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INTENSIVO DE NF-E 4.0,

TRIBUTOS E

CONTABILIZAÇÃO NO

SISTEMA SAP MM E SD

Prof. Jeanderson Oliveira

Especialista SAP em Administração de Materiais (MM) ,

Vendas e Distribuição (SD), Transportation (LES),

Localização Brasil, Chile e Argentina SAP MM e SD.

Bacharel em Contabilidade e Especialista em Auditoria

e Tributos pela UFMG, onde foi professor do Curso de

Ciências Contábeis nas disciplinas de Contabilidade

Avançada, Gestão Empresarial e Sistemas Integrados.

Sólida carreira na consultoria, tendo participado de

vários projetos nacionais e internacionais de

implementação, migração, manutenção e rollout de

sistemas ERP, com ênfase especial no SAP, incluindo

entre eles BHTRANS, CST, Acesita, Jabil, Manesmann,

FIAT do Brasil, FICAP, Petroflex, Rexam Brasil e Chile,

Petrobras, Vale Soluções em Energia, DCML, PADO e

ZAMBONI, Nissan, Ternium/CSA, Oi.

Objetivos do workshop

FORNECER um síntese sobre o novo layout NF-e 4.0, o

cálculo de tributos e a contabilização no Brasil através do

sistema SAP

AMBIENTAR a Administração de Materiais (MM) e Vendas

e Distribuição (SD) na forma mais atual de cálculo de

impostos (TAXBRA e RVABRA, respectivamente) no Brasil

através do sistema SAP.

Conteúdo do workshop

1. Conceitos fiscais, tributários e contábeis em MM e SD

2. Configurações de impostos na TAXBRA em MM: J1BTAX

3. Configurações contábeis em MM: OBYC e OB40

4. Demonstração prática nos processos de compras

5. Configurações de impostos na RVABRA em SD: J1BTAX

6. Configurações contábeis em SD: VKOA, OBYC e OB40

7. Demonstração prática nos processos de vendas

8. Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

9. Demonstração prática nos processos de compras e vendas

10. Principais fontes de informações

1. Conceitos fiscais, tributários e

contábeis em MM e SD

Tributos incidentes em MM e SD

TRIBUTOS BRASILEIROS

Materiais:

• ICMS (Normal, Sub.Trib., DIFAL)

• IPI

• PIS e COFINS

Serviços:

• ICMS (Fretes Interest.e Interm./Comunicação)

• ISS (próprio e retido)

• IR (retido)

• PIS e COFINS (próprio)

• PIS/COFINS/CSLL (retido)

• INSS (retido)

Tributos incidentes em MM e SD

2. Configurações de impostos na

TAXBRA em MM: J1BTAX

Configurações de impostos em MM

1º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DA TAXBRA * Na maioria das vezes por orientações de notas SAP

1º grupo: Determinação do preço líquido de compras


2º grupo: Busca de dados de parametrização de impostos


3º grupo: Resultado dos cálculos dos impostos


4º grupo: Condições dos códigos de impostos


2º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DO IVA DE MM *Depende das regras de negócio do cliente SAP


3º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DAS REGRAS E EXCEÇÕES DE IMPOSTOS

*Depende das regras de negócio do cliente SAP


Atualizar regras de IPI


Atualizar regras de ICMS


Atualizar grupos de exceção dinâmica e executar migração


Atualizar exceção dinâmica de IPI


Atualizar exceção dinâmica de ICMS


3. Configurações contábeis em

MM: OBYC e OB40

Transação OBYC *Principais chaves de contas: BSX, GBB/VBR, PRD e WRX

Configurações contábeis em MM

Transação OB40 *Principais chaves de contas: VS1 e VS2

Configurações contábeis em MM

4. Demonstração prática nos

processos de compras

Processos normais de compras

5. Configurações de impostos na

RVABRA em SD: J1BTAX

Configurações de impostos em SD

1º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DA RVABRA * Na maioria das vezes por orientações de notas SAP

1º grupo: Determinação do preço líquido de vendas

Modelo CBT para SD: RVABRA

2º grupo: Busca de dados de parametrização de impostos


3º Grupo: Preço base original dos impostos

Descontos e Acréscimos a serem editados

Preço base modificada dos impostos


Resultado dos cálculos dos impostos


4º grupo: Condições dos códigos de impostos


2º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DO IVA DE SD *Depende das regras de negócio do cliente SAP


3º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DAS REGRAS E EXCEÇÕES DE IMPOSTOS

*Depende das regras de negócio do cliente SAP


Atualizar regras de IPI


Atualizar regras de ICMS


Atualizar grupos de exceção dinâmica e executar migração


Atualizar exceção dinâmica de IPI


Atualizar exceção dinâmica de ICMS


6. Configurações contábeis em

SD: VKOA, OBYC e OB40

Transação VKOA

Configurações contábeis em SD

Transação VKOA *Principais chaves de contas: ERL e BRI


Transação OBYC


Transação OBYC *Principais chaves de contas: BSX, GBB/VAX


Transação OB40 *Principais chaves de contas: MW1 e MW2


6. Aplicação prática nos

Processos normais de vendas

Processos normais de vendas

8. Configurações da NF-e 4.0

em MM e SD

Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

PRINCIPAIS MUDANÇAS As principais mudanças foram a exibição de novos campos nas transações de notas fiscais e novas condições no esquema de cálculo TAXBRA e RVABRA, nos IVAs de MM e nas regras e exceções de ICMS devido aos dados do Fundo de Combate a Pobreza (FCP).

Os cenários impactados foram:

Operações internas: compras/devoluções (MM) e vendas/devoluções (SD)

• Revenda: ICMS+FCP

• Revenda: ST + FCP ST

• Revenda: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST

• Industrialização: ICMS+ FCP

• Industrialização: ST+ FCP ST

• Industrialização: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST

• Consumo: ICMS + FCP

• Consumo: ST+ FCP ST

• Consumo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST

• Ativo : ICMS + FCP

• Ativo: ST+ FCP ST

• Ativo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST


PRINCIPAIS MUDANÇAS Operações Interestaduais: compras/devoluções (MM) e vendas/devoluções (SD)

• Revenda: ICMS + FCP

• Revenda: ST+ FCP ST

• Revenda: ICMS + FCP + ST+ FCP ST

• Industrialização: ICMS + FCP

• Industrialização: ST+ FCP ST

• Industrialização: ICMS + FCP + ST+ FCP ST

• Consumo: ICMS + FCP

• Consumo: DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)

• Consumo: ST + FCP ST

• Consumo: ICMS + FCP + ST + FCP ST

• Consumo: ICMS + FCP + DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)

• Ativo: ICMS + FCP

• Ativo: DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)

• Ativo: ST+ FCP ST

• Ativo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST

• Ativo: ICMS + FCP + DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)

Todas as configurações são por orientadas pela nota SAP 2438606, conforme segue:


• Criação do código interno para condições de impostos

J1BTAX > Preparação da condição > Atribuição de condições > Nºs internos


• Criação de tipos de condição de impostos de MM

J1BTAX > Preparação da condição > Tipos de condição > Tipos de condições

MM: BCI4, BICK, BICJ, BICM, BX33, BX34, BX35, BX96, BX9I, BX98, BX9M,

BX9C, BX9L, BX9H, BX97, BX4A, BX4B, BX4C, BSTJ, BSTK, FCP1, FCP2,

FCPX, FPS1, FPS2, ICCP, ICCX, FC1C, FC1O, conforme modelo abaixo mas

cada qual com sua sequência de acesso respectiva.


• Mapeamento dos códigos internos para tipos de condições de impostos

J1BTAX > Preparação da condição > Atribuição de condições > Atribuir

condições a códigos internos


• Criação de tipos de impostos

J1BTAX > Preparação da condição > Tipos de impostos


• Mapeamento de valores para nota fiscal em MM

J1BTAX > Preparação da condição >Atribuição de nota fiscal > Valores fiscais

MM


• Mapeamento de valores para nota fiscal em SD

J1BTAX > Preparação da condição >Atribuição de nota fiscal > Valores fiscais

SD


• Atualização de chave de contas na transação OBCN:


• Atualização de IVAs de MM com as novas condições do FCP

J1BTAX > Cálculo do imposto > Códigos de imposto MM

*Configurações somente a título de exemplo


Exemplo de ativação das condições de impostos nos IVAs de MM:


• Atualização de contas de impostos na transação OB40

*Configurações somente a título de exemplo


• Configuração das regras e exceções de ICMS e migração de tabelas de

impostos para tabelas de condições.

J1BTAX > Cálculo do imposto > Processar taxas de imposto > Atualizar

valores ICMS


J1BTAX > Cálculo do imposto > Processar taxas de imposto > ICMS: atualizar

exceções dependentes do material

*Configurações somente a título de exemplo e dependentes dos dados

específicos do próprio ambiente.


J1BTAX > Preparação da condição >Migração > Tabelas de impostos para

condição

*Migração somente a título de exemplo pois deve ser executada diretamente

no ambiente após cadastros de IVAs, regras e exceções de impostos.


• Configuração da versão NF-e 4.0 para filial visão J_1BNFE_CUST3_4V) e

para regiões fiscais (visão J_1BNFE_XMLV_V).

* No exemplo abaixo, onde estiver 3,10 considerar para 4,00


• Atualização do esquema TAXBRA na transação J1BTAX.

J1BTAX > Preparação da condição > Procedimento de cálculo >

Procedimento de cálculo MM


• Atualização dos códigos CEST na transação J1BTAX.

J1BTAX > Entidades > CEST > Códigos CEST e Determinação CEST

* Configuração a título de exemplo somente


• Atualização do esquema RVABRA na transação J1BTAX.

J1BTAX > Preparação da condição > Procedimento de cálculo >

Procedimento de cálculo SD

9. Demonstração prática nos

processos de compras e vendas

Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

• Compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3


• Devolução da compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3

Demonstração prática da NF-e 4.0 em SD

• Venda para industrialização com FCP: IVA I1

Demonstração prática da NF-e 4.0 em SD

10. Principais fontes de

informações

Principais fontes de informações

Nota SAP 664.855

Nota SAP 1.706.309

Condition -Based Tax Calculation – Entries in delivered BC Set

(Algumas entradas não incluídas no BC SET CSC_BR_TAX).

Substitui as notas 664855, 747607 e 916003 – Versão 6.0 ou

superior.


Nota SAP 727.475


Nota SAP 747.607


Nota SAP 852.302


Nota SAP 916.003


Nota SAP 2.505.473


Nota SAP 2.442.341


Nota SAP 2.438.606

Muito obrigado! [email protected]

55(21)96918-8990

mailto:[email protected]

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