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Estado do Rio Grande do Sul

PREFEITURA MUNICIPAL DE TRIUNFO

Rua XV de Novembro, 15 –Triunfo, RS

Secretaria Municipal da Fazenda -Contadoria Geral do Município

Lei n.º2.459 de 08 de dezembro de 2.010

LEI DE DIRETRIZES

ORÇAMENTÁRIA – LDO

2.011





L E I n.º 2.459 de 08 de Dezembro de 2.010

Dispõe sobre as Diretrizes Orçamentárias, para Elaboração e Execução da Lei Orçamentária para o exercício de 2011

O PREFEITO MUNICIPAL DE TRIUNFO, Estado do Rio Grande do Sul. FAZ SABER, em cumprimento ao disposto no

artigo 143, inciso X da Lei Orgânica do Município de Triunfo, na Lei Complementar n.º101, de 04 de maio de 2000, a seguinte,

L E I





DISPOSIÇÕES PRELIMINARES

Art. 1.º - Ficam estabelecidas, em cumprimento ao disposto no art. 165, § 2.º, da Constituição Federal, e no art. 69, § IV

,da Lei Orgânica do Município, as diretrizes gerais para elaboração dos orçamentos do Município, relativas ao exercício de 2.010,

compreendendo:

I - as metas e riscos fiscais;

II – as prioridades e metas da administração municipal extraídas do Plano Plurianual para 2010/2.013;

III - a organização e estrutura do orçamento;

IV - as diretrizes gerais para elaboração e execução do orçamento e suas alterações;

V - as disposições relativas à dívida pública municipal;

VI - as disposições relativas às despesas do Município com pessoal e encargos sociais;

VII - as diretrizes que nortearão a elaboração dos orçamentos fiscal e da seguridade social;

VIII - as disposições sobre alterações na legislação tributária;

IX - as disposições gerais.





I – DAS METAS E RISCOS FISCAIS

Art. 2° - As metas fiscais de receitas, despesas, resultado primário, nominal e montante da dívida pública para os exercícios

de, 2010, 2011 e 2012 de que trata o art. 4° da Lei Complementar n° 101/2000, são as identificadas no ANEXO I composto dos

seguintes demonstrativos:

I - Metodologia e Memória de Cálculo das Metas Anuais - Receita - conforme art. 4º, § 2º, inciso II da Lei

Complementar nº 101/2000;

II- Metodologia e Memória de Cálculo das Metas Anuais -Despesas - conforme art. 4º, § 2º, inciso II da Lei


III- Metodologia e Memória de Cálculo das Metas Anuais – Resultado Primário - conforme art. 4º, § 2º, inciso II da

Lei Complementar nº 101/2000;

IV- Metodologia e Memória de Cálculo das Metas Anuais –Resultado Nominal - conforme art. 4º, § 2º, inciso II da

Lei Complementar nº 101/2000;

V- Metodologia e Memória de Cálculo das Metas Anuais – Montante da Dívida Pública - conforme art. 4º, § 2º,

inciso II da Lei Complementar nº 101/2000;





V- Demonstrativo de Riscos Fiscais e Providências -2010 -conforme art. 4º, § 3º,da Lei Complementar

nº101/2000;

VI- Anexo de Metas Fiscais -2010 - conforme art. 4º, § 1º, da Lei Complementar nº 101/2000;

VII- Demonstrativo da Evolução do Patrimônio Líquido -conforme art. 4º, § 2º, inciso III da Lei Complementar

nº101/2000;

VIII- Demonstrativo da Origem e Aplicação dos recursos Obtidos com a Alienação de Ativos -conforme art. 4º, § 2º,

inciso III da Lei Complementar nº 101/2000;

VX- Demonstrativo da Avaliação da Situação Financeira e Atuarial do RPPS -conforme art. 4º, § 2º, inciso IV,

alínea “a” da Lei Complementar nº 101/2000;

X- Demonstrativo da Estimativa de Compensação da renúncia de Receita - conforme art. 4º, § 2º, inciso IV da Lei


XI- Demonstrativo da Margem de Expansão das Despesas Obrigatórias de Caráter Continuado –-conforme art. 4º,

§ 2º, inciso V da Lei Complementar nº 101/2000;

§ 1º: A elaboração do Projeto de Lei e a execução da Lei de Orçamento Anual para 2011 deverão levar em conta as metas

de resultado primário e resultado nominal estabelecidas no Anexo I que integra esta Lei.





§ 2.º - Proceder-se-á adequação das metas fiscais se, durante o período decorrido entre a apresentação desta Lei e a

elaboração da proposta orçamentária para o próximo exercício surgirem novas demandas ou alterações na legislação e no cenário

econômico que impliquem na revisão das metas fiscais, hipótese em que os Demonstrativos previstos nos incisos I e III deste

artigo serão atualizados e encaminhados juntamente com a proposta orçamentária para o exercício de 2011.

Art. 3.º - Estão discriminados, no Anexo II, que integra esta Lei, os Riscos Fiscais, onde são avaliados os passivos

contingentes e outros riscos capazes de afetar as contas públicas, em cumprimento ao art. 4º, § 3º da Lei Complementar

nº101/2000;

§ 1º - Para os fins deste artigo, consideram-se passivos contingentes e outros riscos fiscais, possíveis obrigações presentes

cuja existência será confirmada somente pela ocorrência ou não de um ou mais eventos futuros, que não estejam totalmente sob

controle do Município.

§ 2º - Caso se concretizem, os riscos fiscais serão atendidos com recursos da Reserva de Contingência e, sendo esta

insuficiente, serão indicados, também, o excesso de arrecadação e o superávit financeiro do exercício de 2011, se houver,

obedecida à fonte de recursos correspondente.

§ 3º - Sendo estes recursos insuficientes, o Executivo Municipal usará a autorização contida na Lei Orçamentária Anual

para 2011 até o limite que a Lei Orgânica estabelecer ou encaminhará Projeto de Lei a Câmara, propondo anulação de recursos

alocados para investimentos, desde que não comprometidos





II – DAS PRIORIDADES E METAS DA ADMINISTRAÇÃO MUNICIPAL EXTRAÍDAS DO PLANO PLURIANUAL PARA

2010/2013

Art. 4.º - As metas e prioridades para o exercício financeiro de 2011 estão estruturadas de acordo com o Plano Plurianual

para 2010/2013 - Lei n.º 2353, de 08 de outubro de 2.010 e suas alterações, especificadas no Anexo III, integrante desta Lei, as

quais terão assegurada a alocação de recursos na lei orçamentária de 2011.

§ 1.º - A programação da despesa na Lei de Orçamento Anual para o exercício financeiro de 2011 atenderá as prioridades

e metas estabelecidas no Anexo de que trata o "caput" deste artigo e aos seguintes objetivos básicos das ações de caráter

continuado:

I - provisão dos gastos com o pessoal e encargos sociais do Poder Executivo e do Poder Legislativo;

II - compromissos relativos ao serviço da dívida pública;

III - despesas indispensáveis ao custeio e manutenção da administração municipal; e

IV – despesas com conservação e manutenção do patrimônio público.

§ 2.º - Procede-se-à adequação das metas e prioridades de que trata o “caput” deste artigo, se durante o período decorrido

entre a apresentação desta Lei e a elaboração da proposta orçamentária para 2011 surgirem novas demandas e/ou situações em

que haja necessidade da intervenção do Poder Público, ou em decorrência de créditos adicionais ocorridos.





§ 3.º - Na hipótese prevista no parágrafo anterior, o Anexo de Metas e Prioridades, devidamente atualizado, será

encaminhado juntamente com a proposta orçamentária para o próximo exercício.

III - DA ORGANIZAÇÃO E ESTRUTURA DO ORÇAMENTO

Art. 5.º - Para efeito desta Lei, entende-se por:

I - Programa: instrumento de organização da ação governamental visando à concretização dos objetivos pretendidos,

mensurados por indicadores, conforme estabelecido no plano plurianual;

II - Atividade: instrumento de programação para alcançar o objetivo de um programa, envolvendo um conjunto de operações

que se realizam de modo contínuo e permanente, das quais resulta um produto necessário à manutenção da ação de governo;

III - Projeto: instrumento de programação para alcançar o objetivo de um programa, envolvendo um conjunto de operações,

limitadas no tempo, das quais resulta um produto que concorre para a expansão ou aperfeiçoamento da ação de governo;

IV - Operação Especial: despesas que não contribuem para a manutenção das ações de governo, das quais não resulta um

produto, e não geram contraprestação direta sob a forma de bens ou serviços.





§ 1º - Na lei de orçamento, cada programa identificará as ações necessárias para atingir os seus objetivos, sob a forma de

atividades, projetos ou operações especiais, especificando os respectivos valores, bem como as unidades orçamentárias

responsáveis pela realização da ação.

§ 2º - Cada atividade, projeto ou operação especial identificará a função e a subfunção às quais se vinculam, de acordo

com a Portaria MOG 42/99.

Art. 6º - Os orçamentos fiscal e da seguridade social discriminarão a despesa por unidade orçamentária, detalhada por

categoria de programação em seu menor nível, com as suas respectivas dotações, especificadas por elementos de despesa, na

forma do art. 15 § 1º da Lei Federal 4.320/64.

Art. 7º - O orçamento para o exercício financeiro de 2011 abrangerá os Poderes Legislativo e Executivo, bem como os

órgãos da administração indireta e fundos municipais, e será estruturado em conformidade com a estrutura organizacional do

Município.

Art. 8.º - O projeto de lei orçamentária anual será encaminhado à Câmara Municipal, conforme estabelecido no § 5.º do art.

165 da Constituição Federal, e da Lei Orgânica do Município e no art. 2.º, seus parágrafos e incisos, da Lei Federal n.º 4.320, de

17 de março de 1964, e será composto de:





I - texto da lei;

II – consolidação dos quadros orçamentários;

§ 1º - Integrarão a consolidação dos quadros orçamentários a que se refere o inciso II, incluindo os complementos

referenciados no art. 22, inciso III, da Lei Federal n.º 4.320/64, os seguintes quadros:

I – demonstrativo da evolução da receita, por fontes de arrecadação, em atendimento ao disposto no art. 12 da Lei de

Responsabilidade Fiscal;

II – demonstrativo da estimativa e compensação da renúncia de receita e da margem de expansão das despesas

obrigatórias de caráter continuado, de acordo com o art. 5º, inciso II da Lei de Responsabilidade Fiscal;

III – demonstrativo das receitas por fontes e das despesas por grupo de natureza de despesa dos orçamentos fiscal e da

seguridade social, conforme art. 165, § 5º da Constituição Federal;

IV - demonstrativo da receita e planos de aplicação dos Fundos Especiais, que obedecerá ao disposto no inciso I do § 2.º

do art. 2.º da Lei Federal n.º 4.320, de 1964;

V – demonstrativo de compatibilidade da programação do orçamento com as metas fiscais estabelecidas na Lei de

Diretrizes Orçamentárias, de acordo com o art. 5º, inciso I da Lei de Responsabilidade Fiscal;

VI - demonstrativo da fixação da despesa de pessoal e encargos sociais, para os Poderes Executivo e Legislativo,

confrontando a sua totalização com a receita corrente líquida prevista, nos termos dos arts. 19 e 20 da Lei Complementar n.º

101, de 2000, acompanhado da memória de cálculo;





VII - demonstrativo da previsão de aplicação dos recursos na manutenção e desenvolvimento do ensino nos termos do art.

212 da Constituição Federal, modificado pela Emenda Constitucional n.º 53, de 2006, e dos arts. 70 e 71 da Lei Federal n.º 9.394,

de 20 de dezembro de 1996;

VIII - demonstrativo da previsão da aplicação anual do Município em ações e serviços públicos de saúde, conforme Emenda

Constitucional n.º 29, de 2000;

IX - demonstrativo das categorias de programação a serem financiadas com recursos de operações de crédito realizadas e

a realizar, com indicação da dotação e do orçamento a que pertencem;

X - demonstrativo do cálculo do limite máximo de despesa para a Câmara Municipal, conforme o artigo 29-A da

Constituição Federal - Emenda Constitucional Nº 25, de 15 de fevereiro de 2000, de acordo com a metodologia prevista no § 2º do

art. 12 desta Lei e suas alterações;

Art. 9º - A mensagem que encaminhar o projeto de lei orçamentária anual, de que trata o art. 22, parágrafo único, inciso I

da Lei 4.320/64 conterá:

I - justificativa da estimativa e da fixação, respectivamente, da receita e da despesa e dos seus principais agregados,

conforme dispõe o inciso I do art. 22 da Lei Federal n.º 4.320, de 1964;

II - relação das ordens precatórias a serem cumpridas com as dotações para tal fim constantes na proposta orçamentária,

com a indicação da origem e dos números do processo judicial e precatório, das datas do trânsito em julgado da sentença e da





expedição do precatório, do nome do beneficiário e do valor de cada precatório a ser pago, nos termos do § 1.º do art. 100 da

Constituição Federal;

IV - DAS DIRETRIZES PARA A ELABORAÇÃO E EXECUÇÃO

DO ORÇAMENTO E SUAS ALTERAÇÕES

Art. 10 - O Orçamento para o exercício de 2011 e a sua execução, obedecerão entre outros, ao princípio da transparência e

do equilíbrio entre receitas e despesas em cada fonte de recursos, abrangendo os Poderes Legislativo e Executivo, suas

Autarquias e seus Fundos.

§ 1.º - Para fins de atendimento ao disposto no parágrafo único do art. 48 da Lei Complementar nº 101/2000, o Poder

Executivo Organizará audiência(s) pública(s) a fim de assegurar aos cidadãos a participação a Câmara Municipal organizará

audiência(s) pública(s) para discussão da proposta orçamentária durante o processo de sua apreciação e aprovação.

Art. 11. Os Fundos Municipais terão suas Receitas especificadas no Orçamento da Receita, e estas, por sua vez,

vinculadas a Despesas relacionadas a seus objetivos, identificadas em Planos de Aplicação, representados nas Planilhas de

Despesas referidas no Art. 8º, § 1º, inciso V, desta lei.





§ 1º - A administração dos Fundos Municipais será efetivada pelo Poder Executivo, podendo, por ato formal do Prefeito

Municipal, ser delegada ao servidor municipal ou comissão de servidores.

§ 2º - A movimentação orçamentária e financeira das contas dos Fundos Municipais deverá ser demonstrada, também, em

balancetes apartados das contas do Município.

Art. 12 - Os estudos para definição dos Orçamentos da Receita para 2011 deverão observar os efeitos da alteração da

legislação tributária, incentivos fiscais autorizados, a inflação do período, o crescimento econômico, a ampliação da base de

cálculo dos tributos e a sua evolução nos últimos três exercícios.

§ 1º - Até 30 dias antes do encaminhamento da Proposta Orçamentária ao Poder Legislativo, o Poder Executivo Municipal

colocará à disposição da Câmara Municipal, os estudos e as estimativas de receitas para o exercício de 2011, inclusive da receita

corrente líquida, e as respectivas memórias de cálculo.

§ 2º - Para fins de cálculo do limite das despesas do Poder Legislativo, nos termos do art. 29-A da Constituição Federal,

considerar-se-á a receita arrecadada até o último mês anterior ao prazo para a entrega da proposta orçamentária, acrescida da

tendência de arrecadação até o final do exercício.

Art. 13 - O Chefe do Poder Executivo Municipal estabelecerá, através de Decreto, em até 30 dias após o inicio dos efeitos

da Lei Orçamentária Anual iniciarem, o desdobramento da receita prevista em metas bimestrais de arrecadação, a programação





financeira das receitas e despesas e o cronograma de execução mensal para todas as Unidades Orçamentárias, inclusive o Poder

Legislativo, considerando, nestas, eventuais déficits financeiros apurados nos Balanços Patrimoniais do exercício anterior, de

forma a restabelecer equilíbrio.

Art. 14 - Na execução do orçamento, verificado que o comportamento da receita ordinária poderá afetar o cumprimento das

metas de resultados primário e nominal, os Poderes Legislativo e Executivo, de forma proporcional às suas dotações, adotarão o

mecanismo da limitação de empenhos e movimentação financeira nos montantes necessários, observadas as respectivas fontes

de recursos, nas seguintes despesas:

I – Contrapartida para projetos ou atividades vinculados a recursos oriundos de fontes extraordinárias como convênios,

operações de crédito, alienação de ativos, desde que ainda não comprometidos;

II – Obras em geral, desde que ainda não iniciadas;

III – Dotação para combustíveis destinada à frota de veículos dos setores de transportes, obras, serviços públicos e

agricultura; e

IV – Dotação para material de consumo e outros serviços de terceiros das diversas atividades.





§ 1º - Na avaliação do cumprimento das metas bimestrais de arrecadação para implementação ou não do mecanismo da

limitação de empenho e movimentação financeira, será considerado ainda o resultado financeiro apurado no Balanço Patrimonial

do exercício de 2011, observada a vinculação de recursos.

§ 2º - Não serão objeto de limitação de empenho as despesas destinadas ao pagamento do serviço da dívida, precatórios

judiciais e de obrigações constitucionais e legais.

§ 3º - Na hipótese de ocorrência do disposto no “caput” deste artigo, o Poder Executivo comunicará à Câmara Municipal o

montante que lhe caberá tornar indisponível para empenho e movimentação financeira.

§ 4º - Os Chefes do Poder Executivo e do Poder Legislativo deverão divulgar o ajuste processado, que será discriminado

por órgão.

§ 5º - Ocorrendo o restabelecimento da receita prevista, a recomposição se fará obedecendo ao disposto no art. 9.º, § 1.º,

da Lei Complementar n.º 101, de 2000.

§ 6º - Na ocorrência de calamidade pública, reconhecida na forma da lei, serão dispensadas a obtenção dos resultados

fiscais programados e a limitação de empenho enquanto perdurar essa situação, nos termos do art. 65 da Lei Complementar nº

101, de 4 de maio de 2000.





Art. 15 – O repasse financeiro da cota destinada ao atendimento das despesas do Poder Legislativo, obedecida a

programação financeira, serão repassados até o dia 20 de cada mês, mediante depósito em conta bancária específica, indicada

pela Mesa Diretora da Câmara Municipal.

Parágrafo único: Ao final do exercício financeiro de 2011, o saldo de recursos financeiros porventura existente será

devolvido ao Poder Executivo, livre de quaisquer vinculações, deduzidos os valores correspondentes ao saldo das obrigações a

pagar, nelas incluídos os restos a pagar do Poder Legislativo.

Art. 16 - A compensação de que trata o artigo 17, § 2°, da Lei Complementar n° 101/2000, quando da criação ou aumento

de Despesas Obrigatórias de Caráter Continuado, poderá ser realizada a partir do aproveitamento da margem líquida de

expansão prevista no Demonstrativo de que trata o art. 2º, inciso XI, desta lei, observados o limite das respectivas dotações e o

limite de gastos estabelecidos na Lei de Responsabilidade Fiscal.

Art. 17 - A lei orçamentária conterá reservas de contingência, para atender às seguintes finalidades:

I. Cobertura de créditos adicionais;

II. Atender passivos contingentes e outros riscos e eventos fiscais imprevistos;

§ 1º – A reserva de contingência, de que trata o inciso II do caput, será fixada em, no mínimo, 0,5% (cinco décimo porcento)

da receita corrente líquida e sua utilização dar-se-á mediante créditos adicionais abertos à sua conta.





§ 2º - Na hipótese de ficar demonstrado que a reserva de contingência, de que trata o inciso II do caput, não precisará ser

utilizada para sua finalidade, no todo ou em parte, o Chefe do Executivo poderá utilizar seu saldo para dar cobertura a outros

créditos adicionais, legalmente autorizados na forma dos artigos 41, 42 e 43 da Lei nº 4320 de 17 de março de l964.

§ 3º - A Reserva de Contingência da Unidade Gestora do Regime Próprio de Previdência Social, será constituída dos

recursos que corresponderão à previsão de seu superávit orçamentário e somente poderá ser utilizada para a cobertura de

créditos adicionais do próprio regime.

Art. 18 - Os projetos e atividades previstos na Lei Orçamentária, ou em seus créditos adicionais, com dotações vinculadas a

recursos oriundos de transferências voluntárias, operações de crédito, alienação de bens e outros recursos vinculados, só serão

movimentados, se ocorrer ou estiver garantido o seu ingresso no fluxo de caixa, respeitado ainda o montante ingressado ou

garantido.

Parágrafo único: Na Lei Orçamentária Anual a Receita e a Despesa identificarão com codificação adequada cada uma das

fontes de recursos, de forma que o controle da execução observe o disposto no caput deste artigo.

Art. 19 - A abertura de créditos suplementares e especiais dependerá da existência de recursos disponíveis para a

despesa e será precedida de justificativa do cancelamento e do reforço das dotações, nos termos da Lei 4.320/64.





Parágrafo único: A apuração do excesso de arrecadação de que trata o artigo 43, § 3º da Lei 4.320/64, será realizada por

fonte de recursos para fins de abertura de créditos adicionais suplementares e especiais, conforme exigência contida nos artigos

8º, parágrafo único da Lei de Responsabilidade Fiscal.

Art. 20 - Na execução da lei orçamentária, fica o Executivo Municipal autorizado a:

I - abrir créditos adicionais, de acordo com disposto no artigo 183, parágrafo 9º da Lei Orgânica do Município.

II - abrir créditos adicionais, na medida do necessário para cobertura de despesa relativa à dívida pública,

pessoal e encargos sociais.

III - abrir créditos adicionais para atender despesas específicas, para cobertura de despesas relativas ao MDE, ASPS, FUNDEB e outros recursos vinculados de transferências da União e do Estado.

IV - abrir créditos adicionais usando como recurso o superávit financeiro verificado de exercícios anteriores, e

ou excesso de arrecadação do exercício na medida do necessário para cobertura de despesas específicas.

V - a transpor dotações de um elemento de despesas para outro dentro do mesmo programa até o limite da dotação.

VI- usar a reserva de contingência constante dos anexos integrantes desta Lei para atender as despesas

previstas na Lei de Diretrizes Orçamentárias e alterações e no artigo 5º da Lei complementar 101/2000:





a) – para a realização de operações de créditos com destinação específica, nos termos da legislação

em vigor, em especial a Seção IV, Subseção I, da LC 101-2000;

b) – para realização de operações de crédito por antecipação da receita orçamentária, nos limites e prazos estabelecidos pela legislação em vigor, em especial a Seção IV, Subseção III, da Lei Complementar n.º 101, de 2000.

Parágrafo único: As fontes de recursos e as modalidades de aplicação da despesa, aprovadas na lei orçamentária, e em

seus créditos adicionais, poderão ser modificadas, justificadamente, para atender às necessidades de execução, por meio de

decreto do Poder Executivo, desde que verificada a inviabilidade técnica, operacional ou econômica da execução do crédito,

através da fonte de recursos e/ou modalidade prevista na lei orçamentária e em seus créditos adicionais.

Art. 21 - É vedada a inclusão, na lei orçamentária e em seus créditos adicionais, de quaisquer recursos do Município, para

clubes e associações de servidores, e de dotações a título de auxílios e subvenções sociais, ressalvadas aquelas destinadas a

entidades privadas sem fins lucrativos, de atividades de natureza continuada de atendimento direto ao público nas áreas de

assistência social, saúde, educação e cultura ou desporto, e outras, desde que se suas ações sejam voltadas para o interesse

público.





§ 1º - Para habilitar-se ao recebimento de recursos referidos no “caput”, a entidade privada sem fins lucrativos deverá

apresentar declaração de funcionamento regular nos últimos dois anos, e comprovante de regularidade do mandato de sua

diretoria.

§ 2º - As entidades privadas beneficiadas com recursos públicos municipais, a qualquer título, submeter-se-ão à

fiscalização do Poder Público com a finalidade de verificar o cumprimento de metas e objetivos para os quais receberam os

recursos.

§ 3º - A concessão de benefício de que trata o “caput” deste artigo deverá estar conformidade com a legislação municipal, e

atender no que couber, ao art. 116 da Lei Federal 8.666/93.

Art. 22 - O Poder Executivo Municipal poderá atender necessidades de pessoas físicas, através de programas instituídos

nas áreas de assistência social, saúde, agricultura, desporto, turismo, educação, e habitação, mediante a aferição prévia de

cadastro que comprove a situação de vulnerabilidade social, dispensada esta quanto aos programas de duração continuada, já

em execução.

Art. 23 - As transferências de recursos públicos para cobrir déficits de pessoas jurídicas, além das condições previstas no

art. 26 da Lei Complementar nº 101/2000, deverão atender às seguintes condições, conforme o caso:





I – a necessidade deve ser momentânea e a atuação do Poder Público se justifique em razão da repercussão social ou

econômica que a extinção da entidade representar para o Município.

II – a transferências de recursos se der em razão de incentivos fiscais para instalação e manutenção de empresas

industriais, comerciais e prestadoras de serviços;

III - no caso de concessão de empréstimos destinados a pessoas físicas e jurídicas, estes ficam condicionados ao

pagamento de juros não inferiores a 12% ao ano, ou ao custo de captação e também às seguintes exigências:

a) serem concedidos através de fundo rotativo;

b) pré seleção e aprovação dos beneficiários pelo Poder Público;

c) formalização de contrato;

Parágrafo único: através de lei específica, poderá ser concedido subsídio para o pagamento dos empréstimos de que trata

o inciso III deste artigo.

Art. 24 - Para fins de atendimento ao disposto no art. 62 da Lei Complementar nº 101/2000, fica o Poder Executivo

autorizado a firmar convênios, ajustes e/ou contratos, para o custeio de despesas de competência da União e/ou Estado,

exclusivamente para o atendimento de programas de segurança pública, justiça eleitoral, fiscalização sanitária, tributária e

ambiental, educação, alistamento militar, ou a execução de projetos específicos de desenvolvimento econômico-social.

Parágrafo único: a Lei Orçamentária anual, ou seus créditos adicionais, deverão contemplar recursos orçamentários

suficientes para o atendimento das despesas de que trata o “caput” deste artigo.





Art. 25 - Os procedimentos administrativos de estimativa do impacto orçamentário-financeiro e declaração do ordenador da

despesa de que trata o artigo 16, itens I e II, da Lei Complementar n° 101/2000, quando for o caso, deverão ser inseridos no

processo que abriga os autos da licitação ou de sua dispensa/inexigibilidade.

§ 1º - Para efeito do disposto no Art. 16, § 3º, da Lei de Responsabilidade Fiscal, serão consideradas despesas

irrelevantes, aquelas decorrentes da criação, expansão ou aperfeiçoamento da ação governamental que acarrete aumento da

despesa, cujo montante no exercício financeiro de 2011, em cada evento, não exceda a quatro vezes aos valores limite para

dispensa de licitação fixados nos incisos I e II do Art. 24 da Lei 8.666/93, conforme o caso.

§ 2º - No caso de despesas com pessoal, desde que não configurem geração de despesa obrigatória de caráter continuado,

serão consideradas irrelevantes aquelas cujo montante, no exercício de 2011, em cada evento, não exceda a sessenta vezes o

menor padrão de vencimentos.

Art. 26 - As obras em andamento e a conservação do patrimônio público terão prioridade sobre projetos novos na alocação

de recursos orçamentários, salvo projetos programados com recursos de transferências voluntárias e operações de crédito.





§ 1º - Para fins de atendimento do art. 45 da Lei Complementar Federal nº 101/2000, entende-se por

adequadamente atendidos os projetos cuja alocação de recursos orçamentários esteja compatível com os cronogramas físico-

financeiros pactuados e em vigência.

§ 2º - Não poderão ser programados novos projetos, à conta de anulação de dotações destinadas a obras em andamento,

cuja execução física tenha ultrapassado vinte por cento até final do o exercício financeiro de 2009.

§ 3º - As obras em andamento e os custos programados para conservação do patrimônio público, estão demonstrados no

ANEXO IV desta lei, em cumprimento ao disposto no art. 45, parágrafo único da LRF)

Art. 27 - O controle de custos das ações desenvolvidas pelo Poder Público Municipal de que trata os artigo 50, § 3º, da Lei

de Responsabilidade Fiscal, serão desenvolvidos de forma a apurar os gastos dos serviços, tais como: dos programas, das ações,

do m2 das construções, do m2 das pavimentações, do custo aluno/ano do ensino fundamental, do custo aluno/ano do transporte

escolar, do custo aluno/ano do ensino infantil, do custo aluno/ano com merenda escolar, do custo da destinação final da tonelada

de lixo, do custo do atendimento nas unidades de saúde, entre outros, não havendo viabilidade técnica na apuração, o controle

poderão serem apurados pelos custos financeiros do conjunto das ações desenvolvidas.

Parágrafo Único. Os gastos serão apurados e avaliados através das operações orçamentárias, tomando-se por base as

despesas liquidadas e as metas físicas previstas confrontadas com as realizadas e apuradas ao final do exercício.





Art. 28 As metas fiscais para 2011, estabelecidas no demonstrativo de que trata o inciso I do art. 2º serão desdobradas

em metas para fins de avaliação em audiência pública na Câmara Municipal até o final dos meses de julho e fevereiro, (art. 63,II,

LRF) de modo a acompanhar o cumprimento dos seus objetivos, corrigir desvios, avaliar os gastos e também o cumprimento das

metas físicas estabelecidas.

Parágrafo único: Compete ao Poder Legislativo Municipal, mediante prévio agendamento com o Poder Executivo, convocar

e coordenar a realização das audiências públicas referidas no caput.

V - DAS DISPOSIÇÕES RELATIVAS À DÍVIDA PÚBLICA MUNICIPAL

Art. 29 - A lei orçamentária anual garantirá recursos para pagamento da dívida pública municipal, nos termos dos

compromissos firmados, inclusive com a previdência social.

Art. 30 - O projeto de Lei Orçamentária poderá incluir, na composição da receita total do Município, recursos provenientes

de operações de crédito, respeitados os limites estabelecidos no artigo 167, inciso III, da Constituição Federal e em Resolução do

Senado Federal.





VI - DAS DISPOSIÇÕES RELATIVAS ÀS DESPESAS COM PESSOAL

E ENCARGOS SOCIAIS

Art. 31 - No exercício de 2011, as despesas globais com pessoal e encargos sociais do Município, dos Poderes Executivo e

Legislativo, compreendidas as entidades mencionadas no Art. 7º desta Lei, deverão obedecer às disposições da Lei

Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000.

Parágrafo único – Os créditos orçamentários e respectivas dotações para as despesas com pessoal do Município,

tendo em vista a perda acumulada nos vencimentos dos servidores públicos, serão revisados na mesma data e índice,

conforme previsto no inciso X do art. 37 da C.F/88 e reajustados a título de aumento real da remuneração, em índice e data

a ser definidos no exercício, conforme prevê o art. 169, § 1º, I e II da CF/88.

Art. 32 – O aumento da despesa com pessoal, em decorrência de quaisquer das medidas relacionadas no artigo l69, § 1º,

da Constituição Federal, desde que observada a legislação vigente, respeitados os limites previstos nos arts. 20 e 22, parágrafo

único, da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000, e cumpridas as exigências previstas nos arts. 16 e 17 do referido

diploma legal, fica autorizado para:





I - conceder vantagens e aumentar a remuneração de servidores;

II - criar e extinguir cargos públicos e alterar a estrutura de carreiras;

III – prover cargos efetivos, mediante concurso público, bem como efetuar contratações por tempo determinado para

atender a necessidade temporária de excepcional interesse público, respeitada a legislação municipal vigente;

IV - melhorar a qualidade do serviço público mediante a valorização do servidor municipal, reconhecendo a função social do

seu trabalho;

V - proporcionar o desenvolvimento profissional de servidores municipais, mediante a realização de programas de

treinamento;

VI - proporcionar o desenvolvimento pessoal dos servidores municipais, mediante a realização de programas informativos,

educativos e culturais;

VII - melhorar as condições de trabalho, equipamentos e infra-estrutura, especialmente no que concerne à saúde,

alimentação, transporte, segurança no trabalho e justa remuneração.

§ 1º - No caso dos incisos I, II e III, além dos requisitos estabelecidos no caput deste artigo, os projetos de lei deverão

demonstrar, em sua exposição de motivos, para os efeitos dos arts. 16 e 17 da Lei Complementar nº 101/2000, o impacto

orçamentário e financeiro decorrente, apresentando o efetivo acréscimo de despesas com pessoal.

§ 2º - No caso de provimento de cargos, salvo quando ocorrer dentro de doze meses da sua criação, a estimativa do

impacto orçamentário e financeiro deverá instruir o expediente administrativo correspondente, juntamente com a declaração do





ordenador da despesa, de que o aumento tem adequação com a lei orçamentária anual, exigência essa a ser cumprida nos

demais atos de contratação.

§ 3º – No caso de aumento de despesas com pessoal do Poder Legislativo, deverão ser obedecidos, adicionalmente, os

limites fixados nos arts. 29 e 29-A da Constituição Federal.

§ 4º - Ficam dispensados da estimativa de impacto orçamentário e financeiro, atos de concessão de vantagens já previstas

na legislação pertinente, de caráter meramente declaratório.

Art. 33 – Quando a despesa com pessoal houver ultrapassado 51,3% (cinqüenta e um inteiros e três décimos por cento) e

5,7% (cinco inteiros e sete décimos porcento) da Receita Corrente Líquida, respectivamente, no Poder Executivo e Legislativo, a

contratação de horas-extras somente poderá ocorrer quando destinada ao atendimento de situações emergenciais, de risco ou

prejuízo para a população, tais como:

I – as situações de emergência ou de calamidade pública;

II - as situações de risco iminente à segurança de pessoas ou bens;

III – a relação custo-benefício se revelar mais favorável em relação à outra alternativa possível;





VII - DAS DIRETRIZES DO ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

Art. 34 - O orçamento fiscal e da seguridade social compreenderão a programação do Poder Legislativo e do Poder

Executivo, neste abrangidos seus respectivos fundos, órgãos e entidades da Administração Direta e Indireta, inclusive Fundações

instituídas e mantidas pelo Poder Público, bem como as empresas e sociedades de economia mista em que o Município detenha,

direta ou indiretamente, a maioria do capital social com direito a voto.

Art. 35 - O orçamento da seguridade social compreenderá as receitas e despesas destinadas a atender as ações na área

de saúde, previdência e assistência social, obedecerá ao definido nos arts. 165, § 5.º, III; 194 e 195, §§ 1.º e 2.º, da Constituição

Federal, na letra "d" do § único do art. 4° e art. 7° da Lei Federal n° 8.069/90 (Estatuto da Criança e do Adolescente), e, contará,

dentre outros, com recursos provenientes das demais receitas próprias dos órgãos, fundos e entidades que integram

exclusivamente esse orçamento.

§ 1º - O orçamento da seguridade social incluirá os recursos necessários às aplicações em ações e serviços públicos de

saúde, conforme dispõe a Emenda Constitucional n.º 29, de 13 de setembro de 2000.

§ 2º - O orçamento da seguridade social será evidenciado na forma do demonstrativo previsto no art. 8º, § 1º, inciso IV

desta Lei.





VIII - DAS ALTERAÇÕES NA LEGISLAÇÃO TRIBUTÁRIA

Art. 36 - As receitas serão estimadas e discriminadas:

I - considerando a legislação tributária vigente até a data do envio do projeto de lei orçamentária à Câmara Municipal e

II - considerando, se for o caso, os efeitos das alterações na legislação tributária, resultantes de projetos de lei

encaminhados à Câmara Municipal até a data de apresentação da proposta orçamentária de 2011, especialmente sobre:

a) atualização da planta genérica de valores do Município;

b) revisão, atualização ou adequação da legislação sobre o Imposto Predial e Territorial Urbano, suas alíquotas, forma de

cálculo, condições de pagamento, descontos e isenções, inclusive com relação à progressividade deste imposto;

c) revisão da legislação sobre o uso do solo, com redefinição dos limites da zona urbana municipal;

d) revisão da legislação referente ao Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza;

e) revisão da legislação aplicável ao Imposto Sobre Transmissão Inter Vivos de Bens Imóveis e de Direitos Reais sobre

Imóveis;

f) instituição de novas taxas pela prestação de serviços públicos e pelo exercício do poder de polícia;

g) revisão das isenções tributárias, para atender o interesse público e à justiça social.

h) revisão das contribuições sociais, destinadas à seguridade social, cuja necessidade tenha sido evidenciada através de

cálculo atuarial;





i) demais incentivos e benefícios fiscais.

Art. 37 - Caso não sejam aprovadas as modificações referidas no inciso II do artigo anterior, ou estas o sejam parcialmente,

de forma a impedir a integralização dos recursos estimados, o Poder Executivo providenciará os ajustes necessários na

programação da despesa, mediante decreto.

Art. 38. O Executivo Municipal, autorizado em lei, poderá conceder ou ampliar benefício fiscal de natureza tributária com

vistas a estimular o crescimento econômico, a geração de emprego e renda, ou beneficiar contribuintes integrantes de classes

menos favorecidas, conceder remissão e anistia para estimular a cobrança da dívida ativa, devendo esses benefícios ser

considerados nos cálculos do orçamento da receita..

§ 1º - A concessão ou ampliação de incentivo fiscal de natureza tributária não considerado na estimativa da receita

orçamentária, dependerá da realização do estudo do seu impacto orçamentário e financeiro e somente entrará em vigor após as

medidas de compensação previstas no inciso II do art. 14 da Lei Complementar n.º 101, de 2000.

§ 2º - Não se sujeitam às regras do parágrafo anterior a simples homologação de pedidos de isenção, remissão ou anistia

apresentados com base na legislação municipal preexistente.





Art. 39. Os tributos lançados e não arrecadados, inscritos em dívida ativa, cujos custos para cobrança sejam superiores ao

crédito tributário, poderão ser cancelados, mediante autorização em lei, não se constituindo como renúncia de receita para efeito

do disposto no Art. 14 da Lei de Responsabilidade Fiscal.

IX DAS DISPOSIÇÕES GERAIS

Art. 40 - Para fins de desenvolvimento de programas prioritários nas áreas de educação, cultura, saúde, saneamento,

assistência social, agricultura, meio ambiente, habitação, turismo e outras áreas de relevante interesse público, o Poder Executivo

poderá firmar convênios com outras esferas de governo.

Art. 41 - As emendas ao projeto de lei orçamentária para 2011, ou aos projetos de lei que a modifiquem, deverão ser

compatíveis com os programas e objetivos da Lei n.º 2353, de 08 de outubro de 2010 e suas alterações - Plano Plurianual

2010/2013 e com as diretrizes, disposições, prioridades e metas desta Lei.

§ 1º - Não serão admitidas, com a ressalva do inciso III do § 3º do art. 166 da Constituição Federal, as emendas que

incidam sobre:

a) pessoal e encargos sociais e

b) serviço da dívida.





§ 2º - Também não serão admitidas as emendas que acarretem a alteração dos limites constitucionais previstos para os

gastos com a manutenção e desenvolvimento do ensino e com as ações e serviços públicos de saúde.

§ 3º - As emendas ao projeto de lei de orçamento anual deverão considerar, ainda, a prioridade das dotações destinadas

ao pagamento de precatórios judiciários e outras despesas obrigatórias, assim entendidas aquelas com legislação ou norma

específica; despesas financiadas com recursos vinculados e recursos para compor a contrapartida municipal de operações de

crédito.

Art. 42 - Por meio da Secretaria Municipal de Fazenda, o Poder Executivo deverá atender às solicitações encaminhadas

pela Comissão de Finanças, Orçamento e Fiscalização Financeira da Câmara Municipal, relativas a informações quantitativas e

qualitativas complementares julgadas necessárias à análise da proposta orçamentária.

Art. 43 - Em consonância com o que dispõe o § 5.º do art. 166 da Constituição Federal, poderá o Prefeito enviar Mensagem

à Câmara Municipal para propor modificações aos projetos de lei orçamentária enquanto não estiver concluída a votação da parte

cuja alteração é proposta.

Art. 44 - Se o projeto de lei orçamentária não for aprovado até 31 de dezembro de 2010, sua programação poderá ser

executada, até a publicação da lei orçamentária respectiva, mediante a utilização mensal de um valor básico correspondente a um





doze avos das dotações para despesas correntes de atividades, e um treze avos quando se tratar de despesas com pessoal e

encargos sociais, constantes da proposta orçamentária.

§ 1º - Excetuam-se do disposto no “caput” deste artigo as despesas correntes nas áreas da saúde, educação e assistência

social, bem como aquelas relativas ao serviço da dívida, amortização, precatórios judiciais e despesas à conta de recursos

vinculados, que serão executadas segundo suas necessidades específicas e o efetivo ingresso de recursos.

§ 2º - Não será interrompido o processamento de despesas com obras em andamento.

DAS PRIORIDADES DA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA MUNICIPAL Art. 45– Constitui Prioridade da Ação Municipal, em consonância com os Anexos desta Lei: I - do Poder Executivo: 1 – expandir, desenvolver, garantir e aprimorar ações para o acesso à escola pública municipal, nos níveis de ensino infantil, fundamental e médio, em todas as suas modalidades e ao ensino massivo;





2 – prover o Município com escola infantil e fundamental com espaço público de produção e desenvolvimento de atividades artísticos-culturais, de lazer, esporte e de recreação, em tempo integral; 3 – desenvolver o Ensino Superior, através de convênio com entidades, para suprir as demandas Empresariais e da Sociedade; 4 – expandir ações de Alfabetização de jovens a Adultos, em parcerias com sociedade civil organizada; 5 – consolidar a implantação e manutenção do Sistema Municipal de Saúde, através da gestão municipal de saúde, proporcionando o fortalecimento das Unidades Municipal de Saúde em todos os distritos; 6 – garantir a distribuição de medicamentos básicos na rede municipal de saúde;

7 – implementar programas de geração de trabalho e renda de caráter emergenciais, objetivando a exclusão social de jovens e adultos na idade produtiva; 8 – instituir e fortalecer iniciativas que ampliem a produção e comercialização de produtos, por empresas no Estado e Pais; 9 – manter, ampliar, promover projetos e programas de apoio a agricultura familiar de micro e pequenas propriedades rurais, estimulando, fortalecendo incentivando a agricultura familiar nas cadeias produtivas; 10 – promover o aumento da qualidade e melhoramento genético animal em propriedade de agricultura familiar;





11 – proporcionar a realização de feiras e leilões para comercialização de animais, buscando, inclusive parceria com o Estado, estabelecer condições e requisitos diferenciados destinados às microempresas, aos micro produtores e as pequenas empresas. 12 – aprimorar e apoiar técnica e financeiramente, em parceria com o Estado, o processo de produção e comercialização associativa e a capacitação técnica dos agricultores para qualificar suas atividades produtivas; 13 – ampliar Programa de aumento de produtividade no meio rural, através da correção do solo, especialmente com incentivos a aplicação de calcário; 14 – ampliar e aperfeiçoar programas de irrigação, drenagem e mecanização visando a diversificação e crescimento da produção animal e vegetal em propriedades de agricultura familiar;

15 – implementar Redes Municipais de Assistência Social de Proteção à Criança e ao Adolescente, ao Idoso, ao Dependente Químico, a Pessoa Portadora de Deficiência e à População Adulta, através do Fundo Municipal da Criança e do Adolescente e do Fundo Municipal de Assistência Social; 16 – atuar na defesa sanitária, zelando pela sanidade e qualidade da produção e comercialização de vegetal e animal, com recursos próprios e conveniado com o Estado; 17 – fiscalizar , controlar, monitorar os serviços de transportes concedidos na esfera do ente;





18- coordenar , planejar e desenvolver o transporte rodoviário coletivo municipal, coordenando a política de transportes rodoviário municipal, através do aprimoramento e qualificação dos serviços oferecidos a população com a ampliação e melhoria nas paradas e terminais rodoviários; 19- planejar, coordenar, melhorar e ampliar a capacidade e fluxo de veículos e cargas em estrada vicinais principais e rodovias municipais; 20 – planejar, manter e ampliar as condições de sinalização no âmbito do Município; 21 – promover e estimular o turismo no Município, ações e programas voltadas a restauração, conservação e preservação do patrimônio histórico e recursos naturais; 22 – estimular programa de desenvolvimento de ações visando a qualificação e cadastramento de artesãos, bem como criar condições de comercialização de seus produtos; 23 – promover e executar melhorias na qualidade de vida da população triunfense por meio de programas de saneamento, drenagem urbanas e gerenciamento de resíduos sólidos; 24 – viabilizar ações no processo de atendimento às comunidades de baixa renda, atingidas por eventos climáticos e sociais adversos; 25- estimular as práticas esportivas e de lazer das comunidade, em especial aquelas que oportunizem acesso em maior número;





26 – promover programas de construções, reforma e conservação de prédios públicos; 27 – ampliar e aperfeiçoar programas de reaparelhamento de administração das Secretarias e Departamentos da Prefeitura, com aquisição de máquinas, móveis, utensílios, softwares, e veículos necessários as atividades a serem desenvolvidas; 28 – promover e divulgar o Município e suas ações, voltadas a publicidade e propaganda, com vista a divulgação de suas potencialidades, bem como das realizações direcionadas ao desenvolvimento; 29 – contribuir com entidades de assistência Técnica ou corporativas, tais como DPM. FAMURS, AGM, ARTAFAM, IBAM, CNM dentre outras, que possam colaborar com o aperfeiçoamento da gestão municipal; 30 – promover estudos e projetos de infra-estrutura urbana e interior, visando melhoria na qualidade de vida da população; 31 – desenvolver ações destinadas ao incremento de receitas próprias, através de cobranças, manutenção do recadastramento imobiliário e tributário municipal e revisão da legislação pertinente ao Município; 32 – implementar ações e programas de Assistência sócio-familiar destinados às famílias ou pessoas que se encontram em situação de vulnaberidade social; 33 – ampliar programas de melhoria na qualidade de vida de família de baixa renda, através da melhoria na infra-estrutura de loteamentos populares, unidades habitacionais, saneamento básico, melhoria e ampliação de rede de energia elétrica, dentre outros; 34 – manter e implementar as políticas alimentares em escolas públicas municipais.





35 – atender as ações aprovadas através de Emendas de propostas apresentadas em audiência pública especifica para a

presente LDO e de iniciativas de entidades do município, sem fins lucrativos, que estejam em consonância com o Plano Plurianual –PPA, prioridades das ações municipais e anexos desta Lei

II - do Poder Legislativo: 1 – garantir ao Poder Legislativo os meios necessários ao cumprimento de suas atribuições constitucionais, qualificando, agilizando e modernizando os serviços e procedimentos legislativos, tendo por objeto a eficácia no atendimento das atividades parlamentares; 2 – dar continuidade as obras de ampliação, construção, reforma e recuperação de espaços físicos da Câmara Municipal, visando a racionalização no desempenho das tarefas inerentes às atividades legislativas, administrativas e facilitando o acesso aos portadores de deficiências físicas; 3 – manter o mobiliário da Câmara de Vereadores e ampliar mediante a aquisição de novos equipamentos; 4 – revisar e ampliar o projeto elétrico para adequação à demanda atual de energia elétrica nas dependências da Câmara Municipal; 5 – dotar o plenário da Câmara e dependências do Poder Legislativo com sistemas de segurança;





6 – dar continuidade no projeto de informatização da Câmara Municipal, mediante aquisição de equipamentos e software, visando o desempenho e expansão da rede instalada; 7 – interligar os computadores da Câmara Municipal em rede e conexão de seu sistema de informatização através da Internet; 8 – criar sistema de pesquisa à rede mundial de informação, possibilitando ao público em geral o seu acesso; 9 – Reestruturar o quadro de servidores, implementar plano de carreira e criar cargos para atender às necessidades de ampliação e modernização das atividades administrativas e legislativas; 10 – promover a qualificação de seu Quadro de Pessoal, intensificando a participação dos servidores da Câmara Municipal em cursos de treinamento e desenvolvimento, bem como de seus agentes políticos; 11 – manter e ampliar aos novos servidores sistema assistencial de saúde; 12 – realizar reuniões do Plenário, das Comissões e da Consultoria Técnica nos ternos do Regimento Interno da Câmara Municipal, para apreciação de proposições submetidas a exames; 13 – dotar o Poder legislativo de materiais e equipamentos necessários à qualificação e otimização de suas atribuições Constitucionais e legais; 14 – promover e incentivar o desenvolvimento de atividades culturais, objetivando a integração da comunidade com o patrimônio artístico e cultural da Região e do Estado do Rio Grande do Sul;





15 – dar continuidade e ampliar programas necessários à divulgação dos trabalhos e das atividades parlamentares, assegurando a publicidade institucional do Poder Legislativo Municipal; 16 – construir e manter página na Internet para atender o princípio Constitucional da ampla divulgação das atividades administrativas e parlamentares.

Art. 46 - Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.

GABINETE DO PREFEITO DE TRIUNFO, em 08 de Dezembro de 2010.

Pedro Francisco Tavares PREFEITO MUNICIPAL

Registre-se e Publique-se: Luís Fernando L. da Paixão SECRETÁRIO MUNICIPAL DA ADMINISTRAÇÃO





ANEXOS -

DAS METAS PRIORITÁRIAS PARA 2011

R E C E I T A S

Demonstrativo Segundo a Categorias Econômica

Anexo 01 da Lei 4.320/64

Descrição do Objetivo/Ação: - RECEITAS CORRENTES

Categoria Econômica : Receita Tributária

Indicador Previsto para o Exercício de 2011- 24.900.000,00

Categoria Econômica : Receita RPPS

Indicador Previsto para o Exercício de 2011- Contribuição – Patronal

10.230.000,00

Categoria Econômica : Receita Patrimonial





Indicador Previsto para o Exercício de 2.011- 6.146.000,00

Categoria Econômica : Transferencias Correntes

Indicador Previsto Exercício de 2.011 121.625.000,00

Categoria Econômica : Transferencias Correntes

Indicador Previsto Exercício de 2.011- 274.000,00

Categoria Econômica : Outras Receita Correntes

( - ) DEDUÇÃO PARA O FUNDEB -21.224.000,00

Descrição do Objetivo/Ação: - RECEITAS DE CAPITAL

Categoria Econômica : Alienação de Bens

Indicador Previsto Exercício de 2.011- 200.000,00

Categoria Econômica : Operações de Créditos

Indicador Previsto Exercício de 2.011- 0,00

Total da Receitas para Indicador Previsto – Exercício de 2.011-

142.153.000,00





ANEXO –

DAS METAS PRIORITÁRIAS PARA 2.011

D E S P E S A

Demonstrativo Segundo a Categorias Econômica Anexo 01 da Lei 4.320/64

Descrição do Objetivo/Ação: - DESPESAS CORRENTES

Categoria Econômica : Pessoal e Encargos

Indicador Previsto Exercício de 2.011- 71.204.300,00

Categoria Econômica : Juros e Encargos da Dívida






Categoria Econômica : Outras Despesas Correntes Indicador Previsto Exercício de 2.011- 47.044.200,00

Categoria Econômica : Reserva de Contingência – RPPS


Descrição do Objetivo/Ação:

- DESPESAS DE CAPITAL

Categoria Econômica : - Investimentos/ inversões Financeiras

Indicador Previsto Exercício de 2.011- 5.166.000,00 Indicador Previsto Exercício de 2.011-inversões

financeiras 0,00

Categoria Econômica : - Amortização da Dívida


Categoria Econômica : Reserva de Contingência

Indicador Previsto p/o Exercício de 2.011- LIVRES

400.000,00

Total da Despesas para Indicador Previsto –

Exercício de 2.011- 142.153.000,00





ANEXO III - METAS E PRIORIDADES PARA 2011

01 – CÂMARA MUNICIPAL DE VEREADORES DE TRIUNFO 01 – CAMARA MUNICIPAL DE VEREADORES DE TRIUNFO - CMV PROGRAMA DE GOVERNO: 0009- Edificações Públicas Descrição dos Objetivos: Desenvolver ações de reforma, adaptação e ampliação do prédio da Câmara de Vereadores

Categorias de programação Custo Previsto p/ o exercício -R$ - Fontes

de Financiamento Cód. Descrição da Ação Produto Esfera Meta

2011 Próprios Finan. Total

001 Obras e Instalações Prédio adaptado, ampliado reequipado

Fiscal % 250.000,00 250.000,00

Total do custo do Programa 250.000,00 250.000,00






01 – CÂMARA MUNICIPAL DE VEREADORES DE TRIUNFO 01 – CÂMARA MUNICIPAL DE VEREADORES DE TRIUNFO – CMV PROGRAMA DE GOVERNO: 0001- Execução da Ação Legislativa Descrição dos Objetivos: Desenvolver ações necessárias para atendimento as suas atribuições constitucionais bem como representar

politicamente a sociedade.

Categorias de programação Custo Previsto p/ o exercício -R$ - Fontes de

Financiamento Cód. Descrição da Ação Produto Esfera Meta


003 Aquisição de Equipamentos e Materiais Permanentes

Câmara Reequipada Fiscal % 190.000,00 190.000,00







13 – SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO 03 – MANUTENÇÃO DO ENSINO FUNDAMENTAL – CF 212 – MDE PROGRAMA DE GOVERNO: 0047- Ensino Regular Descrição dos Objetivos: Atender e desenvolver no município o ensino regular fundamental da 1ª a 8ª série, à formação da criança e do pré-

adolescente , independente da sua aptidão física ou intelectual, mantendo corpo docente no âmbito municipal




001 Aquisição de Equipamentos e Materiais Permanentes, obras e Instalações

Escolas Reequipadas Fiscal 100.000,00 100.000,00

002 Obras e Instalações Escola Melhoradas Fiscal 100.000,00 100.000,00 Total do custo do Programa 200.000,00 200.000,00






13 - SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO 04 – MANUTENÇÃO DO ENSINO INFANTIL - MDE PROGRAMA DE GOVERNO: 041 Educação Pré-Escolar Descrição dos Objetivos: Atender e desenvolver o ensino infantil, cuja ações visam proporcionar educação à criança até a idade da

obrigatoriedade escolar, mantendo corpo docente e profissionais da educação, no âmbito municipal.




001 Obras e Instalações Unidades melhoradas e ampliadas

Fiscal 100.000,00 100.000,00


Escola Reequipada Fiscal 100.000,00 100.000,00







11 - SECRETARIA MUNICIPAL DA SAÚDE 01- SECRETARIA MUNICIPAL DA SAÚDE - SMS . PROGRAMA DE GOVERNO: 0034 – Assistência Médico – Hospitalar, Ambulatorial e Farmacêutica Descrição dos Objetivos: Atender as ações de Serviços Públicos de Saúde – ASPS




001 Obras e Instalações Unidades melhoradas e ampliadas

Fiscal 50.000,00 50.000,00

002 Equipamento e Material Permanente Unidades Reequipadas Fiscal 50.000,00 50.000,00 Total do custo do Programa 100.000,00 100.000,00






11 – SECRETARIA MUNICIPAL DA SAÚDE 01 – SECRETARIA MUNICIPAL DA SAÚDE - SMS PROGRAMA DE GOVERNO: 0004- Supervisão e Coordenação Administrativa Fiscal Descrição dos Objetivos: Atender as ações de caráter administrativo de apoio à administração de Órgãos.





Unidade Reequipadas Fiscal 53.000,00 53.000,00







UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0049- Ensino Regular c/Formação Profissional Descrição dos Objetivos: Ações que objetivam atender às necessidades educacionais , a formação técnica nível médio no âmbito municipal.




001 Equipamento e Material Permanente Escolas Ensino Médio Reequipada

Fiscal 30.000,00 30.000,00







UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0046- Administração de Sistema Educacional Descrição dos Objetivos: Atender as ações administrativas, que garantam a manutenção, a qualificação, a orientação, a avaliação, a supervisão

e a coordenação da Rede Municipal de Ensino, no âmbito municipal.




001 Equipamento e Material Permanente SME – Reequipada Fiscal 8.000,00 8.000,00 Total do custo do Programa 8.000,00 8.000,00






UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0009- Edificações Públicas Descrição dos Objetivos: Atender as ações que visam à ampliação e preservação do patrimônio público municipal.




001 Obras e Instalações Patrimônio Ampliado Fiscal 100.000,00 100.000,00 Total do custo do Programa 100.000,00 100.000,00






UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0004- Supervisão e Coordenação Administrativas Descrição dos Objetivos: Atender as Ações de caráter administrativo de caráter contínuo que garantam apoio necessário aos órgãos da

Administração Pública.

Categorias de programação Custo Previsto p/ o exercício –R$ - Fontes de




Fiscal 346.000,00 346.000,00







UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0108-Expansão do Patrimônio Municipal Descrição dos Objetivos: Atender as ações referente a aquisições e desapropriações de bens Imóveis pelo poder público municipal




001 Aquisição / Desapropriação de Bens Imóveis Bens Imóveis Fiscal 100.000,00 100.000,00 Total do custo do Programa 100.000,00 100.000,00






UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0103-Desporto Comunitário Descrição dos Objetivos: Atender as ações que oportunizam apoio às atividades desportivas amadoras em geral, em especial às comunidades

urbanas e rurais, no município.

Categorias de programação Custo Previsto p/o exercício – R$ - Fontes de

Financiamento Cód Descrição da Ação Produto Esfera Meta


002 Obras e Instalações Melhoria em Ginásios Esportivos

Fiscal 50.000,00 50.000,00

003 Equipamento e Material Permanente Ginásios Reequipados Fiscal 10.000,00 10.000,00







UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0101-Construção, Restauração e Conservação de Estradas Municipais Descrição dos Objetivos: Atender as ações relativas à desapropriação, restauração, recuperação, construção, pavimentação, obras de arte

especiais e manutenção da frota rodoviária, visando à manutenção e ampliação das estradas municipais.




001 Obras e Instalações Pavimentação de Estradas Fiscal 500.000,00 500.000,00 Total do custo do Programa 500.000,00 500.000,00






UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0054- Desenvolvimento Cultural Descrição dos Objetivos: Atender as ações que visam o incremento qualitativo e quantitativo da produção cultural, a formação de novos

públicos; a promoção ao acesso aos bens culturais; bem como a recuperação e ampliação do patrimônio cultural.




001 Obras e Instalações Melhoria e ampliação prédios públicos

Fiscal 290.000,00 290.000,00







UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0092- Complexos Industriais Descrição dos Objetivos: Atender as ações destinadas ao apoio dos complexos industriais existentes assim como a ampliação e administração

do Distrito Industrial do Município.




001 Obras e Instalações Distritos melhorados e Ampliados

Fiscal 10.000,00 10.000,00







UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0076- Desenvolvimento da Produção Agropecuária Descrição dos Objetivos: Atender as ações de desenvolvimento no sentido de planejamento e da produção dos produtos agrícolas que elevem a

produtividade, observando o desenvolvimento sustentável.




001 Equipamento e Material Permanente Patrulha Agr. Reequipada Fiscal 30.000,00 30.000,00 Total do custo do Programa 30.000,00 30.000,00






UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0059- Política Habitacional Descrição dos Objetivos: Atender as ações que visam promover a produção de programas e projetos habitacionais




001 Obras e Instalações Unidade Habitacionais,

Saneamento básico, Infra-estrutura em Loteamentos Populares

Fiscal 50.000,00 50.000,00







UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0058- Melhoramento da Infra-estrutura Urbana Descrição dos Objetivos: Atender as Ações que visam à melhoria da infra-estrutura urbana.




001 Obras e Instalações Edificações públicas Fiscal 2.600.000,00 2.600.000,00 002 Equipamento e Material Permanente Reeparelhamento dos

Serviços de Utilidade pública

Fiscal 100.000,00 100.000,00

Total do custo do Programa 2.700.000,00 2.700.000,00





ANEXO III - METAS E PRIORIDADES PARA 2.011

UNIDADE GESTORA – 000 – PREFEITURA MUNICIPAL PROGRAMA DE GOVERNO: 0027- Serviços de Proteção à Criança e ao Adolescente Descrição dos Objetivos: Atender e desenvolver no município serviços de proteção à Crianças e ao Adolescentes, no âmbito municipal.



2.011 Próprios Finan. Total


Centro de Referência Reequipado

Fiscal 20.000,00 20.000,00

002 Obras e Instalações Centro de Referencia Ampliado/ Melhorado

Fiscal 26.000,00 26.000,00


ORÇADA

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASMETODOLOGIA E MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS ANUAISI - RECEITASArt. 4º, §2º, inciso II da LRF

(R$)

Município de Triunfo - Consolidado

ESPECIFICAÇÃO 2008ARRECADADA

2009 2010 2011 2012PREVISÃO

2013RECEITAS CORRENTES 177.449.528,08 167.373.208,17 176.260.550,00 163.177.000,00 163.177.000,00 163.177.000,00 RECEITA TRIBUTÁRIA 23.091.524,91 15.466.691,61 18.395.900,00 24.900.000,00 24.900.000,00 24.900.000,00 IMPOSTOS 22.710.026,52 14.943.989,85 18.270.000,00 24.700.000,00 24.700.000,00 24.700.000,00 Imposto sobre o Patrimônio e a Renda 6.440.147,13 4.981.386,36 3.022.500,00 6.200.000,00 6.200.000,00 6.200.000,00 Imp.s/a Propriedade Predial Terr. Urbana - IPTU 603.326,72 1.027.610,10 664.000,00 2.100.000,00 2.100.000,00 2.100.000,00 Impostos s/Renda e Proventos de Qualquer Natureza 5.676.822,51 3.774.134,87 2.129.500,00 3.500.000,00 3.500.000,00 3.500.000,00 Imposto de Renda Ret.nas Fontes s/Rend.do Trabalho 5.676.822,51 3.774.134,87 2.129.500,00 3.500.000,00 3.500.000,00 3.500.000,00 Imp.s/Transm.Inter Vivos Bens Imóv e Dir.- ITBI 159.997,90 179.641,39 229.000,00 600.000,00 600.000,00 600.000,00 Impostos sobre a Produção e a Circulação 16.269.879,39 9.962.603,49 15.247.500,00 18.500.000,00 18.500.000,00 18.500.000,00 Imp.s/Serviços de Qualquer Natureza - I.S.Q.N. 16.269.879,39 9.962.603,49 15.247.500,00 18.500.000,00 18.500.000,00 18.500.000,00 TAXAS 381.498,39 522.701,76 125.900,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 Taxas p/Exercício do Poder de Polícia 248.359,88 237.589,02 91.600,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 Taxas Pela Prestação de Serviços 133.138,51 285.112,74 34.300,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 9.046.486,88 8.034.762,28 17.360.700,00 10.230.000,00 10.230.000,00 10.230.000,00 CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 9.046.486,88 7.959.228,53 17.360.700,00 10.230.000,00 10.230.000,00 10.230.000,00 Contrib.p/o Regime Próprio Prev.Serv.Público 9.046.486,88 7.959.228,53 17.360.700,00 10.230.000,00 10.230.000,00 10.230.000,00 Contribuição Patronal P/ Regime Próprio de Prev. 6.017.897,70 5.340.501,54 5.005.450,00 7.067.500,00 7.067.500,00 7.067.500,00 Contrib. do Serv. Ativo p/ Regime Próprio de Prev. 3.001.313,29 2.583.923,69 2.503.800,00 2.792.500,00 2.792.500,00 2.792.500,00 Contrib.do Serv.Inativo p/ Regime Próprio de Prev 11.037,86 9.521,07 9.850.000,00 330.000,00 330.000,00 330.000,00 Contr. de Pensionista para Regime Própr.Prev 16.238,03 25.282,23 1.450,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00 CONTRIBUIÇÕES ECONÔMICAS 0,00 75.533,75 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Contribuições Econômicas 0,00 75.533,75 0,00 0,00 0,00 0,00 RECEITA PATRIMONIAL 4.979.602,61 4.967.849,38 2.976.800,00 6.146.000,00 6.146.000,00 6.146.000,00 RECEITA DE VALORES MOBILIÁRIOS 4.979.602,61 4.967.849,38 2.976.800,00 6.146.000,00 6.146.000,00 6.146.000,00 Remuneração de Depósitos Bancários 1.514.308,09 562.064,42 1.171.500,00 702.500,00 702.500,00 702.500,00 Remuneração de Depósitos de Recursos Vinculados 248.000,92 294.889,97 674.000,00 205.000,00 205.000,00 205.000,00 Receita de Rem.de Dep.Banc.de Rec.Vinc.-FUNDEB 150.132,22 83.801,45 135.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 Receita de Rem.de Dep.Banc.de Rec.Vinc.-MDE 0,00 23.811,33 245.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 Rec.de Rem.Dep.Banc.de Rec.Vinc.-Ações S.P.Saúde 97.868,70 187.277,19 294.000,00 160.000,00 160.000,00 160.000,00 Remuneração de Depósitos de Recursos Não Vinc. 1.266.307,17 267.174,45 497.500,00 497.500,00 497.500,00 497.500,00 Remun eração de Outros Dep.de Rec não Vinc. 1.266.307,17 267.174,45 497.500,00 497.500,00 497.500,00 497.500,00 Remun.dos Inv.do Regime Próprio de Prev.do Serv 3.465.294,52 4.405.784,96 1.805.300,00 5.443.500,00 5.443.500,00 5.443.500,00 Rem.dos Inv.Regime Próprio de Prev.Renda Fixa 3.465.294,52 4.405.784,96 1.805.300,00 5.443.500,00 5.443.500,00 5.443.500,00

ORÇADA


(R$)



2009 2010 2011 2012PREVISÃO

2013 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 140.211.109,84 131.814.926,85 137.490.500,00 121.625.000,00 121.625.000,00 121.625.000,00 TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS 140.094.055,85 131.664.024,36 137.204.200,00 121.625.000,00 121.625.000,00 121.625.000,00 Transferências da União 16.059.743,26 14.957.283,95 11.251.300,00 16.590.000,00 16.590.000,00 16.590.000,00 Participação na Receita da União 9.783.147,18 8.878.590,24 7.805.200,00 10.600.000,00 10.600.000,00 10.600.000,00 Cota-Parte do Fundo de Participação Munic. 9.739.051,55 8.798.217,65 7.782.300,00 10.585.000,00 10.585.000,00 10.585.000,00 Cota-Parte Imp.s/a Propriedade Territ.Rural 44.095,63 80.372,59 22.900,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 Transf.da Comp.Finan.P/Explor.Recursos Naturais 718.134,59 1.387.190,95 0,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 Cota Parte do Fundo Especial do Petróleo-FEP 718.134,59 1.387.190,95 0,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 Transf. de Rec. do SUS - Repasse Fundo a Fundo 1.758.457,02 1.904.184,41 1.557.000,00 2.890.000,00 2.890.000,00 2.890.000,00 Piso de Atenção Básica 1.758.457,02 1.904.184,41 1.557.000,00 2.890.000,00 2.890.000,00 2.890.000,00 PAB - Parte Fixa 480.840,42 469.638,69 379.530,00 2.195.000,00 2.195.000,00 2.195.000,00 PAB - Parte Variável 1.045.219,48 1.117.006,42 498.530,00 595.000,00 595.000,00 595.000,00 Transferência de Alta e Média Complexidade 10.805,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Atenção Básica - Outros Componentes 221.591,42 317.539,30 678.940,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 Transf. Rec. Fundo Nac. de Assist. Social-FNAS 32.168,00 23.206,44 0,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Transferência FNAS p.Programa Atenção Criança 32.168,00 23.206,44 0,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Transf. Recursos do Fundo Nac. da Educação-FNDE 905.967,16 960.546,92 229.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 Outras Transferências Diretas do FNDE 905.967,16 960.546,92 229.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 Transf. Financ.ICMS - Des.- L.C. Nº 87/96 1.485.964,81 1.349.980,69 1.660.100,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 Transf.Financeira do ICMS - Des. L.C. 87/96 1.485.964,81 1.349.980,69 1.660.100,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 Outras Transferências da União 1.375.904,50 453.584,30 0,00 170.000,00 170.000,00 170.000,00 Outras Transferências da União - FEX 1.375.904,50 453.584,30 0,00 170.000,00 170.000,00 170.000,00 Transferências dos Estados 116.755.131,37 107.641.255,29 117.152.900,00 94.475.000,00 94.475.000,00 94.475.000,00 Participação na Receita dos Estados 116.437.633,07 106.905.183,96 116.962.900,00 94.320.000,00 94.320.000,00 94.320.000,00 Cota-Parte do ICMS 112.151.097,82 103.353.579,78 113.322.200,00 91.000.000,00 91.000.000,00 91.000.000,00 Cota-Parte do IPVA 1.026.737,05 1.263.389,27 1.064.700,00 920.000,00 920.000,00 920.000,00 Cota-Parte do IPI sobre Exportação 3.259.798,20 2.288.214,91 2.576.000,00 2.400.000,00 2.400.000,00 2.400.000,00 Transf.Rec.Estado P/Prog.Saúde-Rep.Fundo a Fundo 127.712,74 473.610,00 190.000,00 155.000,00 155.000,00 155.000,00 Outras Transferências dos Estados 189.785,56 262.461,33 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Multigovernamentais 7.279.181,22 9.065.485,12 8.800.000,00 10.560.000,00 10.560.000,00 10.560.000,00 Transferências de Recursos do FUNDEB 7.279.181,22 9.065.485,12 8.800.000,00 10.560.000,00 10.560.000,00 10.560.000,00 Transf.de Recursos do FUNDEF/FUNDEB - 60% 7.279.181,22 9.065.485,12 8.800.000,00 10.560.000,00 10.560.000,00 10.560.000,00 Transferências de Convênios 117.053,99 150.902,49 286.300,00 0,00 0,00 0,00

ORÇADA


(R$)



2009 2010 2011 2012PREVISÃO

2013 Transf. Conv. Estados Distr.Fed. e suas Entid. 117.053,99 150.902,49 286.300,00 0,00 0,00 0,00 Transf.Conv.dos Estados Dest. a Progr.Educação 117.053,99 150.902,49 286.300,00 0,00 0,00 0,00 Convênio para o Transporte Escolar 117.053,99 150.902,49 286.300,00 0,00 0,00 0,00 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 120.803,84 7.088.978,05 36.650,00 276.000,00 276.000,00 276.000,00 MULTAS E JUROS DE MORA 94,01 684,45 17.170,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 Multas e Juros de Mora dos Tributos 94,01 684,45 17.170,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 Multas e Juros de Mora do IPTU 94,01 684,45 17.170,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 120.381,58 8.996,88 0,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Restituições 120.381,58 8.996,88 0,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Outras Restituições 120.381,58 8.996,88 0,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 RECEITA DA DIVIDA ATIVA 328,25 612,76 19.480,00 86.000,00 86.000,00 86.000,00 Receita da Dívida Ativa Tributária 328,25 612,76 19.480,00 86.000,00 86.000,00 86.000,00 Receita da Dívida Ativa do IPTU 328,25 612,76 19.480,00 86.000,00 86.000,00 86.000,00 RECEITAS DIVERSAS 0,00 7.078.683,96 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Receitas 0,00 7.078.683,96 0,00 0,00 0,00 0,00RECEITAS DE CAPITAL 380.623,00 506.414,00 30.298.900,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00 0,00 0,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00 0,00 0,00 Empréstimos Compulsórios 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00 0,00 0,00 ALIENAÇÃO DE BENS 380.623,00 506.414,00 298.900,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 ALIENAÇÃO DE BENS MÓVEIS 380.623,00 506.414,00 298.900,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 Alienação de Veículos 380.623,00 506.414,00 298.900,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00DEDUÇÕES DAS RECEITAS CORRENTES -21.718.986,74 -21.761.968,17 -25.285.640,00 -21.224.000,00 -21.224.000,00 -21.224.000,00 DEDUÇÕES DA RECEITA DE TRANSF. CORRENTES -21.718.986,74 -21.761.968,17 -25.285.640,00 -21.224.000,00 -21.224.000,00 -21.224.000,00 DEDUÇÃO DE TRANSF.INTERGOVERNAMENTAIS -21.718.986,74 -21.761.968,17 -25.285.640,00 -21.224.000,00 -21.224.000,00 -21.224.000,00 Dedução das Transferências da União -2.037.523,40 -1.975.359,78 -1.893.060,00 -2.360.000,00 -2.360.000,00 -2.360.000,00 Dedução da Part.nas Rec.de Transf.da União -1.765.702,18 -1.705.363,71 -1.561.040,00 -2.120.000,00 -2.120.000,00 -2.120.000,00 Ded.de Rec.do FPM - FUNDEB e Red.Finan -1.759.832,94 -1.689.981,39 -1.556.460,00 -2.117.000,00 -2.117.000,00 -2.117.000,00 Ded.de Receita p/Formação do FUNDEB - ITR -5.869,24 -15.382,32 -4.580,00 -3.000,00 -3.000,00 -3.000,00 Ded.de Rec.P/Form.FUNDEB- ICMS-L.C.87/96 -271.821,22 -269.996,07 -332.020,00 -240.000,00 -240.000,00 -240.000,00 Ded. Rec.P/Form.FUNDEB-ICMS-Deson-L.C.87/96 -271.821,22 -269.996,07 -332.020,00 -240.000,00 -240.000,00 -240.000,00 Dedução das Transferências dos Estados -19.681.463,34 -19.786.608,39 -23.392.580,00 -18.864.000,00 -18.864.000,00 -18.864.000,00 Dedução das Receitas de Transferência Estados -19.681.463,34 -19.786.608,39 -23.392.580,00 -18.864.000,00 -18.864.000,00 -18.864.000,00

ORÇADA


(R$)



2009 2010 2011 2012PREVISÃO

2013 Ded.de Rec.p/Formação do FUNDEB-ICMS -18.980.730,24 -19.073.570,54 -22.664.440,00 -18.200.000,00 -18.200.000,00 -18.200.000,00 Ded. de Rec. P/Formação do FUNDEB - IPVA -122.111,09 -252.677,86 -212.940,00 -184.000,00 -184.000,00 -184.000,00 Ded.de Rec. p/Form. FUNDEB- IP I- Export -578.622,01 -460.359,99 -515.200,00 -480.000,00 -480.000,00 -480.000,00

156.111.164,34 146.117.654,00 181.273.810,00 142.153.000,00 142.153.000,00 142.153.000,00Total

Secretario da FazendaCelso Renato G RomeiraRudnei Bregolin

Contador CRC nº 070167Prefeito MunicipalPedro Francisco Tavares

Triunfo -RS, 8 de Dezembro de 2010

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASMETODOLOGIA E MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS ANUAISI.a - RECEITASArt. 4º, §2º, inciso II da LRF

Prefeitura Municipal de Triunfo

3.001.313,292.583.923,692.503.800,002.792.500,002.792.500,002.792.500,00

-13,91-3,1011,530,000,00

200820092010201120122013

Variação %Valor Nominal - R$Metas Anuais

Nota:

Contrib. do Serv. Ativo p/ Regime Próprio de Prev.

Contrib. do Serv. Ativo p/ Regime Próprio de Prev.

ORÇADA(R$)

CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPOS DE NATUREZA DE DESPESAS

EXECUTADA2008 2009 2010

PREVISÃO2011 2012 2013

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASMETODOLOGIA E MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS ANUAISII - DESPESASArt. 4º, §2º, inciso II da LRF


DESPESAS CORRENTES ( I ) 132.395.250,65 121.606.862,58 117.798.360,00 121.593.500,00 121.593.500,00 121.593.500,00 Pessoal e Encargos Sociais 78.063.156,69 74.153.969,04 73.939.649,00 71.204.300,00 71.204.300,00 71.204.300,00 Transferência a Estados e ao Distrito Federal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aplicações Diretas 72.389.545,96 67.675.750,13 68.684.649,00 68.024.300,00 68.024.300,00 68.024.300,00 Aplicações Diretas-Órgãos,Fundos Entidades 5.673.610,73 6.478.218,91 5.255.000,00 3.180.000,00 3.180.000,00 3.180.000,00 Juros e Encargos da Dívida 5.499.178,87 4.703.517,47 4.815.000,00 3.345.000,00 3.345.000,00 3.345.000,00 Aplicações Diretas 5.499.178,87 4.703.517,47 4.815.000,00 3.345.000,00 3.345.000,00 3.345.000,00 Outras Despesas Correntes 48.832.915,09 42.749.376,07 39.043.711,00 47.044.200,00 47.044.200,00 47.044.200,00 Transferência da União 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferência a Estados e ao Distrito Federal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferência a Municípios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transf. a Inst. Privadas sem Fins Lucrativos 2.732.836,18 2.112.687,65 1.824.500,00 1.708.500,00 1.708.500,00 1.708.500,00 Transf. a Inst. Privadas com Fins Lucrativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transf. a Inst. Multigovernamentais Nacionais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aplicações Diretas 46.100.078,91 40.636.688,42 37.219.211,00 45.335.700,00 45.335.700,00 45.335.700,00 Aplicações Diretas-Órgãos,Fundos Entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00DESPESA DE CAPITAL ( II ) 15.976.278,64 14.669.393,63 15.020.000,00 7.666.000,00 7.666.000,00 7.666.000,00 Investimentos 14.086.299,00 12.637.135,06 11.320.000,00 5.166.000,00 5.166.000,00 5.166.000,00 Transferências a União 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências a Estados e ao Distrito Federal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências a Municípios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transf. a Inst. Privadas sem Fins Lucrativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transf. a Inst. Privadas com Fins Lucrativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transf. a Inst. Multigovernamentais Nacionais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aplicações Diretas 14.086.299,00 12.637.135,06 11.320.000,00 5.166.000,00 5.166.000,00 5.166.000,00 Aplicações Diretas-Órgãos,Fundos Entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Inversões Financeiras 72.802,23 0,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 Transferências a Estados e ao Distrito Federal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências a Municípios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transf. a Inst. Privadas sem Fins Lucrativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aplicações Diretas 72.802,23 0,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 Aplicações Diretas-Órgãos,Fundos Entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Amortização da Dívida 1.817.177,41 2.032.258,57 3.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00 Aplicações Diretas 1.817.177,41 2.032.258,57 3.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00RESERVA DE CONTINGÊNCIA ( III ) 0,00 0,00 0,00 12.893.500,00 12.893.500,00 12.893.500,00

ORÇADA(R$)

CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPOS DE NATUREZA DE DESPESAS

EXECUTADA2008 2009 2010

PREVISÃO2011 2012 2013

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASMETODOLOGIA E MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS ANUAISII - DESPESASArt. 4º, §2º, inciso II da LRF


148.371.529,29 136.276.256,21 132.818.360,00 142.153.000,00 142.153.000,00 142.153.000,00Total

Pedro Francisco TavaresPrefeito Municipal

Rudnei BregolinContador CRC nº 070167

Celso Renato G RomeiraSecretario da Fazenda


(R$)

ESPECIFICAÇÃO 2008 2009 2010 2011 2012 2013

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASMETODOLOGIA E MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS ANUAISIII - RESULTADO PRIMÁRIOArt. 4º, §2º, inciso II da LRF


RECEITAS CORRENTES ( I ) 155.730.541,34 145.611.240,00 150.974.910,00 141.953.000,00 141.953.000,00 141.953.000,00RECEITAS CORRENTES (EXCETO INTRA) 177.449.528,08 167.373.208,17 176.260.550,00 163.177.000,00 163.177.000,00 163.177.000,00Receitas Tributárias 23.091.524,91 15.466.691,61 18.395.900,00 24.900.000,00 24.900.000,00 24.900.000,00Receita de Contribuição 9.046.486,88 8.034.762,28 17.360.700,00 10.230.000,00 10.230.000,00 10.230.000,00Receita Patrimonial 4.979.602,61 4.967.849,38 2.976.800,00 6.146.000,00 6.146.000,00 6.146.000,00 Aplicações Financeiras ( II ) 4.979.602,61 4.967.849,38 2.976.800,00 5.995.000,00 5.995.000,00 5.995.000,00 Outras Receitas Patrimoniais 0,00 0,00 0,00 151.000,00 151.000,00 151.000,00Receita Agropecuária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Receita Industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Receita de Serviços 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Transferências Correntes 140.211.109,84 131.814.926,85 137.490.500,00 121.625.000,00 121.625.000,00 121.625.000,00Outras Receitas Correntes 120.803,84 7.088.978,05 36.650,00 276.000,00 276.000,00 276.000,00RECEITAS CORRENTES INTRA-ORÇAMENTÁRIAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00DEDUÇÕES DAS RECEITAS CORRENTES -21.718.986,74 -21.761.968,17 -25.285.640,00 -21.224.000,00 -21.224.000,00 -21.224.000,00RECEITAS FISCAIS CORRENTES ( III ) = ( I - II ) 150.750.938,73 140.643.390,62 147.998.110,00 135.958.000,00 135.958.000,00 135.958.000,00RECEITAS DE CAPITAL ( IV ) 380.623,00 506.414,00 30.298.900,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00Operações de Crédito ( V ) 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00 0,00 0,00Alienação de Bens ( VI ) 380.623,00 506.414,00 298.900,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00Amortizações de Empréstimos ( VII ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Tranferências de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Outras Receitas de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Receitas Fiscais de Capital ( VIII ) = ( IV - V - VI - VII ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

150.750.938,73156.111.164,34 146.117.654,00

140.643.390,62 147.998.110,00181.273.810,00 142.153.000,00

135.958.000,00 135.958.000,00142.153.000,00 142.153.000,00

135.958.000,00RECEITAS NÃO-FINANCEIRAS (OU RECEITASFISCAIS LÍQUIDAS) ( IX ) = ( III + VIII )RECEITA TOTALDESPESAS CORRENTES ( X ) 132.395.250,65 121.606.862,58 117.798.360,00 121.593.500,00 121.593.500,00 121.593.500,00Pessoal e Encargos Sociais 78.063.156,69 74.153.969,04 73.939.649,00 71.204.300,00 71.204.300,00 71.204.300,00Juros e Encargos da Dívida ( XI ) 5.499.178,87 4.703.517,47 4.815.000,00 3.345.000,00 3.345.000,00 3.345.000,00Outras Despesas Correntes 48.832.915,09 42.749.376,07 39.043.711,00 47.044.200,00 47.044.200,00 47.044.200,00DESPESAS FISCAIS CORRENTES ( XII ) = ( X - XI ) 126.896.071,78 116.903.345,11 112.983.360,00 118.248.500,00 118.248.500,00 118.248.500,00DESPESAS DE CAPITAL ( XIII ) 15.976.278,64 14.669.393,63 15.020.000,00 7.666.000,00 7.666.000,00 7.666.000,00Investimentos 14.086.299,00 12.637.135,06 11.320.000,00 5.166.000,00 5.166.000,00 5.166.000,00Inversões Financeiras 72.802,23 0,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00Transferência de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Amortização da Dívida ( XIV ) 1.817.177,41 2.032.258,57 3.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00DESPESAS FISCAIS DE CAPITAL ( XV ) = ( XIII - XIV ) 14.159.101,23 12.637.135,06 11.520.000,00 5.166.000,00 5.166.000,00 5.166.000,00RESERVA DE CONTIGÊNCIA ( XVI ) 0,00 0,00 0,00 12.893.500,00 12.893.500,00 12.893.500,00RESERVA ORÇAMENTÁRIA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

141.055.173,01148.371.529,29 136.276.256,21

129.540.480,17 124.503.360,00132.818.360,00 142.153.000,00

136.308.000,00 136.308.000,00142.153.000,00 142.153.000,00

136.308.000,00DESPESAS NÃO-FINANCEIRAS (OU DESPESASFISCAIS LÍQUIDAS) ( XVII ) = ( XII + XV + XVI )DESPESA TOTAL

Resultado Primário ( IX - XVII ) 9.695.765,72 11.102.910,45 23.494.750,00 -350.000,00 -350.000,00 -350.000,00

(R$)

ESPECIFICAÇÃO2008 2009 2010 2011 2012 2013

(b) (c) (d) (e) (f) (g)

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASMETODOLOGIA E MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS ANUAISIV - RESULTADO NOMINALArt. 4º, §2º, inciso II da LRF


DÍVIDA CONSOLIDADA ( I ) 26.389.940,77 26.355.232,05 27.485.322,00 28.634.208,46 29.816.801,27 31.048.235,16DEDUÇÕES ( II ) -4.624.691,17 -4.228.812,81 -5.209.500,00 -5.427.257,10 -5.651.402,82 -5.888.196,59 Ativo Disponível 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Haveres Financeiros 1.347,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ( - ) Restos a Pagar Processados 4.626.039,15 4.228.812,81 5.209.500,00 5.427.257,10 5.651.402,82 5.888.196,59DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA ( III ) = ( I - II ) 31.014.631,94 30.584.044,86 32.694.822,00 34.061.465,56 35.468.204,09 36.936.431,75RECEITA DE PRIVATIZAÇÕES ( IV ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00PASSIVOS RECONHECIDOS ( V ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA ( III + IV - V ) 31.014.631,94 30.584.044,86 32.694.822,00 34.061.465,56 35.468.204,09 36.936.431,75

-1.476.580,21 -430.587,08 2.110.777,14 1.366.643,56 1.406.738,53 1.468.227,66Resultado Nominal (b - a*) (c - b) (d - c) (e - d) (f - e) (g - f)





- O cálculo da Metas Anuais relativas ao resultado Nominal foi efetuado em conformidade com a metodologia estabelecida pelo Governo Federal, normatizada pela STN - Secretaria do Tesouro Nacional.* Refere-se ao valor previsto da Dívida Consolidada Líquida do exercício de 2007 (R$32.491.212,15)

Notas:

(R$)

ESPECIFICAÇÃO 2008 2009 2010 2011 2012 20132007

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASMETODOLOGIA E MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS ANUAISV - MONTANTE DA DÍVIDA PÚBLICA Art. 4º, §2º, inciso II da LRF


DÍVIDA CONSOLIDADA ( I ) 26.389.940,77 26.355.232,05 27.485.322,00 28.634.208,46 29.816.801,27 31.048.235,1627.151.946,17 Dívida Mobiliária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 Outras Dívidas 26.389.940,77 26.355.232,05 27.485.322,00 28.634.208,46 29.816.801,27 31.048.235,1627.151.946,17DEDUÇÕES ( II ) -4.624.691,17 -4.228.812,81 -5.209.500,00 -5.427.257,10 -5.651.402,82 -5.888.196,59-5.339.265,98 Ativo Disponível 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 Haveres Financeiros 1.347,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0016.594,16 ( - ) Restos a Pagar 4.626.039,15 4.228.812,81 5.209.500,00 5.427.257,10 5.651.402,82 5.888.196,595.355.860,14

31.014.631,94 30.584.044,86 32.694.822,00 34.061.465,56 35.468.204,09 36.936.431,75Dívida Consolidada Líquida 32.491.212,15





ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE RISCOS FISCAISDEMONSTRATIVO DE RISCOS FISCAIS E PROVIDÊNCIAS2011


AMF (LRF, art. 4º, §3º) (R$)

PASSIVOS CONTINGENTES PROVIDÊNCIAS2011Identificação dos Riscos Providência 2011

Demandas Judiciais 350.000,001 Providência indicada 350.000,00Processos Trabalhistas - RPV 100.000,001.1 Adequar dotação-Superavit/Excesso Arrec/Anulação Dotação 350.000,00Processos de Indenizações Acidentes 100.000,001.2 0,00Processos de Desapropriações não prevista na LDO 150.000,001.3 0,00

SUBTOTAL 350.000,00 350.000,00





Nota:Passivo Contingentes: Obrigações em processos, ações trabalhistas, indenizações, desapropriações,etc.Riscos Fiscais: Emergência, calamidade pública, frustrações de arrecadação prevista, despesas planejadas a menor.Eventos Fiscais Imprevistos: Extinção de tributos, ocorrência imprevista em execução de obra, campanhas não previstas.

350.000,00TOTAL 350.000,00

Nota:A reserva de contingência, alínea "b" do inciso III do art. 5º, destina-se ao atendimento de passivos contingentes e outros riscos e eventos fiscais imprevistos, redução de despesas e cancelamento de dotações orçamentárias

(R$)

ESPECIFICAÇÃO

2011 2012 2013

(a) (b)

% PIBValorCorrente

ValorConstante (a/PIB)

x 100 (c)

ValorCorrente

ValorConstante

% PIB(b/PIB)x 100

ValorCorrente

ValorConstante

% PIB(c/PIB)x 100

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo I - Metas Anuais2011


AMF - Tabela 1 (LRF, art. 4º, §1º)

Receita Total 142.153.000,00 136.161.877,39 0,071 142.153.000,00 130.510.761,42 0,068 142.153.000,00 125.142.162,99 0,065Receitas Primárias ( I ) 135.958.000,00 130.227.969,35 0,068 135.958.000,00 124.823.127,91 0,065 135.958.000,00 119.688.491,94 0,063Despesa Total 142.153.000,00 136.161.877,39 0,071 142.153.000,00 130.510.761,42 0,068 142.153.000,00 125.142.162,99 0,065Despesas Primárias ( II ) 136.308.000,00 130.563.218,39 0,068 136.308.000,00 125.144.463,14 0,065 136.308.000,00 119.996.608,95 0,063Resultado Primário ( III ) = ( I -350.000,00 -335.249,04 0,000 -350.000,00 -321.335,23 0,000 -350.000,00 -308.117,01 0,000Resultado Nominal 1.366.643,56 1.309.045,56 0,001 1.406.738,53 1.291.527,56 0,001 1.468.227,66 1.292.531,18 0,001Dívida Pública Consolidada 28.634.208,46 27.427.402,74 0,014 29.816.801,27 27.374.824,57 0,014 31.048.235,16 27.332.826,64 0,014Dívida Consolidada Líquida 34.061.465,56 32.625.924,87 0,017 35.468.204,09 32.563.381,16 0,017 36.936.431,75 32.516.408,11 0,017





Nota:- O cálculo das metas acima descritas foi realizado considerando-se o seguinte cenário macroeconômico:

VARIÁVEISPIB real (crescimento % anual)

2011 2012 2013

Taxa real de juro implícito sobre a dívida líquida do Governo (média % anual)Câmbio (R$/US$ - Final do Ano)Inflação média (% anual) projetada com base em índices oficiais de inflaçãoProjeção do PIB do Estado - R$ milhares

4,13 4,28 4,2112,20 11,60 11,601,84 1,87 1,884,40 4,33 4,29

200.067.000.000,00 208.630.000.000,00 217.414.000.000,00

Metodologia de Cálculo dos Valores Constantes:

2011 2012 2013Valor Corrente / Valor Corrente / Valor Corrente /1,0440 1,0892 1,1359

Receitas Primárias advindas de PPP (IV)Despesas Primárias geradas por PPP (V)Impacto do saldo das PPP (VI) = (IV - V)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo III - Metas Fiscais Atuais Comparadas com as Fixadas nos Três Exercícios Anteriores2011


AMF - Tabela 3 (LRF, art. 4º, §2º, inciso II)

ESPECIFICAÇÃO2008 2009 % 2010 % 2011 % 2012 % 2013 %

VALORES A PREÇOS CORRENTES(R$)

Receita Total 156.111.164,3 146.117.654,00 -6,4 181.273.810,00 142.153.000,0024,1 142.153.000,00 142.153.000,00-21,6 0,0 0,0Receitas Primárias ( I ) 150.750.938,7 140.643.390,62 -6,7 147.998.110,00 135.958.000,005,2 135.958.000,00 135.958.000,00-8,1 0,0 0,0Despesa Total 148.371.529,2 136.276.256,21 -8,2 132.818.360,00 142.153.000,00-2,5 142.153.000,00 142.153.000,007,0 0,0 0,0Despesas Primárias ( II ) 141.055.173,0 129.540.480,17 -8,2 124.503.360,00 136.308.000,00-3,9 136.308.000,00 136.308.000,009,5 0,0 0,0Resultado Primario ( III )=( I - II ) 9.695.765,72 11.102.910,45 14,5 23.494.750,00 -350.000,00111,6 -350.000,00 -350.000,000,0 0,0 0,0Resultado Nominal -1.476.580,21 -430.587,08 -70,8 2.110.777,14 1.366.643,56-590,2 1.406.738,53 1.468.227,66-35,3 2,9 4,4Dívida Pública Consolidada 26.389.940,77 26.355.232,05 -0,1 27.485.322,00 28.634.208,464,3 29.816.801,27 31.048.235,164,2 4,1 4,1Dívida Consolidada Líquida 31.014.631,94 30.584.044,86 -1,4 32.694.822,00 34.061.465,566,9 35.468.204,09 36.936.431,754,2 4,1 4,1

ESPECIFICAÇÃO2008 2009 % 2010 % 2011 % 2012 % 2013 %

VALORES A PREÇOS CONSTANTES(R$)

Receita Total 169.727.664,0 152.415.324,89 -10,2 181.273.810,00 136.161.877,3918,9 130.510.761,42 125.142.162,99-24,9 -4,2 -4,1Receitas Primárias ( I ) 163.899.902,9 146.705.120,76 -10,5 147.998.110,00 130.227.969,350,9 124.823.127,91 119.688.491,94-12,0 -4,2 -4,1Despesa Total 161.312.954,0 142.149.762,85 -11,9 132.818.360,00 136.161.877,39-6,6 130.510.761,42 125.142.162,992,5 -4,2 -4,1Despesas Primárias ( II ) 153.358.442,4 135.123.674,87 -11,9 124.503.360,00 130.563.218,39-7,9 125.144.463,14 119.996.608,954,9 -4,2 -4,1Resultado Primário ( III )=( I - II ) 10.541.460,46 11.581.445,89 9,9 23.494.750,00 -335.249,04102,9 -321.335,23 -308.117,01-101,4 0,0 0,0Resultado Nominal -1.605.372,11 -449.145,38 -72,0 2.110.777,14 1.309.045,56-570,0 1.291.527,56 1.292.531,18-38,0 -1,3 0,1Dívida Pública Consolidada 28.691.753,21 27.491.142,55 -4,2 27.485.322,00 27.427.402,740,0 27.374.824,57 27.332.826,64-0,2 -0,2 -0,1Dívida Consolidada Líquida 33.719.824,28 31.902.217,19 -5,4 32.694.822,00 32.625.924,872,5 32.563.381,16 32.516.408,11-0,2 -0,2 -0,1





Nota:Metodologia de Cálculo dos Valores Constantes

ÍNDICES DE INFLAÇÃO

5,90 4,23 4,31 4,40 4,33 4,29VALORES DE REFERÊNCIA

2013*2012*2011*201020092008

Valor Corrente x Valor Corrente x Valor Corrente x Valor Corrente / Valor Corrente / Valor Corrente /1,0872 1,0431 1,0000 1,0440 1,0892 1,1359* Inflação Média ( % anual ) projetada com base no Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo - IPCA, divulgado pelo IBGE

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo IV - Evolução do Patrimônio Líquido2011


2009 2008% 2007% %PATRIMÔNIO LÍQUIDO(R$)AMF - Tabela 4 (LRF, art. 4º, §2º, inciso III)

Patrimônio/Capital 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00Reservas 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00Resultado Acumulado 23.358.273,21 21.347.071,84 17.410.043,68100,00 100,00 100,00

23.358.273,21 21.347.071,84 17.410.043,68100,00 100,00 100,00TOTAL

2009 2008% 2007% %PATRIMÔNIO LÍQUIDOREGIME PREVIDENCIÁRIO (R$)

Patrimônio/Capital 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00Reservas 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00Resultado Acumulado 48.390.737,77 36.813.161,97 26.170.577,02100,00 100,00 100,00

48.390.737,77 36.813.161,97 26.170.577,02100,00 100,00 100,00TOTAL





ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo V - Origem e Aplicação dos Recursos Obtidos com a Alienação de Ativos2011

(R$)


AMF - Tabela 5 (LRF, art. 4º, §2º, inciso III)

2009 2008 2007RECEITASREALIZADAS (a) (d)

RECEITA DE CAPITAL Receita de Alienação de Ativos Alienação de Bens Móveis 506.414,00 380.623,00 151.930,00 Alienação de Bens Imóveis 0,00 0,00 0,00

506.414,00 380.623,00 151.930,00TOTAL

2009 2008 2007DESPESASLIQUIDADAS (b) (e)

APLICAÇÃO DOS RECURSOS DA ALIENAÇÃO DE ATIVOS DESPESAS DE CAPITAL Investimentos 423.085,00 364.279,00 0,00 Inversões Financeiras 0,00 0,00 0,00 Amortização da Dívida 0,00 0,00 0,00 DESPESAS CORRENTES DOS REGIMES PREVIDENCIÁRIOS Regime Geral de Previdência Social 0,00 0,00 0,00 Regimes Próprios dos Servidores Públicos 0,00 0,00 0,00

423.085,00 364.279,00 0,00TOTAL

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo V - Origem e Aplicação dos Recursos Obtidos com a Alienação de Ativos2011

(R$)


AMF - Tabela 5 (LRF, art. 4º, §2º, inciso III)





SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ( III ) = ( I - II )(c)=(a-b)+(f) (f)=(d-e)+(g) (g)

251.603,00 168.274,00 151.930,00

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo VI - Avaliação da Situação Financeira e Atuarial do Regime Próprio de Previdência dos Servidores2011


(R$)AMF - Tabela 6 (LRF, art. 4º, §2º, inciso IV, alínea "a")

2007 2008 2009RECEITAS PREVIDENCIÁRIASRECEITAS CORRENTES DIRETA E INTRA-ORÇAMENTÁRIAS 12.330.210,1912.484.505,5110.116.808,16RECEITAS CORRENTES 12.330.210,1912.484.505,5110.116.808,16 Receita de Contribuições 7.924.425,239.019.210,997.701.232,71 Contribuições Sociais 7.924.425,239.019.210,997.701.232,71 Contribuições Previdenciária do Regime Próprio 7.924.425,239.019.210,997.701.232,71 Pessoal Civil 7.924.425,239.019.210,997.701.232,71 Pessoal Militar 0,000,000,00 Compensação Previdenciária entre RGPS e RPPS 0,000,000,00 Outras Contribuições Previdenciárias 0,000,000,00 Receita Patrimonial 4.405.784,963.465.294,522.415.575,45 Outras Receitas Correntes 0,000,000,00RECEITA DE CAPITAL 0,000,000,00 Alienação de Bens 0,000,000,00 Outras Receitas de Capital 0,000,000,00RECEITAS CORRENTES INTRA-ORÇAMENTÁRIAS 0,000,000,00 Receitas de Contribuições Intra-Orçamentárias 0,000,000,00 Contribuições Sociais Intra-Orçamentárias 0,000,000,00 Contrib.Previd.do Regime Próprio Intra-Orçamentárias 0,000,000,00 Contrib.Previd.Regime Próprio do Exerc.Intra-Orçam. 0,000,000,00 Pessoal Civil 0,000,000,00 Pessoal Militar 0,000,000,00 Contrib.Previd. Regime Próprio de Exerc.Ant.Intra-Orçam. 0,000,000,00 Pessoal Civil 0,000,000,00 Pessoal Militar 0,000,000,00RECEITAS DE CAPITAL INTRA-ORÇAMENTÁRIAS 0,000,000,00 Alienação de Bens Intra-Orçamentárias 0,000,000,00 Outras Receitas de Capital Intra-Orçamentárias 0,000,000,00REPASSE PREVIDENCIÁRIOS PARA COBERTURA DE DÉFICIT 0,000,000,00OUTROS APORTES AO RPPS 0,000,000,00

TOTAL DAS RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS ( I ) 12.330.210,1912.484.505,5110.116.808,16

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo VI - Avaliação da Situação Financeira e Atuarial do Regime Próprio de Previdência dos Servidores2011


(R$)AMF - Tabela 6 (LRF, art. 4º, §2º, inciso IV, alínea "a")

2007 2008 2009DESPESAS PREVIDENCIÁRIASADMINISTRAÇÃO GERAL 5.067,228.067,529.304,72 Despesas Correntes 5.067,228.067,529.304,72 Despesas de Capital 0,000,000,00PREVIDÊNCIA SOCIAL 1.765.318,131.556.483,931.246.020,78 Pessoal e Encargos Sociais 1.765.318,131.556.483,931.246.020,78 Pessoal Civil 1.765.318,131.556.483,931.246.020,78 Pessoal Militar 0,000,000,00 Outras Despesas Previdenciárias 0,000,000,00 Compensação Previd. de Aposentadoria entre RPPS e RGPS 0,000,000,00 Compensação de Pensões entre o RPPS e o RGPS 0,000,000,00RESERVA DO RPPS 0,000,000,00

TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS ( II ) 1.770.385,351.564.551,451.255.325,50





RESULTADO PREVIDENCIÁRIO ( III )=( I - II ) 10.559.824,8410.919.954,068.861.482,66

DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DO RPPS 46.881.802,9636.321.978,1225.402.024,06

- O saldo das disponibilidades financeiras do exercício de 2006 era R$ 16.540.541,40

Nota

EXERCÍCIO

DESPESASPREVID.RECEITA PREVID. RESULTADO

PREVID.SALDO

FINANCEIRODO EXERCÍCIO(d)=("d" exerc.Anterior) + (c)(a) (b) (c) = (a-b)

Valor Valor Valor

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo VI.a - Projeção Atuarial do Regime Próprio de Previdência dos Servidores2011


(R$)AMF - Tabela 7 (LRF, art. 4º, §2º, inciso IV, alínea a)

2009 0,000,000,00 0,00 0,00





Notas:

SETOR / PROGRAMA / BENEFICIÁRIO

RENÚNCIA DE RECEITA PREVISTATributo

2011 2012 2013COMPENSAÇÃO

(R$)

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo VII - Estimativa e Compensação da Renúncia de Receita2011


AMF - Tabela 8 (LRF, art. 4º, §2º, inciso V)

Modalidade

300.000,00 300.000,00 300.000,00Fiscalização/Incentivo IPTU Incremento na arrecadação pela atualização da planta genérica de valores.

Desconto na Base de Cálculo

100.000,00 100.000,00 100.000,00Fiscalização/IncentivoISS-Fixo Incremento na arrecadação por intensificação na fiscalização

Desconto na Base de Cálculo





TOTAL 400.000,00 400.000,00 400.000,00

EVENTO 2011

(R$)

ESTADO DO RIO GRANDE DO SULLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAISDemonstrativo VIII - Margem de Expansão das Despesas Obrigatórias de Caráter Continuado2011


AMF - Tabela 9 (LRF, art. 4º, §2º, inciso V)

Aumento Permanente da Receita 0,00( - ) Transferências Constitucionais 0,00( - ) Transferências ao FUNDEB 0,00Saldo Final do Aumento Permanente de Receita ( I ) 0,00Redução Permanente de Despesas ( II ) 0,00Margem Bruta ( III ) = ( I + II ) 0,00Saldo Utilizado da Margem Bruta ( IV ) 0,00 Novas DOCC 0,00 Novas DOCC Geradas Pelas PPP 0,00Margem Líquida de Expansão de DOCC ( V )=( III - IV ) 0,00





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