irmandade da santa casa de misericÓrdia de diadema · ativo saldo anterior saldoatual passivo...

IRMANDADE DA

SANTA CASA DE

MISERICÓRDIA DE

DIADEMA

RELATÓRIO

CONTÁBIL ANUAL

2016

Balanço Patrimonial

IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA

Período: 01/01/2016 a 31/12/2016

59.168.948/0001-01

Empresa:

Folha: 1

CNPJ:

ATIVO Saldo Anterior SaldoAtual PASSIVO Saldo Anterior Saldo Atual

ATIVO CIRCULANTE 1.645.196,15 707.222,45 PASSIVO CIRCULANTE 1.741.190,17 785.899,82

CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 280.385,46 693.437,03 FORNECEDORES 0,00 97,25

NUMERÁRIOS 327,31 254,95 FORNECEDORES 0,00 97,25

*CAIXA SEM RESTRIÇÃO 327,31 254,95 *FORNECEDORES DE SERVIÇOS 0,00 97,25

Caixa Interno - Rec Proprios 327,31 254,95 Roselange Aparecida Martins Gonçalves 0,00 97,25

BANCOS 10.515,53 9.272,57

*BANCOS CONTA MOVIMENTO COM 7.111,72 3.340,81 OBRIGACOES TRABALHISTAS E 100.987,05 118.288,66

Banco do Brasil C/C 2093-1 152,16 181,86

Banco do Brasil C/C 9166-9 6.105,95 2.934,02 OBRIGACOES TRABALHISTAS E 100.987,05 118.288,66

Banco do Brasil C/C 76127-3 43,30 0,00

Banco do Brasil C/C 90574-7 112,02 74,65 *FÉRIAS E 13º SALÁRIO - RECURSOS 1.389,78 2.834,00

Banco do Brasil C/C 90575-5 698,29 150,28 Férias a pagar - Rec Proprios 1.244,45 2.599,99

*BANCOS CONTA MOVIMENTO SEM 3.403,81 5.931,76 FGTS s/ férias a pagar- Rec Proprios 99,56 208,04

Banco do Brasil C/C 40596-5 3.185,38 1.118,55 PIS s/ férias a pagar -Rec Proprios 12,44 25,97

Banco do Brasil C/C 40630-9 106,29 159,26 Férias Estag.s a Pg - Recursos Proprio 33,33 0,00

Banco do Brasil C/C 96322-4 112,14 210,84 *FÉRIAS E 13º SALÁRIO - SAUDE 99.597,27 115.454,66

Banco Sicredi C/C 50076-9 0,00 4.443,11 Férias a pagar - Saude 87.040,79 101.370,76

FGTS s/ férias a pagar - Saude 6.963,26 8.109,65

APLICACOES FINANCEIRAS DE LIQUIDEZ 269.542,62 683.909,51 PIS s/ férias a pagar - Saude 870,40 1.013,71

Férias Estagiarios a Pagar - Saude 4.722,82 4.960,54

*APLICAÇÕES FINANCEIRAS COM 0,04 493.509,03

Aplicação Banco do Brasil C/C 9166-9 0,00 84.137,14

Aplicação Banco do Brasil C/C 90574-7 0,04 0,00 CONTAS A PAGAR COMERCIAIS E OUTRAS 34.642,34 10.845,60

Aplicação Banco do Brasil 105247-0 0,00 5.240,33

Aplic Banco do Brasil 105247-0 Poupanç 0,00 404.131,56 OUTRAS OBRIGACOES 1.399,70 2.534,79

*APLICAÇÕES FINANCEIRAS SEM 269.542,58 190.400,48

Aplicação Banco do Brasil C/C 40596-5 47.213,99 0,00 *CONTAS A PAGAR 1.399,70 2.534,79

Aplicação Banco do Brasil C/C 40630-9 222.328,59 167.133,22 Seguros a Pagar - Rec Proprios 1.399,70 2.534,79

Aplicação Sicredi CDI - C/C 50076-9 0,00 23.267,26

PARCELAMENTOS 33.242,64 8.310,81

OUTROS CREDITOS 26.250,99 10.743,67 *PARCELAMENTO REFIS 33.242,64 8.310,81

Refis a pagar 33.242,64 8.310,81

OUTROS CREDITOS 25.666,96 10.384,79

CONVÊNIOS A REALIZAR 1.337.160,00 400.000,00

*CREDITOS A EMPREGADOS - REC 0,74 0,06

Arredondamento de salario - Rec Propri 0,74 0,06 CONVÊNIOS SAUDE A REALIZAR 1.337.160,00 400.000,00

*CREDITOS A EMPREGADOS - SAUDE 25.666,22 10.384,73

Adiantamento de Férias - Saude 25.634,34 10.350,23 *CONVÊNIOS SAUDE COM RESTRIÇÃO 1.337.160,00 400.000,00

Arredondamento de salario - Saude 31,88 34,50 Convênio PMD - Fisioterapia 1.337.160,00 0,00

Convênio Ministerio da Saúde 0,00 400.000,00

TRIBUTOS A RECUPERAR / COMPENSAR 584,03 358,88

*TRIBUTOS A RECUP/ COMP - REC 17,80 37,57

IOF aplic financ a Rec -Rec Proprios 17,80 37,57 RECURSOS DE PARCERIAS 682,59 0,00

*TRIBUTOS A RECUP/COMPENSAR - 0,00 17,17

IOF aplicação finan a Recuperar -Saude 0,00 17,17 PARCERIAS 682,59 0,00

*ANTECIPAÇÃO DE IMPOSTOS 566,23 304,14

AYABE ORGANIZAÇÃO CONTABIL S/S LTDARUA SÃO LUIZ 182 - DIADEMA - SP - 09911-320 - Fone: (11)4053-2560



Período: 01/01/2016 a 31/12/2016

59.168.948/0001-01

Empresa:

Folha: 2

CNPJ:

Irrf Fopag pago Antecipado 566,23 304,14 *PARCERIAS COM RESTRIÇÃO 682,59 0,00

Projeto Fundação Itau Social 682,59 0,00

DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 1.399,70 3.041,75

RECEITA DIFERIDA 267.718,19 256.668,31

DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 1.399,70 3.041,75

RECEITA DIFERIDA 267.718,19 256.668,31

*DESPESAS ANTECIPADAS - RECURSOS 1.399,70 3.041,75

Premios seguros apropriar - Rec Propri 1.399,70 3.041,75 *RECEITA DIFERIDA COM RESTRICAO 267.718,19 256.668,31

Rec Diferida -Parc Fund Salvador Arena 249.166,75 239.167,75

CONVÊNIOS A REALIZAR 1.337.160,00 0,00 Rec Diferida -Parc Fundação Itau Socia 18.551,44 17.500,56

CONVÊNIOS SAUDE A REALIZAR 1.337.160,00 0,00 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 44.136,47 35.825,66

*CONVENIOS - SAUDE COM RESTRIÇÃO 1.337.160,00 0,00 PASSIVO EXIGIVEL A LONGO PRAZO 44.136,47 35.825,66

Convênio - PMD Fisioterapia 1.337.160,00 0,00

PARCELAMENTOS 8.310,81 0,00

*PARCELAMENTO INSS 8.310,81 0,00

I.N.S.S. Refis 8.310,81 0,00

ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.057.058,58 1.086.738,60 PROVISÃO P/ CONTINGÊNCIAS 35.825,66 35.825,66

IMOBILIZADO 1.055.237,82 1.085.492,88 *PROVISÃO P/ CONTINGÊNCIAS 35.825,66 35.825,66

Provisão p/ Contingência Trabalhista 35.825,66 35.825,66

BENS IMOVEIS 249.166,75 239.167,75

PATRIMONIO LIQUIDO 916.928,09 972.235,57

*BENS IMOVEIS COM RESTRIÇÃO 250.000,00 250.000,00

Edificios - Saude 250.000,00 250.000,00 PATRIMONIO SOCIAL 1.007.496,44 1.018.873,24

*(-) DEPRECIACOES, AMORT. (833,25) (10.832,25)

(-) Depreciacao de edificios - Saude (833,25) (10.832,25) PATRIMONIO SOCIAL 1.007.496,44 1.018.873,24

BENS MÓVEIS COM RESTRIÇÃO 18.551,44 17.500,56 *PATRIMONIO SOCIAL 1.007.496,44 916.928,09

Patrimonio Realizado 1.007.496,44 916.928,09

*BENS MÓVEIS COM RESTRIÇÃO 18.551,44 19.234,03 *RESERVAS PATRIMONIAIS 0,00 101.945,15

Móveis e utensílios - Saude 6.928,09 7.610,68 Reserva de Doação P/ Imobilizado 0,00 101.945,15

Equipamento de Tec e Informatica - Sau 1.201,69 1.201,69

Equipamentos Ortopedicos - Saude 10.421,66 10.421,66 VARIAÇÃO PATRIMONIAL ACUMULADA (90.568,35) (46.637,67)

*(-) DEPRECIACOES, AMORT. E EXAUST. 0,00 (1.733,47)

(-) Depr.Acum.de moveis e utens- Saude 0,00 (668,01) VARIAÇÃO PATRIMONIAL ACUMULADA (90.568,35) (46.637,67)

(-) Depr.Acum.equip.Tec Inform. -Saude 0,00 (110,11)

(-) Depr. Acum Equip Ortopedicos - Sau 0,00 (955,35) *SUPERAVIT E DEFICIT DO PERIODO (90.568,35) (46.637,67)

Deficit do Periodo (90.568,35) (46.637,67)

BENS IMOVEIS SEM RESTRIÇÃO 496.353,26 470.776,94

*BENS IMOVEIS SEM RESTRIÇÃO 639.473,16 639.473,16

Edificios - Rec Proprios 639.473,16 639.473,16

*(-) DEPRECIACOES, AMORT. (143.119,90) (168.696,22)

(-) Depreciacao de edificios - Rec Pro (143.119,90) (168.696,22) *

*

BENS MÓVEIS SEM RESTRIÇÃO 91.313,48 169.034,34 *

*

*BENS MÓVEIS SEM RESTRIÇÃO 383.861,87 494.323,44 *

Móveis e utensílios - Rec Proprios 197.000,75 197.000,75 *

Equipamento de Tec e Info -Rec Proprio 0,00 1.935,90 *

Maquinas e equipamentos - Rec Proprios 20.161,64 20.161,64 *

Instalações - Rec Proprios 16,73 16,73 *




Período: 01/01/2016 a 31/12/2016

59.168.948/0001-01

Empresa:

Folha: 3

CNPJ:

Ferramentas - Rec Proprios 167,00 167,00 *

Aparelho de Telecomunicação 3.567,80 2.687,50 *

Equipamento de Tec e Informatica - Sau 42.045,67 47.329,67 *

Equipamentos Ortopedicos - Saude 120.902,28 120.902,28 *

Equipamentos de fisioterapia 0,00 104.121,97 *

*(-) DEPRECIACOES, AMORT. E EXAUST. (292.548,39) (325.289,10) *

(-) Depr.Acum.de moveis utens-Rec Prop (155.602,42) (165.119,71) *

(-) Depr.Acum.equip.Tec Inform. -Rec P 0,00 (322,70) *

(-) Depr. Acum Maq Equiptos -Rec Propr (18.393,12) (18.766,98) *

(-) Depr. Acum Instalações -Rec Propri (16,73) (16,73) *

(-) Depr. Acum de Ferram -Rec Proprios (150,12) (167,00) *

(-) Dep. Ap. Telecomunic. - Rec.Propri (2.033,80) (1.768,87) *

(-) Depr.Acum.equip.Tec Inform. -Saude (26.517,32) (32.451,01) *

(-) Depr Equip Ortopedicos - Saude (89.834,88) (100.013,23) *

(-) Depr Equipamentos de fisioterapia 0,00 (6.662,87) *

*

BENFEITORIA EM IMOVEL 199.852,89 189.013,29 *

*

*BENFEITORIA EM IMOVEL 271.015,79 271.015,79 *

Benfeitoria em Imovel 271.015,79 271.015,79 *

*(-) DEPREC. BENFEITORIA EM IMOVEL (71.162,90) (82.002,50) *

(-) Depr. Acum. Bendefitoria em Imovel (71.162,90) (82.002,50) *

*

*

*

*

INTANGIVEL 1.820,76 1.245,72 *

*

BENS INTANGIVEIS 1.820,76 1.245,72 *

*

*Softwares 3.781,64 3.779,64 *

Softwares 3.781,64 3.779,64 *

*(-) Amort. dep. Softwares (1.960,88) (2.533,92) *

(-) Amort. dep. Soltwares (1.960,88) (2.533,92) *

*

*

*

*

*

TOTAL DO ATIVO: TOTAL DO PASSIVO:1.793.961,052.702.254,73 1.793.961,052.702.254,73

Diadema, 31 de dezembro de 2016.

CONTADORA

SANDRA IURI AYABE

CT CRC: 190209/O-6CPF: 086.868.328-06

RONALDO BUSCARINO

PRESIDENTE


Demonstração do Resultado do Período


Período: 01/01 a 31/12

59.168.948/0001-01

2016 2015

Empresa:

CNPJ:

Folha: 4

RECEITAS

ARRECADAÇÃO SAUDE - COM RESTRIÇÃO 1.561.559,50 C1.495.646,00 C

Convênio PMD Fisioterapia 1.561.560,00 C1.458.720,00 C

( - ) Ded Convenio PMD Fisioterapia 0,50 D13.074,00 D

Conv T.A Sec Estado de São Paulo 0,0050.000,00 C

RECURSOS DE PARCERIAS COM RESTRIÇÃO 833,25 C11.732,47 C

Ampliação Sta Casa - Fundação Sal. Arena 833,25 C9.999,00 C

Fundação Itau Social 0,001.733,47 C

DOAÇÕES PF SEM RESTRIÇÃO 10.882,81 C15.102,15 C

Espontânea PF 4.757,25 C14.560,86 C

Eventos PF 2.136,00 C0,00

Créditos Nota Fiscal Paulista 3.989,56 C541,29 C

DOAÇÕES PJ SEM RESTRIÇÃO 5.633,47 C33.699,21 C

Espontânea PJ 3.133,47 C29.899,21 C

Time de Amigos da Santa Casa - PJ 2.500,00 C3.800,00 C

RECEITAS DIVERSAS 34.070,43 C38.394,34 C

Alugueis Ativos 34.070,43 C38.394,34 C

CONTRIBUIÇÃO SOLIDARIEDADE SIAFEM 282.974,28 C317.425,41 C

Contribuição Solidariedade Siafem 282.974,28 C317.425,41 C

RECUPERAÇÃO DE CUSTOS E DESPESAS 148,13 C404,50 C

Despesas Recuperadas 148,13 C404,50 C

DOAÇÕES FILANTROP REC PROPRIOS S/RESTRIÇ 0,008.368,62 C

Doação de Bens de Peq Valor -Rec Proprio 0,00913,80 C

Doação para Imobilizado 0,007.454,82 C

DOAÇÕES FILANTROPICAS SAUDE SEM RESTRIÇÃ 0,0030.839,05 C

Doação de Material Interno - Saude 0,003.848,50 C

Doação de Bens de Pequeno Valor - Saude 0,0026.990,55 C

TRABALHO VOLUNTARIO 16.227,72 C48.683,16 C

Trabalho Voluntario 16.227,72 C48.683,16 C

RECEITAS FINANCEIRAS SAUDE COM RESTRIÇÃO 4.874,50 C23.131,02 C

Rendimento de Aplicacoes - Saude 4.874,50 C23.131,02 C

REC FINANCEIRAS REC PROPRIO S/ RESTRIÇÃO 38.961,08 C8.918,17 C

Rendimento de Aplicacoes -Rec Proprios 38.961,07 C8.918,17 C

Desconto financeiro obtido- Rec Proprios 0,01 C0,00

BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS -REC PROPRIOS 9.967,80 C10.293,23 C

Inss Cota Patronal - Rec Proprios 7.522,84 C7.768,47 C

Inss Terceiros - Rec Proprios 1.692,66 C1.747,91 C

Inss SAT -Rec Proprios 752,30 C776,85 C

BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS - SAUDE 314.649,78 C289.071,96 C

Inss Cota Patronal - Saude 237.471,55 C218.167,49 C

Inss Terceiros - Saude 53.431,10 C49.087,71 C

Inss SAT - Saude 23.747,13 C21.816,76 C

BENEFICIOS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 1.522,06 C2.628,01 C

Receita Cofins Concedido 1.522,06 C2.628,01 C

CONTAS DE RESULTADO - CUSTOS E DESPESAS

MÃO DE OBRA - CONV PMD FISIOTERAPIA 1.406.536,16 D1.332.505,52 D

Salarios e Ordenados 915.577,82 D868.420,90 D




Período: 01/01 a 31/12

59.168.948/0001-01

2016 2015

Empresa:

CNPJ:

Folha: 5

Horas Extras 36,80 D0,00

13º Salario 86.695,77 D81.502,35 D

Ferias 116.067,99 D115.988,06 D

Adicional Insalubridade 48.046,96 D43.653,36 D

Aviso Previo 5.751,47 D7.287,50 D

Vale Transporte 21.684,75 D18.424,66 D

Alimentação 46.239,24 D39.437,70 D

Saldo Salario 12.407,60 D6.605,64 D

Dsr s/ Hora Extra 8,49 D0,00

Bolsa Auxilio 20.720,03 D22.519,72 D

Estagiario art 13 Lei 11788/08 2.532,19 D2.054,37 D

Diferenca de salario 203,80 D0,00

Premio tempo servico 483,48 D322,32 D

Auxilio creche 9.469,80 D8.909,76 D

Fgts 92.966,22 D88.464,95 D

Fgts s/ Rescisão 27.643,75 D28.914,23 D

GASTOS GERAIS - CONV PMD FISIOTERAPIA 165.844,21 D95.002,09 D

Energia Eletrica 8.883,83 D11.225,51 D

Agua e Esgoto 12.605,50 D10.538,04 D

Telefone 27.142,65 D5.200,50 D

Material de Escritorio 4.115,65 D1.814,20 D

Material de Higiene e Limpeza 28.408,78 D12.284,68 D

Assessoria Contabil 12.288,00 D6.925,00 D

Servicos Prestados por Terceiros 17.530,93 D390,00 D

Manutenção de Máquinas e Equipamentos 11.793,48 D0,00

Manutenção de Instalações 0,005.498,13 D

Manutenção com Proces. de Dados 6.070,00 D3.501,20 D

Manutenção e Conservação em Geral 5.682,00 D4.400,00 D

Locação de Equipamentos - Saude 5.876,17 D1.468,01 D

Farmacia e Medicamentos 1.471,86 D489,87 D

Materiais Fisioterapicos 12.922,85 D9.266,42 D

Servicos de terceiros - Med. do Trabalho 0,004.094,35 D

Serviço Terceiros - Motoboy 0,0011.972,49 D

Depreciacoes e amortizacoes 11.052,51 D5.933,69 D

GASTOS GERAIS -CONV TA SECRET EST SAUDE 0,0051.626,57 D

Servicos de Terceiros - Contrução Civil 0,0051.626,57 D

PARCERIA SALVADOR ARENA 833,25 D9.999,00 D

Depreciações e Amortizações 833,25 D9.999,00 D

PARCERIA ITAU SOCIAL 0,001.733,47 D

Depreciações e Amortizaçoes 0,001.733,47 D

MÃO DE OBRA RECURSOS PROPRIOS 75.855,36 D53.876,15 D

Salarios e Ordenados 30.519,23 D32.660,99 D

13º Salario 2.883,48 D2.700,00 D

Ferias 3.755,75 D4.022,21 D

Aviso Previo 892,21 D3.000,00 D

Vale Transporte 4.755,31 D198,33 D

Alimentação 4.039,45 D3.069,60 D




Período: 01/01 a 31/12

59.168.948/0001-01

2016 2015

Empresa:

CNPJ:

Folha: 6

Seguro Acidente do Trabalho 439,63 D89,58 D

Saldo Salario 198,27 D193,55 D

Férias Indenizadas 0,00333,33 D

13. Salario Indenizado 0,00250,00 D

Bolsa Auxilio 13.373,34 D0,00

Estagiario art 13 Lei 11788/08 1.084,42 D0,00

Fgts 2.994,30 D3.215,49 D

Fgts s/ Rescisão 10.919,97 D4.143,07 D

GASTOS GERAIS - RECURSOS PROPRIOS 207.529,42 D333.708,86 D

Energia Eletrica 24.302,71 D25.058,71 D

Agua e Esgoto 1.156,84 D14.386,62 D

Telefone 5.852,80 D10.001,52 D

Despesas Postais e Telegraficas 133,10 D1.114,63 D

Seguros 1.172,72 D1.399,70 D

Material de Escritorio 19,20 D1.863,89 D

Material de Higiene e Limpeza 975,59 D11.161,10 D

Assessoria Contabil 4.964,00 D12.677,00 D

Servicos Prestados por Terceiros 0,006.896,56 D

Servicos Prestados por Terceiros - PF 0,00758,71 D

Xerox 136,80 D0,00

Material de Uso e Consumo 2.577,51 D10.766,71 D

Fretes e Carretos 38,00 D884,70 D

Manutenção de Máquinas e Equipamentos 3.654,91 D75,00 D

Manutenção de Instalações 0,002.370,00 D

Manutenção com Proces. de Dados 41.568,00 D811,00 D

Manutenção e Conservação em Geral 1.255,92 D2.190,20 D

Refeição / Alimentação 22,41 D47.875,50 D

Despesas com Cartorio 470,31 D111,75 D

Copa e cozinha 0,00106,89 D

Bens de pequeno valor 401,00 D1.488,26 D

Despesas com Evento 6.221,10 D0,00

Farmacia e Medicamentos 131,92 D421,74 D

Mensalidade Federação 3.767,76 D4.192,68 D

Condução 0,00530,52 D

Serviços Terceiros - Proc. de dados 0,0047.194,88 D

Desp. com cursos/palestra/treinamentos 0,00618,56 D

Material Interno 0,00291,42 D

Materiais Fisioterapicos 1.025,84 D4.757,90 D

Serviços Terceiros - Segurança 7.908,74 D6.834,08 D

Serviço Terceiros - Const. Civil 0,0073,43 D

Serviço Terceiros - Grafica e Editora 28,50 D175,65 D

Serviços Terceiros - Conserto Geral 34.965,42 D6.695,50 D

Serviços Terceiros - Adm. Vale Transp. 0,00889,47 D

Serviços Terceiros - Ass. e Consultoria 14.505,00 D2.312,50 D

Serviços Terceiros - Med. Trabalho 1.258,29 D1.384,65 D

Serviço Terceiros - Motoboy 905,00 D524,00 D

Serviços Terceiros -Instalações Elétrica 1.780,00 D0,00




Período: 01/01 a 31/12

59.168.948/0001-01

2016 2015

Empresa:

CNPJ:

Folha: 7

Serviços Terceiros - Transportes 2.000,00 D0,00

Locação de Equipamentos - Recur.Proprios 540,00 D5.039,52 D

Serviços Terceiros - Jardinagem 0,0034.798,30 D

Serviços Terceiros - Brigada de Incêndio 0,00800,00 D

Depreciacoes e amortizacoes 43.790,03 D64.175,61 D

DESP FILANTROP REC PROPRIOS S/ RESTRICAO 136.300,86 D77.202,00 D

Doação de Bens de Peq Valor -Rec Proprio 0,00913,80 D

Doações Diversas - Rec Proprios 136.000,86 D0,00

Espontanea PJ - Recursos Proprios. 300,00 D76.288,20 D

DESP FILANTROPICAS SAUDE SEM RESTRIÇÃO 0,0030.839,05 D

Doação de Material Interno - Saude 0,003.848,50 D

Doação de Bens de Pequeno Valor - Saude 0,0026.990,55 D

SERVIÇOS VOLUNTARIOS OBTIDOS 16.227,72 D48.683,16 D

Serviços Voluntarios Obtidos 16.227,72 D48.683,16 D

DESPESAS FINANCEIRAS - REC PROPRIOS 20.814,03 D26.181,65 D

Juros Passivos - Rec Proprios 18.021,88 D22.336,58 D

Despesas Bancarias - Rec Proprios 2.792,15 D3.845,07 D

DESPESAS FINANCEIRAS - SAUDE 469,16 D436,55 D

Juros Passivos - Saude 16,06 D0,00

Despesas Bancarias - Saude 453,10 D436,55 D

MULTAS RECURSOS PROPRIOS 47,02 D9,25 D

Multas Fiscais Compensatorias - Rec Prop 47,02 D9,25 D

IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIB - REC PROPRIOS 2.768,71 D3.289,13 D

Taxas Diversas - Rec Proprios 1.250,00 D925,77 D

Taxas da Prefeitura - Rec Proprios 732,00 D40,20 D

Pis s/ Folha de Pagto - Rec Proprios 354,95 D371,92 D

IOF - Rec Proprios 431,76 D0,00

IRF (Exclusivo Fonte) - Rec Proprios 0,00752,49 D

Contribuição Sindical - Rec Proprios 0,001.198,75 D

IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIB - SAUDE 13.507,62 D13.889,32 D

Pis s/ Folha de Pagto - Saude 11.769,46 D11.034,12 D

IOF - Saude 0,00688,63 D

IRF (Esclusivo Fonte) - Saude 0,001.207,57 D

Contribuição Confederativa - Saude 1.738,16 D959,00 D

BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS -REC PROPRIOS 9.967,80 D10.293,23 D

Inss Cota Patronal - Rec Proprios 7.522,84 D7.768,47 D

Inss Terceiros - Rec Proprios 1.692,66 D1.747,91 D

Inss SAT - Rec Proprios 752,30 D776,85 D

BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS - SAUDE 314.649,78 D289.071,96 D

Inss Cota Patronal - Saude 237.471,55 D218.167,49 D

Inss Terceiros - Saude 53.431,10 D49.087,71 D

Inss SAT - Saude 23.747,13 D21.816,76 D

BENEFICIOS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 1.522,06 D2.628,01 D

Despesa com Cofins 1.522,06 D2.628,01 D

= Déficit 90.568,35 D46.637,67 D





Período: 01/01 a 31/12

59.168.948/0001-01

2016 2015

Empresa:

CNPJ:

Folha: 8

PRESIDENTE

RONALDO BUSCARINO

CPF: 086.868.328-06 CT CRC: 190209/O-6

SANDRA IURI AYABE

CONTADORA


Folha: 9

Entidade: IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA Cidade: Diadema UF: SP CNPJ: 59.168.948/0001-01

1- ATIVIDADES OPERACIONAIS 2.016 2.015

Superávit / Déficit do Exercício -46.637,67 -90.568,35(+) Depreciação 81.841,77 55.675,79(+) Resultado na baixa de ativos imobilizados 0,00 0,00(+/-) Ajustes de exercícios anteriores 0,00Superávit / Déficit do Exercício Ajustado 35.204,10 -34.892,56

Acréscimo / Decréscimo do AC + ANC(-) Contas a Receber 1.337.160,00 348.889,81(-) Outros créditos 13.865,27 0,00Total de Acréscimos/Decréscimos do AC + ANC 1.351.025,27 348.889,81

Acréscimo / Decréscimo do PC + PNC(+) Fornecedores 97,25 -490,00(-) Outras obrigações -963.698,41 -133.366,74Total de Acréscimos/Decréscimos do PC + PNC -963.601,16 -133.856,74

TOTAL DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 422.628,21 180.140,51

2- DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOSDoação de ativo imobilizado 101.945,15(-) Novas aquisições de ativo Imobilizado -111.521,79 -466.002,14TOTAL DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS -9.576,64 -466.002,14

3- DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOAjustes de exercícios anteriores 0,00 -42.572,14

(1+2+3) VARIAÇÃO DAS DISPONIBILIDADES 413.051,57 -328.433,77DISPONIBILIDADE NO INICIO DO PERÍODO 280.385,46 608.819,23VARIAÇÃO OCORRIDA NO PERÍODO 413.051,57 -328.433,77DISPONIBILIDADE NO FINAL DO PERÍODO 693.437,03 280.385,46

_________________________________ ________________________

Ronaldo Buscarino Sandra Iuri Ayabe

CPF. 086.868.328-06 CT CRC 1SP 190209/O-6

Presidente

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - DFC

Folha: 10

Entidade: IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA Cidade: Diadema UF: SP CNPJ: 59.168.948/0001-01

SALDOS / PATRIMÔNIO AJUSTES EX. SUPERAVIT/ TOTAL DESCRIÇÃO SOCIAL ANTERIORES DEFICIT ACUMULADO

31 de dezembro de 2011 1.130.333,17 -66.126,36 31.113,29 1.095.320,10

Incorporado 31.113,29 -31.113,29 0,00Ajustes exercícios anteriores -66.126,36 66.126,36 0,00

Superávit - - 22.292,60 22.292,60

31 de dezembro de 2012 1.095.320,10 0,00 22.292,60 1.117.612,70

Incorporado 22.292,60 -22.292,60 0,00Deficit -253.833,92 -253.833,92

31 de dezembro de 2013 1.117.612,70 0,00 -253.833,92 863.778,78

Incorporado -253.833,92 253.833,92Superávit 186.289,80 186.289,80

31 de dezembro de 2014 863.778,78 0,00 186.289,80 1.050.068,58

Incorporado 186.289,80 -186.289,80 0,00Ajustes exercicios anteriores -42.572,14 -42.572,14

Deficit -90.568,35 -90.568,35

31 de dezembro de 2015 1.007.496,44 0,00 -90.568,35 916.928,09

Incorporado -90.568,35 90.568,35 0,00Reserva de Doação p/ Imobilizado 101.945,15 101.945,15Deficit -46.637,67 -46.637,67

31 de dezembro de 2016 1.018.873,24 0,00 -46.637,67 972.235,57

Sandra Iuri Ayabe

CT CRC 1SP 190209/O-6

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES PATRIMONIO LIQUIDO

Ronaldo Buscarino

CPF. 086.868.328-06

Presidente

Folha: 11

DEMONSTRAÇÃO DE DESPESAS R$ 2.018.566,14

DEMONSTRAÇÃO DE RECEITAS R$ 1.971.928,47

4%

76%

16%

2% 2%

Doações / Promoções e Eventos /

Outros

Convênio PMD Fisioterapia

Siafem

Aluguel e investimentos

Receita Financeira

-6%

-67%

-3%

-24%

Despesas Fisioterapia

Despesas Trab. Fisioterapia

Despesas Trab. Outras

Outras despesas

Folha: 12

-500.000,00

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

RECEITAS DESPESAS DEFICIT

2015 1.971.928,47 2.018.566,14 -46.637,67

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO

-500.000,00

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

RECEITAS DESPESAS SUPERÁVIT/DEFICIT

2015 1.939.937,45 2.030.505,80 -90.568,35

2016 1.971.928,47 2.018.566,14 -46.637,67

DEMONSTRAÇÃO COMPARATIVA

Folha: 13

Mês Doações Alugueis Desp.recup. TOTAL COFINS

Janeiro R$ 200,00 R$ 2.884,18 3.084,18 92,53

Fevereiro R$ 300,00 R$ 2.884,18 R$ 6,00 3.190,18 95,71

Março R$ 300,00 R$ 2.884,18 R$ 17,33 3.201,51 96,05

Abril R$ 300,00 R$ 3.185,45 3.485,45 104,56

Maio R$ 841,78 R$ 3.185,45 R$ 381,17 4.408,40 132,25

Junho R$ 1.224,37 R$ 3.185,45 4.409,82 132,29

Julho R$ 5.459,26 R$ 3.185,45 8.644,71 259,34

Agosto R$ 25.245,27 R$ 3.185,45 28.430,72 852,92

Setembro R$ 582,01 R$ 3.614,55 4.196,56 125,90

Outubro R$ 690,00 R$ 3.400,00 4.090,00 122,70

Novembro R$ 8.408,00 R$ 3.400,00 11.808,00 354,24

Dezembro R$ 5.250,67 R$ 3.400,00 8.650,67 259,52

TOTAL 48.801,36 38.394,34 404,50 87.600,20 2.628,01

IRMANDADE DA SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA 2016

Folha: 14

Procedimento jan/16 fev/16 mar/16 abr/16 mai/16 jun/16 jul/16 ago/16 set/16 out/16 nov/16 dez/16

0301010048 CONSULTA DE

PROFISSIONAIS DE NIVEL

SUPERIOR NA ATENÇÃO

ESPECIALIZADA (EXCETO

MÉDICO)

975 983 1.446 1.224 1.357 1.453 1.470 1.439 1.551 1.387 1.390 1.012

0302010025 ATENDIMENTO

FISIOTERAPÊUTICO EM

PACIENTES C/ DISFUNÇÕES

UROGINECOLÓGICAS

21 10 10 20 30 20 40 30 69 26 59 70



PACIENTE COM TRANSTORNO

RESPIRATÓRIO COM

COMPLICAÇÕES SISTÊMICAS

0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0



PACIENTE COM TRANSTORNO

RESPIRATÓRIO SEM

COMPLICAÇÕES SISTÊMICAS

141 484 524 457 328 240 336 388 501 234 440 317



PACIENTE PRÉ/PÓS CIRURGIA

CARDIOVASCULAR

0 0 0 0 0 10 10 10 20 10 6 10


FISIOTERAPÊUTICO NAS

DISFUNÇÕES VASCULARES

PERIFÉRICAS

8 10 20 10 30 32 10 0 9 0 0 0



PACIENTES NO PRÉ E PÓS-

OPERATÓRIO NAS DISFUNÇÕES

MÚSCULO ESQUELÉTICA

2.202 2.147 2.458 2.186 2.400 2.773 2.764 2.630 2.538 2.201 2.510 1.607



ALTERAÇÕES MOTORAS

5.903 4.748 5.302 5.438 6.143 6.862 7.014 7.080 6.749 6.675 6.829 4.887



PACIENTES COM DISTÚRBIOS

NEURO-CINÉTICO-FUNCIONAIS

SEM COMPLICAÇÕES

573 582 663 466 825 951 1.071 1.048 1.154 1.039 930 767



DESORDENS DO

DESENVOLVIMENTO NEURO

MOTOR

0 0 0 10 20 10 0 50 10 2 37 0



PACIENTE COM SEQÜELAS POR

QUEIMADURAS (MÉDIO E

GRANDE QUEIMADOS)

4 0 0 0 0 0 0 0 10 10 10 0

TOTAL 9827 8964 10423 9811 11143 12351 12715 12675 12611 11584 12211 8670

Total Sessões por mês 8.852 7.981 8.977 8.587 9.786 10.898 11.245 11.236 11.060 10.197 10.821 7.658

Total de Sessões ao ano 117.298

Total de Consultas ao ano 15.687

DEMONSTRATIVO DOS PROCEDIMENTOS - DRAAC -FISIOTERAPEUTA

Folha: 15

Procedimento jan/16 fev/16 mar/16 abr/16 mai/16 jun/16 jul/16 ago/16 set/16 out/16 nov/16 dez/16

0301010048 CONSULTA DE

PROFISSIONAIS DE NIVEL

SUPERIOR NA ATENÇÃO

ESPECIALIZADA (EXCETO

MÉDICO) 975 983 1.446 1.224 1.357 1.453 1.470 1.439 1.551 1.387 1.390 1.012



PACIENTES C/ DISFUNÇÕES

UROGINECOLÓGICAS 21 10 10 20 30 20 40 30 69 26 59 70


FISIOTERAPÊUTICO DE

PACIENTE COM CUIDADOS

PALIATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



PACIENTE C/ TRANSTORNO

RESPIRATÓRIO C/

COMPLICAÇÕES SISTÊMICAS 0 10 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0



PACIENTE C/ TRANSTORNO

RESPIRATÓRIO S/

COMPLICAÇÕES SISTÊMICAS 141 464 514 457 328 240 326 384 501 224 440 317



PACIENTE PRÉ/PÓS CIRURGIA

CARDIOVASCULAR 4 0 0 0 0 10 10 10 20 10 6 10



DISFUNÇÕES VASCULARES

PERIFÉRICAS 8 10 20 10 30 32 10 0 9 0 0 0



PACIENTES NO PRÉ E PÓS-

OPERATÓRIO NAS DISFUNÇÕES

MÚSCULO ESQUELÉTICA2.231 2.147 2.458 2.157 2.409 2.773 2.754 2.630 2.538 2.196 2.483 1.601



ALTERAÇÕES MOTORAS 5.870 4.758 5.302 5.467 6.134 6.862 7.024 7.084 6.749 6.690 6.856 4.893



PACIENTE C/ DISTÚRBIOS

NEURO-CINÉTICO-FUNCIONAIS

S/ COMPLICAÇÕES SI573 582 673 466 825 951 1.071 1.048 1.154 1.039 930 767



PACIENTE MÉDIO QUEIMADO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



DESORDENS DO

DESENVOLVIMENTO NEURO

MOTOR 0 0 0 10 20 10 0 50 10 2 37 0



PACIENTE COM SEQÜELAS POR

QUEIMADURAS (MÉDIO E

GRANDE QUEIMADOS) 4 0 0 0 0 0 0 0 10 10 10 0



PACIENTE C/

COMPROMETIMENTO

COGNITIVO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total Sessões por mês 8.852 7.981 8.977 8.587 9.786 10.898 11.235 11.236 11.060 10.197 10.821 7.658

Total de Sessões ao ano 117.288

Total de Consultas ao ano 15.687

DEMONSTRATIVO DOS PROCEDIMENTOS - UNIDADE CANHEMA

Folha: 16

MESES Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Total

TRATAM.

Aval/Reav/Alta 975 983 1.446 1.224 1.357 1.453 1.470 1.439 1.551 1.387 1.390 1.012 15.687

Sessões Realizadas 8.852 7.981 8.977 8.587 9.786 10.898 11.235 11.236 11.060 10.197 10.821 7.658

117.288

TOTAL 9.827 8964 10423 9811 11143 12351 12.705 12.675 12611 11584 12211 8670 132.975

EM REAIS

TOTAL SUS90.171,99 108.069,54 108.330,05 109.042,56 147.548,38 113.048,73 113.453,56 151.366,91 135.612,15 132.907,47 127.608,66 121.560,00 1.458.720,00

TOTAL

GRATUIDADES0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.556,24 8.396,29 13.952,53

TOTAL GERAL

FISIOTERAPIA90.171,99 108.069,54 108.330,05 109.042,56 147.548,38 113.048,73 113.453,56 151.366,91 135.612,15 132.907,47 133.164,90 129.956,29 1.472.672,53

INSTITUCIONAL

108.211,15 32.886,43 54.092,98 55.262,57 60.857,67 33.492,51 78.764,27 36.306,62 19.671,68 21.172,18 20.079,61 25.095,94 545.893,61

TOTAL GERAL

DA ENTIDADE198.383,14 140.955,97 162.423,03 164.305,13 208.406,05 146.541,24 192.217,83 187.673,53 155.283,83 154.079,65 153.244,51 155.052,23 2.018.566,14

%SUS

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

MÉDIA

447 448 474 446 531 561 552 604 573 527 581 377

DEMONSTRATIVO MENSAL - PROCEDIMENTOS - 2016

ATENDIMENTOS

Folha: 17

ITEM HISTÓRICO VALORES 1. ARRECADAÇÃO BRUTA DE SERVIÇOS1.1 RECEITA DE SERVIÇOS ASSISTENCIAIS1.1.1 Receita Atividade Área de Saúde 1.495.646,001.1.2 Receita Financeira Atividade Área de Saúde 23.131,02

1.2 ARRECADAÇÃO LÍQUIDA DE SERVIÇOS 1.518.777,02

1.3 RECEITA FINANCEIRAS + INVESTIMENTOS 47.312,51

1.4 OUTRAS RECEITAS (Doações, Promoções e Eventos, SIAFEM) 405.838,94

1.5 TOTAL DA ARRECADAÇÃO PARA GRATUIDADE 1.971.928,47

2. CUSTO DAS APLICAÇÕES EM GRATUIDADE2.1 CUSTO APLICADO EM GRATUIDADE-SAÚDE 1.472.672,53

2.2 TOTAL DAS GRATUIDADES CONCEDIDAS 1.472.672,53

3. DEMONST.ISENÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS3.1 ISENÇÃO CONTRIB. INSS - PATRONAL 299.365,193.2 ISENÇÃO CONTRIB. P/ SEGURID.SOCIAL - COFINS 2.628,013.3 TOTAL DAS ISENÇÕES 301.993,20

4. COMPARATIVO GRATUIDADES4.1 TOTAL DAS GRATUIDADES CONCEDIDAS 1.472.672,534.2 VALOR APLICADO EM MANUTENÇÃO DA ENTIDADE 545.893,614.3 TOTAL DAS ISENÇÕES DE CONTRIB. SOCIAIS 301.993,20

QUADRO DEMONSTRATIVO DAS APLICAÇÕES DE RECURSOS EM GRATUIDADE

IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA CNPJ: 59.168.948/0001-01 Notas explicativas às demonstrações financeiras – exercícios findos em 31 de dezembro de 2016

e 2015 (Valores expressos em Reais)

Folha: 18

NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA foi constituída sob a forma de Associação Civil, de natureza filantrópica para fins não econômicos, que tem por finalidade estimular e praticar as “Obras de Misericórdia”, manter, administrar e desenvolver atividades na área de saúde, especialmente em reabilitação e outras que venha a criar ou receber em doação ou comodato; dispensando assistência a enfermos ou acidentados gratuitamente ou não; prestar serviços de assistência social, educacional e se rege pelo Estatuto Social e pela legislação aplicável registrado sob o nº. 017 Livro A-1, na data de 21/08/1969 no Cartório de Registro Civil de Pessoas Jurídicas da Comarca da cidade de Diadema. A Entidade possui os seguintes, principais, títulos e certificados: Data Emissão Validade Portaria CEBAS 26/09/2016 20/12/2018 1.241/2016 UPE 01/03/2016 - - UPM 01/12/1970 - - NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Na elaboração das demonstrações financeiras de 2016, a Entidade adotou a Lei n° 11.638/2007, Lei No. 11.941/09 que alteraram artigos da Lei No. 6.404/76 em relação aos aspectos relativos à elaboração e divulgação das demonstrações financeiras. As demonstrações contábeis foram elaboradas em observância às práticas contábeis adotadas no Brasil, características qualitativas da informação contábil, Resolução CFC Nº. 1.374/11 (NBC TG), que trata da Estrutura Conceitual para a Elaboração e Apresentação das Demonstrações Contábeis, Resolução CFC No. 1.376/11 (NBC TG26), que trata da Apresentação das Demonstrações Contábeis, Deliberações da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e as Normas emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC) em especial a Resolução CFC Nº 1409/12 que aprovou a ITG 2002 que revogou a Resolução CFC Nº 877/2000 – NBCT – 10.19, para as Entidades sem Finalidade de Lucros, que estabelece critérios e procedimentos específicos de avaliação, de registros dos componentes e variações patrimoniais e de estruturação das demonstrações contábeis, e as informações mínimas a serem divulgadas em nota explicativa das entidades sem finalidade de lucros. NOTA 3 – FORMALIDADE DA ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL RESOLUÇÃO CFC Nº 1.330/11 (NBC ITG2000) A entidade mantém um sistema de escrituração uniforme dos seus atos e fatos administrativos, por meio de processo eletrônico. O registro contábil contém o número de identificação dos lançamentos relacionados ao respectivo documento de origem externa ou interna ou, na sua falta, em elementos que comprovem ou evidenciem fatos e a prática de atos administrativos. As demonstrações contábeis, incluindo as notas explicativas, elaboradas por disposições legais e estatutárias, serão transcritas no “Diário” da Entidade, e posteriormente registrado no Cartório de Registros de Pessoas Jurídicas. A documentação contábil da Entidade é composta por todos os documentos, livros, papéis, registros e outras peças, que apoiam ou compõem a escrituração contábil.



Folha: 19

A documentação contábil é hábil, revestida das características intrínsecas ou extrínsecas essenciais, definidas na legislação, na técnica-contábil ou aceitas pelos “usos e costumes”. A entidade mantém em boa ordem a documentação contábil. NOTA 4 – PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS a) Moeda funcional e de apresentação - As Demonstrações contábeis estão apresentadas em reais, que é a moeda funcional da Entidade. b) Instrumento financeiros - Instrumentos financeiros não-derivativos incluem caixa e equivalentes de caixa, contas a receber e outros recebíveis, contas a pagar e outras obrigações. c) Prazos - Os ativos realizáveis e os passivos exigíveis até o encerramento do exercício seguinte são classificados como circulante. d) Caixa e Equivalentes de Caixa: Conforme determina a Resolução do CFC No. 1.296/10 (NBC –TG 03) – Demonstração do Fluxo de Caixa e Resolução do CFC No. 1.376/11 (NBC TG 26) – Apresentação Demonstrações Contábeis, os valores contabilizados neste subgrupo representam moeda em caixa e depósitos à vista em conta bancária, bem como os recursos que possuem as mesmas características de liquidez de caixa e de disponibilidade imediata ou até 90 (noventa) dias e que estão sujeitos a insignificante risco de mudança de valor; e) Ativo imobilizado: Os ativos imobilizados são registrados pelo custo de aquisição ou construção, deduzido da depreciação calculada pelo método linear e leva em consideração vida útil e utilização dos bens (Resolução CFC No. 1.177/09 (NBC – TG 27). Outros gastos são capitalizados apenas quando há um aumento nos benefícios econômicos desse item do imobilizado. Qualquer outro tipo de gasto é reconhecido no resultado como despesa quando incorrido. f) Passivos circulantes: São demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos incorridos até a data do balanço patrimonial. Quando aplicável os passivos circulantes e não circulantes são registrados em valor presente, com base em taxas de juros que refletem o prazo, a moeda e o risco de cada transação. g) Provisão de Férias e Encargos: Foram provisionadas com base nos direitos adquiridos pelos empregados até a data do balanço. h) Apuração do Resultado: O resultado foi apurado segundo o Regime de Competência. As receitas de prestação de serviços são mensuradas pelo valor justo (acordado em contrato - valores recebidos ou a receber) e reconhecidas quando for provável que benefícios econômicos futuros fluam para a entidade e assim possam ser confiavelmente mensurados. Os rendimentos e encargos incidentes sobre os Ativos e Passivos e suas realizações estão reconhecidas no resultado. i) Estimativas contábeis: A elaboração das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, requer que a Administração da Entidade use de



Folha: 20

julgamento na determinação e no registro de estimativas contábeis. Ativos e passivos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem o valor residual do Ativo imobilizado, Provisão para Devedores Duvidosos, Provisão para Desvalorização de Estoques, Provisão para Contingências e Ativos e Passivos relacionados a benefícios a empregados. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores diferentes dos estimados, em razão de imprecisões inerentes ao processo da sua determinação. A Entidade revisa as estimativas e as premissas pelo menos anualmente. j) Receita Benefício – A Entidade considera como receita benefício as contribuições, não pagas, da COFINS, CONTRIBUIÇÃO SOCIAL SOBRE O LUCRO e a QUOTA PATRONAL do INSS. Os valores são calculados e contabilizados como se devidos fossem demonstrados como receitas e despesas na demonstração do resultado do exercício. NOTA 5 – ATIVO IMOBILIZADO E INTANGÍVEL São demonstrados considerando os seguintes aspectos:

• O imobilizado se apresenta pelo custo de aquisição ou valor original, visto que a entidade não procedeu à Correção Monetária de Balanços em exercícios anteriores, além de estar deduzido da depreciação acumulada, originando o valor liquido contábil;

• As depreciações dos bens do imobilizado são calculados considerando as taxas anuais mencionadas na nota explicativa de nº 4, letra “e”, que leva em consideração a vida útil remanescente dos bens do imobilizado. IMOBILIZADO

2015 2016

Saldo Final Adições Baixas

Depreciações/

Amortizações Saldo Final

EDIFICIOS 745.520,01 - - (35.575,32) 709.944,69

MÓVEIS E UTENSÍLIOS 48.326,42 907,48 - (10.410,19) 38.823,71

MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS 1.768,52 - - (373,86) 1.394,66

EQUIPAMENTOS ORTOPEDICOS 41.489,06 - - (11.133,70) 30.355,36

FERRAMENTAS 16,88 - (16,88) 0,00

APARELHO DE TELECOMUNICAÇAO 1.534,00 377,63 - (993,00) 918,63

EQUIP DE TEC E INF. 16.730,04 7.219,90 - (6.366,50) 17.583,44

EQUIP DE FISIOTERAPIA 0,00 104.121,97 - (6.662,87) 97.459,10



Folha: 21

BENFEITORIA EM IMOVEL 199.852,89 - - (10.839,60) 189.013,29

TOTAL 1.055.237,82 112.626,98 0,00 (82.371,92) 1.085.492,88 INTANGÍVEL 2015 2016

Saldo

Final Adições Baixa Amortizações Saldo Final

SOFTWARES 1.820,76 - - (575,04) 1.245,72

TOTAL 1.820,76 - - (575,04) 1.245,72 NOTA 6 - PROVISÕES PARA CONTINGÊNCIAS As provisões para contingências são estabelecidas pela Administração da Entidade, levando-se em consideração a opinião dos assessores jurídicos, por valores considerados nas estimativas de perdas. NOTA 7 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO O patrimônio líquido é apresentado em valores atualizados e compreende o Patrimônio Social, acrescido do resultado do período (déficit) ocorrido. NOTA 8 – RESULTADO DO PERÍODO O déficit do exercício de 2016 será incorporado ao Patrimônio Social em conformidade com as exigências legais, estatutárias e a Resolução CFC Nº 1.409/12 que aprovou a NBC ITG 2002 em especial no item 16, que revogou a Resolução CFC Nº 877 NBC T 10.10, que descreve que o superávit ou déficit do exercício deve ser registrado na conta do Patrimônio Social. A Entidade apresentou em 2016 um déficit no montante de R$ (46.637,67). NOTA 9 – RECEITAS (RESOLUÇÃO CFC NO. 1.187/09) Em atendimento a Resolução do CFC No. 1.187/09 que aprova a NBC TG 30, as receitas (fontes de recursos) das Entidades oriundas das atividades fins são reconhecidas quando for provável que os benefícios econômicos associados à transação fluirão para a entidade. Para que a Entidade faça jus a Imunidade e/ou Isenção Tributária sobre as atividades sustentáveis (meio), conforme estabelecido no artigo 14 do Código Tributário Nacional, artigo 12 da Lei No. 9.532/97 e artigo 29 da Lei No. 12.101/09 cumpre o requisito abaixo: - O Estatuto Social indica que os recursos obtidos por essas receitas são revertidos (para atendimento) de suas atividades fins (objetivos sociais); NOTA 10 – CONCESSÃO DE SERVIÇOS GRATUITOS NA FISIOTERAPIA Foram concedidas com observância ao artigo 4º disposto na Lei 12.101/09, conforme demonstrativo, abaixo:

Demonstrativo de Gratuidade na Fisioterapia



Folha: 22

Contas: Valor (R$) Receitas de Convênio 1.508.720,00

(-) Deduções / Glosas (13.074,00)

TOTAL I 1.495.646,00 Rec.Financeiras/Rendas/Investimentos 23.131,02

TOTAL II 1.518.777,02

Valores Aplicados Valor (R$) Fisioterapia 1.472.672,53

TOTAL 1.472.672,53

� O art. 4º da Lei 12.101/09, inciso II, dispõe que: “Art. 4o Para ser considerada beneficente e fazer jus à certificação, a entidade

de saúde deverá, nos termos do regulamento:

(...)

II - ofertar a prestação de seus serviços ao SUS no percentual mínimo de 60%

(sessenta por cento);

III - comprovar, anualmente, da forma regulamentada pelo Ministério da Saúde,

a prestação dos serviços de que trata o inciso II, com base nas internações e nos

atendimentos ambulatoriais realizados. (Redação dada pela Lei nº 12.453,

de 2011)”

� Nesse sentido, 100% dos atendimentos foram gratuitos no ano de 2016;

� O valor aplicado em manutenção da Entidade perfez no montante de R$ 545.593,61.

NOTA 11 – SUBVENÇÕES, CONVÊNIOS PÚBLICOS RESOLUÇÃO CFC NO. 1.305/10 ( NBC TG 07) Subvenções e/ou Convênios são recursos financeiros provenientes de convênios firmados com órgãos governamentais, e tem como objetivo principal operacionalizar projetos e atividades pré-determinadas. Periodicamente, a Entidade presta conta de todo o fluxo financeiro e operacional aos órgãos competentes, ficando também toda documentação a disposição para qualquer fiscalização. Os convênios firmados estão de acordo com o estatuto social da Entidade e as despesas de acordo com suas finalidades. Para a contabilização de suas subvenções governamentais, a Entidade, atendeu a Resolução nº. 1.305 do Conselho Federal de Contabilidade – CFC que aprovou a NBC TG 07 – Subvenção e Assistência Governamentais e a Resolução do CFC Nº 1409/12 que aprovou a ITG 2002. NOTA 12 - RECURSOS COM APLICAÇÃO RESTRITA De acordo com a Resolução CFC Nº 1409/12 Conselho Federal de Contabilidade em seu item 27 letra “e” que revogou a Resolução CFC Nº 877 NBCT 10.19, no exercício de 2016 a Entidade teve os seguintes recursos com aplicação restrita.

Órgão Concedente Valores (R$)

Fisioterapia



Folha: 23

CONVENIO PMD – FISIOTERAPIA 1.458.720,00

(-) Deduções / Glosas (13.074,00)

Convênio TA Secretaria do Estado de São Paulo 50.000,00

TOTAL GERAL 1.495.646,00

O atendimento é realizado em duas clínicas, sendo uma própria na sede da entidade e a outra nas dependências do Quarteirão da Saúde administrado pela Prefeitura Municipal de Diadema. Os serviços prestados são monitorados e fiscalizados pela Secretaria de Saúde de Diadema. O serviço de atendimento nas dependências do Quarteirão da saúde se deu até 06/2016 a partir de 07/2016 a entidade passou a fazer todos os atendimentos em sua sede própria.

NOTA 13 – DOAÇÕES E CONTRIBUIÇÕES RECEBIDAS SEM RESTRIÇÃO Eventualmente a Entidade recebe doações e/ou contribuições de pessoas físicas e/ou jurídicas, previstas no seu Estatuto Social. No exercício de 2016 a entidade recebeu os seguintes valores:

DOAÇÕES VALORES (R$) a) Doação Espontânea Time de Amigos (PJ) 3.800,00

b) Créditos Nota Fiscal Paulista (PF) 541,29

c) Espontânea PJ 29.899,21

d) Espontânea PF 14.560,86

d) Contribuição Solidariedade SIAFEM 317.425,41

TOTAL GERAL 366.226,77

Em resumo, as doações e/ou contribuições de Pessoas Jurídicas e Físicas foram : VALORES (R$)

a) Por Pessoa Jurídica 351.124,62

b) Por Pessoa Física 15.102,15

Total 366.226,77

NOTA 14 - IMUNIDADE TRIBUTÁRIA A ENTIDADE é imune à incidência de impostos por força do art. 150, Inciso VI, alínea”C” e seu parágrafo 4º e artigo 195, parágrafo 7° da Constituição Federal de 05 de outubro de 1988. NOTA 15 – FORMA JURÍDICA CONFORME A LEGISLAÇÃO VIGENTE A ENTIDADE é uma associação sem fins lucrativos e econômicos regida pelo seu Estatuto Social que contempla os artigos 44 à 61 do Código Civil. NOTA 16 – CARACTERÍSTICA DA IMUNIDADE A IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA é uma instituição da área da saúde sem fins lucrativos e econômicos, previsto no artigo 9o. do CTN, e por isso imune, no qual usufrui das seguintes características:

� a Instituição é regida pela Constituição Federal;



Folha: 24

� a imunidade não pode ser revogada, nem mesmo por emenda constitucional; � não há o fato gerador (nascimento da obrigação tributária); � não há o direito (Governo) de instituir, nem cobrar tributo.

NOTA 17 – REQUISITOS PARA IMUNIDADE TRIBUTÁRIA A única Lei Complementar que traz requisitos para o gozo da imunidade tributária é o Código Tributário Nacional (CTN). O artigo 14 do Código Tributário Nacional estabelece os requisitos para o gozo da imunidade tributária, esses estão previstos no Estatuto Social da Entidade e seu cumprimento (operacionalização) pode ser comprovado pela sua escrituração contábil (Demonstrações Contábeis, Diário e Razão), no qual transcrevemos: a) não distribuem qualquer parcela de seu patrimônio ou de suas rendas, a qualquer título (art. 43 do Estatuto Social); b) aplicam integralmente, no País, os seus recursos na manutenção dos seus objetivos institucionais (art. 44 do Estatuto Social); c) mantêm a escrituração de suas receitas e despesas em livros revestidos de formalidades capazes de assegurar sua exatidão (art. 45 do Estatuto Social). NOTA 18 – CARACTERÍSTICA DA ISENÇÃO A IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA é uma instituição da área da saúde sem fins lucrativos e econômicos, de direito privado, previsto no artigo 12 da Lei No. 9.532/97 e artigo 1o. da Lei No. 12.101/09, e por isso é reconhecida como Entidade Beneficente de Assistência Social (isenta), no qual usufrui das seguintes características:

� a Instituição é regida por legislação infraconstitucional; � a Isenção pode ser revogada a qualquer tempo, se não cumprir as situações

condicionadas em Lei (contra-partida); � existe o fato gerador (nascimento da obrigação tributária), mas a entidades é

dispensada de pagar o tributo; � há o direito (Governo) de instituir e cobrar tributo, mas ele não é exercido.

NOTA 19 – REQUISITOS PARA MANUTENÇÃO DA ISENÇÃO TRIBUTÁRIA A IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA é uma entidade beneficente da área da saúde e para usufruir da Isenção Tributária determinada pelo artigo 29 da Lei No. 12.101/09, cumpri os seguintes requisitos:

ESTATUTÁRIOS � não percebe a seus diretores, conselheiros, irmãos associados, instituidores ou

benfeitores, remuneração, vantagens ou benefícios, direta ou indiretamente, por qualquer forma ou título, em razão das competências, funções ou atividades que lhes sejam atribuídas pelos respectivos atos constitutivos (art. 16, § Único do Estatuto Social);

� aplica suas rendas, seus recursos e eventual superávit integralmente no território nacional, na manutenção e desenvolvimento de seus objetivos institucionais (art. 44 do Estatuto Social);

� não distribua resultados, dividendos, bonificações, participações ou parcelas do seu patrimônio, sob qualquer forma ou pretexto (art. 43 do Estatuto Social);



Folha: 25

� atende o princípio da universalidade do atendimento, onde não direciona suas atividades exclusivamente para seus associados (as);

� tem previsão nos seus atos constitutivos, em caso de dissolução ou extinção, a destinação do eventual patrimônio remanescente a outra irmandade sem fins lucrativos congêneres (art. 42, § 2º do Estatuto Social);

OPERACIONAIS E CONTÁBEIS � possui certidão negativa ou certidão positiva com efeito de negativa de débitos

relativos aos tributos administrados pela Secretaria da Receita Federal do Brasil e certificado de regularidade do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS;

� mantêm sua escrituração contábil regular que registre as receitas e despesas, bem como a aplicação em gratuidade de forma segregada, em consonância com as normas emanadas do Conselho Federal de Contabilidade;

� conserva em boa ordem, pelo prazo de 10 (dez) anos, contado da data da emissão, os documentos que comprovem a origem e a aplicação de seus recursos e os relativos a atos ou operações realizados que impliquem modificação da situação patrimonial;

� cumpre as obrigações acessórias estabelecidas na legislação tributária; NOTA 20 - ISENÇÕES USUFRUÍDAS São demonstrados a seguir, os valores relativos às isenções usufruídas, como se devido fosse, gozadas durante o ano de 2016, perfazendo no total de R$ 301.993,20.

ISENÇÕES USUFRUÍDAS DESCRIÇÕES VALORES EM R$

COTA PATRONAL 225.935,96

TERCEIROS 50.835,62

SAT 22.593,61

COFINS 2.628,01

A contribuição ao PIS – Programa de Integração Social que corresponde a 1% da folha de pagamento, vem sendo recolhida normalmente, portanto não considerada como beneficio usufruído. NOTA 21 - COFINS Conforme disposto na Lei nº 11.941/2009, em seu artigo 79, inciso XII, que revogou o § 1º do art. 3º da Lei nº 9.718/1998, não é mais devido a tributação da Contribuição para a COFINS sobre receitas não decorrentes da atividade da empresa, como é o caso das receitas financeiras. NOTA 22 - REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE ATIVOS A Entidade revisou o valor contábil líquido dos ativos em relação ao seu valor justo com o objetivo de avaliar eventos ou mudanças nas circunstâncias econômicas, operacionais ou tecnológicas, que possam indicar deterioração ou perda de seu valor recuperável, conforme previsto na Lei No. 11.638/07, Deliberação da CVM No. 527, Resolução CFC Nº 1.292/10 que aprova (NBC TG 01). Quando tais evidências são identificadas (o que não foi o caso em 2016), e o valor contábil líquido excede o valor



Folha: 26

recuperável, é constituída provisão para deterioração ajustando o valor contábil líquido ao valor recuperável. A Administração para efetuar esse TESTE avaliou se existe alguma necessidade de desvalorização dos ativos utilizados como indicações a analise das principais fontes externas e internas que possam interferir na recuperabilidade dos ativos operacionais da Entidade, e assim desenvolvendo uma analise da evolução dos principais indicadores de geração de Receita, Caixa, Crescimento e Retorno de Investimentos do exercício de 2016. Concluímos que ambos os métodos e/ou critérios (pelo valor líquido de venda e valor líquido de uso) utilizados demonstraram que o valor liquido contábil está a menor que o valor justo estimado, e por este motivo não é necessário qualquer lançamento contábil para redução dos valores contabilizados, e assim não foi necessário constituir provisões para recuperação de ativos imobilizado e intangível do exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2016. NOTA 23 - AJUSTE A VALOR PRESENTE RESOLUÇÃO DO CFC NO. 1.151/09 (NBC TG 12) Em cumprimento a Resolução CFC Nº 1.151/09(NBC TG 12) e a Lei 11.638/07 a Entidade não efetuou o ajuste de valor presente das contas de Ativos e Passivos Circulantes (saldos de curto prazo), pois a sua Administração entendeu que tais fatos não representam efeitos relevantes. Ainda em atendimento as legislações supracitadas a Entidade deve efetuar o Ajuste Valor Presente (AVP) em todos os elementos integrantes do ativo e passivo, quando decorrentes de operações de longo prazo. O valor presente representa o valor de um direito ou obrigação descontadas as taxas, possivelmente de mercado, implícitas em seu valor original, buscando-se registrar essas taxas como despesas ou receitas financeiras. Ao analisarmos os saldos contábeis (operações e/ou critério da essência sobre a forma) dos itens que estão compondo os ativos e passivos não circulantes da Entidade, a Administração entendeu que não foi necessário efetuar o Ajuste ao Valor Presente, pois essas rubricas (elementos dos ativos e passivos não circulantes) não se enquadram nos critérios de aplicação e mensuração da Resolução CFC Nº 1.151/09 que aprova NBC TG 12, onde descreveremos a seguir as seguintes situações que devem ser atendidas para obrigatoriedade no cumprimento desta Norma .

� todas as transações que dão origem a ativos ou passivos, receitas ou despesas e, ainda, mutações do patrimônio líquido que tenham como contrapartida um ativo ou passivo com liquidação financeira (a pagar ou a receber) que possuam data de realização diferente da data do seu reconhecimento;

� as operações que, em sua essência, representem uma saída de valores como financiamento, tendo como contrapartida clientes, empregados, fornecedor, entre outros. Essa situação deve-se ao fato de que o valor presente da operação pode ser inferior ao saldo devido o que, em caso de dúvida, deve ser regido pela Resolução CFC Nº 1.187/09 que a aprova NBC TG 30, que trata de receitas;

� Operações contratadas, ou até mesmo estimadas, que gerem ativos ou passivos devem ser reconhecidas por seu valor presente.

NOTA 24 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (DFC)



Folha: 27

A Demonstração do Fluxo de Caixa foi elaborada em conformidade com a Resolução CFC Nº 1.152/2009 que aprovou a NBC TG 13 e também com a Resolução do CFC Nº. 1.296/10 que aprovou a NBC TG 03 – Demonstração dos Fluxos de Caixa. O Método na elaboração do Fluxo de Caixa que a Entidade optou foi o INDIRETO.

NOTA 25 – TRABALHO VOLUNTÁRIO Conforme dispõe o item 20 da ITG (Instrução Técnica Geral) 2002 de 02 de setembro de 2015, o trabalho voluntário inclusive de membros integrantes da administração no exercício de suas funções deve ser reconhecido pelo valor justo da prestação de serviço como se houvesse ocorrido o desembolso financeiro, nesse sentido a entidade utilizou o seguinte critério:

a) para membros da Diretoria baseou-se no salário de um administrador R$ 5.200,00;

b) para membros da Tesouraria baseou-se no salário de um assistente financeiro R$ 2.479,00;

c) para membros do Conselho Fiscal baseou-se no salário de um assistente administrativo R$ 1.537,00;

d) para membros da Mesa Administrativa baseou-se no salário de um auxiliar administrativo R$ 1.139,14;

e) para membros do Secretariado baseou-se no salário de um secretário executivo jurídico R$ 2.983,21;

Em 2016 o valor justo da prestação de serviços executado pelos voluntários foi de R$ 48.683,16.

NOTA 26 - BREVE HISTÓRICO DAS ATIVIDADES DA ENTIDADE A IRMANDADE DA SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA oferece atendimento preponderantemente AMBULATORIAL, exclusivamente em Fisioterapia e unicamente aos pacientes usuários do SUS, atuando como conveniada da Prefeitura de Diadema para prestação de serviços em saúde. O atendimento é realizado em duas clínicas, sendo uma própria na sede da entidade e a outra nas dependências do Quarteirão da Saúde administrado pela Prefeitura Municipal de Diadema. Os serviços prestados são monitorados e fiscalizados pela Secretaria de Saúde de Diadema.

Os pacientes são encaminhados pela Central de Regulação da Prefeitura de Diadema e Hospital Municipal em conformidade com o Convênio Municipal e Plano de Trabalho assinado em junho de 2008 e renovado em novembro de 2016, que engloba o atendimento nas duas unidades.

UNIDADES DE ATENDIMENTO

� Unidade Canhema CNES 2035529 (7:00 às 17:00) – atendimento para pacientes encaminhados pelo serviço de ortopedia, reumatologia, respiratória, uroginecologia e neurologia, com capacidade para atendimento diário de 500 atendimentos em média.

PROGRAMA QUALIDADE DE VIDA



Folha: 28

É um trabalho desenvolvido pela equipe de Fisioterapeutas e envolve apresentação de palestras com temas pré-definidos que objetivam as prevenções primárias e secundárias para orientação a respeito de determinadas patologias. São apresentadas de acordo com as necessidades de um grupo de pacientes. E os temas abordados durante o ano foram: Lombalgia, Obesidade, Hipertensão, Diabetes e Osteoartrose.

DISTRIBUIÇÃO DO ATENDIMENTO REALIZADO

DEMONSTRATIVO DE PRODUÇÃO ANUAL INFORMADO PELO SIA/SUS – SMS Diadema, Elaboração DRAAC. Atendimento Especialidade SADT/SUS Valor Total

Aplicado

Sessões Individuais

SADT Ortopedia

117.288

1.472.672,53

SADT Reumatologia

SADT Neurologia (Adulto/Infantil)

SADT Fisio Respiratória

Consultas (Avaliações, Altas, Reavaliações). 15.687

TOTAL DE ATENDIMENTO REALIZADO 132.975

% de Atendimentos Convênio SUS 100%

AVANÇOS E CONQUISTAS

• DOAÇÃO PAPAIZ o Otimização do atendimento e logística do setor; o Melhora da ergonomia do setor; o Melhor efetividade do tratamento com equipamentos de última geração.

• PROJETO ITAU – “Comunidade Presente”

o Personalização para adequação do ambiente da neuropediatria; o Caracterização para maior conforto e humanização do atendimento; o Maior aderência e atenção das crianças às atividades; o Aumento da dinâmica e variedade das possibilidades terapêuticas.

• DOAÇÃO ROTARY

� Prancha Ortostática o Diversidade para o atendimento; o Treinamento do sistema sensório motor; o Possibilidade em trabalhar o “ficar em pé” com pessoas que não tem essa

capacidade, evitando também a instalação de deformidades, osteoporose e melhorando o funcionamento dos sistemas cardiopulmonar e gastrointestinal;

o Realizar o treinamento de condicionamento com os membros superiores: � Cadeiras de Rodas

o Transporte e transferências dos pacientes com dificuldades de locomoção, facilitando o acesso dentro do setor.



Folha: 29

• AMPLIAÇÃO o Ampliação do espaço físico com mais salas para atendimento; o Setorização das especialidades; o Possibilitou um enfoque terapêutico maior e a capacitação dos

profissionais; o Junção das equipes QS x SCD.

• CURSO DE ATUALIZAÇÃO - LASER

o Curso direcionado aos fisioterapeutas da entidade; o Possibilitou a utilização consciente e integral do equipamento adquirido; o Melhora na eficácia do tratamento.

• SUBIDA DO ONIBUS - LINHA MUNICIPAL

o Uma iniciativa que partiu dos fisioterapeutas da entidade, no intuito de reduzir o absenteísmo e melhorar a adesão ao tratamento.

o Com integração entre a Gestão da Santa Casa e a Prefeitura de Diadema, foi possível trazer este grande benefício aos nossos pacientes e funcionários.


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Ronaldo Buscarino Sandra Iuri Ayabe

CPF. 086.868.328-06 CT CRC 1SP 190209/O-6 Presidente Contadora

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