MANUAL DE ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

Regulamenta os procedimentos a serem adotados pelas instituies financeiras para apurao das informaes agregadas sobre operaes de crdito e arrendamento mercantil, referente ao documento 3050, institudo pela Carta-Circular n 3.418, de 22 de outubro de 2009.

ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

DOCUMENTO 3050

2

Data Verso Histrico

23/10/2009 1.0 Verso Inicial

11/12/2009 1.1 Atualizao dos itens [6.11] e [7.2]

08/01/2010 1.2 Atualizao do item [1.]

12/02/2010 1.3 Atualizao dos itens [6.1] (taxas equalizadas, frmula TMJ, encargos

operacionais no rotativo; [6.7]; [7.1] (PJ o, s), (PF d, e, f, m); [7.2] (a, h)

05/03/2010 1.4 Atualizao dos itens [6.1] (taxas equalizadas, encargo fiscal em ar-

rendamento mercantil; [6.6]

14/04/2010 1.5 Atualizao dos itens [6.1]; [6.6]

23/04/2010 1.6 Atualizao do item [6.1]

21/05/2010 1.7 Atualizao dos itens [6.1]; [6.2]; [7.1] (PJ j, x) (PF h, q)

17/06/2010 1.8 Atualizao dos itens [5]; [6.7]; [7.1] (PJ v, x)

04/08/2010 1.9 Atualizao dos itens [6.1]; [6.2];[6.7]; [7.1] (PJ m, n) (PF n, o)

23/11/2010 1.10 Atualizao do item [6.1] (TEF, TEOp)

ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

DOCUMENTO 3050

3

Sumrio

1. Objetivos ............................................................................................................................................. 4

2. Identificao das informaes a serem prestadas ........................................................................... 4

3. Modalidades de crdito e de arrendamento mercantil ................................................................... 5

4. Encargos financeiros pactuados ....................................................................................................... 6

5. Periodicidade de envio das informaes .......................................................................................... 7

6. Procedimentos gerais relativos s informaes sobre operaes de crdito e de arrendamento

mercantil ............................................................................................................................................. 9

6.1 Taxas mdias, mnima e mxima ........................................................................................................ 9

6.2 Valor das concesses ......................................................................................................................... 14

6.3 Prazo a decorrer mdio das concesses ............................................................................................. 15

6.4 Quantidade de novos contratos .......................................................................................................... 16

6.5 Saldo da carteira ativa ........................................................................................................................ 17

6.6 Renegociao e composio de dvidas ............................................................................................. 17

6.7 Saldos cedidos e saldos adquiridos .................................................................................................... 18

6.8 Saldo baixado para prejuzo .............................................................................................................. 19

6.9 Saldo da carteira ativa por nveis de atraso ....................................................................................... 19

6.10 Quantidade de contratos por nveis de atraso .................................................................................... 19

6.11 Prazo mdio da carteira ativa em curso normal ................................................................................. 20

6.12 Quantidade de empresas / entidades envolvidas ................................................................................ 21

7. Conceitos e procedimentos especficos das modalidades de crdito e de arrendamento

mercantil ........................................................................................................................................... 21

7.1 Modalidades com recursos livres ...................................................................................................... 21

7.2 Modalidades com recursos direcionados ........................................................................................... 37

8. Consideraes finais ........................................................................................................................ 41

ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

DOCUMENTO 3050

4

1. Objetivos

O presente manual tem por finalidade especificar as informaes de crdito e de arrendamento mercantil

mencionadas no inciso I do art. 1 da Circular n 3.445, de 26 de maro de 2009, excludas aquelas reali-

zadas por agncias ou dependncias localizadas no exterior, e regulamentadas pela Carta-Circular n

3.418, de 22 de outubro de 2009; estabelecer as modalidades e os encargos financeiros a serem reporta-

dos; assim como definir a periodicidade de envio dessas informaes, os procedimentos de apurao dos

dados e outros aspectos relacionados com as operaes definidas neste manual.

Essas informaes devem ser prestadas pelas seguintes instituies:

I - Associaes de Poupana e Emprstimo; II - Bancos Comerciais; III - Bancos de Cmbio; IV - Bancos de Desenvolvimento; V - Bancos de Investimento; VI - Bancos Mltiplos; VII - Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES); VIII - Caixa Econmica Federal (CEF); IX - Companhias Hipotecrias; X - Sociedades de Arrendamento Mercantil; XI - Sociedades de Crdito, Financiamento e Investimento; XII - Sociedades de Crdito Imobilirio.

2. Identificao das informaes a serem prestadas

Para cada modalidade de crdito e de arrendamento mercantil definida neste manual, as instituies fi-

nanceiras devem prestar as seguintes informaes, exceto quando expresso em contrrio:

I - Taxa mdia de juros; II - Taxa mdia de encargos fiscais; III - Taxa mdia de encargos operacionais; IV - Taxa mnima; V - Taxa mxima; VI - Valor das concesses; VII - Prazo a decorrer mdio das concesses; VIII - Quantidade de novos contratos; IX - Saldo da carteira ativa; X - Saldo cedido; XI - Saldo adquirido; XII - Saldo baixado para prejuzo; XIII - Saldo da carteira ativa por nveis de atraso; XIV - Quantidade de contratos por nveis de atraso; XV - Prazo mdio da carteira ativa em curso normal; XVI - Quantidade de empresas / entidades envolvidas.

ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

DOCUMENTO 3050

5

3. Modalidades de crdito e de arrendamento mercantil

As operaes de crdito e de arrendamento mercantil devem ser desdobradas em recursos livres e recur-

sos direcionados, classificadas nas seguintes modalidades:

I. Crdito com recursos livres para pessoas jurdicas:

a) Desconto de duplicatas; b) Desconto de cheques; c) Antecipao de faturas de carto de crdito; d) Capital de giro com prazo at 365 dias; e) Capital de giro com prazo superior a 365 dias; f) Capital de giro com teto rotativo; g) Conta garantida; h) Cheque especial; i) Financiamento imobilirio; j) Crdito rural; k) Aquisio de veculos; l) Aquisio de outros bens; m) Arrendamento mercantil de veculos; n) Arrendamento mercantil de outros bens; o) Vendor; p) Compror; q) Carto de crdito rotativo; r) Carto de crdito parcelado; s) Carto de crdito compras vista; t) Adiantamento sobre contratos de cmbio (ACC); u) Financiamento a importaes; v) Financiamento a exportaes; w) Repasse externo; x) Outros crditos livres.

II. Crdito com recursos livres para pessoas fsicas:

a) Cheque especial; b) Crdito pessoal no-consignado; c) Crdito pessoal no-consignado vinculado a renegociao de dvidas; d) Crdito pessoal consignado para trabalhadores do setor pblico; e) Crdito pessoal consignado para trabalhadores do setor privado; f) Crdito pessoal consignado para aposentados e pensionistas do INSS; g) Financiamento imobilirio; h) Crdito rural; i) Aquisio de veculos;

ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

DOCUMENTO 3050

6

j) Aquisio de outros bens; k) Carto de crdito rotativo; l) Carto de crdito parcelado; m) Carto de crdito compras vista; n) Arrendamento mercantil de veculos; o) Arrendamento mercantil de outros bens; p) Desconto de cheques; q) Outros crditos livres.

III. Crdito com recursos direcionados para pessoas jurdicas:

a) Crdito rural controlado; b) Financiamento habitacional; c) Capital de giro com recursos do BNDES; d) Financiamento de investimentos com recursos do BNDES; e) Financiamento agroindustrial com recursos do BNDES; f) Outros crditos direcionados.

IV. Crdito com recursos direcionados para pessoas fsicas:

a) Crdito rural controlado; b) Financiamento habitacional para aquisio ou construo de residncias; g) Capital de giro com recursos do BNDES; h) Financiamento de investimentos com recursos do BNDES; c) Financiamento agroindustrial com recursos do BNDES; d) Microcrdito consumo; e) Microcrdito microempreendedor; f) Microcrdito consignado; g) Outros crditos direcionados.

4. Encargos financeiros pactuados

As operaes de crdito e de arrendamento mercantil tambm devem ser desagregadas por tipo de encar-

go financeiro pactuado:

I. Encargos financeiros para operaes com recursos livres:

a) Taxas prefixadas; b) Taxas ps-fixadas referenciada