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1. ACESSO AO SISTEMA MICROSIGA:

1.1. Alterando a linha de comando:

Para acessar todos os módulos disponíveis no sistema, deve alterar a

linha de comando do atalho “Lab”, existente na área de trabalho. Para

isso, siga as instruçoes:

a) Clike com o botão direito do mouse sobre o atalho, em

seguida execute a opção “propriedades”.

b) Após executar a opção: “propriedades”, o sistema

apresenta a tela com a linha de comando a ser alterada.

Altere somente o nome SIGACTB para SIGAADV, ao final da

alteração a linha de comando ficará com as seguintes

informações: C:\LAB\MP8RMT.EXE –P=SIGAADV –E=LAB –Q

Em seguida, confirme no botão “OK”. Veja tela explicativa a

seguir.

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1.2. Acessando o sistema:

Após alterar a linha de comando, execute dois cliques duplos sobre o

atalho criado na área de trabalho.

No primeiro acesso, o sistema apresentará a tela de configuração da

interface a ser utilizada. Escolha a opção “FLAT”.

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Após escolher a interface, o sistema será iniciado, apresentando na

janela inicial, os campos a serem preenchidos com os dados iniciais.

Veja exemplo:

Informar a senha fornecida pelo assistente. Vale ressaltar, que só é permitido o acesso, caso a senha digitada seja

válida.

Digitar o login do grupo. Vale ressaltar, que o login do grupo é fornecido pelo assistente de

sala.

ADMINISTRADOR

“ENTRAR”, botão utilizado para confirmar os dados de acesso ao sistema.

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2. Interface do Sistema, modelo “FLAT”: O sistema apresenta interface padrão para todos os módulos,

disponibilizando nesta, os menus de acesso conforme segue. Veja

exemplo:

Na interface do sistema estão disponíveis os menus: “Atualizações”,

“Consultas”, “Relatórios” e outros. Dentro dos menus existes os sub-

menus, os quais serão utilizados para inserção dos dados.

Data base do sistema. Pode ser alterado se

necessário. Empresa em que o grupo irá acessar para executar os

trabalhos. Ex.: Lab. Contábil / Grupo 001

Módulo a ser inicializado para registro dos dados.

“CONFIRMAR”, botão utilizado para confirmar os dados de

acesso ao sistema.

Mp8.11 CodeBase Lab Contabilidad Lab. Administrad 09/08/07

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3. COMPRAS:

O Ambiente de Compras oferece à equipe de aquisição, condições de

acompanhar e controlar o processo de compras (cotações, pedidos de

compras e o recebimento de materiais). Apresentando informações

indispensáveis a uma boa negociação com seus fornecedores e a

reposição dos estoques em tempo hábil.

O ambiente atende aos seguintes tópicos:

• Gera solicitação de compras de forma manual ou automática, uma

vez atingido o ponto de pedido, ou pela necessidade do

Planejamento e Controle da Produção, caso esteja em uso.

• Gera e emite cotações aos fornecedores cadastrados para coleta de

preços, condições de pagamento e prazos de entrega.

• Analisa as cotações e automaticamente sugere a mais adequada. O

usuário pode aprovar a análise ou escolher outra cotação de acordo

com as suas necessidades.

• Gera automaticamente os pedidos de compras a partir da análise das

cotações.

• Controle de Alçada para liberação de pedidos de compras,

identificando os responsáveis pelas autorizações.

• Possui dois fluxos para entrada de material:

• Pré-Nota de Entrada e Documento de Entrada

• Documento de Entrada

• Emite relatórios:

• Solicitações;

• Cotações;

• Notas Fiscais de Entrada;

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• Pedidos de Compras;

• Análise dos Estoques;

• Boletim de Entrada;

• Divergências;

• Mala Direta.

• Integra-se com os Ambientes de Estoque/Custos, Faturamento,

Financeiro, PCP (Planejamento e Controle de Produção), Fiscal e

Contabilidade Gerencial.

3.1. Fluxo de Compras:

3.2. Documentos de Entrada (notas fiscais):

Essa rotina permite o registro de qualquer movimento de entrada de

mercadorias na empresa. A entrada das mercadorias inicia um processo

de atualização on-line de dados financeiros e de estoques e custos.

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Além disso, esta rotina permite que os materiais recebidos pelo

Recebimento de Materiais sejam classificados e os devidos lançamentos

contábeis efetuados.

Este processo consiste na confirmação dos valores do recebimento, na

informação das tributações aplicadas e dos dados contábeis financeiros.

O campo "Espécie do Documento" determina o tipo do documento de

entrada, que pode ser:

• Normal;

• Complemento de Preço;

• Complemento de ICMS;

• Complemento de IPI;

• Beneficiamento;

• Devolução.

3.3. Incluíndo um documento de entrada (nota fiscal):

3.3.1 No módulo “compras” selecionem as opções:

“atualizações”+”documento entrada”+“incluir”. O sistema

aprenta a janela “documento de entrada”, dividia em áreas:

a) Área Cabeçalho:

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Nesta área são informados os dados de identificação do

documento e os dados do fornecedor.

b) Itens:

Nesta área “itens”, são informados os dados dos produtos,

como: produto, quantidade, valor e etc. Observe o

preenchimento do campo “TIPO ENTRADA" - que

determina como será o cálculo das tributações referentes

ao documento.

c) Rodapé:

Nesta área “rodapé”, observe os dados exibidos em cada

pasta, alguns campos são obrigatórios e não será possível

concluir a entrada do documento sem o seu devido

preenchimento. Confira os dados e confirme a gravação.

Tipo de entrada da nota fiscal (TES).

Para pesquisar o arquivo de Tipos de

Entrada e Saída tecle [F3].

Informe a condição de pagamento deste documento. Caso necessário utiliza a tecla

[F3] para consulta.

Informe a natureza da operação. Caso

necessário utilize a tecla [F3] para consulta.

Linha demonstrativa das duplicatas a serem geradas conforme condição de pagamento utilizada.

Dados do fornecedor. Use a tecla [F3] para localizar o fornecedor.

Informe o tipo de nota a ser lançada. Tipos disponíveis: Normal, Devolução,

Beneficiamento e Complementos.

Informe o número da nota fiscal. Em caso de dúvidas, tecle [F1] dentro do campo para buscar

ajuda do help.

Informe “NF” para nota fiscal.

Série da nota fiscal.

Dados do produto. Clike no campo e precione [F3]

Informe a quantidade de mercadoria adiquirida.

Localiza o campo: “C Contábil” e digite o código da conta onde deve ser lançada a entrada. Tecle [F3] para consultar o plano de contas.

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Informações complementares:

Botões de atalho:

Selecionar Pedido de Compra [F5]:

O sistema permite que um documento de entrada seja criado baseado em um pedido de compra. Neste caso, os dados do pedido de compra são transportados para a janela do documento de entrada, agilizando o processo de inclusão.

Caso a quantidade informada no documento de entrada seja a mesma do pedido de compra, este será baixado automaticamente, caso contrário, o pedido permanecerá em aberto.

Selecionar Pedido de Compra por Item [F6]:

O sistema permite que um documento de entrada seja criado baseado apenas em alguns itens de um pedido de compra. Neste caso, os dados dos itens selecionados do pedido de compra são transportados para a janela do documento de entrada, agilizando o processo de inclusão.

Selecionar Documento Original [F7]:

Em se tratando de um documento de devolução, beneficiamento ou de complemento ICMS, IPI ou Preço/Frete, o sistema permite a inclusão do documento de entrada a partir do documento original, agilizando o processo de inclusão.

Selecionar Lotes Disponíveis (para Devolução) [F8]:

Em se tratando de nota de devolução de venda de produtos com controle de rastreabilidade, o sistema permite consultar os lotes disponíveis, agilizando o processo de devolução.

Rateio do Item por Centro de Custo [F9]:

O sistema permite ratear os valores dos itens do documento de entrada entre vários centros de custos. A configuração do rateio é feita item a item, não sendo possível ratear o custo de vários itens do documento de entrada ao mesmo tempo.

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4. ESTOQUE/CUSTOS:

O Ambiente Estoque/Custos tem por finalidade principal o controle de

materiais movimentados e armazenados pela sua empresa, além do custo

incorrido sobre este material.

Para possibilitar esse controle, o sistema conta com as técnicas de

controle de materiais:

• Controle de valores e quantidades em estoque;

• Planilha de formação custo/preço de venda;

• Controle dos movimentos;

• Rastreabilidade;

• Custo médio/FIFO:

o On-line;

o Seqüencial;

o Diário;

o Mensal.

• Real x previsto;

• Custo de reposição em moedas fortes;

• Projeção do consumo médio:

o Pesos;

o Tendência - Método estatístico de regressão linear;

o Classificação ABC com base no consumo e preço atual.

• Cálculo do lote econômico pela curva ABC;

• Cálculo do ponto de pedido;

• Cálculo do custo de reposição (padrão) por moeda;

• Rastreabilidade desde o recebimento até a produçao;

• Controle de qualidade;

• Saldo por endereço;

• Capacidade de armazenamento;

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• Custo em partes;

• Potência de lotes.

4.1. Fluxo de Estoque/Custos:

4.2. Cadastro de Produtos:

Este cadastro contém as principais informações sobre produtos e

serviços adquiridos, fabricados ou fornecidos pela empresa,

propiciando o seu controle em todos os ambientes do sistema.

As empresas exclusivamente comerciais terão, possivelmente,

apenas produtos para revenda e materiais de consumo.

As empresas industriais terão, possivelmente, todos os tipos de

produtos ou materiais utilizados para produção: produtos

acabados, produtos intermediários, matérias-primas, materiais

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de consumo e outros, inclusive mão-de-obra ou serviços

agregados a fabricação que devem compor o custo do produto

final.

A definição de produto é genérica e abrange muitos conceitos

que podem variar de acordo com o ramo de atuação da

organização, bem como do ambiente utilizado.

4.2.1. Cadastrar Produto:

Para incluir um produto, na janela de manutenção de

Produtos, selecione a opção “incluis”. O sistema

paresenta a tela de inclusão subdividida em pastas que

facilitam o gerenciamento das informações. As pastas e

campos são selecionados e apresentados conforme o

ambiente utilizado, ou seja, em alguns módulos podem

ser exibidos mais pastas e campos do que em outros.

Preencha os dados conforme orientação do help de

campo ([F1] dentro do campo). Observe, porém, as

funções das seguites pastas e campos:

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4.2.2. Movimentação Interna (Baixa Requisição):

A rotina de Movimentação Interna Modelo 2, possui como

diferencial a possibilidade de lançar vários itens no

mesmo documento. Nesta rotina deve ser lançada as

movimentações (requisições) de consumo de materiais.

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Para incluir uma movimentação, deve acessar a janela de

manuteção de movimentos Interna Modelo 2 e selecionar

a opção “Incluir”.

O sistema apresenta a tela de inclusão:

Preencha os dados conforme orientação do help de campo e confirme a inclusão no botão “OK”.

Número da requisição.

Código do tipo de movimentação, este tipo pode ser:

(E) - Entrada - Códigos < ou = 500 (S) - Saída - Códigos > 500

Centro de custo consumidor do produto.

Código identificador do produto movimentado.

Use [F3] para consultar o produto. Quantidade

Requisitada. Conta contábil. Informe a conta: 41202008=Material de Expediente. Use [F3].

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4.2.3. Consulta Movimentação do produto:

Para consultar a movimentação dos produtos, acesse o

cadastro do produto, pesquise o produto e faça a consulta

no peíodo dejesado. Veja as instruções:

Em seguida, selecione o produto a ser consultado.

O sistema irá apresentar a seguinte tela:

Selecione o produto desejado e clike consulta.

Produto consultado.

Saldo em Estoque em quantidade.

Saldo em Estoque em valor.

Custo unitário do produto.

Kardex. Demonstra as movimentações do produto em determinado período.

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4.2.4. Consulta o Kardex do Produto:

Na tela anterior, clike no botão e informe na tela a

seguir a data desejada para consulta. Veja.

Preencha os campos e confirme no botão “OK”, para visualizar

a ficha de controle (movimentações) do produto.

Clike “OK” para sair da tela.

Clike “IMPRIMIR” para imprimir a consulta.

Clike “GRAFICO” para gerar os gráficos das

movimentações.

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Consulta do Kardex Impressa:

Apresentação Gráfica da consulta do Kardex:

4.2.5. Recálculo do Custo Médio:

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Objetivo: Ajustar o custo médio de cada produto em

estoque. O sistema utiliza os critérios de contabilização

para contabilizar as movimentações de requisições e

devoluções do estoque. Execute a rotina com os

seguintes parâmetros:

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Confirme os parâmetros no botão “OK”.

Após ler a mensgem, confirme no botão “OK”

Marque apenas uma filial, conforme número do grupo e

confirme no botão “OK”. O sistema irá calcular o custo das

mercadorias requisitas e efetuar os registros contábeis. Ao

ser apresentada a tela com os lançamentos contábeis,

confiram os valores e as contas utilizadas. Estando corretas

confirme o lançamento, havendo inconsistência deve fazer

as correções.

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4.2.6. Fechamento Mensal do Estoque:

Objetivo: Encerrar as movimentações de entradas e

saídas de produtos no mês. Para executar a rotina

“Virada dos Saldos”, deve seguir os seguintes

parâmetros:

Na próxima tela, marque apenas uma filial, conforme o

número do grupo e confirme no botão “OK”.

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Confirme a data de fechamento do estoque e confirme no

botão “OK”.

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5. FATURAMENTO: Faturamento pode ser definido como a receita bruta decorrente da venda

de mercadorias e serviços de qualquer natureza.

O ambiente Faturamento culmina numa série de ações que disparam

informações de forma integrada, onde podemos destacar:

• Emissão de Documentos de Saída;

• Geração de Receita;

• Relacionamento com Estoque;

• Relacionamento com Departamento Fiscal;

• Alimentação das Estatísticas;

• Emissão de Faturas/Duplicatas;

• Geração de Contas a Receber;

• Controle de Orçamentos.

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5.1. Fluxo de Faturamento:

5.2. Pedido de Vendas:

O pedido é considerado peça fundamental para o faturamento da

empresa, pois determina as vendas e demanda de produtos e

serviços. Para incluir um pedido de venda basta seguir os passos

a seguir.

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O sistema irá apresentar os pedidos existentes conforme

legenda:

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Selecione a opção “inclui”.

5.3. Liberação de Crédito e Estoque:

Esta opção de liberação oferecida pelo Protheus permite que o

crédito do cliente e estoque de produtos solicitados seja

avaliado, analisando o limite de crédito do cliente, a data de

vencimento do limite de crédito e o saldo em estoque do

produto.

A liberação do estoque somente é efetuada se o pedido a que

pertence o item não possuir bloqueio de crédito. Assim, sendo as

duas opções juntas, a liberação simultânea torna-se possível.

Código identificador do cliente. Para

consultar o cadastro utilize a tecla [F3].

Número do Pedido. Automático.

Planília Financeira. Demonstra informaçoes sobre notas fiscais, duplicatas e rentabilidade do produto.

Consulta a posição do Cliente.

Código da condição de pagamento

utilizada na venda. Use a tecla [F3] para

consultar as condições existentes.

Tipo de saída do ítem, este tipo pode ser: Entrada - Códigos menor que 500. Saída - Códigos maior que 500. Para consultar o

cadastro utilize a tecla [F3].

Código identificador do produto. Para consultar o cadastro utilize a tecla [F3].

Quntidade Vendida

Informe a quantidade a ser liberada no estoque. Use tecla [F4] para consultar o saldo do produto em

estoque.

Tipo do Pedido de Venda: N-> Pedidos Normais. D-> Pedidos para Devolução de Compras.

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Selecione o pedido a ser liberado e clike na opção “manual”. Em

seguida será apresenta a tela com as informações de análise.

Analise os dados e confirme a liberação do pedido através da

opção “Lib. Todos”.

5.4. Faturamento (Documento de saída):

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Esta rotina prepara os documentos de saída para finalização do

processo de expedição das mercadorias e/ou prestação de

serviços, ou seja, gera os diferentes documentos, como Nota

Fiscal, Complemento de Preços, Complemento de ICMS,

Complemento de IPI, Devolução de Compras e Beneficiamento,

conforme definido no Pedido de Venda.

Para que seja possível a emissão dos documentos de saída, os

Pedidos de Venda devem estar liberados pelas rotinas de análise

de crédito do cliente e pela quantidade disponível em estoque

dos produtos vendidos, através da rotina de liberação de

crédito/estoque. Para fazer o faturamento da venda, siga os

passos a seguir:

Ao executar a rotina “documento de saída”, o sistema apresenta

a tela com os parâmetros a serem preenchidos, confirme no

botão “OK”. Veja exemplo:

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Marque o pedido a ser faturado e clike no botão “Prep. Docs.”

Em seguida preencha os campos dos parâmetros conforme helpe

dos campos e confirme no botão “OK”.

Caso necessite excluir a Nota Fiscal de venda, deve seguir os

seguintes passos:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.30 de 86 20/9/07

Selecione a Nota Fiscal a ser excluída e clique no botão “excluir”.

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6. ATIVO FIXO (controle de patrimônio): No ativo permanente estão às aplicações de recursos feitas pela empresa

em caráter permanente, ora representando bens adquiridos para uso da

empresa como veículos, móveis e utensílios, etc, ora representando

aplicações de recursos na compra de ações ou quotas de outras empresas

de caráter permanente, ou ainda, representando aplicações de recursos

em despesas que devem onerar os resultados de vários exercícios.

O Ativo permanente é subdividido em:

• Investimentos;

• Ativo Imobilizado;

• Ativo Diferido.

O ambiente Ativo Fixo atende aos seguintes tópicos do controle de

ativo imobilizado da empresa:

• Cálculo da depreciação em até cinco moedas independentes;

• Cálculo da depreciação segundo métodos:

• Cotas constantes baseadas em percentual anual;

• Amortização por período (vida útil, arrendamento ou locação);

• Depreciação acelerada.

• Lançamentos contábeis automáticos.

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6.1. Fluxo de Ativo Fixo:

6.2. Efetuar o cadastro de Ativos:

Execute os menus: “atualizaçoes”+”cadastros”+“ativos”, em

seguida peça para “incluir” o ativo seguindo as seguintes

instruções:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.33 de 86 20/9/07

6.3 Classificação de Comrpas:

Este cadastro tem como objetivo classificar os bens adquiridos

no ambiente Compras. Classificar significa incluir as demais

informações (as contas do bem, taxas de depreciação, centro de

custo, etc) do bem, para que se possa efetuar o cálculo da

depreciação.

Após a entrada do material, para que este seja efetivado dentro

do Ativo Fixo é necessário classificá-lo através desta rotina.

Código do Bem dentro do Cadastro de Ativos.

Cód. gerado automático.

Data de aquisição do Bem.

Número da plaqueta. Utilizada para controle

físico do bem.

Grupo de ativos a que o bem pertentece. Ao

informar o grupo, a linha inferior da tela recebera automaticamente as

contas contábeis e a taxa para depreciação.

Informar a quantidade de bens.

Ex.: 1 (um).

Histórico do Bem deve ser preenchido conforme o campo Tipo Ativo.

Conta do Bem. Preenchida

automáticamente ao informar o grupo.

OBS: Percorrer a linha e preencher os campos: Data Inicial da

Depreciação e Valor Original Moeda 1.

Confirme o cadastro. Botão

“OK”

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Após executar a rotina serão apresentados os bens a serem

calssificados conforme legenda.

Para efetuarem a classificação, basta executar o botão

“calssificar” e preencher os campos conforme orientações a

seguir.

Código do Bem dentro do Cadastro de Ativos.

Cód. gerado automático.

Data de aquisição do Bem.

Número da plaqueta. Utilizada para controle

físico do bem.

Grupo de ativos a que o bem pertentece. Ao

informar o grupo, a linha inferior da tela recebera automaticamente as

contas contábeis e a taxa para depreciação.

Informar a quantidade de bens.

Ex.: 1 (um).

Histórico do Bem deve ser preenchido conforme o campo Tipo Ativo.

Conta do Bem. Preenchida

automáticamente ao informar o grupo.

OBS: Percorra a linha e preencher os campos: Data Inicial da

Depreciação e Valor Original Moeda 1.

Confirme o cadastro. Botão

“OK”

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.35 de 86 20/9/07

6.4 Cálculo das depreciações:

O objetivo da rotina é efetuar os cálculos mensais de correção

monetária e depreciação dos bens cadastrados. Deverá ser calculado todo

mês (data base do sistema deve ser igual ao ultimo dia de cada mês),

para que os bens sejam atualizados de acordo com as taxas informadas

nos cadastros. Para que este processo seja bem sucedido, deverá ser

observado se as taxas mensais das moedas e se as taxas de depreciação

foram informadas corretamente, assim como as contas atreladas ao bem.

Para executar a rotina siga as orientações a seguir:

Observe se a data do último cálculo apresentada na tela, é igual

ao último dia do mês anterior ao mês a ser calculado a

depreciação. Em seguida, preencha os campos dos parâmetros.

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Obs: No campo “filial” use [F3], selecione a filial correspondente

ao número do grupo e confirme no botão “OK”.

O sistema irá calcular e contabilizar as depreciações dos ativos.

Caso o parâmetro “mostra lanç. Contb?” estiver preenchido com

“SIM”, será apresentada a tela com os lançamentos das

depreciações. Veja exemplo:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.37 de 86 20/9/07

6.5. Descálculo mensal:

Se por qualquer motivo houver necessidade de desfazer o cálculo

das depreciações, utilize a rotina “descálculo mensal”.

A operação de desfazer o cálculo chama-se Descálculo Mensal e

reverte o cálculo da correção e a depreciação dos ativos

imobilizados. É possível realizar apenas um descálculo e este é

referente ao último cálculo efetuado.

Configure os parâmetros e confirme no botão “OK”.

Após efetuar o descálculo faça as correções necessárias e efetue

novamente o cálculo de depreciação.

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7. GESTÃO DE PESSOAL: O Ambiente Gestão de Pessoal destina-se ao controle e automação das

atividades relacionadas à administração de pessoal, tais como a folha de

pagamento, tributos incidentes sobre a folha, férias, rescisão contratual e

obrigações anuais.

7.1. Fluxo da Folha de Pagamento:

7.2. Cálculo mensal da folha:

O Módulo Gestão de Pessoal processa o cálculo da folha de

pagamento de todas as categorias profissionais.

Para calcular a folha de pagamento é necessário seguir os

seguintes procedimentos:

a) Altere a data base do sistema para o último dia do mês em

que será calculada a folha. Para isso, clique sobre a data

apresentada na parte inferior da tela.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.39 de 86 20/9/07

b) No ambiente gestão de pessoal, acesse o menu

“miscelânia”+”cálculo”+”folha”.

c) Na tela seguinte, execute a opção “parâmetros” e defina os

critéiros de cálculo conforme exemplo. Em seguida confirme

no botão “OK”.

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d) Após calcular a folha, execute as rotinas:

“atualizações”+”lançamentos”+”mensais” e visualize os

cálculos efetuados.

7.3. Lançamentos Mensais:

Esta opção permite a manutenção dos valores e/ou horas

variáveis do funcionário dentro do mês em aberto para cálculo.

Estes valores constituem tudo que ocorre dentro do mês não

previsto pelo cálculo automático, e que afetará diretamente o

Cálculo da Folha de Pagamento.

Ao final de cada mês, com o fechamento mensal, estes valores

serão transportados para o arquivo de Acumulado Anual e, em

seguida, será efetuada uma limpeza no arquivo de lançamentos

mensais para que sejam lançados os valores do novo mês de

cálculo.

a) Após calcular a folha, execute as rotinas:

“atualizações”+”lançamentos”+”mensais” e visualize os

cálculos efetuados.

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b) Ao executar uma das opções apresentadas na tela anterior

“visualizar” ou “alterar”, será apresentada a tela com os

valores calculados. Veja exemplo:

7.4. Relatório – Folha de Pagamento:

Este relatório emite a Folha de Pagamento em formulário

contínuo comum ou Pré-impresso. O relatório contém os dados

dos funcionários, função, categoria funcional, centros de custos,

número de dependentes para salário família, os códigos dos

proventos e descontos que entraram no cálculo do Valor Líquido,

Salário Base, Salário Contribuição, bases de cálculos do Imposto

de Renda Retido na Fonte e de FGTS e o Valor de Depósito do

FGTS.

Para imprimir a folha de pagamento, execute a rotina

“Relatórios”+”Mensais”+”Folha de Pagamento”.

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Através dos parâmetros podemos selecionar as opções de

geração e impressão da Folha.

Exemplo de impressão da folha quando parâmetro: “Folha

Sint/Analit.?” Estiver preenchido como “ANALÍTICA”

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Exemplo de impressão da folha quando parâmetro: “Folha

Sint/Analit.?” Estiver preenchido como “SITÉTICO”.

7.5. Integração Fianceira:

As rotinas descritas a seguir têm como objetivo integrar os

pagamentos gerados pelo ambiente Gestão de Pessoal ao

ambiente Financeiro (contas a pagar). Esta integração ocorrerá

através da opção "Integração c/ Financeiro", depois de efetuada

a geração dos títulos no arquivo de movimento de títulos. Este

procedimento visa garantir mais segurança uma vez que, os

valores poderão ser previamente consultados antes da efetiva

integração.

7.6. Geração de títulos:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.44 de 86 20/9/07

Os títulos gerados nesta rotina serão incluídos no Cantas a Pagar

apenas através da execução da Rotina de Integração. Dessa

forma, é possível conferir ao usuário mais segurança, visto que

será possível efetuar as devidas conferências através do

Cadastro de Movimentos de Títulos antes de efetivar a

integração. Para gerar os títulos siga os passos a seguir:

“miscelânea”+”títulos”+”geração”.

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7.7. Manutenção dos títulos:

Nesta rotina pode-se incluir consultar ou alterar parte das

informações dos títulos gerados, através da rotina de Geração de

Títulos.

Para efetuar a manutenção dos títulos execute as seguintes

rotinas: “miscelânea”+“títulos”+“manutenção”.

7.8. Integração Financeira dos Títulos:

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Após efetar os procedimentos de geração dos títulos e manutenção, esta

rotina deverá ser executada para efetivar a integração com o financeiro.

A partir da execução desta rotina, os títulos integrados não poderão mais

ser tratados neste ambiente, pois estarão gravados no arquivo de contas

a pagar e sua manutenção (Inclusão/Alteração/Exclusão) deverá ser feita

exclusivamente através do Ambiente Financeiro.

No Ambiente Gestão de Pessoal ficará apenas o histórico destes títulos,

podendo ser consultados e até excluídos, não interferindo, no entanto no

contas a pagar.

Para efetuar a Integração dos títulos execute as seguintes

rotinas: “miscelânea”+“títulos”+“Integr. Fiananceiro”.

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Obs: Ao executar a rotina de integração, o sistema gera

automaticamente os títulos no cantas a pagar e faz a

contabilização (provisão da folha).

7.9. Fechamento mensal da folha: O fechamento mensal consiste em gerar um arquivo do Movimento

Mensal e preparar o sistema para os cálculos do mês seguintes. Após

executar a rotina o sistema zera os lançamentos do mês. Os

procedimentos para executar a rotina de fechamento são:

“miscelânea”+“fechamento”+“mensal”.

OBS: Esta rotina só deve ser executada após ter integrado os

pagamentos ao financeiro e provisionado a folha. Após

executada a rotina não é possível efetuar cálculos no mês

fechado.

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Observe que o sistema apresenta na tela o mês a ser fechado.

Estando correto, confirme no botão “OK”.

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8. FINANCEIRO:

O ambiente Financeiro atua como uma ferramenta administrativa que

possibilita o acompanhamento dos eventos financeiros e recursos de uma

empresa.

Entre suas inúmeras funções, permite os seguintes controles dentro de

uma gestão financeira:

• Planejamento financeiro das operações, através dos orçamentos;

• Acompanhamento dos eventos que resultam em entrada ou desembolsos

de recursos, através do Fluxo de Caixa, com a finalidade de permitir ao

Administrador, em tempo real, a tomada de decisões referentes à

disponibilidade de caixa;

• Transparência nas operações, através da contabilização dos dados;

• Controle de títulos e valores, de clientes e de fornecedores;

• Administração dos registros de títulos a pagar e a receber;

• Comunicação bancária.

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8.1. Fluxo Financeiro:

8.2. Cadastro de Naturezas:

O cadastro de naturezas é de extrema importância para o controle

gerencial do sistema, já que possibilita o controle das finanças da

empresa sem a colaboração direta da Contabilidade, na geração

automática de títulos. É através da natureza que o sistema faz a

classificação dos títulos a pagar e a receber, conforme a operação.

As naturezas permitem classificar a origem das receitas e despesas,

agrupando as movimentações com características comuns, como

por exemplo:

• Pagamento de fornecedores;

• Recebimento de clientes;

• Gastos gerais;

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• Pagamentos de luz, água, etc.

O castro de naturezas já está prondo, os usuários poderão apenas

visualisar sua estrutura e contas. Para isso deve acessar as

seguintes rotinas: “atualização”+“cadastros”+“naturezas”.

8.3. Contas a Receber:

A rotina de "Contas a Receber" controla todos os documentos,

também chamados por títulos, que geram receita para a empresa.

Estes títulos podem ser Duplicatas, Cheques, Notas Promissórias,

Adiantamentos, entre outros.

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A inclusão de um título na carteira a receber pode ser automática,

caso o ambiente de Faturamento esteja integrado ao ambiente

Financeiro, ou manual, incluindo-se os títulos individualmente, via

digitação. Para acessar o ambiente do contas a receber, deve

executar as seguintes rotinas: “atualização”+“contas a

receber”+“contas a receber”. Veja exemplo:

Ao executar a rotina “contas a receber” o sistema apresenta a

tabela com os títulos existentes, os quais serão gerados

automaticamente através dos faturamentos da empresa e

apresentados conforme legenda. Vejam exemplos:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.53 de 86 20/9/07

Dentro do ambiente “contas a receber” o sistema possibilita ao

usuário: pesquisar, incluir, visualizar, alterar, substituir ou excluir o

título.

8.4. Baixas a Receber:

Esta rotina possibilita que seja registrado no sistema o recebimento

dos títulos. Visualmente, os títulos lançados no Contas a Receber

apresentam uma esfera indicativa ao seu lado esquerdo. A cor

verde indica título não baixado, vermelha título já baixado e azul,

baixado parcialmente. Para baixar os títulos deve acessar as

seguintes rotinas: “atualizações”+“contas a receber”+“baixas a

receber”.

Após executar a rotina o sistema apresenta os títulos disponíveis a

serem baixados. Veja tela a seguir e siga os passos:

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a) Selecione o título a ser baixado e clike na opção “Baixar”;

b) Na tela apresentada, informe a conta bancária. Opção “Banco”

use [F3] para consultar o banco;

c) Confira o valor recebido e confirme no botão “OK”;

d) Caso necessite cancelar a baixa, basta executar a opção

“Canc. Baixa” e confirmar no botão “OK”.

8.5. Contas a Pagar:

A rotina de Contas a Pagar controla todos os documentos, também

chamados por títulos, a serem pagos pela empresa. Estes títulos

podem ser Duplicatas, Cheques, Notas Promissórias,

Adiantamentos, Pagamentos Antecipados, Notas Fiscais, etc.

A inclusão de um título na carteira a pagar pode ser automática,

caso os ambientes de Compras e/ou de Estoque/Custos estejam

integrados ao Financeiro, a partir das notas fiscais de entrada, ou

incluindo-se os títulos individualmente, via digitação.

Na digitação manual, os títulos devem ser agrupados por natureza,

permitindo assim uma geração de resultados (relatórios), de forma

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estruturada e organizada, sendo uma poderosa ferramenta

gerencial. Para acessar o ambiente do “Contas a Pagar”, deve

executar as seguintes rotinas: “atualizações”+“contas a

pagar”+“contas a pagar”.

Para incluir manualmente um título a pagar, selecione a opção

“incluir”, o sistema abre um novo registo, preencha os campos em

azuis “campos obrigatórios” e confirme no botão “OK”. Veja

exemplo:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.56 de 86 20/9/07

Após preencher os campos em azuis, confirme a inclusão do título

no botão “OK”. Observe que o sistema apresenta os lançamentos

contábeis. Confira-os e confirme.

8.6. Baixas a Pagar Manual:

Esta rotina permite efetuar as baixas dos títulos a pagar

individualmente.

Visualmente, os títulos lançados no Contas a Pagar apresentam

uma esfera indicativa ao lado esquerdo, na janela de manutenção

de Baixas a Pagar. A cor verde indica título não baixado, vermelha,

título já baixado e azul, título baixado parcialmente. Para acessar o

ambiente de “baixas a pagar” execute as rotinas:

“atualizações”+“contas a pagar”+“baixas a pagar manual”.

Campo que permite ao usuário identificar os

títulos que pertençam a um mesmo grupo.

Ex.: DOC, FAT, SD1, etc.

Campo que permite ao usuário informar o número do título.

Ex.: 000001, 000002...

Informe o tipo do título que está sendo digitado. Ex.: Fatura, Boleto, Nota

Fiscal, etc. Use [F3] para consultar os

tipos existentes.

A natureza refere-se ao elemento de despesa contraído pela empresa. Use a lupa ou [F3] para consulta. Observe

que ao informar a nuatureza o sistema preenche automaticamente os campos: “contas: debito e crédito”.

Informe o código do fornecedor. Use a lupa ou [F3] para consulta.

Informe o valor do título a ser pago.

Preenchido automaticamente ao ser informado o código do

fornecedor.

Digite o histórico do título.

Confira a conta contábil, pois a mesma é preenchida

automaticamente ao ser informado a natureza.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.57 de 86 20/9/07

Para baixar o título, selecione-o e execute a opção “Baixar”. Em

seguida, preencha os dados da conta pagadora. Veja exemplo:

8.7. Movimentação Bancária:

O Protheus8 controla, através de suas rotinas e processos, as

entradas e saídas das contas bancárias. Desta forma, permite a

Clike no campo e escolha a opção: “DEBITO CC”

Informe o banco o código do banco

pagador.

Histórico da baixa. Pode ser alterado caso necessário. Valor do pagamento. O

sistema aprasenta o saldo existente no

título.

Confirme a baixa no botão “OK”.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.58 de 86 20/9/07

inclusão de movimentações e também a transferência de valores

entre os bancos. Para acessar o ambiente “movimento bancário”

deve executar as seguintes rotinas: “atualizações”+“movimento

bancário”+“movimento bancário”. Veja exemplo:

O ambiente Financeiro permite a transferência de valores entre

bancos, agências e contas, desde que previamente cadastrados.

Assim, executa duas movimentações bancárias em uma única

operação: saída da conta origem e entrada na conta destino. Para

realizar a transferência bancária execute a opção “Transf.”

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.59 de 86 20/9/07

Informe o código do banco de onde sairá

o dinheiro.

Informe o código do banco para onde vai

o dinheiro.

Informe “TB” para Transferência Bancária.

Informe a natureza utilizada na operação. “Transferência entre contas”. Use [F3] para

consulta ou clike na ?.

Informe a natureza utilizada na operação. “Transferência entre contas”. Use [F3] para

consulta ou clike na ?.

Informe o histórico da transferência.

Informe o beneficiário da transferência. O campo

não é obrigatório.

Informe o valor da transferência.

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8.8. Empréstimos:

O ambiente Financeiro permite controlar os valores investidos em

aplicações financeiras e empréstimos bancários. Para registrar no

sistema a aquisição de empréstimo, deve seguir os seguintes

passos:

“atualizações”+“aplicações/empréstimos”+“aplicac/emprestimo”.

Estando na tela apresentada acima, execute a opção “incluir”, o

sistema carrega a tela para geristrar do empréstimo, preencha os

campos conforme orientações e confirme no botão “OK”. Veja

exemplo:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.61 de 86 20/9/07

Iforme o tipo de operação. O

conteúdo deve ser igual a “EMP”.

Selecione a opção: Empréstimo.

Informe o código do banco recebedor do empréstimo. Use [F3]

para consulta.

Informe o código da natureza

“EMPRÉSTIMO”. Use [F3] para consulta.

Informe o valor do empréstimo.

8.9. Pagamento de Empréstimos:

O ambiente Financeiro permite controlar os pagamentos das

aplicações financeiras e empréstimos bancários. Para pagar via

sistema o empréstimo bancário, deve seguir os seguintes passos:

“atualizações”+“aplicações/empréstimos”+“resg/pag. emprest”.

Veja exemplos.

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Informe o código da conta pagadora do

empréstimo. Informe o código da natureza envolvida na operação. Use [F3]

para consulta

Confirme o pagamento do empréstimo.

Informe o valor do pagamento do empréstimo.

Informe o valor do pagamento do empréstimo.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.63 de 86 20/9/07

9. LIVROS FISCAIS: As responsabilidades fiscais de uma empresa são demasiadamente

importantes, devido à quantidade de impostos e a infinidade de

formulários, exceções, cálculos, datas de vencimento e recolhimento,

preenchimento de guias, que fazem relevantes as atividades dos

departamentos fiscais em cada empresa.

Estes procedimentos devem registrar, basicamente:

• Notas Fiscais de Entrada (ICMS/IPI);

• Notas Fiscais de Saída (ICMS/IPI);

• Notas Fiscais de Serviço (ISS);

• Notas Fiscais de Complemento de Impostos;

• Notas Fiscais de Complemento e Reconhecimento de Frete;

• Notas Fiscais de Complemento de Preços;

• PIS;

• Cofins.

Para cada situação há uma forma específica de recolhimento e

registro do imposto, da apuração e da declaração.

9.1. Fluxo Fiscal:

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9.2. Apuração do ICMS:

Para efetuar a apuração do ICMS, deve ser exexutada as seguintes

rotinas: “miscelânea”+“apurações”+“apuraçao de ICMS”. Veja

exemplo.

Preencha os parâmetros conforme exemplos a seguir, mas lembre-

se, de que as datas devem ser alteradas conforme o período de

apuração.

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Obs: Ao confirmar a apuração do ICMS o sistema grava em disco o

arquivo de apuração. Veja como é definido o nome do arquivo.

Após definir os parâmetros de cálculos, confirme no botão “OK”. Em

seguida o sistema apresenta a tela com os cálculos da apuração.

Veja exemplo:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.66 de 86 20/9/07

Faça a conferência dos valores apurados, estando correto, confirme

no botão “OK”. Caso tenha imposto a recolher, o sistema gera o

título a pagar no ambiente fianceiro.

9.3. Apuração PIS/CONFINS:

Os recolhimentos referentes ao PIS - Programa de Integração Social

e Cofins - Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social,

são baseados no faturamento da empresa.

O ambiente Livros Fiscais verifica as notas fiscais que possuam os

CFOs correspondentes, predeterminados nos parâmetros, soma os

totais das notas e aplica sobre esta somatória as taxas

correspondentes a cada um dos recolhimentos.

Após o cálculo, o sistema gera automaticamente, mediante

parametrização da apuração, os títulos no Contas a Pagar, ambiente

Financeiro, caso esteja integrado.

Veja como ocorre o processo:

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Para efetuar a apuração do PIS/CONFINS, execute as seguintes

rotinas: “miscelânea”+“apuração”+“Pis/Confins”. Veja exemplo:

Em seguida preencha os parâmetros conforme critérios de

apuração.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.68 de 86 20/9/07

Após confimar os parâmetros o sistema faz o cálculo da apuração e

demonstra da seguinte forma. Veja exemplo:

Confiram os valores apurados, pois os mesmos devem bater com os

valores existentes na apostila. Após a conferência confirme no

botão “OK”. Nesse momento o sistema faz a contabilização dos

títulos e gera os pagamentos no ambiente financeiro. Veja exemplo

da tela de contabilização.

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Confira as contas contábeis usadas nos lançamentos e confirme no

botão “OK”. Em seguinda será apresentada a tela com os títulos

gerados no ambiente fianceiro, confirme no botão “OK”. Veja

exemplo:

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10. CONTABILIDADE GERENCIAL:

Entre os diversos instrumentos utilizados pela administração, é

importante destacar o papel da Contabilidade, como meio

especialmente concebido para captar, registrar, acumular, resumir,

medir e interpretar os fenômenos que afetam a situação patrimonial,

financeira e econômica de qualquer empresa, seja qual for seu ramo

de atividade ou sua forma jurídica.

A Contabilidade é um instrumento da administração e, para ser útil,

deve adaptar-se a suas necessidades. A complexidade da tomada de

decisões nos negócios da empresa acarretou o uso sistemático da

contabilidade para controle e planejamento administrativos. Bem

utilizadas, as demonstrações contábeis constituem a base mais

completa de informação, uma vez que, por meio delas, é possível

identificar os pontos fracos da estrutura econômico-financeira da

empresa, proporcionando uma visão resumida do resultado dos

negócios e da situação patrimonial, e servindo de base para exercer a

ação corretiva de qualquer controle adequado.

Entretanto, não são apenas os administratores que se valem das

informações produzidas pela contabilidade. Essas informações

também são úteis a terceiros, tais como os sócios ou acionistas sem

ingerência nos negócios, fornecedores, instituições financeiras,

entidades governamentais, clientes etc., que, por qualquer motivo –

participação nos lucros, concessão de crédito, tributação, planos

setoriais e outros – necessitam conhecer a situação da empresa.

10.1. Fluxo Contábil:

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10.2. Lançamentos Contábeis:

Para efetuar os lançamentos contábeis deve acessar

“Atualizações”+”Movimentos”+”Lançam Contábeis: Veja exemplo.

Acessar o menu “ATUALIZAÇÕES”, para que seja apresentado os

sub-menus.

Sub-menu “MOVIMENTOS” permite acesso aos demais

ícones.

Esta rotina permite que o usuário registre no sistema os fatos

contábeis, sendo permitido apenas um lançamento de débito e crédito.

Esta rotina permite que o usuário registre no sistema os fatos

contábeis, sendo permitido lançar vários débitos para um crédito ou vários créditos para um débito.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.72 de 86 20/9/07

O ambiente Contabilidade Gerencial possui duas telas para

cadastrar os lançamentos contábeis. Ficará a critério do usuário

utilizar a que mais lhe convier.

10.3. Incluindo um lançamento contábil:

Clik no menu “atualizações” + ”movimentos” + ”lançamentos

contábeis”;

Selecione a opção “incluir”. O sistema apresenta a janela “Capa de

Lote-Lançamento”;

Selecione a opção “incluir”. O sistema apresenta a janela “Capa de

Lote-Lançamento”;

O preenchimento dos dados da “Capa de Lote” é automático. Porém

o usuário pode alterar as informações, como: data, lote e outros.

Ao confirmar os dados da capa do lote o sistema apresenta a tela

de inclusão subdividida em pastas o que facilita o gerenciamento

das informações. Veja exemplo:

Preencha os dados conforme orientação dos professores;

Confira os dados e confirme.

Dados informados na Capa do Lote. Não permite alteração.

Informar o código da Conta a ser Debitada.

Informar o código da Conta a ser Creditada.

Valor do registro contábil.

Ao clicar na lupa o sistema abre o plano de contas, permitindo que o usuário pesquise a conta por código

ou descrição.

Campo reservado para receber o histórico do

lançamento.

Tipo de lançamento: 1=Débito; 2=Crédito; 3=Partida dobrada.

Botão “OK”, fecha a tela salvando o registro contábil.

Botão “X”, fecha a tela sem salvar o registro contábil.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.73 de 86 20/9/07

10.4. Excluindo os lançamentos contábeis:

Clik no menu “atualizações” + ”movimentos” + ”lançamentos

contábeis”;

Pesquise e selecione o lançamento a ser excluído. Depois de

selecionado, clik no ícone “excluir”;

O sistema abre o lançamento com os dados a serem excluídos.

Confira as informações apresentadas e confirme no botão , que

o lançamento será excluído.

10.5. Relatórios:

O ambiente Contabilidade Gerencial possui diversos tipos de

relatórios, os quais podem ser gerados e impressos conforme a

necessidade do usuário. Os relatórios disponíveis referem-se a:

Clique em “PARAMETROS”, para definir os critérios de geração do relatório.

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Cadastros, Balancete, Razões, Diários, Comparativos e

Demonstrativos.

10.5.1. Imprimindo o Plano de Contas:

Esta rotina emite uma relação do plano de contas da empresa

por ordem de código e/ou por ordem de descrição. Este relatório

está disponível dentro do menu “Relatórios”+“Cadastros”+”Plano

de Contas”. Para gerar o relatório e imprimir, deve seguir os

seguintes passos. Veja exemplo:

Todos os relatórios ao serem gerados pela primeira vez o

sistema apresenta a tela para configurar o local onde será

Confirma a impressão do relatório.

A partir da segunda impressão, o sistema

apresenta esta mensagem. Favor confirmar. “SIM”

Confirma os parâmetros.

Informe que tipo de Conta deseja Imprimir: - Analíticas - Sintéticas - Todas

Informe a Conta final até qual se deseja imprimir o relatório. Caso queira

imprimir todas as contas preencha com 'ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ'. Utilize <F3> para escolher.

Informe a Conta inicial a partir da qual deseja-se imprimir o relatório. Caso queira imprimir todas as contas, deixe

esse campo em branco. Utilize <F3> para escolher

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.75 de 86 20/9/07

gerado o relatório. Preencha os campos seguindo as orientações.

Veja exemplo:

Após as configurações, o relatório é gerado em disco e

apresentado na tela do computador. Para imprimir deve executar

os seguintes passos. Veja emxemplo:

10.5.2. Imprimindo o Balancete de Verificação modelo gráfico:

Existem diversas formas de emitir um mesmo relatório no

ambiente Contabilidade Gerencial. Essa flexibilidade é resultado

Selecione a impressora desejada.

Selecione uma das opções, para que o

relatório seja impresso.

Confirma as configurações

Clique no botão e selecione a opção “IMPRIMIR”

Na pasta ambiente, marque a opção “CLIENTE”

Selecione a impressora, na qual deseja imprimir

o relatório.

Defina o intervalo de páginas para impressão

do relatório.

Confirme a impressão no botão “IMPRIMIR”.

Após a impressão, clique na opção “SAIR”.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.76 de 86 20/9/07

da enorme gama de parametrizações a eles associadas. A seguir

descrevemos sucintamente as parametrizações envolvidas.

Para imprimir o Balancete de Verificação deve executar as

opções: “relatórios”+”balancetes”+”gráfico”;

Preencha os parâmetros conforme orientação do help do campo.

Para ativar o help do campo, basta clicar dentro do campo e

acionar a tecla “F1”. O sistema apresenta o help do campo,

orientando-o sobre o preenchimento. Veja exemplo:

Para sair do help do campo deve acionar a tecla “Esc”;

Sugestão de parametrização.

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.77 de 86 20/9/07

10.6. Imprimindo o Razão Contábil:

Existem diversas formas de emitir um mesmo relatório no

ambiente Contabilidade Gerencial. Essa flexibilidade é resultado

da enorme gama de parametrizações a eles associadas. A seguir

descrevemos sucintamente as parametrizações envolvidas.

Para gerar o Razão Contábil, deve clicar em

“relatórios”+”razoes”+”contábil”;

Será apresenta a tela para o preenchimento dos parâmetros.

Configure os mesmos de acordo com orientação do help de

campo. (para ativar o help de campo de clicar dentro do campo e

teclar “F1”);

Confira as configurações e confirme. O sistema apresenta uma

janela com as pastas para configuração da impressão;

Confira as configurações e confirme a impressão do relatório;

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.78 de 86 20/9/07

Obs.: caso o relatório seja gerado vazio, deve conferir os

parâmetros.

10.7. Apuração de Resultados e Encerramento do Exercício

10.7.1. Primeiro Momento: Apuração de Lucros e Perdas

a) Executar a rotina de “Reprocessamento” para ajustar os

totalizadores das contas. Esta rotina está disponível no menu:

”miscelânea + refaz saldos + reprocessamento +

parâmetros). Preencha os parâmetros e confirme o

reprocessamento no botão OK.

b)

Emitir os relatórios: Balancete, Razão e Diário para análise,

conferência e conciliação;

c) Emitir o relatório de Demonstrativo de Resultados;

d) Processar lucros e perdas (Apuração de Resultados),

observando os parâmetros:

9

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.79 de 86 20/9/07

01

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.80 de 86 20/9/07

� Data Referência: Alterar a data do sistema para o

último dia do período que está sendo processado. Ex.:

31/12/06;

� Conta Inicial: “Primeira conta de receita”. Ex.: Conta

inicial = 3;

� Conta Final: “Última conta de despesa”. Ex.: Conta final

= 42104001

� Cód. Hist. Padrão: Use a tecla <F3> para selecionar o

histórico da apuração;

� N.º Lote: Lote a ser gerado no lançamento.

Recomendamos usar da seguinte forma MMAAAA. Ex.:

122006;

� Número do Sub-lote = 001

� Número do Documento: = 000001

� Conta Apur. Resultado: Conta de apuração do resultado

(Transitória). Normalmente usar uma conta do grupo 5

que foi criada para esta finalidade;

� Conta Ponte: Conta de Resultado do Exercício.

Normalmente usar uma conta do grupo 5 que foi criada

para esta finalidade;

� Conta Resultado: Conta do Patrimônio Liquido;

� Apura na Moeda (1): Qual moeda será processada.

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e) Executar a rotina “Apuração de resultados”;

f) Emitir os relatórios e conferi-los: Balancete, Razão, Diário,

Balanço;

Estes relatórios deverão ser arquivados de acordo com a

legislação, pois poderá ser solicitado no futuro.

Estorno da Apuração de Resultados:

Caso encontre incoerências de valores na apuração dos

resultados, execute esta rotina, conforme segue:

a) Selecionar a opção “estorno apuração de resultados”;

b) Definir os parâmetros:

� Data da apuração: último dia do ano. Ex.: 31.12.06;

� Moedas: = Específica;

� Qual moeda? = 01;

� Tipo de Saldo? = 1;

� Executar a rotina.

Observação:

� A execução da rotina irá estornar a apuração realizada

anteriormente, permitindo que sejam realizados os

ajustes necessários.

� Estornando a apuração, implicara na necessidade de

apurar os lucros e perdas, novamente, como

apresentado no primeiro momento.

Veja a seguir, figura demonstrando os parâmetros a ser

utilizado na execução da rotina estorno de apuração:

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Manual – Laboratório Contábil II Pág.82 de 86 20/9/07

10.7.2. Segundo Momento: Zerar as contas de receitas e despesas:

Esta rotina tem por finalidade zerar os saldos das contas de

resultados, transferindo a movimentação do saldo final do

exercício para o saldo inicial do próximo exercício.

Os passos apresentados neste manual deverá ser seguido

criteriosamente no fechamento contábil. Antes de realizar a

apuraçao, zerando as contas de despesas e receitas, o usuário

deverá imprimir todos os relatórios exigidos pela legislação antes

de rezar os saldos contábeis das contas de receitas e despesas.

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Executar a rotina de “Apuração de lucros e perdas”, zerando as

contas de resultados. Esses procedimentos devem seguir os

seguintes critérios:

a) Parâmetros:

� Data: 31/12/06;

� Número documento: Ex. 000002.;

Não

51101001

51101001

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� Considera Entidades: Rotina de Apuração;

� Conta Ponte: Deixar em branco;

� Conta Apuração de Resultado: Usar a conta ponte Ex.:

51101001

� Conta DE: 3

� Conta ATÉ: 51101001 (Conta ponte);

� Considera entidade ponte = Não;

� Data: Posicione-se no ultimo dia do mês o exercício

b) Confirme os parâmetros e execute a rotina.

10.7.3. Terceiro Momento: Encerramento de Exercício:

Esta rotina tem por finalidade fechar o calendário contábil e deve

ser executada após realizar a apuração, zerando os saldos das

contas de resultados. Após executar essa rotina não será

permitido movimentações no exercício encerrado.

• Para realizar o encerramento do exercício siga os

procedimentos apresentados a seguir, conforme figura:

10.8. Demonstrativos de Resultados:

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10.8.1. Imprimindo o Balanço Patrimonial:

Para imprimir o Balanço Patrimonial, deve executar a rotina:

“relatórios”+”demonstrativos”+”bal. patrimonial” e configurar os

parâmetros conforme figura a baixo.

10.9. Imprimindo a DRE:

Para imprimir o Balanço Patrimonial, deve executar a rotina:

“relatórios” + ”demonstrativos” + ”demons. resultados”,

configurando os parâmetros conforme figura a baixo.

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