brasil e ao Ordenador de Despesa.

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5. Prestação de Contas

No ato em que autorizar a concessão de suprimento, a autoridade ordenadora fixará o prazo da prestação de contas, que deverá ser apresentada dentro dos 30 (trinta) dias subseqüentes do término do período de aplicação..Na prestação de contas, para a comprovação das despesas realizadas, deverão ser observados os seguintes procedimentos:

– O servidor que receber Suprimento de Fundos é obrigado a prestar contas de sua aplicação, procedendo-se, automaticamente, à tomada de contas se não o fizer no prazo assinalado pelo Ordenador de Despesa, sem prejuízo das providências administrativas para apuração das responsabilidades.

– A importância aplicada até 31 de dezembro será comprovada até 15 de janeiro do exercício seguinte.

No mês de dezembro prevalecerão os prazos para prestação de contas contidos nas Normas de Encerramento de Exercício, editadas anualmente. Assim, somente será possível reclassificar despesas no sistema do exercício em que foi feita a concessão do suprimento, observados os prazos de fechamento para UG ou, se for o caso, para setoriais contábeis, constantes na Norma de Encerramento (02.03.18). Não é possível reclassificar Suprimentos no sistema do exercício seguinte e, nesses casos, a despesa permanecerá executada no subitem 96..A comprovação das despesas realizadas deverá estar devidamente atestada por outro servidor que tenha conhecimento das condições em que estas foram efetuadas, em comprovante original cuja emissão tenha ocorrido em data igual ou posterior a de entrega do numerário e compreendida dentro do período fixado para aplicação, em nome do órgão emissor do empenho..Compõe a prestação de contas do suprimento de fundos:

– a Proposta de Concessão de Suprimento;– cópia da NE - Nota de Empenho da despesa;– cópia da ordem bancária;– o Relatório de Prestação de Contas;– os documentos originais (Nota Fiscal/Fatura/Recibo/Cupom Fiscal), devidamente atestados,

emitidos em nome do órgão, comprovando as despesas realizadas;– o extrato da conta bancária discriminando todo o período de utilização, quando se tratar de

suprimento de fundos concedido por meio de conta bancária;– a Guia de Recolhimento da União - GRU, referente às devoluções de valores sacados e não

gastos em três dias e aos recolhimentos dos saldos não utilizados por ocasião do término do prazo do gasto, se for o caso;

– a cópia da GPS, se for o caso;– a cópia da NS - Nota de Sistema de reclassificação e baixa dos valores não utilizados;– nos suprimentos concedidos por meio do cartão de pagamento: Demonstrativos mensais,

Cópia(s) da(s) fatura(s);– cópia do documento de arrecadação do ISS, se for o caso.

.As despesas realizadas deverão ser comprovadas por documento fiscal específico, devidamente atestadas, devendo conter ainda, por parte do fornecedor do material ou do prestador do serviço, a declaração de recebimento da importância paga:

– na aquisição de material de consumo: Nota Fiscal, Nota Fiscal Fatura, Nota Fiscal de Venda ao Consumidor ou Cupom Fiscal;

– na prestação de serviço realizado por pessoa jurídica: Nota Fiscal de Prestação de Serviços;– na prestação de serviço realizado por pessoa física: Recibo de Serviço Prestado por Pessoa

Física que constará obrigatoriamente, de forma clara, o nome, CPF e o número de inscrição

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no INSS do prestador de serviço.

Todos os documentos deverão ter a data de emissão igual ou posterior a da entrega do numerário, e deverão estar compreendidos dentro do período fixado para aplicação dos recursos. O recolhimento do saldo de suprimento de fundo não utilizado, será efetivado à Conta Única do Tesouro Nacional, vinculada a Unidade Gestora concedente, por meio da GRU. Será providenciada a anulação dos empenhos correspondentes aos valores não utilizados.

Na aplicação do Suprimento de Fundos, o Agente Suprido deve observar alguns cuidados básicos:a) realizar as despesas exclusivamente dentro do período de aplicação estabelecido no ato da concessão;b) verificar a existência em estoque, no almoxarifado, do material a ser adquirido;c) verificar se o material ou o serviço pretendido pode ser tempestivamente fornecido por empresa/fornecedor contratado pelo órgão/entidade;d) verificar se a despesa a ser realizada se enquadra na classificação orçamentária especificada no ato de concessão;e) evitar o direcionamento a determinados fornecedores, realizando e registrando pesquisa de preços, sempre que possível;f) realizar os pagamentos exclusivamente à vista, pelo ser valor total, dada a vedação legal para aquisição/contratação a prazo ou parceladamente;g) não realizar gastos em um único exercício e para idêntico subelemento de despesa, cujo valor total ultrapasse os limites dos incisos I ou II do art. 24 da Lei nº 8.666/1993, evitando o fracionamento da despesa;h) exigir a emissão dos documentos comprobatórios da realização da despesa;i) verificar a data de validade do documento fiscal recebido;j) controlar o saldo financeiro concedido, dada a vedação para a realização de despesa sem que haja saldo suficiente para seu atendimento;k) observar a legislação tributária pertinente, especialmente quando da contratação de prestadores de serviço autônomos;l) solicitar, ao demandante, que ateste a execução dos serviços prestados ou o recebimento do material adquirido, devendo apor a data e a sua assinatura, seguida do seu nome legível e da denominação do seu cargo ou função;m) utilizar a transação de saque somente para as ações devidamente autorizadas no ato da concessão;n) recolher ao Tesouro Nacional qualquer saldo em espécie porventura em seu poder;o) devolver ao demandante qualquer solicitação de despesa que não se enquadre nas normas e regulamentos ou no ato da concessão, com as devidas justificativas, comunicando o fato ao ordenador de despesa;p) não aceitar qualquer acréscimo ao valor da venda em função de a aquisição ser feita por meio do CPGF;q) não realizar despesas em seu período de férias ou afastamentos legais; er) não realizar despesas nos finais de semana, salvo em situações devidamente justificadas.

São considerados documentos comprobatórios da realização da despesa:a) no caso de compra de material, Nota Fiscal de Venda ao Consumidor, Nota Fiscal Fatura, Nota Fiscal ou Cupom Fiscal;b) no caso de prestação de serviços por pessoa jurídica, Nota Fiscal de Prestação de Serviços ou Nota Fiscal Fatura de Prestação de Serviços;c) no caso de prestação de serviços por pessoa física:

– recibo comum, se o credor não for inscrito no INSS;– Recibo de Pagamento de Autônomo (RPA), se o credor for inscrito no INSS e– cópia da GPS e do DARF respectivo, quando for o caso;

d) quando houver devolução de recursos sacados, a Guia de Recolhimento da União referente ao valor sacado e não utilizado.

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Observar que os documentos comprobatórios das despesas devem conter a declaração de recebimento da importância paga, realizada pelo fornecedor do bem e/ou serviço.

As principais características dos comprovantes de despesa realizada são as seguintes:a) inexistência de emendas, rasuras, acréscimos ou entrelinhas;b) emissão feita por quem forneceu o material ou prestou o serviço;c) lançamento em nome do órgão a que pertencer o agente suprido;d) deverão ainda conter obrigatoriamente:

– a data de emissão e– o detalhamento do material fornecido ou do serviço prestado, evitando generalizações o

abreviaturas que impeçam o conhecimento da natureza das despesas e da unidade fornecida de materiais ou serviços (discriminação da quantidade de produto ou serviço).

Os comprovantes de despesas com Suprimento de Fundos devem ser atestados para comprovar o efetivo recebimento do material e da prestação de serviço no que se refere à quantidade e à qualidade adquirida.

É de responsabilidade do Ordenador de Despesa o controle e acompanhamento da aplicação do Suprimento de Fundos pelos agentes supridos. No caso de aplicação por CPGF, poderão ser utilizados os seguintes instrumentos:a) Portal da Transparência – instrumento disponibilizado pela Controladoria-Geral da União, no endereço eletrônico www.portaldatransparencia.gov.br, que possibilita o acompanhamento da utilização do CPGF, discriminando cada agente suprido e respectivas transações;b) Gerenciador Financeiro, denominado Auto-Atendimento Setor Público, fornecido pela instituição financeira, utilizado para concessão e revogação dos limites financeiros dos cartões dos portadores, bem como para acompanhamento das transações realizadas; ec) Faturas e Demonstrativos Mensais. Em caso de constatação, por meio desses instrumentos, de transação em desacordo com as condições estabelecidas no ato de concessão, deverá o ordenador de despesa solicitar esclarecimentos imediatos ao agente suprido, sem necessidade de aguardar a prestação de contas.Em caso de constatação, nas faturas e demonstrativos mensais, de transações indevidas, após conferência e atesto, deve-se proceder conforme definido nos parágrafos 1º, 2º e 3º do art. 8º da Portaria MP nº 41/2005.

Para evitar o fracionamento de despesa, deve ser observado o seguinte:a) as aquisições/contratações de idêntico subelemento de despesa, no mesmo exercício, as quais não devem ultrapassar os limites estabelecidos pelos incisos I ou II do art. 24 da Lei nº 8.666/1993;b) no fracionamento de despesas de pequeno vulto, a verificação deve ser feita em cada ato de concessão por subelemento do material adquirido;c) no fracionamento de modalidade de licitação, a aferição é realizada pelo conjunto de agentes supridos autorizados, uma vez que seu uso por um número excessivo de supridos aumenta a probabilidade de ocorrência desta situação.Quando vários agentes supridos de uma mesma unidade gestora passam a adquirir, rotineiramente, os mesmos materiais ou serviços, é possível que o conjunto das aquisições de um mesmo objeto ao longo do exercício alcance valores que exigiriam a formalização de processo licitatório específico, caso não haja um acompanhamento eficaz.

O Agente Suprido deve prestar contas do suprimento que recebeu, no prazo estabelecido no ato da concessão. A prestação de contas deverá conter:a) as solicitações de aquisição/contratações de serviços;b) os documentos comprobatórios originais da aquisição do material ou do serviço contratado (Notas Fiscais, Recibos), organizados por elemento de despesa e ordenados por data de emissão, devidamente atestados pelo demandante da despesa;c) o demonstrativo das despesas realizadas, juntamente com os respectivos Comprovantes de Venda, constando toda a movimentação ocorrida no período; e

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http://www.portaldatransparencia.gov.br/


d) as faturas fornecidas pela instituição operadora do Cartão de Pagamentos do Governo Federal.

Caso a prestação de contas não seja apresentada ou contenha alguma falha ou irregularidade, o Agente Suprido deverá ser imediatamente notificado pelo Ordenador de Despesas para apresentar a prestação de contas, sanar a falha ou recolher, à Conta Única do Tesouro Nacional, os valores correspondentes às aplicações consideradas indevidas, ou, ainda, o saldo não aplicado.Decorrido o prazo estabelecido na notificação sem que a prestação de contas seja apresentada ou a falha sanada, deverá o ordenador de despesa adotar as providências necessárias, como instauração de Tomada de Contas Especial ou o desconto em folha de pagamento da importância devida, comunicando previamente ao agente suprido, sem prejuízo da adoção de medida disciplinar cabível.

Não necessariamente deve existir no órgão uma área responsável pela análise da prestação de contas. Entretanto, o servidor responsável pela análise da comprovação do Suprimento de Fundos deverá emitir parecer fundamentado, atestando a regularidade da aplicação ou informando as falhas/irregularidades detectadas, de modo a subsidiar o ordenador de despesa na tomada de decisão.

Após a aprovação da prestação de contas, o Ordenador de Despesas deve determinar a remessa do respectivo processo à área responsável pela contabilidade, para adoção dos seguintes procedimentos:a) registro de apresentação da prestação de contas;b) baixa nos registros contábeis;c) classificação das despesas de acordo com elementos de despesa adequados, procedendo aos ajustes contábeis necessários, no Sistema SIAFI, quando for o caso; ed) pedido à unidade competente que incorpore os bens de natureza permanente porventura adquiridos.

Na análise da prestação de contas, devem ser observados os seguintes cuidados básicos:a) verificar se todas as despesas foram realizadas exclusivamente dentro do período de aplicação estabelecido no ato de concessão;b) verificar se foram anexadas à prestação de contas todas as solicitações de aquisição/contratação de serviço e se estas atendem aos requisitos estabelecidos no ato da concessão;c) verificar se a despesa realizada se enquadra na classificação orçamentária especificada no ato da concessão;d) verificar se os pagamentos foram realizados à vista, pelo seu valor total e em uma única parcela;e) verificar se não houve fracionamento da despesa;f) confrontar os documentos comprobatórios da realização das despesas com as faturas fornecidas pela instituição operadora do Cartão de Pagamento do Governo Federal (CPGF);g) verificar se os documentos comprobatórios da realização da despesa (notas fiscais, recibos e outros) são originais, estão sem rasuras, em nome do órgão/entidade, e se apresentam a data, o endereço e a discriminação da despesa efetivamente realizada, bem como a declaração de recebimento da importância paga emitida pelo fornecedor e, ainda, o respectivo atesto do recebimento/execução do serviço pelo demandante;h) verificar a data de validade do documento fiscal recebido e se esta se encontra dentro do período de aplicação;i) verificar se o agente suprido observou a legislação tributária pertinente, especialmente quando da contratação de prestadores de serviço autônomos;j) verificar se houve utilização da transação de saque somente para as ações devidamente autorizadas no ato de concessão;k) verificar se houve recolhimento ao Tesouro Nacional de qualquer saldo em espécie porventura em seu poder;l) verificar se houve despesa em período de férias do agente suprido ou em seus afastamentos legais; em) verificar se houve justificativa para a realização de despesas em finais de semana.

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6. SIAFI

6.1 ASPECTOS CONTÁBEIS E ORÇAMENTÁRIOS.A concessão de suprimento de fundos deverá respeitar os estágios da despesa orçamentária pública: empenho, liquidação e pagamento..A concessão de Suprimento de Fundos deverá ser classificada em função do objeto de gasto, respeitada a natureza de despesa e classificada no subitem 96 PAGAMENTO ANTECIPADO, que será registrada na liquidação. Assim, o Suprido ficará responsável por um valor que lhe é confiado, sendo, nesse momento, registrada sua responsabilidade pelo valor em sua guarda..O saldo do subitem 96, registrado na liquidação do suprimento de fundos, poderá permanecer até 30 (trinta) dias após a prestação de contas, devendo a despesa ser reclassificada para o subitem da despesa realizada, momento em que é dada a baixa da responsabilidade do Suprido..A permanência de saldo no subitem 96 por mais de 30 (trinta) dias após a prestação de contas é fato para restrição contábil..O Suprimento de Fundos será contabilizado e incluído nas contas do Ordenador como despesa realizada; as restituições, por falta de aplicação, parcial ou total, ou aplicação indevida, constituirão anulação de despesa, ou receita orçamentária, se recolhidas após o encerramento do exercício..É vedada a aquisição de material permanente por suprimento de fundos, ressalvados os casos excepcionais devidamente reconhecidos pelo Ordenador de Despesa e em consonância com as normas que disciplinam a matéria..De acordo com a IN/SRF n 480, de 15/12/2004, os pagamentos efetuados por meio de suprimento de fundos à pessoa jurídica, por prestação de serviço ou aquisição de material de consumo, são isentos de retenção na fonte do imposto de renda e das contribuições de que trata o artigo 64 da Lei n 9.430, de 27 de dezembro de 1996..Quando se conceder suprimento de fundos na modalidade de depósito em conta corrente, a liquidação deverá ser concomitante à emissão da ordem bancária, não podendo haver saldo na conta 21219.60.02 - Suprimento de Fundos na passagem de um mês para o outro..A existência de saldo na conta 21219.60.02 - Suprimento de Fundos no fechamento de cada mês é fato para restrição contábil..Observando-se os estágios da despesa pública, na liquidação do suprimento movimentado por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal será registrado saldo nas contas 2.1.2.6.8.01.00 Saque Cartão de Pagamento do Governo Federal ou na conta 2.1.2.6.8.02.00 Fatura Cartão de Pagamento do Governo Federal..Caso não sejam observados os estágios da despesa pública, no momento do saque nos caixas eletrônicos, será gerada uma Ordem Bancária que lançará saldo na conta 1.1.2.6.8.00.00 Saques por Cartão de Pagamento a Classificar. Evidenciada a falta de empenho e/ou liquidação por meio da existência de saldo na referida conta, será registrada restrição contábil, devendo o Ordenador de Despesa tomar as devidas providências para apuração dos saques e regularização, bem como para apuração das responsabilidades..A liquidação da despesa deverá ser anterior ao lançamento de limite de utilização no cartão, tanto para a sistemática de saques como para a de fatura..

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Caso o suprido tente efetuar o saque no terminal e não consiga, pode acontecer de a Ordem Bancária voltar no sistema, gerando saldo na conta 2.1.2.6.9.00.00. Os procedimentos para regularização constam no item 16.7.8..6.2 RETENÇÕES.A emissão da GPS para o recolhimento da contribuição previdenciária, na forma do item 3.3.3, deverá ocorrer até o dia 20 (vinte) do mês subsequente à data da emissão da Nota Fiscal/Fatura/Recibo prorrogando-se o vencimento para o dia útil subsequente quando não houver expediente bancário no dia 20 (vinte), informando no campo "RECOLHEDOR" o CNPJ do Órgão e no campo "CÓDIGO DE PAGAMENTO" o código 2402 - Órgão do Poder Público CNPJ ou 2100 Empresas em Geral CNPJ..O valor referente à contribuição do prestador de serviço ao Regime Geral de Previdência Social, deverá ser retido do valor a ser pago ao prestador do serviço e recolhido por meio de GPS, informando no campo "RECOLHEDOR" o CNPJ do Órgão e no campo "CÓDIGO DE PAGAMENTO" o código 2402 - Órgão do Poder Público - CNPJ, sendo as informações do prestador de serviço discriminadas na GFIP – Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço e Informações à Previdência Social, observando o mesmo prazo de recolhimento do item 10.1..Os valores referentes às contribuições previdenciárias citadas nos itens 10.1 e 10.2 deverão ser recolhidos por meio de GPS eletrônica no SIAFI..O valor referente ao imposto sobre serviços, quando definida a exigência por lei municipal específica, deverá ser retido do valor a ser pago ao prestador de serviço e recolhido por meio de documento eletrônico próprio (DAR para os municípios conveniados). Os municípios não conveniados deverão Recolher o ISS por meio de rede bancária em documento estabelecido pelo município competente..6.3 RESTRIÇÕES AO SUPRIDO.Não se concederá suprimento de fundos:

– a responsável por dois suprimentos;– a servidor que tenha a seu cargo a guarda ou a utilização do material a adquirir, salvo

quando não houver na repartição outro servidor;– a responsável por suprimento de fundos que, esgotado o prazo, não tenha prestado contas de

sua aplicação; e– a servidor declarado em alcance, entendido como tal o que não prestou contas no prazo

regulamentar ou o que teve suas contas recusadas ou impugnadas em virtude de desvio, desfalque, falta ou má aplicação dos recursos recebidos.

.6.4 PROCEDIMENTOS ESPECÍFICOS.A concessão e aplicação de suprimento de fundos, ou adiantamentos, para atender a peculiaridades da Presidência e Vice-Presidência da República, do Ministério da Fazenda, do Ministério da Saúde, do Departamento de Polícia Federal do Ministério da Justiça, das repartições do Ministério das Relações Exteriores no exterior, bem assim de militares e de inteligência, obedecerão ao Regime Especial de Exceção estabelecido em instruções aprovadas pelos respectivos Ministros de Estado, pelo Chefe da Casa Civil e pelo Chefe do Gabinete de Segurança Institucional da Presidência da República, vedada a delegação de competência..A concessão e aplicação de suprimento de fundos de que trata o item anterior, com relação ao Ministério da Saúde, restringe-se a atender às especificidades decorrentes da assistência à saúde

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indígena..As despesas de caráter sigiloso, bem como o seu cadastramento no Centro de Custo do Auto Atendimento do Banco do Brasil, deverão ser autorizadas pela autoridade de nível ministerial, mediante despacho fundamentado abrangendo os seguintes aspectos:

– Ações dispostas na Lei Orçamentária como sigilosas;– Dispositivos legais que reconhecem atividades específicas do órgão como de caráter

sigiloso..6.5 CONTAS-CORRENTES BANCÁRIAS.As Contas-Correntes bancárias dos Órgãos e Entidades da Administração Pública Federal que integram os Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social serão abertas e mantidas no Banco do Brasil S.A..As Contas-Correntes bancárias destinadas a acolher recursos de suprimento de fundos serão movimentadas pelo agente pagador beneficiário e, vinculada à UG responsável..A numeração das Contas-Correntes bancárias será fornecida pela Instituição Financeira..Aplicam-se às contas do tipo suprimento de fundos as seguintes disposições:

– serão abertas mediante autorização do Ordenador de Despesas, sendo encaminhadas ao agente financeiro contendo os dados dos responsáveis por sua movimentação;

– serão movimentadas por cheques e guias de depósitos da própria instituição financeira;– serão obrigatoriamente encerradas pelo titular, imediatamente após o período de aplicação

dos recursos, quando este deixar de ser responsável por recursos de suprimento de fundos;– as contas mantidas sem saldo e/ou sem movimento por período superior a sessenta dias

serão automaticamente encerradas pelo agente financeiro, conforme Instrução Normativa STN n4, de 30 de agosto de 2004;

– quando se tratar de UG "OFF LINE", poderão ser abertas junto à Caixa Econômica Federal, em casos excepcionais, conforme previsto no 2 do Art. 5 da Lei n 7.862, de 30/10/89, com a redação dada pelo Art. 8 da Lei n 8.177, de 10/03/91.

.De acordo com o Decreto 6.467, de 30 de maio de 2008, apenas os órgãos dos Poderes Legislativo, Judiciário, Ministério Público da União e Comandos Militares estão autorizados a abrir contas correntes destinadas à movimentação de suprimento de fundos, as chamadas contas tipo B.

6.6 PROCEDIMENTOS DO SUPRIMENTO DE FUNDOS

Para a utilização do cartão de pagamentos do governo federal, o Ordenador de Despesa deve procurar a agência do Banco do Brasil, de relacionamento da Unidade Gestora, para formalizar:

– adesão da Unidade Gestora ao Cartão - formulário Proposta de Adesão;– cadastramento da(s) subdivisão(ões) hierárquica(s) da Unidade Gestora - formulário

Cadastro de Centro de Custo;– cadastramento do(s) portador(s) autorizado(s) - formulário Cadastro de Portador;– adesão ao AASP Autoatendimento Setor Público (ferramenta de gestão do Cartão).

.Com o AASP - Autoatendimento Setor Público, o Ordenador de Despesa recebe do Banco do Brasil, chave e senha de acesso que permite:a) atribuir tipo(s) de gasto(s) e limite(s) de compras e saques aos supridos (portadores do cartão);b) acompanhar os gastos da Unidade Gestora, do(s) Centro(s) de Custo(s) e do(s) suprido(s) mediante a emissão de demonstrativos on-line;c) solicitar 2 via da fatura; e

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d) gerenciar os gastos..Para a utilização de suprimento de fundos por meio de conta tipo B, deverá ser aberta conta específica para suprimento de fundos..Emitir Nota de Empenho NE modalidade de licitação 09, em nome do suprido ou da Unidade Gestora, conforme procedimentos internos de cada órgão, nos elementos de despesas 339030, 339033, 339036, 339039,ou, quando devidamente autorizados pelo ordenador de despesas, nos elementos 449052, 449030 ou 449039, observando os valores máximos estabelecidos na legislação vigente, sempre no subitem 96 (Pagamento Antecipado) e informando, para cada caso, o amparo Decreto 93.872/96 e inciso, sendo 01 para despesas eventuais, 02 para despesas de caráter sigiloso e 03 para despesas de pequeno vulto. As opções poderão ser consultadas por meio da tecla F1 - ajuda..O suprido (portador do cartão) tem o seu limite de fatura e/ou de saques informado pelo Ordenador de Despesa ou por quem o mesmo delegar. Estes efetuam o lançamento do limite para cada cartão por meio do AASP..Para realizar compras em estabelecimentos credenciados será necessário apenas possuir limite no Cartão. A existência de saldo na conta 112160400 deverá ser obrigatória somente no pagamento da fatura. Caso tenha sido dado limite para saque, na vinculação 412, o ordenador de despesa poderá lançar limite de pagamento no cartão na modalidade de saque para que o portador do Cartão seja, assim, habilitado a efetuar saques nos Terminais de Autoatendimento do Banco do Brasil..Liquidação da Despesa ATUCPR:O gestor deverá selecionar uma das seguintes situações no momento da liquidação da despesa pelo CPR:

– S02 Despesas com Suprimento de Fundos não sigiloso, para despesas correntes ou de capital para utilização por meio de contas tipo B.

– S11 Despesas com Suprimento de Fundos sigiloso, para despesas correntes ou de capital para utilização por meio de contas tipo B.

– S07 Despesas com Suprimento de Fundos não sigiloso, para despesas correntes ou de capital, para utilização por meio do cartão de pagamentos do governo federal.

– S12 - Despesas com Suprimento de Fundos sigiloso, para despesas correntes ou de capital, para utilização por meio do cartão de pagamentos do governo federal.

– S15 - Despesas com Suprimento de Fundos não sigiloso, para despesas correntes ou de capital para utilização somente via Fatura, por meio do cartão de pagamentos do governo federal.

– S17 Procedimento específico para a Marinha.– S25 Procedimento específico para a Presidência da República.

.O credor do documento hábil será o CPF do suprido ou a UG, no caso de Suprimentos Sigilosos;.O domicílio bancário do credor deverá ser preenchido com conta corrente SAQUECART ou a conta corrente do suprido, no caso de contas tipo B;.O valor do documento hábil deverá ser o valor total da concessão do suprimento de fundos, exceto despesas com INSS Patronal;.No momento da liquidação, em todas as situações, haverá o registro da responsabilidade do suprido nas contas 112440000 Adiantamento suprimento de fundos e 199110600 Responsabilidade de Terceiros Suprimento de Fundos. Caso o suprimento seja sigiloso, o conta-corrente dessas contas será 999. Há uma equação no CONCONTIR (equação 156) identificando possíveis diferenças nos saldos das contas 112440000 e 199110600. Caso haja diferença, deverá ser efetuada uma NL, após

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levantamento das causas das diferenças, por meio dos eventos 54.0.027, 54.0.608, 54.0.157 e 54.5.157..Após a liquidação, no caso de suprimentos utilizando contas tipo B, o gestor deverá realizar o documento na CONFLUXO;.Pagamento da fatura:.A fatura referente às compras nos estabelecimentos afiliados tem vencimento no dia 10 de cada mês e é enviada ao portador do cartão e à Unidade Gestora;.Após o recebimento da fatura, por meio da transação >ATULF, criar lista de fatura para pagamento da fatura do cartão;.Incluir a dedução BBCT no momento de pagamento de cada fatura;.O credor da dedução BBCT deverá ser preenchido com o CNPJ do Banco do Brasil;.O domicílio bancário do credor da BBCT deverá ser banco 001 e conta corrente FATURA, devendo ser indicada a lista de fatura no campo lista;.A UG deverá informar no campo INSCRIÇÃO 2 do PRE-DOC OB, gerado pela dedução BBCT, o CPF do suprido;.A realização do compromisso na transação >CONFLUXO gerará uma OB fatura (OBD);.Realizar o compromisso da fatura com a opção V, por meio da transação CONFLUXO no SIAFI;..Caso o documento hábil original apresente algum problema na inclusão de deduções ou as deduções preencham todas as linhas da tela de deduções do CPR, poderá ser emitido novo documento SF, observado o seguinte:

– quando o documento hábil original tiver gerado saldo na conta 21.268.01.00, utilizar a situação E99 e as deduções correspondentes, como BBCT, estorno da despesa ou retenções devidas. Esse procedimento poderá ser adotado no exercício corrente ou em janeiro do exercício seguinte.

– quando o documento hábil original tiver gerado saldo na conta 21.268.02.00, e não houver o compromisso de pagamento na CONFLUXO, utilizar a situação F45 e a correspondente dedução BBCT para efetuar o pagamento, ou a situação E05 e correspondentes deduções para estorno da despesa ou retenções devidas. Esses procedimentos poderão ser adotados no exercício corrente ou em janeiro do exercício seguinte.

O pagamento das faturas do Suprimento de Fundos com vencimento em FEVEREIRO do exercício seguinte ao da emissão do documento SF deverá ser feito mediante a emissão de um novo documento hábil SF, utilizando-se a situação E35 e a dedução BBRP. Atenção! Essa situação deverá ser utilizada somente se houver fatura remanescente de suprimentos do exercício anterior com vencimento em fevereiro do exercício seguinte ou algum saldo remanescente por algum outro motivo. A vinculação para o pagamento não poderá exigir empenho..Saques:.No caso de saque bancário, o Sistema gerará uma OB saquecartão baixando o saldo da conta 21268.01.00..

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A OB SAQUECARTÃO será emitida com Limite de Saque Autorizado à Conta Única do Tesouro Nacional, na vinculação de pagamento 412, na primeira fonte encontrada com esta vinculação que suporte o registro, com os eventos 53.1.302, 56.1.610 e 70.1.904..Caso não haja saldo na conta 21268.01.00, por c/c, o Sistema a substituirá pela conta 11268.00.00 - SAQUES - CARTÃO DE PAGAMENTO A CLASSIFICAR, substituindo o evento 53.1.302 pelo 55.1.527..A regularização da conta 11268.00.00, deverá ser efetuada com a emissão de um documento hábil SF, com a situação SXX correspondente ao tipo de suprimento a liquidar e a dedução BXCP..Caso já exista o documento hábil e ainda assim o saque tenha gerado saldo na conta 112680000, a UG deverá apenas incluir a dedução BXCP..Na impossibilidade de emissão da OB, ocorrerá a geração de uma NS, na UG 170500, que baixará a CTU, com o evento 54.1.460. Em decorrência desse registro ficará pendente de confirmação, na CONPROCBT, uma OB que efetuará a baixa da conta 21268.01.00 em contrapartida à conta de Limite de Saque Autorizado à Conta Única do Tesouro Nacional da UG, utilizando os eventos 53.1.303, 56.1.610 e 70.1.904..A contabilização dos documentos deve ser feita pela transação CONPROCBT, observando o seguinte:.- Preenchimento da 1 tela:.a) Arquivo: OS;b) Data da solicitação e data do recebimento da mensagem automática;c) Classificação: UG responsável;d) Teclar ENTER..- Preenchimento da 2 tela:a) Teclar PF2 = DETALHA na primeira linha apresentada;b) Indicar UG/Gestão e a opção de detalhar documento na janela apresentada;c) Teclar ENTER..- Preenchimento da 3 tela:.a) Teclar PF2 para detalhar o motivo da rejeição do documento;b) Teclar PF4 para contabilizar após as correções necessárias e confirmar o registro do documento..Os saldos constantes da conta 11268.00.00 não regularizados serão considerados como restrição da Conformidade Contábil. 16.7.8 Caso o suprido tente efetuar o saque no terminal e não consiga, e o sistema gere saldo na conta 2.1.2.6.9.00.00, para regularização desta conta emitir NL com os eventos 58.0.572, que regularizará a fonte, e 54.0.565, que baixará a conta 2.1.2.6.9.00.00 e voltará o saldo para a conta 21268.01.00, disponibilizando-o para novo saque ou inclusões de novas deduções, como BBCT, S07, etc..Devolução de Recursos:.Ao final do prazo de utilização do suprimento de fundos, o valor não utilizado por saque ou fatura deverá ser estornado, incluindo-se a dedução S07 ou S12, conforme Quadro de Situações para Suprimento de Fundos, no documento hábil SF..Quando for necessário devolver valores em espécie, o suprido deverá devolver o recurso por meio

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de GRU Guia de Recolhimento da União código 68808-8..Após a devolução, o gestor deverá fazer um documento hábil GD no CPR, para o estorno da despesa no empenho indicado. Deverá ser indicada uma das situações conforme abaixo indicado:.

– G28 Devolução de valores não utilizados em Suprimentos concedidos para conta tipo B. No caso de suprimentos sigilosos, o gestor deverá informar no campo Inscrição 2 o conta-corrente 999.

– G30 Devolução de valores sacados em suprimentos não sigilosos concedidos para o cartão de pagamentos do governo federal.

– G79 Devolução de valores sacados em suprimentos sigilosos concedidos para o cartão de pagamentos do governo federal.

– G46 - Devolução de valores pagos em faturas e não acatados na prestação de contas em suprimentos não sigilosos, concedidos para o cartão de pagamentos do governo federal.

– G50 - Devolução de valores pagos em faturas e não acatados na prestação de contas em suprimentos sigilosos, concedidos para o cartão de pagamentos do governo federal.

.Prestação de Contas:.Após prestação de contas do suprido, reclassificar as despesas, por meio do documento CD com uma das seguintes situações:.

– D86 Para reclassificação de despesas correntes (3.3.3.9.X.XX.YY) de suprimento de fundos não sigilosos. Para sigilosos, utilizar a mesma situação, porém, informar obrigatoriamente no campo Inscrição 2 da tela de dados contábeis o conta-corrente 999.

– D71 Para reclassificação de despesas de capital com bens móveis (3.4.4.9.0.XX.YY) em suprimentos sigilosos. Nesse caso, o gestor deverá informar a conta 1.4.2.1.2.KK.00 a ser ativada.

– D72 Para reclassificação de despesas de capital com bens móveis (3.4.4.9.0.XX.YY) em suprimentos não sigilosos. Nesse caso, o gestor deverá informar a conta 1.4.2.1.2.KK.00 a ser ativada.

– D67 Para reclassificação de despesas de capital com bens imóveis (3.4.4.9.0.XX.YY) em suprimentos não sigilosos. Nesse caso, o sistema fará um lançamento debitando a conta 1.4.2.1.1.90.00 e o gestor deverá fazer, posteriormente, uma NL para acertar o saldo dessa conta conforme situações abaixo:

a) Utilizando o evento 54.0.130 para a reclassificação na conta 1.4.2.1.1.XX.XX correta; oub) Utilizando o evento 54.0.477 para a baixa do saldo na conta 1.4.2.1.1.90.00 e posterior acerto junto ao SPIUNET..Na reclassificação, deverão ser informados:

– O CPF do Suprido na tela de dados básicos;– Os subitens dos gastos na tela de dados contábeis;– A dedução SR01 para estorno da despesa, subitem 96 e número do empenho.

.Na reclassificação, as contas relativas ao controle da responsabilidade do suprido (112440000 e 199110600) serão baixadas, pois, uma vez que a conta de despesa não estará mais registrada no

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subitem "96 - PGTO ANTECIPADO", a responsabilidade deixa de existir..Após a baixa de todo o valor não utilizado e pagamento de todas as faturas, o gestor deverá, por meio da transação >CONFLUXO, opção B baixa por realização fora do CPR baixar o compromisso relativo às ordens bancárias de saque emitidas no período de utilização do suprimento, quando do saque, informando o número das OB geradas, sendo que o valor total das OB deverá corresponder ao valor pendente do compromisso..Caso haja erro na reclassificação dos subitens, o gestor deverá cancelar o documento hábil CD errado por meio da opção C na transação ATUCPR e emitir outro, evitando lançamentos por NL.

6.7 OPERACIONALIZAÇÃO DO SUPRIMENTO DE FUNDOS NO CPR PASSO A PASSO:

ATULI - Na elaboração da lista (ATULI), na 2 tela informar o subitem 96. Este subitem será reclassificado posteriormente, quando da prestação de contas;Nota de Empenho (NE), o favorecido pode ser a UG ou o CPF do suprido e a modalidade de licitação deverá ser 9 (Suprimento de Fundos). No preenchimento da Nota de Empenho, é obrigatório o preenchimento dos campos amparo e inciso. O campo amparo deve ser preenchido com DEC93872, e o campo inciso com os códigos 01 para despesas eventuais, 02 para despesas de caráter sigiloso e 03 para despesas de pequeno vulto, conforme pode ser consultado teclando-se PF1=AJUDA..Liquidação da despesa - Transação ATUCPR:.Tela: Informar somente o tipo de documento SF;.Tela Dados Básicos: Informar: Situação, de acordo com o quadro 2; credor: preencher o CPF do suprido ou UG; domicílio bancário informar apenas no campo conta corrente SAQUECART, ou a conta tipo B aberta especificamente para essa finalidade; valor total da concessão; Para conta tipo B, efetuar em seguida o pagamento por meio da CONFLUXO;.Tela Dados Básicos: Informar caso seja necessário;.Tela Dados Contábeis: Informar o Subitem da despesa 96, o n do documento de referência (n do empenho) e valor..Tela Dedução/Encargos não informar neste momento;.Tela Trâmite: Preencher caso queira.Confirmar pressionando F6: É dado o n do documento hábil (SF)..Pagamento da Fatura:.Criação da lista de fatura por meio da transação ATULF;.Para gerar o compromisso da fatura, acessar a transação ATUCPR no documento hábil de origem (SF) e incluir a dedução BBCT sendo o credor o CNPJ do Banco do Brasil, preenchendo o campo banco com 001 e no campo conta corrente informar FATURA, no campo lista inserir o número da lista de fatura gerada no item anterior e no campo Inscrição 2 preencher com o CPF do Suprido;.Para estornar a despesa dos valores não utilizados deverá acessar a transação ATUCPR no documento hábil de origem (SF) e incluir a dedução S07 ou S12, conforme Quadro 2, informando o subitem 96 e o número do empenho.

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.Pagamento da Fatura Transação CONFLUXO:.Tela: Informar somente: Demonstrativo 1, UG emitente, gestão emitente, n da lista de FATURA, Situação P;.Tela: Informar "V" (pagamento com limite de vinculação). Após "ENTER", informar vinculação. É dado o n da OB..Quando dos saques pelo suprido no Banco do Brasil, o sistema gera uma ordem bancária automática para cada saque, enviando um comunica com o número da ordem bancária de saque cartão, tipo 55;.Após a baixa de todo o valor não utilizado e pagamento de todas as faturas, o gestor deverá, por meio da transação >CONFLUXO, opção B baixa por realização fora do CPR baixar o compromisso relativo às ordens bancárias de saque emitidas no período de utilização do suprimento, quando do saque, informando o número das OB geradas, sendo que o valor total das OB deverá corresponder ao valor pendente do compromisso..Reclassificação do subitem Transação ATUCPR:.Tela: informar documento: CD Classificação de Despesas;.Tela Dados Básicos informar: situação D86, D72, D71 ou D67, conforme Quadro 2, credor: CPF do suprido e valor;.Tela Dados Contábeis: informar o subitem correto, n do documento de referência (n do empenho) e valor;.Tela Dedução/Encargos - Informar código de dedução: SR01 e valor. Após teclar ENTER informar o empenho, subitem 96..Baixa dos compromissos OB Saque Transação CONFLUXO este passo só deve ser feito quando o valor do compromisso for igual ao valor das ordens bancárias emitidas de forma automática pelo sistema, ou seja, já tiver sido feitos os estornos de despesa e a inclusão de possível fatura:.Tela: Informar somente: Demonstrativo 1, UG emitente, gestão emitente, n do documento hábil, Situação P;.Tela: Informar "B". Abre tela com os compromissos a serem baixados: informar o número da OB e seus respectivos valores, a soma das mesmas deve ser igual ao valor do compromisso..Procedimentos para efetuar as retenções e recolhimento de contribuições para INSS e do ISS, conforme itens 10 desta macrofunção:.INSS Patronal item 10.1 incluir o encargo INSP no documento hábil SF com o código de pagamento 2402, informando o número do empenho e subitem da despesa observando as orientações dos itens 3.3.3 e 6.3.2, o campo recolhedor deve ser preenchido com o CNPJ da UG ou Órgão;.INSS retido sobre os serviços prestados, item 10.2:.Quando o suprido sacar o valor líquido, incluir a dedução INSS no documento hábil e efetuar o pagamento, observado o prazo no item 10.1..

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Quando o suprido sacar o valor bruto e pagar o valor líquido para o prestador do serviço, e estiver com o valor da retenção sobre sua posse (em mãos ou em conta corrente):

– O suprido deve devolver o valor do INSS, parte do prestador de serviço, para a UG através da GRU com o código de 68808-8;

– apropriar o valor a recolher por meio da transação ATUCPR incluindo um novo documento SF com a situação E83; informar no campo credor do documento o CPF do suprido, não preencher o domicílio bancário, e o valor será o valor da contribuição; na segunda tela de dados básicos informar a vinculação em que o pagamento será realizado. Essa informação servirá para regularizar a vinculação "987" da conta 112160400, lançada no momento da GRU; na tela de dedução, incluir a dedução INSS com o código 2402 e a fonte em que o pagamento será realizado, para regularizar a fonte 0190000000 da conta 112160400, lançada no momento da GRU. O recolhedor da GPS será o CNPJ da UG ou Órgão;

.Realizar o compromisso na CONFLUXO com a opção V..O suprido poderá, se preferir, efetuar o pagamento por meio do preenchimento da guia de GPS e pagar em estabelecimento bancário credenciado;.ISS retido sobre os serviços prestados item 10.3.1:.Quando o suprido sacar o valor líquido, incluir a dedução ISSP, para municípios não conveniados,.ou DAR, para municípios conveniados,.no documento hábil e efetuar o pagamento, observada a legislação do município. Atenção: a dedução ISSP obriga o pagamento com vinculação que não exija empenho..Quando o suprido sacar o valor bruto e pagar o valor líquido para o prestador do serviço e estiver com o valor da retenção sobre sua posse (em mãos ou em conta corrente):

– O suprido deve devolver o valor do ISS para a UG através da GRU com o código de 68808-8.

– apropriar o valor a recolher por meio da transação ATUCPR, incluindo um novo documento SF com a situação E83; informar no campo credor do documento o CPF do suprido, não preencher o domicílio bancário e o valor será o valor da contribuição; na segunda tela de dados básicos informar a vinculação em que o pagamento será realizado. Essa informação servirá para regularizar a vinculação "987" da conta 112160400, lançada no momento da GRU; na tela de dedução incluir a dedução DAR ou ISSP e a fonte em que o pagamento será realizado, para regularizar a fonte 0190000000 da conta 112160400, lançada no momento da GRU. No campo recolhedor informar o CPF do prestador de serviços; Atenção: a dedução ISSP obriga o pagamento com vinculação que não exija empenho, portanto, atentar para a inclusão de informação compatível na segunda tela de dados básicos.

– Realizar o compromisso na CONFLUXO com a opção V.– O suprido poderá, se preferir, efetuar o pagamento por meio do preenchimento da guia de

ISS e pagar na respectiva prefeitura;

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7. SGI

Objetivos do Suprimento de Fundos no SGI:- agilizar todo o processo de Suprimento de Fundos;- controlar e acompanhar todas as etapas do Suprimento de Fundo pelas pessoas envolvidas;- reduzir a emissão de documentação e sua tramitação;- auxiliar no cumprimento das regras legais do Suprimento de Fundos;- gerar relatórios gerenciais para tomada de decisões.

1- Cadastro – SP2010 - Solicitação de Suprimento de Fundos:O cadastro de Suprimento de Fundos possui três fases distintas, são elas:

- Cadastramento da solicitação do Suprimento de Fundos;- Autorizações da solicitação do Suprimento de Fundos pelo Financeiro, Responsável pela Concessão e Ordenador de Despesas;- Cadastramento das informações referentes ao empenho pelo GEORF.

Toda a aplicação está baseada em permissões validadas pelas senhas de acesso ao Banco de Dados. O sistema possui seis transações de cadastro, quatro transações de consulta e nove relatórios, dos quais será objeto deste manual.

Cadastros anteriores à digitação da Solicitação de Suprimento de Fundos:1.1 - GS2200 - ParâmetrosEste cadastro está localizado no menu Gerenciador – Parâmetros. Neste cadastro estão registrados os parâmetros dos sistemas. O sistema de Suprimento de Fundos tem os seguintes parâmetros:NR_PRAZO_APLICACAO – quantidade máxima de dias para a aplicação do suprimento de fundos.

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NR_PRAZO_PRESTACAO – quantidade máxima de dias para a prestação de contas do suprimento de fundos.VL_MAX_SUPRIMENTO – valor monetário máximo permitido para o suprido gastar em um grupo de despesa do suprimento de fundos.A informática é responsável pela manutenção do cadastro de parâmetros.1.2 - DR2070 - Cadastro de AutorizaçõesEste cadastro está localizado no menu Gerenciador – Manutenção - Definição de Autorizações.Neste cadastro estão registrados os funcionários ativos que são: suprido responsável de Suprimento de Fundos, responsáveis pelo Financeiro, responsáveis pela Concessão, os Ordenadores de Despesas e o Financeiro, este último é responsável pelas informações dos empenhos. A informática é responsável pela manutenção do cadastro de Autorizações.1.3 – Centros de Custo de SuprimentoO Suprimento de Fundos utiliza a área de atuação do Suprido como Centro de Custos. Esse cadastro é efetuado pelo setor de Recursos Humanos, na tela de cadastro de Funcionários (8.4.1.1.1.1), aba Dados Técnicos.1.4 – SP2050 – Cadastro de Textos de SolicitaçãoNeste cadastro estão registrados os textos com os motivos pelos quais o Suprimento de Fundos está sendo solicitado. Este cadastro ficará sob manutenção do responsável pelo Financeiro que procederá a inserção de novos textos quando solicitado e se assim fizer necessário.

A seguir apresentamos as duas ‘janelas’ do cadastro da Solicitação de Suprimento de Fundos:1- Janela da Solicitação:

Nesta tela será efetuada a solicitação de Suprimento de Fundos pelo suprido responsável. Definição de cada campo da transação SP2010 - Solicitação de Suprimento de Fundos:1- Solicitação: Campo de geração automática. Após o suprido responsável preencher todos os campos, ao gravar <F10> será gerado um número seqüencial que identificará o número da solicitação.

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2- Ano: Campo de geração automática. Após o suprido responsável preencher todos os campos, ao gravar <F10> será gerado o ano da solicitação com conteúdo igual ao ano corrente.3- Data: Campo de geração automática. Após o suprido responsável preencher todos os campos, ao gravar <F10> será gerada a data da solicitação com conteúdo igual a data corrente.4- Status: Campo de geração automática. Após o suprido responsável preencher todos os campos, ao gravar <F10> será gerado o status da solicitação de conteúdo ‘aberto’. Quando o suprido responsável teclar no botão ‘Enviar Mensagem’ ou no botão ‘Enviar E-Mail’, o status será alterado para ‘fechado’ e será gerado um envio de protocolo, do processo correspondente, com setor origem, o centro de custos da regional e com destino, o setor Financeiro. O status fechado sinaliza que o suprido responsável já finalizou toda a digitação da solicitação de Suprimento de Fundos.Outro status existente é o status ‘cancelado’. O responsável pelo Financeiro é o único que pode cancelar uma solicitação de Suprimento de Fundos. O campo status tem uma lista de valores para facilitar a digitação. Se o status ‘cancelado’ for selecionado, aparecerá uma janela com o campo Observação a ser digitado com a finalidade de expor os motivos pelos quais o Setor Financeiro está cancelando a solicitação. O sistema envia automaticamente uma mensagem para o Suprido responsável, avisando que a solicitação foi cancelada.A seguir mostramos a janela da Observação:

Os status que poderão ocorrer na transação de Solicitação de Suprimento de Fundos são:Aberto, Fechado, Autorizado, Liberado e Cancelado.Demais status permitidos no módulo de Suprimento de Fundos:Prest. Contas, Pendente, Comprovado, Em Análise, Em Retificação e Aprovado. Estes status serão explicados na transação SP2020 – Prestação de Contas. 5- Suprido responsável: É o responsável pela solicitação de Suprimento de Fundos onde serão destinados limites de crédito e/ou saque para os funcionários lotados no seu centro de custos. Os supridos responsáveis são as secretárias, chefes de setor ou chefes de regionais. A lista de valores deste campo mostra somente os funcionários que foram previamente cadastrados nas transações DR2070 - Cadastro de Autorizações e SP2060 - Centro de Custos Suprimento.A seguir mostramos a lista de valores do campo Suprido responsável:

6- Processo: Campo de geração automática. Após o suprido responsável preencher todos os campos,

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ao gravar <F10> será gerado o número do processo do tipo Suprimento de Fundos, primeiramente sem o envio e recebimento. Para consultar o processo, utilize a consulta PR2010 - Cadastro de Protocolo no módulo Protocolo nos menus Aplicações – Protocolo - Cadastros.7- Ano do Processo: Campo de geração automática. Após o suprido responsável preencher todos os campos, ao gravar <F10> será gerado o ano do número do processo com conteúdo do ano corrente.8- Especial – Campo utilizado pelo responsável pelo Financeiro que ao marcar (√) no check box sinalizará que o suprimento de fundos solicitado é especial, ou seja, onde o valor máximo para a nota fiscal é superior ao estipulado para as demais solicitações, sendo que o valor desta nota não poderá ultrapassar o valor limite solicitado pelo suprido.9- Prazo da Aplicação: é o tempo que o suprido responsável dispõe para utilização dos recursos do Suprimento de Fundos. No primeiro momento da digitação da solicitação, o campo de prazo de aplicação é carregado com o valor cadastrado no parâmetro NR_PRAZO_APLICACAO, mas antes da autorização do Financeiro, este campo será habilitado para possível alteração pelo ‘USER’ Financeiro, sendo que o prazo não deverá ultrapassar o valor do parâmetro NR_PRAZO_APLICACAO. O sistema automaticamente mostrará na tela, a data início (campo nº 10) e a data fim da aplicação (campo nº 11).10- Data Início da Aplicação: Campo de geração automática. O setor EMPAG digita os empenhos e as datas de liberações e no momento que vai salvar estas informações, o sistema gera a data início da aplicação que será igual à data da liberação (campo nº 32) recém digitada.11- Data Fim da Aplicação: Campo de geração automática. O setor EMPAG digita os empenhos e as datas de liberações e no momento que vai salvar estas informações, o sistema gera a data fim da aplicação que será igual à data início da aplicação acrescida do prazo da aplicação.12- Prazo da Prestação - é o tempo que o suprido responsável dispõe para prestar contas das despesas realizadas. No primeiro momento da digitação da solicitação, o campo de prazo de prestação é carregado com o valor cadastrado no parâmetro NR_PRAZO_PRESTACAO, mas antes da autorização do Financeiro, este campo será habilitado para possível alteração pelo ‘USER’ Financeiro, sendo que o prazo não poderá ultrapassar o valor do parâmetro NR_PRAZO_PRESTACAO.O sistema automaticamente mostrará na tela, a data início (campo nº 13) e a data fim da prestação de contas (campo nº 14).13- Data Início da Prestação: Campo de geração automática. O setor EMPAG digita os empenhos e as datas de liberações e no momento que vai salvar estas informações, o sistema gera a data início da prestação que será igual à data fim da aplicação (campo nº 11) acrescida de um dia.14- Data Fim da Prestação: Campo de geração automática. O setor EMPAG digita os empenhos e as datas de liberações e no momento que vai salvar estas informações, o sistema gera a data fim da prestação que será igual à data início da prestação (campo nº 12) acrescida do prazo da prestação de contas.15- Finalidade - é o motivo pelo qual o Suprimento de Fundos está sendo solicitado. Este texto foi previamente cadastrado na transação SP2050 - Texto da Solicitação.A seguir mostramos a lista de valores do campo Finalidade:

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16- Financeiro – Nome do responsável pelo Setor Financeiro que autoriza o Suprimento de Fundos. No primeiro momento, o campo Financeiro terá o conteúdo ‘Jonatan Ariel Salomón’, com possível alteração através da lista de valores. Esta lista de valores mostra somente os funcionários que foram cadastrados na transação DR2070 - Cadastro de Autorizações, com autorização do tipo ‘Financeiro S. FUNDOS’.Quando o Financeiro autoriza, o sistema mostra uma mensagem solicitando a verificação dos prazos de aplicação e de prestação de contas do Suprimento de Fundos.No momento em que o responsável pelo Financeiro está efetuando a autorização, ele pode alterar o campo Concessão (campo nº 17) e escolher outro nome na lista de valores.A seguir mostramos a lista de valores do campo Responsável pelo Financeiro:

17- Concessão – Nome do responsável pela concessão que autorizará o Suprimento de Fundos. No primeiro momento, o campo Concessão terá o conteúdo ‘Heitor Francisco Hübner’, com possível alteração através da lista de valores. Esta lista de valores mostra somente os funcionários que foram cadastrados na transação DR2070 - Cadastro de Autorizações, com autorização do tipo ‘Responsável Concessão’. No momento em que o responsável pela concessão está efetuando a autorização, ele pode alterar o campo Ordenador (campo nº 18) e escolher outros nomes na lista de valores.A seguir mostramos a lista de valores do campo Responsável pela Concessão:

18- Ordenador - Nome do ordenador de despesas que autorizará o Suprimento de Fundos.

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No primeiro momento, o campo Ordenador terá o conteúdo ‘Omer Pohlmann Filho’, com possível alteração através da lista de valores. Esta lista de valores mostra somente os funcionários que foram cadastrados na transação DR2070 - Cadastro de Autorizações, com autorização do tipo ‘Ordenador S. Fundos’. A seguir mostramos a lista de valores do campo Ordenador de Despesas:19- Data Financeiro – Data em que ocorreu a autorização da solicitação do Suprimento de Fundos pelo responsável pelo Financeiro.20- Data Concessão – Data em que ocorreu a autorização da solicitação do Suprimento de Fundos pelo responsável da concessão.21- Data Ordenador – Data em que ocorreu a autorização da solicitação do Suprimento de Fundos pelo ordenador de despesas.22- Autorização Financeiro – Campo utilizado pelo responsável pelo Financeiro que ao marcar (√) no check box efetuará a autorização da solicitação do Suprimento de Fundos.No momento que salva esta autorização, não poderá mais ser alterado nenhum campo desta solicitação.23- Autorização Concessão – Campo utilizado pelo responsável pela concessão que ao marcar (√) no check box efetuará a autorização da solicitação do Suprimento de Fundos. 24- Autorização Ordenador – Campo utilizado pelo ordenador de despesas que ao marcar (√) no check box efetuará a autorização da solicitação do Suprimento de Fundos. Neste momento, o sistema envia mensagem/ e-mail para o Financeiro e altera automaticamente o status para ‘autorizado’. Neste momento, será liberada a digitação dos campos do empenho pelo USER GEORF. 25- Enviar Mensagem - Utilizado pelos autorizadores da solicitação, após a gravação <F10>, envia uma mensagem ao próximo autorizador. Ao sair desta transação, no caso de esquecimento do envio da mensagem, o sistema enviará a seguinte mensagem de alerta:

A seguir mostramos um exemplo de mensagem de um Suprido responsável para o responsável pelo Financeiro:

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26- Enviar E-Mail - Criado para utilização quando a mensagem não foi recebida ou se o autorizador quiser ter mais segurança quanto ao conhecimento da solicitação pelo destinatário do e-mail.

27- Imprimir (Relatório) – Somente após a execução de todas as autorizações, o USER do Financeiro poderá imprimir a Solicitação do Suprimento de Fundos no botão Imprimir, demais USERS não terão acesso a este botão Imprimir.

2- Janela de Despesas:

28- Grupo Despesa: Classificação da despesa do Suprimento de Fundos. O grupo de despesa pode ser do tipo Material, Serviço ou Passagem.Este campo tem que corresponder à finalidade do suprimento de fundos que foi selecionado no campo Finalidade (campo nº 15) da ‘janela’ de Solicitação.O campo Grupo Despesa dispõe de uma lista de valores para facilitar o cadastramento, onde mostramos a seguir:

29- Valor: Valor monetário referente ao grupo de despesa selecionado, no qual representa o limite máximo que os supridos poderão gastar na vigência do suprimento de fundos. Se este Valor for maior que o parâmetro VL_MAX_SUPRIMENTO, mostrará mensagem de erro.30- Elemento de Despesa: Campo não navegável. Representa a classificação da conta contábil correspondente à despesa selecionada no campo Grupo Despesa (campo nº 28).31- Nº Empenho: É um número de lançamento contábil que representa um valor de programação de gastos. O número do empenho se refere ao grupo de despesa (campo nº 28) selecionado na tela e deve ser cadastrado no Sistema SIAFI para depois cadastrá-lo no Suprimento de Fundos.

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Somente os usuários que estão cadastrados na transação DR2070 - Cadastro de Autorizações, com tipo de autorização ‘Financeiro’, poderão digitar este Número de Empenho, juntamente com a data empenho e a data de liberação. Os campos referentes ao empenho serão habilitados para digitação após realização de todas as autorizações da solicitação.32- Data Empenho: Data de lançamento do empenho no Sistema SIAFI, referente ao grupo de despesa (campo nº 28) selecionado na tela. A data do empenho foi cadastrada anteriormente no Sistema SIAFI.33- Data Liberação: Data da liberação do limite de crédito ou do limite para saque referente ao grupo de despesa (campo nº 28) selecionado na tela.Esta data deve ser igual ou maior do que a data do empenho. Só pode digitar a data de liberação se já foram digitados o número e a data de empenho.Após digitar e salvar as datas de liberações, o sistema altera automaticamente o status para ‘liberado’ e envia mensagem e e-mail para o Suprido responsável avisando que os limites de crédito e/ ou saque foram liberados. 34- Suprido: Nome do funcionário que receberá um limite de crédito e/ ou saque para suprir futuras despesas aceitas como Suprimento de Fundos. No campo Suprido só deve cadastrar os supridos que receberão limite de crédito e/ ou saque correspondente ao grupo de despesa (campo nº 28) selecionado na tela. O campo Suprido dispõe de uma lista de valores para facilitar o cadastramento, nesta lista aparecerão os supridos previamente cadastrados na transação SP2040 - Cadastro de Centro de Custos Suprimento e que pertençam ao mesmo centro de custos do Suprido responsável.A seguir mostramos a lista de valores do campo Suprido: 35- Crédito: Este campo significa o limite de crédito que o Suprido dispõe para gastar dentro do período de vigência do Suprimento de Fundos. O valor do crédito que está sendo cadastrado se refere ao grupo de despesa (campo nº 28) selecionado na tela. Para cada suprido é obrigatório o preenchimento do campo crédito ou do campo saque. 36- Saque: Este campo significa o limite de saque que o Suprido dispõe para gastar dentro do período de vigência do Suprimento de Fundos. O valor do crédito que está sendo cadastrado se refere ao grupo de despesa (campo nº 28) selecionado na tela. Para cada suprido é obrigatório o preenchimento do campo crédito ou do campo saque.

37- Totais: Existem dois campos de total na tela, o primeiro campo, significa o somatório dos limites de créditos e o segundo campo, mostra o somatório dos limites de saques dos Supridos.38- Crédito + Saque: É a soma de todos os créditos e saques dos supridos. Esta soma tem que ser igual ao Valor do Grupo de Despesa (campo nº 28) selecionado na tela, senão mostrará mensagem de erro.

Demais regras da inclusão da solicitação de Suprimento de Fundos:- Teste referente às férias do Suprido responsável e dos Supridos:Se o Suprido responsável ou um dos Supridos se encontrarem de férias dentro do período de vigência do Suprimento de Fundos, o sistema indicará seu período de férias.

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- O sistema permite que o Suprido responsável possua no máximo quatro solicitações com status de fechado, autorizado ou liberado ao mesmo tempo. - O sistema permite que o Suprido responsável e os demais supridos possuam no máximo quatro grupos de despesas com status de fechado, autorizado ou liberado ao mesmo tempo.- Não poderão ser alterados os campos da transação de solicitação de Suprimento de Fundos (SP2010) depois que o status for alterado para ‘fechado’.- Se os três autorizadores já autorizaram a solicitação de Suprimento de Fundos, esta não poderá ser cancelada, ou seja, o sistema não permite que o Financeiro altere o status para ‘cancelado’.

2- Cadastro – SP2020 - Prestação de Contas:Cadastros iniciais à digitação da Prestação de Contas:2.1- GS2200 – ParâmetrosEste cadastro está localizado no menu Gerenciador – Parâmetros. Neste cadastro estão registrados os parâmetros dos sistemas. O Sistema de Suprimento de Fundos têm os seguintes parâmetros:VL_MAX_NOTA_SUPRIMENTO – valor máximo permitido de uma nota de despesa de um suprimento de fundos.A informática é responsável pela manutenção do cadastro de parâmetros.A seguir apresentamos a Tela da Prestação de Contas:

Nesta tela serão lançados os movimentos de despesas, os movimentos de saques e as devoluções referente à solicitação de suprimento de fundos.Definição de cada campo da transação SP2020- Prestação de Contas:Para efetuar a digitação da prestação de contas, antes deve ser indicada qual solicitação de suprimento de fundos a que se refere esta prestação de contas. Para isso, deverão ser preenchidos os campos de número 1 a 6 (um ou mais destes).1- Solicitação: número da Solicitação de Suprimento de Fundos. 2- Ano: ano no qual a Solicitação de Suprimento de Fundos foi digitada.3- Data: data da digitação da Solicitação de Suprimento de Fundos.4- Status: é a situação atual da Solicitação de Suprimento de Fundos.Na tela da prestação de contas, só poderão digitar os dados da prestação de contas das solicitações que estão com status Liberado, Prest. Contas, Pendente, ou Em Retificação. Status Liberado - ocorre quando os empenhos e as datas de liberações dos grupos de despesas já foram digitados pelo Setor EMPAG na tela de Solicitação de Suprimento de Fundos.Status Prest. Contas - ocorre quando a vigência da Solicitação de Suprimento de Fundos entrou no período de prestação de contas.Status Pendente - quando a vigência da Solicitação de Suprimento de Fundos ultrapassou o período

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de prestação de contas.Status Em Retificação – quando um dos responsáveis pela aprovação não aprovou a prestação de contas.E os status que podem ocorrer nesta tela são: Comprovado, Em Análise e Aprovado.Status Comprovado – quando o Setor GEORF digitou a classificação contábil das despesas e o Setor EMPAG informou os números dos lançamentos SIAFI.Status Em Análise - quando o setor Financeiro está na fase de análise dos documentos das despesas apresentadas.Status Aprovado – quando o ordenador de despesas aprovou a prestação de contas.5- Suprido Responsável: É o responsável pela Solicitação de Suprimento de Fundos.6- Processo: número do processo no protocolo do Suprimento de Fundos.7- Prorrogação: número de dias de prorrogação do prazo final da prestação de contas. Este campo é habilitado somente para o USER que tem autorização do tipo Financeiro e só poderá existir um prazo de prorrogação se a solicitação estiver no status liberado, prest. Contas, ou pendente.8- Grupo Despesa: O grupo de despesa pode ser do tipo Material, Serviço ou Passagem, deve ser clicado com o mouse em cima do grupo de despesa ou usar a tecla TAB para navegar de um campo a outro. Por Exemplo, se selecionar o grupo Material, o sistema irá mostrar os supridos e seus valores limites para este grupo, e a partir destes valores, as despesas devem ser digitadas. 9- Limite Crédito, Limite Saque: se o suprido recebeu valores à credito ou à saque, este deve selecionar o campo Limite Crédito ou Limite de Saque para poder digitar os documentos de despesas da respectiva modalidade.10- Supridos (Valores Limites): selecionar um dos nomes dos supridos para poder digitar os movimentos de despesas referente ao Limite de crédito ou ao Limite de Saque selecionado (campo nº 9).11- Crédito (Valores Limites): valor máximo de crédito do suprido (selecionado no campo nº 10). Se houver transferência de limite de crédito para este suprido, esta transferência será acrescida no campo Crédito. 12- Saque (Valores Limites): valor máximo de saque do suprido (selecionado no campo nº 10). Se houver transferência de limite de saque para este suprido, esta transferência será acrescida no campo Saque. 13- Data (Movimentos Saques): digitação das datas dos saques realizados pelo suprido (selecionado no campo nº 10). Esta data deve ser maior ou igual à data de liberação do suprimento de fundos.14- Valor (Movimentos Saques): digitação dos valores dos saques realizados pelo suprido (selecionado no campo nº 10). A soma dos valores de saque tem que ser menor ou igual ao valor limite de saque do suprido (campo nº 12).15- Total (Movimentos Saques): campo de geração automática que mostra o total dos saques realizados pelo suprido (selecionado no campo nº 10).16- Tipo Despesa (Movimentos Despesas): este campo tem uma lista de valores para facilitar a digitação; esta lista de valores foi previamente cadastrada na tela SP2060 – Despesas de Suprimento, e significa qual tipo de despesa que foi gasta pelo suprido. Alguns tipos de despesas exigem que seja digitado informações complementares (campos nº 35 ao 40).Quando for despesa do tipo Pedágio, o sistema gera um item de despesa com a descrição pedágio e o valor igual ao da despesa, para facilitar o preenchimento.A seguir mostramos um exemplo da lista de valores do campo Tipo Despesa do tipo material:

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17- Data (Movimentos Despesas): digitar a data impressa no documento fiscal da despesa realizada, esta deve ser maior ou igual à data de liberação do suprimento de fundos.18- Tp. Doc. (Movimentos Despesas): Tipo Documento é um campo que tem uma lista de valores para facilitar a digitação; deverá ser selecionado um tipo de documento que pode ser: Nota Fiscal, Cupom Fiscal, Fatura, Pedágio, Recibo ou Passagem. A seguir mostramos a lista de valores do campo Tp. Doc.:

19- Nº Documento (Movimentos Despesas): é o número impresso do documento fiscal das despesas realizadas no Suprimento de Fundos. Se o documento não conter uma numeração específica, o sistema preenche automaticamente as letras S/N, que significa ‘sem número’.20- Valor Total (Movimentos Despesas): é o valor total impresso no documento. Após a digitação do valor total, o sistema abre uma janela automaticamente (campos nº 35 a nº 39) para digitação de informações complementares, nos casos em que esta é obrigatória.Se o suprido ou o financeiro clicar duas vezes seguidas com o mouse em cima deste campo, abrirá a janela Itens de Despesas (campos n°. 41 ao 48). O objetivo é a inclusão das informações sobre os itens a serem utilizados pelo Setor de Veículos e a classificação contábil que servirá ao GEORF. Quando tentar acionar esta tela de itens, sem ter digitado o complemento da nota, o sistema mostrará uma mensagem solicitando a digitação da mesma. 21- Glosado (Movimentos Despesas): é o campo usado pelo responsável do Setor Financeiro para impugnar um documento de despesa. Ao marcar (√) no check Box, a despesa é considerada glosada e automaticamente abre uma janela (anexa na definição do campo nº 23) para digitar a justificativa da mesma.22- Total (Movimentos Despesas): é o somatório do valor total das despesas (campo nº 20). O valor total das despesas tem que ser menor ou igual ao valor de limite de crédito ou de saque pelo suprido (selecionado no campo nº 10). 23- Classificação (botão): Este botão é habilitado para o usuário com tipo de autorização ‘Financeiro’, que ao clicar, abrirá uma janela com os itens de despesas de todos os documentos fiscais dos supridos da solicitação de Suprimento de Fundos. A seguir, mostramos a janela Itens das Despesas a Classificar: (nesta janela poderão ser digitados os campos Descrição e classificação contábil).

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24- Glosado (botão): este botão serve para consultar a justificativa da despesa glosada. A seguir mostramos a janela da justificativa da despesa glosada:

25- Complemento/ Item (botão): O suprido responsável deve clicar neste botão para consultar o complemento de cada documento fiscal (campo nº 19) e após, a tela de itens de despesas. Aparece a tela de complemento se o tipo de despesa exigir complemento, esta informação pode ser consultada na tela SP2060- Despesas do Suprimento. Normalmente, as que exigem complemento são: despesas de passagens, materiais e serviços com uso de veículos oficiais. As despesas beneficiárias a bens de patrimônio exigem o número de patrimônio no campo Patrimônio na tela de itens de despesas.26- Dt. Devolução: é a data impressa na GRU quando se tratar de devolução de valores.27- Saldo a Devolver: é o valor a ser devolvido pelo suprido, pois se este sacou mais do que as despesas gastas. O Saldo a devolver é a diferença do valor total dos saques (campo nº 15) pelo valor total das despesas (campo nº 22).28- Financeiro (Aprovação) – é o nome do responsável pelo Setor Financeiro que aprovará o Suprimento de Fundos. No primeiro momento, o campo Financeiro terá o nome da pessoa que tem maior prioridade de aprovação, com possível alteração através da lista de valores. Esta lista de valores mostra somente os funcionários que foram cadastrados na transação DR2070 - Cadastro de Autorizações, com autorização do tipo ‘Financeiro S. FUNDOS’.O check box é utilizado pelo responsável pelo Setor Financeiro que ao marca-lo (√) efetuará a aprovação da prestação de contas do suprimento de fundos e enviará automaticamente um e-mail para o responsável pela concessão solicitando sua aprovação.No momento que salva esta aprovação <F10>, não poderá mais ser alterado nenhum campo, só se entrar no status em retificação.No momento em que o responsável pelo Financeiro está efetuando a aprovação, ele pode alterar o campo Concessão (campo nº 29) e escolher outro nome na lista de valores.29- Concessão (Aprovação) – é o nome do responsável pela concessão que autorizará o Suprimento de Fundos. No primeiro momento, o campo Concessão terá o nome da pessoa que tem maior prioridade de autorização, com possível alteração através da lista de valores. Esta lista de valores mostra somente os funcionários que foram cadastrados na transação DR2070 - Cadastro de Autorizações, com aprovação do tipo ‘Responsável Concessão’.

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O check box é utilizado pelo responsável pela concessão que ao marca-lo (√) efetuará a aprovação da prestação de contas do suprimento de fundos e enviará automaticamente um e-mail para o ordenador de despesas solicitando sua aprovação.No momento, o responsável pela concessão poderá alterar o campo Ordenador (campo nº 30) e escolher outros nomes na lista de valores.30- Ordenador (Aprovação) – é o nome do ordenador de despesas que aprovará o Suprimento de Fundos. No primeiro momento, o campo Ordenador terá o nome da pessoa que tem maior prioridade de aprovação, com possível alteração através da lista de valores. Esta lista de valores mostra somente os funcionários que foram cadastrados na transação DR2070 - Cadastro de Autorizações, com autorização do tipo ‘Ordenador S. Fundos’. O check box é utilizado pelo ordenador de despesas que ao marca-lo (√) efetuará a aprovação da prestação de contas do suprimento de fundos. 31- Enviar E-mail (botão): serve para enviar e-mail para o próximo aprovador da transferência, Financeiro, Concessão e Ordenador de despesas.O Suprido Responsável pressiona o botão Envia E-mail quando a solicitação estiver no status liberado, prest. Contas ou pendente com objetivo de avisar o Financeiro que terminou a digitação das despesas, assim, este ao receber os documentos fiscais (notas) organizadas por ordem de data, conforme o relatório da prestação de contas, será encaminhado ao GEORF para digitar a classificação contábil das despesas. Só será enviado e-mail para o Financeiro se o total de cada despesa digitada for igual ao total dos seus respectivos itens de despesas, a seguir mostramos um exemplo de aviso de erro destes valores:

A seguir mostramos a mensagem de efetivação do envio do e-mail:

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O USER GEORF1 usará o Enviar E-mail quando a solicitação estiver no status comprovado, para informar que já digitou a classificação contábil das despesas, acionando o botão de Enviar E-mail, ocorrerá o envio de e-mail para Financeiro para avisá-lo que a prestação de contas poderá ser analisada; além disso, será alterado o status para ‘Em Análise’ e gerado envio de protocolo para o Financeiro;O Suprido Responsável pressiona o botão Envia E-mail quando a solicitação estiver no status ‘em retificação’, pois necessita avisar ao Financeiro que já corrigiu os dados da prestação de contas, e neste momento o sistema troca o status automaticamente para ‘em análise’.O ordenador de despesas pressiona o botão Envia E-mail quando a solicitação já estiver aprovada pelo Responsável da Concessão e ao clicar, aparecerá uma pergunta ‘Aprova a prestação de contas?’, se aprovar, o sistema envia um e-mail para o Financeiro, altera o status do suprimento para ‘aprovado’ e gera um envio de protocolo para ‘Setor Arquivo’, se não aprovar, o sistema envia e-mail para o Financeiro e altera o status para ‘em retificação’. A seguir mostramos a janela que o ordenador usará:

32- Lançar SIAFI (botão): este botão é habilitado para usuário do tipo financeiro e quando o status da solicitação estiver liberado, prest. contas ou pendente. Nesta janela, serão digitados os números dos lançamentos SIAFI correspondente ao suprimento de fundos em questão e suas respectivas datas. A seguir mostramos a janela Lançamento SIAFI:

33- Em Aprovação (botão): este botão será habilitado para o USER que tiver autorização do tipo Financeiro e quando o status da solicitação estiver em análise. Quando o Financeiro clicar, aparecerá a seguinte pergunta: “Aprova a prestação de contas, Sim ou Não?” Se Sim, gera um e-mail automático para o responsável pela Concessão, se Não, aparecerá uma janela com o campo chamado “Prazo Retificação”, a ser preenchido, neste momento, o sistema altera o status para ‘em retificação’ e envia e-mail e gera envio de protocolo para o Suprido Responsável, se este não corrigir os erros dentro do prazo de retificação, será gerado e-mails diários para o mesmo.A seguir mostramos a janela do prazo de retificação:

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34- Impressão (botão): Poderá ser impresso a prestação de contas após a digitação de todas as despesas por todos os USERs e após a aprovação, será impresso com as assinaturas digitais pelo USER do Financeiro. O sistema gera o número seqüencial dos documentos de despesas.Janela de Complementos da Despesa:

35- Usuário: se ocorrer compra de passagem, este campo deverá ser preenchido com o nome do funcionário que usará a passagem. Este campo só será habilitado quando o campo Tipo Despesa (campo nº 16) estiver preenchido com despesas referente a passagens. A seguir mostramos uma parte da lista de valores do campo Usuário:

36- Data da Viagem: se ocorrer compra de passagem, este campo deve ser preenchido com a data efetiva da viagem. Este campo só será habilitado quando o campo Tipo Despesa (campo nº 16) estiver preenchido com despesas referente a passagens.37- Veículo Oficial (Placa): se ocorrer despesas com aquisição de materiais ou serviços que sejam aplicados em veículos oficiais, ou despesas com pedágios, o campo Placa Veículo Oficial deve ser preenchido. Este campo só será habilitado quando o Tipo Despesa (campo nº 16) estiver preenchido com despesas referente à materiais, serviços relacionados a veículos e pedágios. A seguir mostramos uma parte da lista de valores do campo placa veículo oficial:

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38- KM atual: se ocorrer despesas com aquisição de materiais ou serviços que sejam aplicados em veículos oficiais, ou despesas com pedágios, o campo KM atual deve ser preenchido. Este campo só será habilitado quando o Tipo Despesa (campo nº 16) estiver preenchido com despesas referente à materiais, serviços relacionados a veículos e pedágios.39- Botão Voltar: clicar neste botão após salvar <F10> a inclusão dos dados solicitados, este serve para sair da janela Complemento.

Janela Itens das Despesas:

40- Qtde. : digitar a quantidade em unidade de cada item do documento de despesa. 41- Valor Item: valor monetário de cada item de despesa. Se a despesa tem desconto de valor unitário, então não preencha o campo valor item e preencha o valor total do item (campo nº 43) que o sistema calculará automaticamente o valor item. 42- Descrição: preencher com a descrição do item conforme o documento fiscal de despesa. 43- Valor Total: campo gerado automaticamente, quando são digitados a quantidade (campo nº 40) e o valor do item (campo nº 41). Existe outra opção de preenchimento: digitar a quantidade e o valor total, assim o sistema calcula o valor item ( campo nº 41). 44- Conta Contábil: é dividido em dois campos, o primeiro é composto pelos sete primeiros dígitos da conta contábil que corresponde ao grupo de despesa e o segundo contendo dois dígitos corresponde ao item de despesa. O grupo contábil é preenchido automaticamente, conforme o conteúdo do campo Tipo de Despesa selecionado anteriormente (campo nº 16); o item de despesa tem uma lista de valores para facilitar a seleção. O USER com autorização do tipo financeiro terá acesso a este campo, este é responsável pela classificação contábil de cada item do documento fiscal.

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A seguir mostramos uma parte da lista de valores do campo Conta Contábil do tipo Material:

45- (Valor Total Item): É o somatório dos valores totais dos itens (campo nº 43). O total dos valores dos itens deve ser igual ao valor total do documento (campo nº 20).46 - Patrimônio: se ocorrer a aquisição de material para reposição em bens patrimoniados ou a manutenção de algum destes bens, este campo deve ser preenchido com o número do patrimônio do INMETRO-RS. Este campo só será habilitado quando o campo Tipo Despesa (campo nº 16) estiver preenchido com despesas referente à aquisição de material ou a manutenção de bens com nº de patrimônio. Note que o campo patrimônio aceita mais de um número de patrimônio para cada item de despesa.47- Botão Voltar: clicar neste botão após salvar <F10> a inclusão dos dados informados, este serve para sair da janela de Itens de Despesas.

Demais regras da inclusão da Prestação de Contas:- Quando o suprido responsável entra na tela inicial do Sistema Corporativo, o sistema verifica cada suprimento no qual ele seja responsável, se a vigência da Solicitação de Suprimento de Fundos ultrapassar o período de prestação de contas, o sistema mostra a seguinte mensagem abaixo, altera o status do suprimento para pendente e envia e-mail diário para o suprido responsável.

- O USER Financeiro receberá e-mail do sistema quando alguma solicitação entrar no período de prestação de contas.- O USER Financeiro receberá e-mail do sistema indicando as solicitações que passaram do período de prestação de contas sem comprovação, ou seja, que se encontram na situação ‘pendente’.

3- Cadastro – SP2070 – Transferências de Limites

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Nesta tela, serão lançadas as transferências de limites de crédito para saque, de saque para crédito (de um suprido para outro ou do mesmo suprido) ou também de crédito para crédito e de saque para saque de um suprido para outro.Definição de cada campo da transação SP2070- Transferência de Limites:Para efetuar a digitação da transferência de limites, deve ser informada a solicitação de suprimento de fundos a que se refere esta transferência de limites. Para isso, deverão ser preenchidos os campos de número 1 a 6 (um ou mais destes).1- Solicitação: número da Solicitação de Suprimento de Fundos. 2- Ano: ano no qual a Solicitação de Suprimento de Fundos foi digitada.3- Data: data da digitação da Solicitação de Suprimento de Fundos.4- Status: é a situação atual do Suprimento de Fundos.Na tela de transferências de limites é permitido transferir limites de suprimentos que estejam com os status Liberado, Prest. Contas, Pendente, ou Em Retificação. Obs. A definição de cada status encontra-se na definição da tela SP2020 - Prestação de Contas.5- Suprido Responsável: É o suprido responsável pelo Suprimento de Fundos.6- Processo: número do processo do Suprimento de Fundos no protocolo.7- Prazo da Aplicação: é o período que o suprido responsável dispõe para utilização dos recursos do Suprimento de Fundos. 8- Data Início da Aplicação: Campo automático que contém a data início da Aplicação do Suprimento de Fundos. 9- Data Fim da Aplicação: Campo automático que contém a data fim da Aplicação do Suprimento de Fundos. 10- Prazo da Prestação - é o tempo que o suprido responsável dispõe para prestar contas das despesas realizadas. 11- Data Início da Prestação: Campo automático que contém a data início da Prestação de Contas do Suprimento de Fundos. 12- Data Fim da Prestação: Campo automático que contém a data fim da Prestação de Contas do Suprimento de Fundos. 13- Grupo Despesa: O grupo de despesa pode ser do tipo Material, Serviço ou Passagem. Campo automático que contém o grupo de despesa cadastrado na solicitação do suprimento de fundos.14- Valor: é a soma do valor total de crédito e de saque referente ao grupo de despesa cadastrado na solicitação do suprimento de fundos. 15- Limite Crédito, Limite Saque: define a origem da transferência de limite de crédito ou saque

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entre os supridos.16- Financeiro – Nome do responsável pelo Setor Financeiro que aprova a transferência de limites do Suprimento de Fundos. No primeiro momento, o campo Financeiro terá o conteúdo ‘Thiago Fontes Mello’, com possível alteração através da lista de valores. Esta lista de valores mostra somente os funcionários que foram cadastrados na transação DR2070 - Cadastro de Autorizações, com autorização do tipo ‘Financeiro S. FUNDOS’.No momento em que o responsável pelo Financeiro está efetuando a autorização, ele pode alterar o campo Concessão (campo nº 17 ) e escolher outro nome na lista de valores ( apresentada na definição da tela SP2010- Solicitação de Suprimento de Fundos).17- Concessão – Nome do responsável pela concessão que aprova a transferência de limites do Suprimento de Fundos.18- Ordenador – Nome do ordenador de despesas que aprova a transferência de limites do Suprimento de Fundos.19- Suprido (do Valor Origem) – Campo automático que mostra o nome dos supridos respectivos desta solicitação, sendo este a origem da transferência.20- Solicitado (Limite Crédito) – Campo automático que mostra o valor limite de crédito definido na solicitação do suprimento de fundos.21- Atual (Limite Crédito) – Campo automático que mostra o valor limite de crédito definido na solicitação do suprimento de fundos atualizado pelas transferências já realizadas.22- Disponível (Limite Crédito) – Campo automático que mostra o valor limite de crédito definido na solicitação do suprimento de fundos atualizado pelas transferências já realizadas e pelas despesas já lançadas na tela SP2020 – Prestação de Contas.23- Solicitado (Limite Saque) – Campo automático que mostra o valor limite de saque definido na solicitação do suprimento de fundos.24- Atual (Limite Saque) – Campo automático que mostra o valor limite de saque definido na solicitação do suprimento de fundos atualizado pelas transferências já realizadas.25- Disponível (Limite Saque) – Campo automático que mostra o valor limite de saque definido na solicitação do suprimento de fundos atualizado pelas transferências já realizadas e pelas despesas já lançadas na tela SP2020 – Prestação de Contas.26- Data (Valor Destino) – Campo automático que mostra a data em que a transferência de limites está sendo solicitada.27- Suprido (Valor Destino) – Campo onde será indicado o nome do suprido que irá receber o valor da transferência. Neste campo existe uma lista de valores para selecionar o nome do suprido. 28- Anterior (Limite Crédito) – Campo automático que mostra o valor de limite de crédito disponível do suprido (campo nº 27).29- Transf. (Limite Crédito) – é o campo onde será informado o valor da transferência de crédito que o suprido indicado (no campo nº 27) irá receber.30- Atual (Limite Crédito) – Campo automático que mostra o valor anterior de limite de crédito (campo nº 28) acrescido do valor da transferência (campo nº 29).31- ( Tot. Transf. Limite Crédito) – campo automático com o total das transferências de limite de crédito dos supridos (no campo nº 29).32- Anterior (Limite Saque) – Campo automático que mostra o valor de limite de saque disponível do suprido (campo nº 27).33- Transf. (Limite Saque) – é o campo onde será informado o valor da transferência de saque que o suprido indicado (no campo nº 27) irá receber. Sempre que for solicitada uma transferência para saque

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34- Atual (Limite Saque) – Campo automático que mostra o valor anterior de limite de saque (campo nº 28) acrescido do valor da transferência (campo nº 29).35- ( Tot. Transf. Limite Saque) – campo automático com o total das transferências de limite de saque dos supridos (no campo nº 33).36- A (Aprovação Financeiro) – Campo utilizado pelo responsável pelo Financeiro que ao marcar (√) no check box efetuará a aprovação da transferência de limites do Suprimento de Fundos.No momento que salva esta transferência, não poderá mais ser alterado nenhum campo.37- Autorização Concessão – Campo utilizado pelo responsável pela concessão que ao marcar (√) no check box efetuará a aprovação da transferência de limites do Suprimento de Fundos. 38- Autorização Ordenador – Campo utilizado pelo ordenador de despesas que ao marcar (√) no check box efetuará a aprovação da transferência de limites do Suprimento de Fundos. Neste momento, o sistema envia e-mail para Financeiro e para o suprido responsável indicando que a transferência está aprovada.39- T (aprovação de todas as transferências corrente) – Campo utilizado pelo responsáveis da aprovação (Financeiro, concessão, ordenador) que ao clicar, efetuará a aprovação da transferência de limites do suprido de origem selecionado. 40- Enviar E-mail (Botão) – este botão serve para enviar e-mail para o próximo aprovador da transferência, Financeiro, Concessão e Ordenador de despesas.Após ter sido incluída a digitação da transferência e ao gravar <F10>, deve-se clicar no botão enviar e-mail com a finalidade de avisar o Financeiro que existem transferências a autorizar. A seguir mostramos a mensagem de efetivação do envio do e-mail:

Demais regras da transação SP2070 – Transferência de Limites:- A transferência de limites poderá ter como origem crédito ou saque e este valor pode ser fracionado para crédito destino e saque destino.- A transferência de limites somente atualizará o campo crédito (nº 11) e saque (nº 12) da tela SP2020 – Prestação de Contas quando estiver totalmente autorizado.

4- Cadastro – SP2050 - Textos de Solicitação

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Este cadastro serve para cadastrar os textos de justificativa para a utilização de Suprimento de Fundos pelos supridos.Definição do campo da transação Textos da Solicitação:1- Textos: neste campo é digitada a finalidade pela qual o Suprimento de Fundos será solicitado. Este cadastro ficará sob manutenção do responsável pelo Financeiro que procederá com a inclusão de novos textos quando solicitado e se assim fizer necessário.

5- Cadastro – SP2060 – Despesas de Suprimento

No cadastro de Despesas de Suprimento estão registradas as despesas que os supridos poderão realizar com o Suprimento de Fundos. Este cadastro ficará sob manutenção do responsável pelo Financeiro.Definição de cada campo da transação Despesas de Suprimento:1- Cód.: campo gerado automaticamente. É um número seqüencial que identifica os grupos de despesas a serem utilizadas com Suprimento de Fundos.2- Descrição: é o nome da despesa que os supridos poderão dispor com o suprimento de fundos. Esta descrição da despesa servirá para classificar cada documento digitado na transação de Prestação de Contas.3- Tipo: classificação da despesa por tipo de despesa. Este campo dispõe de uma lista de valores, como mostra a seguir:

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4- Compl. : o campo Complemento é Sim ou Não. Se a despesa está cadastrada com o complemento Sim, significa que a ‘janela de complemento de dados’ da transação Prestação de Contas será apresentada para digitação obrigatória; por exemplo, a despesa ‘COMBUSTÍVEIS E LUBRIFICANTES’ está cadastrada com ‘Sim’ no campo Complemento, significando que quando o Suprido digitar um documento de despesa e classificá-lo com este tipo de despesa, o sistema mostrará uma janela, onde serão informados: a placa do veículo e a quilometragem indicada no momento da realização da despesa.A seguir, a lista de valores deste campo:

5- Conta Contábil: é o campo que classifica contabilmente a despesa do Suprido. O campo dispõe de uma lista de valores, onde aparecem somente as contas contábeis do Plano de Contas correspondentes ao tipo de despesa (campo nº 3). A correspondência entre tipos de despesas e as contas contábeis, são as que seguem:

Despesa Conta contábilMaterial 33390.30.00 - Material de consumoPassagem 33390.33.00 - Passagens e despesas com locomoçãoServiço 33390.39.00 - Outros serviços de terceiros

A seguir temos a lista de valores das contas contábeis:

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6- Centros de Custo de Suprimento

O Suprimento de Fundos utiliza a área de atuação do Suprido como Centro de Custos. Esse cadastro é efetuado pelo setor de Recursos Humanos, na tela de cadastro de Funcionários (8.4.1.1.1.1), aba Dados Técnicos.

7- Consulta – SP6010 – Aprovação do Suprimento de Fundos em lote

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A Aprovação do Suprimento de Fundos em lote tem como objetivo aprovar em lote, as solicitações, transferências de limites e prestações de contas solicitadas pelo suprido responsável. Estas aprovações são realizadas pelos responsáveis do Setor Financeiro, da Concessão e pelo Ordenador de Despesas.Esta transação está liberada somente para os responsáveis pelas aprovações. O responsável pela aprovação recebe um e-mail avisando que existe aprovações pendentes e então, entra na transação Aprovação do Suprimento de Fundos em lote e automaticamente aparece a lista das solicitações, transferências de limites e prestações de contas que estão aguardando serem aprovadas pelo mesmo. Definição de cada campo da transação Aprovação do Suprimento de Fundos em lote:1- Selecionar Todos - Campo do tipo check box, utilizado para marcar (√) todas as solicitações, transferências de limites e prestações de contas que estão pendentes de aprovação. Logo após ter marcado no campo Selecionar Todos, os check Box de cada linha (campo nº 2) ficarão marcados automaticamente.2- (check Box de cada linha)- Campo do tipo check box, utilizado para marcar (√) a solicitação, a transferência de limites e a prestação de contas que estão pendentes de aprovação.3- SCS - Número da solicitação de suprimento de Fundos pendente de aprovação.4- Ano - Ano da solicitação de suprimento de Fundos pendente de aprovação.5- Responsável – Suprido responsável pela solicitação de suprimento de Fundos pendente de aprovação.6- Transf. Origem - Suprido origem da transferência de limites pendente de aprovação, referente a uma solicitação de suprimento de Fundos. Este campo só será preenchido quando a aprovação se tratar de transferência de limites.7- Destino - Suprido destino da transferência de limites pendente de aprovação, referente a uma solicitação de suprimento de Fundos. Este campo só será preenchido quando a aprovação se tratar de transferência de limites.8- Crédito – Valor de crédito da solicitação de suprimento de Fundos ou, o valor de crédito atual da prestação de contas ou o valor de crédito de transferência, sendo do suprido origem para o suprido destino.9- Saque – Valor de saque da solicitação de suprimento de Fundos ou o valor de saque atual da prestação de contas ou ainda, o valor de saque de transferência do suprido origem para o suprido destino.10- Modalidade – É a classificação da despesa do Suprimento de Fundos. O grupo de despesa pode ser do tipo Material, Serviço ou Passagem.11- Tp. Aprova – É o tipo de aprovação que o aprovador irá executar. Os tipos de aprovação podem ser: Solicitação, Transferência e Prestação Contas.12- Status – é a situação em que se encontra a solicitação de suprimento de fundos.13- Data – é a data da solicitação do suprimento de fundos, ou a data da transferência de limites.14- Aprovar (botão) – é acionado após marcar o(s) campo(s) do tipo check Box, que são o campo nº 1 ou o campo nº 2. O botão Aprovar serve para o sistema aprovar automaticamente as solicitações, transferências e/ou prestações de contas selecionadas para aprovação.15- Cancelar (botão) – é acionado quando o aprovador não desejar aprovar nenhuma solicitação, transferência e/ ou prestação contas pendentes de aprovação.Cabe explicar que cada linha a ser dado um duplo click, abrirá a tela correspondente e será possível visualizar mais detalhadamente os dados da solicitação, transferência, prestação de contas pendentes de aprovação.

8- Consulta – SP6030 – Aprovações Pendentes

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A transação Aprovações Pendentes tem como objetivo facilitar o controle das aprovações das solicitações, transferências de limites e prestações de contas solicitadas pelo suprido responsável. Esta tela de consulta serve para o controle do Financeiro em relação às aprovações pendentes, indicando qual solicitação, transferência ou prestação está pendente e qual o responsável que ainda não aprovou.Definição de cada campo da transação Aprovação do Suprimento de Fundos:1- Ordenador – Nome do Ordenador de Despesas responsável em aprovar a solicitação, transferência e/ ou prestação de contas solicitadas pelo suprido responsável.2- Concessão – Nome do responsável pela concessão por aprovar a solicitação, transferência e/ ou prestação de contas solicitadas pelo suprido responsável.3- Financeiro – Nome do responsável pelo Financeiro por aprovar a solicitação, transferência e/ ou prestação de contas solicitadas pelo suprido responsável.4- Status – é a situação em que se encontra a solicitação de suprimento de fundos.5- SCS - Número da solicitação de suprimento de Fundos pendente de aprovação.6- Ano - Ano da solicitação de suprimento de Fundos pendente de aprovação.7- Data – é a data da solicitação do suprimento de fundos ou a data da transferência de limites.Cabe explicar que cada linha a ser dado um duplo click, abrirá a tela correspondente e será possível visualizar mais detalhadamente os dados da solicitação, transferência, prestação de contas pendentes de aprovação.

9 – Menu dos Relatórios do Suprimento de Fundos:

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Foram definidos nove relatórios no sistema de Suprimento de Fundos, alguns são operacionais e outros são gerenciais. Todos os relatórios têm uma tela de parâmetros com campos opcionais para facilitar a pesquisa, então o usuário pode preencher quaisquer dos campos apresentados.Os cinco primeiros relatórios estão finalizados, os demais estão em desenvolvimento.A seguir, mostraremos a tela de parâmetros de cada relatório e um exemplo de relatório impresso.

1 – SP5010 - Solicitação de Suprimento de Fundos

Este relatório é o documento da solicitação do Suprimento de Fundos.Antes de gerarmos qualquer relatório, devemos preencher um ou mais parâmetros, que são campos que servem para filtrar os dados que aparecerão no relatório. Estes parâmetros são todos opcionais. A seguir explicaremos cada parâmetro do relatório:Regional – campo é a regional do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de fundos.Centro de Custos – é o centro de custos do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de

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fundos.Solicitação Início – é o número da solicitação inicial de intervalo de números de solicitações de suprimentos de fundos.Solicitação Fim – este campo é o número final do intervalo de solicitações de suprimentos de fundos, se este campo não for preenchido, o relatório mostrará o intervalo que vai da solicitação inicial até o maior número de solicitação existente.Imprimir (botão) – este botão serve para gerar o relatório solicitado.Cancelar (botão) – este botão serve para sair da tela sem gerar o relatório.

2 – SP5020 - Prestação de Contas

Este relatório é o documento da Prestação de Contas a Crédito e a Saque. Serão impressos em folhas separadas, primeiro a prestação a crédito e depois a saque.Antes de gerarmos qualquer relatório, devemos preencher um ou mais parâmetros, que são campos que servem para filtrar os dados que aparecerão no relatório. Estes parâmetros são todos opcionais. A seguir explicaremos cada parâmetro do relatório:Regional – campo é a regional do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de fundos.Centro de Custos – é o centro de custos do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de fundos.Solicitação Início – é o número da solicitação inicial de intervalo de números de solicitações de suprimentos de fundos.Solicitação Fim – este campo é o número final do intervalo de solicitações de suprimentos de fundos, se este campo não for preenchido, o relatório mostrará o intervalo que vai da solicitação inicial até o maior número de solicitação existente.Imprimir (botão) – este botão serve para gerar o relatório solicitado.Cancelar (botão) – este botão serve para sair da tela sem gerar o relatório.

3- SP5030 - Relatório dos Gastos Realizados por Suprido

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Este relatório mostra as despesas realizadas pelos supridos.Antes de gerarmos qualquer relatório, devemos preencher um ou mais parâmetros, que são campos que servem para filtrar os dados que aparecerão no relatório. Estes parâmetros são todos opcionais. A seguir explicaremos cada parâmetro do relatório:Centro de Custos – é o centro de custos do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de fundos.Solicitação – é o número da solicitação de suprimentos de fundos.Imprimir (botão) – este botão serve para gerar o relatório solicitado.Cancelar (botão) – este botão serve para sair da tela sem gerar o relatório.

4 – SP5090 - Relatório de Transferências Diárias

Este relatório mostra o valor transferido (entrada/saída) por suprido que tiveram transferências aprovadas.Antes de gerarmos qualquer relatório, devemos preencher um ou mais parâmetros, que são campos que servem para filtrar os dados que aparecerão no relatório. Estes parâmetros são todos opcionais. A seguir explicaremos cada parâmetro do relatório:Regional – campo é a regional do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de fundos.Centro de Custos – é o centro de custos do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de fundos.Solicitação Início – é o número da solicitação inicial de intervalo de números de solicitações de suprimentos de fundos.A (Solicitação Fim) – este campo é o número final do intervalo de solicitações de suprimentos de fundos, se este campo não for preenchido, o relatório mostrará o intervalo que vai da solicitação inicial até o maior número de solicitação existente.Data Aprovação (inicial e final) – data em que ocorreu a aprovação das transferências pelo ordenador. Imprimir (botão) – este botão serve para gerar o relatório solicitado.

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Cancelar (botão) – este botão serve para sair da tela sem gerar o relatório.

5– SP5040 - Relatório de Transferências de Limites

Este relatório mostra os limites e valores transferidos de cada suprido da solicitação e detalhamento das transferências, mostrando o suprido origem e o suprido destino.Antes de gerarmos qualquer relatório, devemos preencher um ou mais parâmetros, que são campos que servem para filtrar os dados que aparecerão no relatório. Estes parâmetros são todos opcionais. A seguir explicaremos cada parâmetro do relatório:Regional – campo é a regional do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de fundos.Centro de Custos – é o centro de custos do suprido responsável pela solicitação de suprimentos de fundos.Solicitação Início – é o número da solicitação inicial de intervalo de números de solicitações de suprimentos de fundos.A (Solicitação Fim) – este campo é o número final do intervalo de solicitações de suprimentos de fundos, se este campo não for preenchido, o relatório mostrará o intervalo que vai da solicitação inicial até o maior número de solicitação existente.Imprimir (botão) – este botão serve para gerar o relatório solicitado.Cancelar (botão) – este botão serve para sair da tela sem gerar o relatório.

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8. Comprasnet

O Sistema do Cartão de Pagamento - SCP é um sistema desenvolvido em plataforma web instituído no âmbito dos órgãos e entidades da Administração Pública Federal direta, autárquica e fundacional, com o objetivo de detalhar a aplicação de suprimento de fundos concedido por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal – CPGF. O Sistema deverá ser utilizado obrigatoriamente para todas as modalidades de movimentação financeira do suprimento de fundos, através do Cartão de Pagamento, sendo acessado por meio do Portal de Compras do Governo Federal no endereço: http://www.comprasnet.gov.br O Portador do Cartão de Pagamento deverá ter o perfil de “Suprido” no sistema SIASG. Para obter este perfil, o usuário deverá procurar o cadastrador parcial do seu órgão. O “Suprido” deverá detalhar as despesas no SCP em até trinta dias após efetuada cada transação.

1. Acesso ao Sistema: acessar o portal http://www.comprasnet.gov.brClicar na aba “SCP”. Figura 01

Clicar na opção “Produção”. Figura 02

Está também disponível o ambiente de treinamento. Para acessá-lo o usuário deverá clicar em “TREINAMENTO” informando CPF e senha (mesma senha utilizada na produção). Para utilizar este ambiente o usuário deverá acessar a opção: “Gerar 6 Transação” informando o código da UASG, CPF, data inicial e data final das transações para realizar a simulação.

1.1 LoginApós clicar em “Produção”, Informar o CPF e a senha de acesso. Clicar no botão “Avançar”.

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http://www.comprasnet.gov.br/


Figura 03.

Como falado anteriormente, o portador do cartão de pagamento deverá ter perfil de SUPRIDO no sistema SIASG. Para obter este perfil, o usuário deverá procurar o CADASTRADOR PARCIAL do seu órgão.

2. Detalhamento de compra/saqueClicar no menu “SCP” opção ”Detalhar Compra/Saque”. Figura 04

Após acessar o menu “Detalhar Compra/Saque” será apresentada:· a identificação (CPF e nome) do portador do cartão,· informação se há contas não detalhadas pelo portador e filtro para seleção do extrato.O suprido deverá selecionar o tipo de busca que deseja realizar:· por Transação deverá ser selecionado um período de datas para a realização da consulta. O período deverá ser de no máximo 30 dias;· Ou por Fatura deverá ser selecionado o mês/ano do extrato. Conforme Figura 05

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Selecionar a opção de busca por “Transação”. Informar o período para pesquisa. Clicar no botão “Pesquisar”. Após a escolha do filtro de seleção serão apresentadas as transações agrupadas por cartão. Cada transação tem um indicador que informa a situação do detalhamento: não iniciado, iniciado e concluído.

Importante: Para concluir uma transação, serão consideradas somente notas fiscais que estejam com

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todos os seus itens detalhados, isto é, a soma do detalhamento dos itens deve ser igual ao valor da nota fiscal.

2.1. Detalhamento de uma CompraO detalhamento da Compra está dividido em:· Inclusão da Nota Fiscal· Inclusão dos Itens da Nota FiscalPara isso, o usuário deverá selecionar o ícone da coluna Detalhar (veja figura 06) da compra que deseja detalhar.Serão apresentados:· A relação das notas que já foram cadastradas (se houver);· Total aplicado (somatório das notas fiscais que foram cadastradas);· Saldo a detalhar (saldo a detalhar = Total da Nota Fiscal – Total aplicado), ou seja, o valor que falta detalhar da Nota Fiscal. Conforme Figura 07.

2.1.1 Inclusão da Nota FiscalPara inserir os dados da nota fiscal o usuário deverá clicar no botão “Inserir Nota Fiscal”. (Ver Figura 08).

Após o usuário clicar em “Inserir Nota Fiscal”, o sistema irá solicitar os dados da Nota Fiscal, sendo que os campos assinalados com asterisco (*) são de preenchimento obrigatório. Observe que no detalhamento da compra já vem informado o CNPJ, Razão Social e CNAE (Código Nacional de Atividade Econômica) do estabelecimento onde foi realizada a compra e a data de emissão da Nota Fiscal, que coincide com a data de realização da compra.

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O usuário deverá preencher os campos conforme detalhamento abaixo:Detalhamento dos campos:Nota Fiscal Nº * : deve ser informado o número da nota fiscal;Endereço *: deve ser informado o endereço do local da realização da despesa;CEP *: deve ser informado o CEP do endereço da realização da despesa;Bairro *: deve ser informado o bairro do endereço da realização da despesa;Estado *: já vem preenchido conforme o cadastro do CNPJ, se necessário, poderá ser alterado;Município *: já vem preenchido conforme o cadastro do CNPJ, se necessário, poderá ser alterado;Valor Total *: deve ser informado o valor total da nota fiscal;Desconto: dever ser informado o desconto (se houver);Valor Retido: deve ser informado o valor retido. (Caso seja selecionado o tipo de retenção, o preenchimento do valor retido é obrigatório.) Ver Figura 09

Como exemplo incluiremos uma nota fiscal com dois itens. O suprido realizou uma compra e foram adquiridos 02 (dois) itens na mesma nota fiscal. Os itens são: Pasta plástica e Tesoura (os dados utilizados no exemplo são fictícios).Após o preenchimento dos campos solicitados o usuário deverá clicar no botão “Salvar”. Ver Figura 10.

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O sistema exibe mensagem informando: “Operação realizada com sucesso”, usuário deverá clicar no botão “ok”. Figura 11

2.1.2 Inserir item da CompraApós incluir a nota fiscal, o usuário deverá incluir os dados do(s) item(ns) da compra ou anexar um arquivo à compra. Para inserir um item, o usuário deverá clicar no botão: “Inserir Item” . Ver Figura 12

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Após clicar no botão Inserir Item, é aberto um formulário de detalhamento do item da compra. Para o nosso exemplo o item que será adquirido será Pasta Plástica, portanto iremos digitar “pasta” no Campo “Discriminação do Material/Serviço”, clicar no botão “Buscar”. Veja Figura 13

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Após o usuário clicar em “Buscar” o sistema abre um formulário onde serão informados os parâmetros da consulta.Os campos devem ser preenchidos conforme abaixo (ver Figura 14):Tipo da Busca: Deverá ser selecionado o tipo da busca por “material” ou por “serviço”.Código: Deverá ser informado o código do serviço ou material adquirido, não sabendo qual o código, utilizar a pesquisa pela descrição.Descrição: Deve ser informado o nome do material ou serviço que foi adquirido.Após clicar no botão “Buscar”

Após o usuário clicar em “Buscar” o sistema exibe todos os itens do catálogo do material/serviço que contém a palavra chave pesquisada. No nosso exemplo a palavra-chave foi pasta. Selecionar o Material Pasta Plástica, código 131 e clicar no botão “Selecionar”. Conforme figura 15.

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Após o usuário clicar em “Selecionar” serão solicitados os dados do item da compra. Os campos devem ser preenchidos conforme abaixo (Figura 16):Unidade*: Deve ser informada a unidade de fornecimento;Quantidade*: Deve ser informada a quantidade adquirida;Valor Unitário*: Deve ser informado o valor unitário do item;Objetivo*: Deve ser informado o objetivo da compraO valor total do item é calculado pelo sistema, multiplicando o valor unitário pela quantidade.Os valores em moeda devem estar com duas casas decimais.

Após o preenchimento dos campos, clicar no botão: “Salvar”. O sistema apresentará a seguinte mensagem: “Deseja realmente incluir estes dados para o item?” Clique no botão: “OK”. Figura 17

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Após clicar no botão “OK” o sistema apresentará a seguinte mensagem: “Operação realizada com sucesso” clique novamente no botão: “OK”. Ver Figura 18.

Após a inclusão do item, ele é apresentado em “Dados do(s) item(ns) da Compra”, com as seguintes informações: descrição do material/serviço, unidade, quantidade, valor unitário e valor total do item. (ver Figura 19)

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A nota fiscal ficará na situação “Pendente” enquanto o Campo: “Saldo a Detalhar” tiver valores. Veja figura 20.

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Havendo mais itens a incluir, o usuário deverá clicar no botão: “Inserir Item”, repetir os procedimentos realizados acima, até que o Campo: “Saldo a Detalhar” fique zerado. Quando o último item for incluído o sistema apresenta a mensagem :” O saldo a detalhar já foi zerado. Deseja concluir o detalhamento da nota fiscal?” clique no botão:”OK”. Conforme Figura 21

Após clicar no botão “OK” o sistema apresentará a seguinte mensagem: “Operação realizada com sucesso” clique novamente no botão: “OK”. Figura 22

Observe que o Campo: “Saldo a Detalhar” está zerado e o sistema sinalizando que o Detalhamento da Nota Fiscal foi concluída. Veja figura 23

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2.1.3 Inserir anexo da CompraApós incluir uma nota fiscal de compra conforme item 2.1.1 Inclusão da Nota Fiscal, o Suprido deverá incluir os itens da Nota Fiscal. Se for impossível o detalhamento dos itens da compra por problemas operacionais, o Suprido poderá escanear a Nota Fiscal e fazer o upload da mesma no sistema. Para fazer o upload, o usuário deverá, no campo “Deseja detalhar os itens da compra” selecionar a opção “Não” (Conforme figura 24). Neste caso o campo “Objetivo da nota” deverá ser preenchido e deverá ser enviado obrigatoriamente pelo menos um documento do tipo “Nota Fiscal / Recibo” (digitalizado) como anexo utilizando o link “Clique aqui”. Ver Figura 24

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Podem ser incluídos um ou mais anexos (documentos digitalizados) que ficarão vinculados à nota fiscal. (Ver Figura 25)Detalhamento dos campos do anexo:Arquivo*: arquivo a ser anexado;Tipo*: tipo do arquivo a ser anexado;Descrição: descrição do arquivo anexado.Após a inclusão do arquivo anexo, clicar no botão “Enviar Anexo”.

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2.2 Detalhamento de um saquePara detalhar uma transação de saque o usuário deverá selecionar o ícone “Detalhar”. Ver Figura 26

Para a transação de saque selecionada serão apresentados:

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· a listagem das notas e despesas que já foram inseridas;· o total aplicado (somatório das notas e despesas que foram concluídos);· o saldo a detalhar (saldo restante do total aplicado em relação ao valor da transação).

Um saque pode ter uma ou mais notas fiscais, ou então um ou mais detalhamentos de despesas sem nota fiscal. É possível também vincular uma única nota fiscal a mais de uma transação de saque, desde que sejam respeitados os valores sacados.

2.2.1 Inserir dados da nota fiscal de uma transação SAQUEAo detalhar a transação de saque, o suprido deve informar se possui ou não nota fiscal que justifique a despesa realizada. Caso possua a nota fiscal, o suprido deve selecionar o botão “Inserir nota fiscal”. Ver Figura 28.

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Após o usuário clicar em “Inserir Nota Fiscal”, o sistema irá solicitar os dados da Nota Fiscal, sendo que os campos assinalados com asterisco (*) são de preenchimento obrigatório. Ver Figura 29. O usuário deverá preencher estes campos conforme detalhamento abaixo:Detalhamento dos campos:CNPJ*: CNPJ do estabelecimento da compraNota Fiscal Nº * : deve ser informado o número da nota fiscal;Endereço *: deve ser informado o endereço do local da realização da despesa;CEP *: deve ser informado o CEP do endereço da realização da despesa;Bairro *: deve ser informado o bairro do endereço da realização da despesa;Estado *: deve ser selecionado o estado da realização da despesa;Município *:deve ser selecionado o município da realização da despesa;Data de Emissão*: deve ser informada a data de emissão da nota fiscal no formato dd/mm/aaaa;Valor Total*: deve ser informado o valor total da nota fiscal;Desconto: deve ser informado o desconto (se houver);Valor Retido: deve ser informado o valor retido. (Caso seja selecionado o tipo de retenção, o preenchimento do valor retido é obrigatório.)Justificativa*: deve ser selecionada a opção pela qual, o cartão de pagamento não foi utilizado.

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Em seguida, clicar no botão “Salvar” e depois no botão “OK” para confirmar a operação.

Caso não possua a nota fiscal o “suprido” deverá selecionar a opção “Não” no campo “Possui Nota

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Fiscal” e deve informar os campos abaixo:CPF: deve ser informado o CPF da pessoa física beneficiária do valor declaradoNome*: deve ser informado o nome do estabelecimento ou da pessoa físicaN° Recibo: deve ser informado o número do recibo da compra (se houver)Data da compra*: deve ser informada a data da compra no formato dd/mm/aaaaEndereço*: deve ser informado o endereço do estabelecimento ou da pessoa físicaValor total*: deve ser informado o valor da despesaDesconto: deve ser informado o valor do desconto, se houverJustificativa*: deve ser selecionada a opção pela qual, o cartão de pagamento não foi utilizado.Após o preenchimento dos campos solicitados o usuário deverá clicar no botão “Salvar”. Ver Figura 31.

2.2.2 Inserir item do saqueApós incluir a nota fiscal ou recibo de saque, o usuário deverá incluir os dados do(s) item(ns) do saque. Para inserir um item, o usuário deverá clicar no botão: “Inserir Item” . Figura 32

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Após clicar no botão Inserir Item, é aberto um formulário de detalhamento do item do saque. Para o nosso exemplo o item que será adquirido será Confecção de faixas, portanto iremos digitar “Confecção de faixas” no Campo “Discriminação do Material/Serviço”, clicar no botão “Buscar”. Veja figura 33

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Após o usuário clicar em “Buscar” o sistema abre um formulário onde serão informados os parâmetros da consulta. Os campos devem ser preenchidos conforme abaixo (ver Figura 34):Tipo da Busca: Deverá ser selecionado o tipo da busca por “material” ou por “serviço”.Código: Deverá ser informado o código do serviço ou material adquirido, não sabendo qual o código, utilizar a pesquisa pela descrição.Descrição: Deve ser informado o nome do material ou serviço que foi adquirido.Após clicar no botão “Buscar”

Após o usuário clicar em “Buscar” o sistema exibe todos os itens do catálogo do material/serviço que contém a palavra chave pesquisada. No nosso exemplo a palavra-chave foi “confecção de faixas”. Selecionar o serviço “Confecção de Faixas”, código 17906 e clicar no botão “Selecionar”. Conforme figura 35.

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Após o usuário clicar em “Selecionar” serão solicitados os dados do item do saque. Os campos devem ser preenchidos conforme abaixo (Figura 36):Unidade*: Deve ser informada a unidade de fornecimento;Quantidade*: Deve ser informada a quantidade adquirida;Valor Unitário*: Deve ser informado o valor unitário do item;Objetivo*: Deve ser informado o objetivo da compraO valor total do item é calculado pelo sistema, multiplicando o valor unitário pela quantidade.Os valores em moeda devem estar com duas casas decimais.

Após o preenchimento dos campos, clicar no botão: “Salvar”. O sistema apresentará a seguinte mensagem: “Deseja realmente incluir estes dados para o item?” Clique no botão: “OK”. Figura 37

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Como o saldo a detalhar da nota foi zerado o sistema apresenta a mensagem: ”O saldo a detalhar já foi zerado. Deseja concluir o detalhamento da nota fiscal?” Clique no botão:”OK”. Conforme Figura 39

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Após a inclusão do item, ele é apresentado em “Dados do(s) item(ns) do Saque”, com as seguintes informações: descrição do material/serviço, unidade, quantidade, valor unitário e valor total do item. Veja que o saldo a detalhar da nota está zerado e a nota está fechada. Caso seja necessário, a nota poderá ser reaberta clicando no botão “Reabrir” (ver Figura 41)

No detalhamento do saque podemos ver que a nota fiscal que acabamos de incluir está na situação “Concluída”. Ver figura 42.

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2.2.3 Inserir anexo do saqueApós incluir um saque conforme item 3.2.1 Inserir dados da nota fiscal de uma transação SAQUE o Suprido deverá incluir os itens da Nota Fiscal. Se for impossível o detalhamento dos itens da compra por problemas operacionais, o Suprido poderá escanear a Nota Fiscal e fazer o upload da mesma no sistema. Para fazer o upload, o usuário deverá, no campo “Deseja detalhar os itens da compra” selecionar a opção “Não” (Conforme figura 43). Neste caso o campo “Objetivo da nota” deverá ser preenchido e deverá ser enviado obrigatoriamente pelo menos um documento do tipo “Nota Fiscal / Recibo” (digitalizado) como anexo utilizando o link “Clique aqui”. Ver Figura 43

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Após clicar no link “Clique aqui” (Figura 43), poderão ser incluídos um ou mais anexos (documentos digitalizados) que ficarão vinculados à nota fiscal ou recibo. (Ver Figura 44)

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Detalhamento dos campos do anexo (Figura 45):Arquivo*: arquivo a ser anexado;Tipo*: tipo do arquivo a ser anexado;Descrição: descrição do arquivo anexado.

Após o detalhamento dos campos do anexo, clicar no botão “Enviar Anexo” (Figura 45), será aberta uma caixa com a pergunta “Confirma o envio de anexo?”. Confirmar o envio clicando em Ok (Figura 46).

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Após a confirmação do envio, o arquivo anexado ficará representado na lista de arquivos anexos. Caso seja necessário excluir algum arquivo anexado o usuário deverá clicar no X na lista de arquivos anexados conforme figura 47.

Recomendações para efetuar o upload de anexos podem ser lidas clicando no link “Recomendações para o envio de Anexos”. Figura 48

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2.2.4 Pesquisar Nota FiscalExibe a relação de notas fiscais concluídas com saldo disponível para vinculação. Quando uma nota fiscal está vinculada a dois ou mais saques. No nosso exemplo temos um saque de R$ 1.000,00 com uma nota fiscal cadastrada no valor de R$ 2.650. Então vamos vincular esta mesma nota fiscal ao saque de R$ 1.650,00 que está sem detalhamento. Clique no ícone “Detalhar” . Figura 49

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Após clicar no ícone “detalhar” visualizaremos o detalhamento do saque de R$ 1.650,00. Vamos então clicar no botão “Pesquisar Nota Fiscal”. Figura 50

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Após clicar no botão “Pesquisar Nota Fiscal” , serão exibidas todas as notas fiscais com saldo para vinculação. Para o nosso exemplo vamos selecionar a nota fiscal de número 123456 no valor de R$ 2.650,00, detalhada inicialmente no saque de R$ 1.000,00. Observe que o campo “Saldo Nota (R$)” exibe o valor que resta para ser vinculado a outro saque. Vamos agora vincular a mesma nota fiscal a outro saque, para isso clicar no botão “Selecionar”. Ver Figura 51

Confirmar a operação clicando em “OK”. Ver Figura 52.

Podemos ver que o saldo da nota selecionada foi vinculado ao saque. Ver Figura 53.

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Clicar no botão “Voltar”. Conforme figura 54 o detalhamento dos dois saques foram concluídos.

2.2.5 Dados da Guia de Recolhimento da União - GRUAo efetuar o detalhamento de um saque, se o valor sacado não for inteiramente utilizado, o valor restante deve ser devolvido através da emissão e pagamento de uma GRU - Guia de Recolhimento da União. Para gerar uma GRU começaremos clicando no ícone “Detalhar” de um saque. Conforme Figura 55.

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Para o nosso exemplo estamos detalhando um saque de R$ 1.000,00 com uma nota fiscal já cadastrada e detalhada no valor de R$ 600,00. Então vamos cadastrar uma GRU no valor de R$ 400 reais. Conforme figura 56.Detalhar os dados da GRU:· descrição do recolhimento· data de emissão· saldo

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Após a entrada de dados da GRU, clicar no botão “Confirma GRU”. Figura 57.

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Caso a diferença entre a data de emissão da GRU e a data do saque seja superior a 3 dias, o usuário deverá selecionar o campo “Motivo pelo qual o recolhimento não foi realizado no prazo legal” no detalhamento da entrada de dados da GRU. Em seguida clicar no botão “Confirma GRU”. Figura 58

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Após a confirmação dos dados é possível gerar a GRU para pagamento no formato PDF ou HTML clicando no botão “Gera GRU”. Em seguida clicar no botão “Gerar HTML”. Conforme figura 59.

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Exemplo de GRU Gerada no formato HTML. Ver figura 60.

Após gerado o formulário da GRU. O suprido deverá efetuar o pagamento no Banco do Brasil. Efetuado o pagamento da GRU, o usuário poderá acessar o sistema e incluir o “Código de autenticação bancária”. O documento (GRU) poderá ser digitalizado(scaneado) e anexado clicando no link “Clique aqui” conforme figura 61. Podendo ser anexado somente um arquivo por GRU, com a extensão .jpg

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Caso seja necessário é possível excluir a GRU desde que a mesma não tenha sido recolhida,. Para realizar a exclusão, o usuário deverá selecionar o botão “Exclui GRU” e clicar “OK” nas janelas de confirmação. Conforme figuras 62 e 63.

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2.2.6 Motivo por não ter utilizado todo o valor do saqueCaso o valor sacado não tenha sido utilizado até o momento, o suprido pode incluir o motivo pelo qual não ocorreu despesa até a presente data e/ou não utilizou todo valor sacado. Para incluir o motivo o usuário deverá preencher o campo “Em relação à utilização do saque, se não ocorreu despesa até a presente data e/ou não utilizou todo valor sacado, esclarecer os motivos (*):” e depois clicar no botão “Confirma Motivo”. Ver figura 64.

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9. Banco do Brasil

1) Acesso ao Autoatendimento

No site www.bb.com.br, clicar no menu “Governo” e na opção “Federal”.

Clicar na opção “Autoatendimento Setor Público na Internet”.

Fazer o login com a chave e a senha.

Acessar o menu “Cartão”, opção “Órgão” e “Consolidado Órgão”.

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http://www.bb.com.br/


2) Alteração de limites

Selecionar a opção “Limites” no menu, clicar no centro de custo e na opção “Limites”.

Clicar no funcionário e na opção “Limites”.

Clicar no funcionário e na opção “Alterar limites do portador”.

Para alterar o limite, é necessário preencher a data de vencimento limite e o novo valor do limite a ser alterado.

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Além disso, deve-se indicar o valor limite para saque e para cartão.

Para finalizar a alteração, digitar a senha de acesso e dar ok.

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3) Impressão de Faturas

Selecionar a opção “Faturas” no menu e clicar na data de vencimento.

Clicar no centro de custo.

Clicar no funcionário.

A fatura aparecerá e deve-se então selecionar a opção “Imprimir”.

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manual de suprimento de fundos inmetro – surrs · manual de suprimentos de fundos – inmetro...

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