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Lavagem de dinheiro Ilícitos Cambiais e Financeiros ATUAÇÃO DO BANCO CENTRAL NA PREVENÇÃO E COMBATE AOS ILÍCITOS CAMBIAIS E FINANCEIROS

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Lavagem de dinheiroIlícitos Cambiais e Financeiros

ATUAÇÃO DO BANCO

CENTRAL NA PREVENÇÃO E

COMBATE AOS ILÍCITOS

CAMBIAIS E FINANCEIROS

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Lavagem de dinheiroIlícitos Cambiais e Financeiros

DEPARTAMENTO DE COMBATE A ILÍCITOS CAMBIAIS E FINANCEIROS - DECIF

Criação em 17/11/1999 (Voto BCB 413/99);atribuições:

prevenir e combater os ilícitos cambiais e financeiros no âmbito do SFN;

monitorar as operações no mercado de câmbio;

conduzir os processos administrativos punitivos instaurados pelo Banco Central;

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DEPARTAMENTO DE COMBATE A ILÍCITOS CAMBIAIS E FINANCEIROS - DECIF

estrutura: Diretoria de Fiscalização; unidade central em Brasília; nove gerências técnicas, nas representações

estaduais do Banco Central; 247 funcionários;

chefe do departamento é representante do Banco Central no COAF.

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Regulamentação decorrente da Lei 9.613/1998:

Circular BCB 2.852/1998 - dispõe sobre as obrigações e procedimentos a serem observados pelas instituições sujeitas à regulamentação do Banco Central;

Carta-Circular BCB 2.826/1998 - relaciona operações ou situações que podem configurar indício dos crimes previstos na Lei 9.613/1998;

Circular BCB 3.030/2001 - dispõe sobre a identificação e registro de operações com cheques;

Carta-Circular 2.977/2001-divulga transação SISBACEN para registro de ocorrências suspeitas;

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Regulamentação decorrente da Lei 9.613/1998:

Comunicado BCB 9.068/2001 - alerta para os ingressos de divisas a título de doação;

Carta-Circular BCB 2.997/2002 - divulga recomendação do GAFI/FATF para monitoramento intensificado de transações financeiras com país não cooperante (Nauru);

Carta-Circular BCB 3.055/2002 - alerta para as operações de residentes em países considerados não-cooperantes pelo GAFI/FATF, no intuito de reprimir a lavagem de dinheiro.

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Legislação e regulamentação afim:

Lei 8.021/1990 - dispõe sobre a identificação

dos contribuintes para fins fiscais;

Resolução BCB 1.946/1992 - dispõe sobre a

identificação dos responsáveis por

pagamentos e recebimentos em espécie;Lei Complementar 105/2001 - revoga o art.

38 da Lei 4.595/1964 e dispõe sobre o sigilo

bancário;

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Legislação e regulamentação afim:

Resolução BCB 2.025/1993 - dispõe sobre abertura, manutenção e movimentação de contas de depósitos;

Resolução BCB 2.554/1998 - dispõe sobre a implantação de sistemas de controles internos;

Resolução BCB 2.817/2001 - dispõe sobre a abertura e movimentação de contas de depósitos movimentadas exclusivamente por meio eletrônico;

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Legislação e regulamentação afim:

Resolução BCB 2.524/1998 - dispõe sobre a

declaração de porte e do transporte de

moeda nacional e estrangeira;Resolução BCB 2.953/2002 - dispõe sobre a

abertura, manutenção de contas de

depósitos e sobre a contratação de

correspondentes bancários no País;

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Legislação e regulamentação afim:

Circular BCB 2.677/1996 - dispõe sobre a

identificação e o registro de transferências do

e para o exterior por meio de contas de

domiciliados no exterior (“CC-5”);Consolidação de Normas Cambiais - dispõe,

dentre outros aspectos, sobre a identificação

e o registro de operações de câmbio.

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Circular 2.852/1998 - instituições obrigadas:

alcança as instituições financeiras e demais autorizadas a funcionar pelo BC, as administradoras de consórcios, as agências de turismo e hotéis credenciados a operar em câmbio, as empresas emissoras de cartões de crédito com validade internacional, as dependências e representantes, no País, de instituições financeiras sediadas no exterior.

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Circular 2.852/1998 - obrigações:

manter atualizados os cadastros dos clientes;manter controles internos para verificar, além

da adequada identificação do cliente, a

compatibilidade entre as correspondentes

movimentações de recursos, atividade

econômica e capacidade financeira;

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Circular 2.852/1998 - obrigações:

manter registros de operações; comunicar operações ou situações suspeitas

ao Banco Central; promover treinamento para seus

empregados; implementar procedimentos internos de

controle para detecção de operações

suspeitas.

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Carta-Circular 2.826/1998:

Lista exemplificativa (43 itens) das operações ou

situações passíveis de comunicação ao BACEN,

relacionadas com:

operações em espécie ou em cheques de

viagem;

manutenção de contas correntes;

atividades internacionais;

empregados das instituições e seus

representantes.

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Repercussão da Lei 9.613/98 nas atividades desenvolvidas no Banco Central:

Circular 2.852/98 e Carta-Circular 2.826/98: procedimentos para prevenção e combate à lavagem de dinheiro;

responsabilização administrativa específica - art. 12 da Lei 9.613/98;

responsabilização criminal específica - art. 1º da Lei 9.613/98;

recepção de comunicações de operações suspeitas;

criação do Decif em 17.11.1999;

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Repercussão da Lei 9.613/98 nas atividades desenvolvidas no Banco Central:

concentração no Decif das atividades de prevenção e combate a Ilícitos, anteriormente desenvolvidas em diferentes departamentos;

início das atividades de avaliação de controles internos e compliance;

ampliação do foco de atuação do monitoramento;

acesso on line pelo COAF às comunicações de operações suspeitas, após setembro/2001.

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Atuação do Banco Central

Cooperação com outros órgãos

Prevenção

Avaliação de Controles Internos e Compliance

Combate

Monitoramento

Comunicações de operações suspeitas.

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COAF acesso on line às comunicações; relatos e consultas diversas; atendimento a pedidos de verificação de

operações suspeitas comunicadas;convênio, na área de supervisão bancária, de

cooperação entre os Bancos Centrais dos

Países Membros do MERCOSUL, para a

prevenção e repressão de atividades ilícitas.

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Rastreamento por demanda externa:

decisão judicial de quebra de sigilo bancário;

circularização, quando os dados bancários não

estão disponíveis;

execução pelas Gerências Técnicas do Decif;

pedidos de difícil execução, quando não há

delimitação por período, valor;

procedimento demorado;

resposta ao órgão requisitante por intermédio da

Procuradoria-Geral do Banco Central.

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Avaliação de Controles Internos e Compliance

Objetivos:

conhecer a política de prevenção de lavagem de dinheiro adotada pela instituição;

avaliar o estágio de implantação de procedimentos para detecção de operações ou situações suspeitas;

verificar o nível de envolvimento da instituição na prevenção de lavagem de dinheiro.

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Lavagem de dinheiroIlícitos Cambiais e Financeiros

Avaliação de Controles Internos e Compliance

Aspectos avaliados:

Política institucional;

Estrutura organizacional;

Ferramentas;

Procedimentos para detecção, análise e comunicação;

Política “conheça seu cliente”;

Política “conheça seu funcionário”;

Treinamento;

Testes de consistência.

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Avaliação de Controles Internos e ComplianceResultados:

distribuição de questionários a 204 bancos, em dezembro/2000;

trabalho in loco iniciado em maio/2000;

79 trabalhos até maio/2003;

programação para 2003 já incluiu reavaliações e avaliação em outros tipos de instituições sujeitas à regulamentação do Banco Central, seja pela aplicação de questionários, seja pelo trabalho in loco.

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Lavagem de dinheiroIlícitos Cambiais e Financeiros

Monitoramento

exame dos processos operacionais utilizados no

mercado, dos instrumentos e mecanismos, bem

como de operações específicas, de forma a

prevenir ou identificar irregularidades

financeiras, cambiais, ou situações que possam

ser abrangidas pela Lei 9.613/1998;

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Monitoramento

diariamente são registradas no SISBACEN, aproximadamente, 200 operações de Transferências Internacionais de Reais-TIR (ingressos e remessas) e 13.000 contratos de câmbio;

somente instituições autorizadas pelo Banco Central podem realizar operações de câmbio;

sistemas informatizados são utilizados na seleção das operações a serem examinadas.

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Lavagem de dinheiroIlícitos Cambiais e Financeiros

Comunicações de operações suspeitas - Circular 2.852/1898

Sistema informatizado, implantado em setembro/2001;

disponibilização de todas as comunicações recebidas ao COAF - acesso on line;

inclusão em banco de dados mantido no Banco Central;

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Comunicações de operações suspeitas - Circular 2.852/98

uso da informação para direcionar atividade de supervisão:

aferir a qualidade dos sistemas de prevenção implantados pelas instituições;

identificar operações estruturadas, tipologias (instituições, regiões do País, tipos de operações), com o objetivo de prevenir a utilização do SFN em procedimentos de lavagem de dinheiro.

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Lavagem de dinheiro

Resultados:

comunicações recebidas (03/1999 até 05/2003) = 24.905, sendo 12.144 DMA;

processos administrativos com capitulação na Lei 9.613/1998): 5;

termos de comparecimento: 5;

Fiscalização e Prevenção à Lavagem de Dinheiro

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Lavagem de dinheiro

Resultados:

comunicações ao MP (2000/2003)= 320 com tipificação na Lei 9.613/1998 e na Lei 7.492/1986;

Comunicações à SRF (2000/2003) = 637

comunicações ao COAF = 150.

Fiscalização e Prevenção à Lavagem de Dinheiro

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Lavagem de dinheiro

Obrigado pela atenção

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Departamento de Combate a Ilícitos Cambiais e Financeiros - Decif

RICARDO LIÁO -telefone: 0 - xx - 61 - 414-2618e-mail: [email protected]