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11

Lei de Diretrizes Orçamentárias

2018

Departamento de Planejamento Socioeconômico

Secretaria de Governo

22

Introdução.................................................................................................................................3

PPA, LDO e LOA.....................................................................................................................5

Estrutura...................................................................................................................................6

Despesas por órgão..................................................................................................................8

Receitas Prefeitura..................................................................................................................36

Receitas Autarquias.................................................................................................................38

Receita por órgãos...................................................................................................................39

Receita Total............................................................................................................................40

Anexo de Programas...............................................................................................................41

Índice

33

A Lei de Diretrizes Orçamentárias (LDO):

• Tem como objetivo estabelecer as diretrizes, prioridades e metas da

administração.

• Orienta a elaboração da proposta orçamentária de cada exercício

financeiro.

• Promove um debate entre as receitas e despesas públicas.

• Define as prioridades orçamentárias.

• Quantifica física e financeiramente as ações e programas do próximo

ano.

Introdução

44

Contexto político e econômico:

• Incertezas políticas;

• Economia em recessão há 8 trimestres (do primeiro trimestre de 2015 ao

quarto trimestre de 2016) e leve recuperação de 1% no primeiro trimestre

de 2017;

• Ainda sem certezas reais de recuperação econômica.

Consequências: Incerteza quanto a receitas futuras.

Ações: maior conservadorismo do orçamento.

Introdução

55

PPA, LDO e LOA

66

Projeto de Lei

ANEXO V - PLANEJAMENTO ORÇAMENTÁRIO: Descrição do programas

Governamentais/Metas/Custos para o Exercício.

ANEXO VI – PLANEJAMENTO ORÇAMENTÁRIO: Unidades Executoras e Ações

Voltadas ao Desenvolvimento do Programa Governamental.

ANEXOS STN: Demonstrativos de Metas e Riscos Fiscais

Mensagem do Prefeito

Estrutura

77

Despesa

88

10,5

11,5

2016 2018

9,2%

Despesas por órgão 2016-2018

Sec. de Administração

e RH - recursos do

Tesouro

99

11,8

13,5

2016 2018

13,7%

14,518,3

2016 2018

26,4%


Secretaria de

Assistência Social -

Recursos do Tesouro

Secretaria de

Assistência Social -

Total

1010

3,31

3,95

2016 2018

19,4%


Procuradoria Geral do

Município - Total

1111

19,8

23,4

2016 2018

18%


Câmara Municipal -

Total

1212

2,4

2,5

2016 2018

2,8%

Desenvolvimento

Econômico - Total


1313

62,7

68,5

2016 2018

9,2%

154,4

163,6

2016 2018

5,8%


Secretaria de

Educação - Recursos

do Tesouro

Secretaria de

Educação - Total

1414

Calculo Aplicação da Ensino

IMPOSTOS MUNICIPAIS Total Tesouro Vinculado

Imposto Predial Territorial Urbano - IPTU 61.429 61.429 0

Imposto de Renda Retido na Fonte 12.375 12.375 0

Imposto s/ Transmissão de Bens Imóveis 12.853 12.853 0

Imposto s/ Serviços de Qualquer Natureza 74.139 74.139 0

Dívida Ativa de Impostos 34.007 34.007 0

Atualização de Dívida Ativa de Impostos 0

Multa/Juros provenientes de impostos 3.149 3.149 0

Outras Receitas 0

Total das Receitas Próprias: 197.952 197.952 0

TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO

Fundo de Participação dos Municípios 76.734 76.734 0

Imposto Territorial Rural 217 217 0

Desoneração das Exportações (LC-87/96) 1.135 1.135 0

Demais Transferências da União 0

Total das Transferências da União: 78.086 78.086 0

TRANSFERÊNCIAS DO ESTADO

Imposto s/ Circ. de Mercadorias e Serviços 211.235 211.235 0

Imposto s/ Propriedade de Veículo Automotor 36.047 36.047 0

Imposto s/ Produto Industrial s/ Exportação 1.605 1.605 0

ICMS de Exerc. Anteriores/Judiciais/Administr. 0

Demais Transferências do Estado 0

Total das Transferências do Estado: 248.887 248.887 0

TOTAL REC. IMPOSTOS P/ EDUCAÇÃO 524.925 524.925 0

GASTOS COM EDUCAÇÃO 65.962

FUNDEB RETIDO 65.395

% DE APLICAÇÃO 0 25,02%

Aplicação - FUNDEB

131.245

131.357

Minimo Constitucional Jacareí

1515

83,2104,7

2016 2018

25,8%

Encargos Gerais -

Total


1616

• Pontos a se destacar – Encargos Gerais:

Introdução

Unidade Executora 02.16.01: RECURSOS SOB SUPERVISÃO DA SECRETARIA DE FINANÇASRealizado 2016 LDO 2018

Ação do programa Tesouro Vinculado Total Tesouro Vinculado Total UnidadeMeta Física

Variação 2018/201

67Amortização e encargos – IPMJ 6.138.336 6.138.336 8.475.000 8.475.000 % 100 38,07%

Unidade Executora 02.16.02: RECURSOS SOB SUPERVISÃO DA SECRETARIA DE ADM E REC HUMANOSRealizado 2016 LDO 2018


Variação 2018/201

62227Despesas com energia elétrica 3.453.580 4.590.000 8.043.580 10.500.000 10.500.000 % 100 30,54%2234Despesa com bolsa auxílio a estagiários 107.578 107.578 1.000.000 1.000.000 % 100 829,56%2237Encargos previdenciários 7.976.433 7.976.433 14.616.000 14.616.000 % 100 83,24%2233Despesas co vale refeição 2.862.472 2.862.472 6.300.000 6.300.000 % 100 120,09%

33.756.110 4.590.000 38.346.110 54.180.000 0 54.180.000 41,29%

Unidade Executora 02.16.03: RECURSOS SOB SUPERVISÃO DA SECRETARIA DE ASSUNTOS JURÍDICOSRealizado 2016 LDO 2018


Variação 2018/201

6

11Pagamento de precatórios judiciais – outros tribunais

75.998 75.998 3.000.000 3.000.000 % 100 3847,48%

17

6,9

7,4

2016 2018

7,0

10,0

2016 2018

8,3%

43,7%


Secretaria de Esportes

- Recursos do Tesouro

Secretaria de Esportes

- Total

1818

3,1

3,2

2016 2018

1,58%

Finanças - Total


1919

4,1

4,5

2016 2018

9,2%

Fundação Cultural -

Total


2020

2,3

5,1

2016 2018

118,7%


Gabinete - Total

2121

2,1

3,2

2016 2018

49,15%

Governo - Total


2222

55,5

88,0

2016 2016

58,4%

IPMJ - Total


2323

40,631,4

2016 2018

-22,6%

66,3

72,7

2016 2018

9,6%

Secretaria de

Infraestrutura -

Recursos do Tesouro

Secretaria de

Infraestrutura - Total


2424

45,7

51,0

2016 2018

11,6%

Secretaria de Meio

Ambiente - Total


2525


11,2

12,2

2016 2018

8,7%

Secretaria de

Mobilidade- Total

2626

3,93,1

2016 2018

-19,87%

4,1

6,2

2016 2018

52%


Secretaria de

Planejamento -

Recursos do Tesouro

Secretaria de

Planejamento - Total

FMDHU - Concessão de outorga onerosa do direito de

construir.

FMAIL – Áreas institucionais de condomínio

2727


2,8

2,95

2016 2018

6%

Pró-Lar – Recursos do

Tesouro

2828

SAAE- Recursos do

Tesouro


Secretaria de SAAE -

Total

70,391,0

2016 2018

29%

73,4

165,9

2016 2018

125%

2929

126,6

144,2

2016 2018

13,9%

180,4

208,8

2016 2018

15,7%

Secretaria de Saúde -

Recursos do Tesouro


Secretaria de Saúde -

Total

3030

Calculo Saúde

IMPOSTOS MUNICIPAIS Total Tesouro Vinculado

Imposto Predial Territorial Urbano - IPTU 61.429 61.429 0

Imposto de Renda Retido na Fonte 12.375 12.375 0

Imposto s/ Transmissão de Bens Imóveis 12.853 12.853 0

Imposto s/ Serviços de Qualquer Natureza 74.139 74.139 0

Dívida Ativa de Impostos 34.007 34.007 0

Atualização de Dívida Ativa de Impostos 0

Multa/Juros provenientes de impostos 3.149 3.149 0

Outras Receitas 0

Total das Receitas Próprias: 197.952 197.952 0

TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO

Fundo de Participação dos Municípios 76.734 76.734 0

Imposto Territorial Rural 217 217 0

Desoneração das Exportações (LC-87/96) 1.135 1.135 0

Demais Transferências da União 0

Total das Transferências da União: 78.086 78.086 0

TRANSFERÊNCIAS DO ESTADO

Imposto s/ Circ. de Mercadorias e Serviços 211.235 211.235 0

Imposto s/ Propriedade de Veículo Automotor 36.047 36.047 0

Imposto s/ Produto Industrial s/ Exportação 1.605 1.605 0

ICMS de Exerc. Anteriores/Judiciais/Administr. 0

Demais Transferências do Estado 0

Total das Transferências do Estado: 248.887 248.887 0

TOTAL REC. IMPOSTOS P/ EDUCAÇÃO 524.925 524.925 0

GASTOS COM EDUCAÇÃO

FUNDEB RETIDO 65.395

% DE APLICAÇÃO 0 0

TOTAL REC. IMPOSTOS P/ SAÚDE 523.790 523.790 0

GASTOS COM SAÚDE 144.155

% DE APLICAÇÃO 0 27,52%

Aplicação - Saúde

78.500

144.156

Mínimo Constitucional Jacareí

3131

14,418,2

2016 2018

26,2%

Secretaria de

Segurança - Total


3232

Despesas 2018

Órgão Tesouro Vinculado R$

Administração e RH 11.460.370 0 11.460.370

Assistência Social 13.466.158 4.882.400 18.348.558

Procuradoria Geral do Município 3.951.816 2.000 3.953.816

Câmara 23.411.494 0 23.411.494

Desenvolvimento Econômico 2.474.663 9.000 2.483.663

Educação 68.523.199 95.056.386 163.579.584

Encargos Gerais 104.739.000 0 104.739.000

Esporte e Lazer 7.439.461 2.561.848 10.001.309

Finanças 3.196.020 0 3.196.020

Fundação Cultural 4.470.909 0 4.470.909

Gabinete 5.098.604 0 5.098.604

Governo 3.167.368 0 3.167.368

IPMJ 87.953.000 0 87.953.000

Infraestrutura 31.403.365 41.339.500 72.742.865

Meio Ambiente 51.003.000 0 51.003.000

Mobilidade 12.230.000 8.050.000 20.280.000

Planejamento 3.142.489 3.100.000 6.242.489

Pró-Lar 2.953.050 375.450 3.328.500

SAAE 91.000.000 74.876.000 165.876.000

Saúde 144.155.618 64.671.195 208.826.813

Segurança 18.187.884 0 18.187.884

SRJ 3.093.000 0 3.093.000

Total 696.520.467 294.923.779 991.444.246

Despesas por órgãos - Total

3333

2016 2018 Variação

Administração e RH 10.494.844,00 11.460.370,00 9,20%

Assistência Social 14.512.496,17 18.348.558,00 26,43%

Procuradoria Geral do Município 3.309.763,37 3.953.816,00 19,46%

Câmara 19.829.286,68 23.411.493,59 18,07%

Comunicação 2.272.423,85 0,00 0,00%

Desenvolvimento Econômico 2.414.270,00 2.483.663,35 2,87%

Educação 154.364.567,10 163.579.584,45 5,97%

Encargos Gerais 83.247.965,47 104.739.000,00 25,82%

Esporte e Lazer 6.960.960,35 10.001.309,00 43,68%

Finanças 3.146.177,79 3.196.020,00 1,58%

Fundação Cultural 4.093.054,65 4.470.909,00 9,23%

Gabinete 2.331.331,49 5.098.604,00 118,70%

Governo 2.123.677,80 3.167.367,79 49,15%

IPMJ 55.517.329,91 87.953.000,00 58,42%

Infraestrutura 66.327.802,60 72.742.865,00 9,67%

Meio Ambiente 45.699.924,06 51.003.000,00 11,60%

Mobilidade 0,00 20.280.000,00 0,00%

Planejamento 4.105.701,46 6.242.489,00 52,04%

Pró-Lar 2.783.705,61 3.328.500,00 19,57%

SAAE 73.413.376,06 165.876.000,00 125,95%

Saúde 180.414.090,93 208.826.813,00 15,75%

Segurança 14.409.133,08 18.187.884,00 26,22%

SRJ 1.091.810,55 3.093.000,00 183,29%

Total 752.863.692,98 991.444.246,19 31,69%

Despesa por órgão 2016-2018 (Total)

3434

Receita

3535

Real Real Real LDOVariação 2018

x 2016Descrição 2.014 2.015 2.016 2.018

RECEITAS MUNICIPAIS

IPTU 46.697 52.307 57.788 61.429 6,3

IRRF 7.920 9.405 10.784 12.375 14,7

ITBI 11.257 12.472 11.238 12.853 14,4

ISS 53.502 56.129 64.822 74.139 14,4

Taxas 8.160 9.324 10.512 11.589 10,2

Rec. Patrimonial 1.228 1.322 1.101 1.156 5,0

Dívida Ativa 16.468 22.658 39.212 43.035 9,7

Outras 2.075 2.516 10.844 11.955 10,2

SUBTOTAL 147.307 166.133 206.301 228.531 10,8

TRANSFERÊNCIAS

FPM 54.856 57.847 67.091 76.734 14,4

ICMS 181.916 179.738 184.690 211.235 14,4

IPVA 28.177 30.344 31.517 36.047 14,4

Deduções FUNDEB (53.015) (53.473) (56.211) (63.432) 14,4

Diversas 6.282 5.340 4.717 5.200 10,2

SUBTOTAL 218.216 219.796 231.804 265.785 14,7

TOTAL REC. PRÓPRIAS 365.523 385.929 438.105 494.315 12,8

Receitas Prefeitura (mil)

3636

Receitas – Administração Direta

IPTU; 61.429 ; 27%

IRRF; 12.375 ; 5%

ITBI; 12.853 ; 6%

ISS; 74.139 ; 32%

Taxas; 11.589 ; 5%

Rec. Patrimonial;

1.156 ; 1%

Dívida Ativa; 43.035 ;

19%

Outras; 11.955 ; 5%

3737

SAAE 109.750

IPMJ 87.953

PRÓ-LAR 1.377

FUNDACAO CULTURAL 32

SRJ 3.093

Receitas Autarquias (mil)

3838

Fundação

Cultural

32.000

IPMJ

87.953.000

Prefeitura

494.315.468

Pró-Lar

1.377.000

SAAE

109.750.000

SRJ

3.093.000

Receita por órgãos

Receita Total do Município: R$ 696.520.468,00

3939

Receita Total do Município com Vinculados

Receita 2018

Órgão Tesouro Vinculado R$

Fundação 32.000 0 32.000

IPMJ 87.953.000 0 87.953.000

Prefeitura 494.315.468 274.183.328 768.498.796

Pro-Lar 1.377.000 375.450 1.752.450

SAAE 109.750.000 20.365.000 130.115.000

SRJ 3.093.000 3.093.000

Total 696.520.468 294.923.778 991.444.246

4040

Anexo de Programas

Anexos

4141

Anexo V

4242

Anexo V

4343

Anexo V

4444

Anexo V

4545

Anexo V

4646

Anexo V

4747

Anexo V

4848

Anexo V

4949

Anexo V

5050

Anexo V

5151

Anexo V

5252

Anexo V

5353

Anexo V

5454

Anexo V

5555

Anexo V

5656

Anexo V

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