Governo do Estado de Mato Grosso Secretaria de Estado de Fazenda Plano de Trabalho Anual Secretaria Adjunta da Receita Pblica - SARP Resultados de Gesto.

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  • Governo do Estado de Mato Grosso Secretaria de Estado de Fazenda Plano de Trabalho Anual Secretaria Adjunta da Receita Pblica - SARP Resultados de Gesto e Progresso das Medidas e Metas do Plano de Trabalho da Receita Pblica 1 Semestre de 2010
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  • A estratgia que permeia o Plano de Trabalho da Secretaria Adjunta da Receita Pblica SARP, busca defender os legtimos interesses das partes envolvidas, assim reconhecidas: governo, contribuintes, sociedade e servidores. A SARP tm como propsitos melhorar a realizao da Receita, atravs do esforo de cobrana de crditos j constitudos e da constituio em larga escala do crdito tributrio, contrastando as bases de dados disponveis, interna ou externamente Fazenda. Tem, ainda, como propsito aperfeioar o controle da obrigao, mediante o uso intensivo de tecnologia da informao, que permitir detectar e corrigir tempestivamente situaes anmalas que ponham em risco a realizao da receita. Neste contexto, a administrao tributria buscar se fazer presente junto aos contribuintes em diversos segmentos e regies do Estado, induzindo-os a cumprirem voluntariamente a obrigao, pela demonstrao do risco de deteco e da antieconomicidade da ao fraudulenta. A estratgia traada procura atender s demandas dos contribuintes, tendo como pressupostos os requisitos de qualidade no que se refere a simplificao dos processos de cumprimento da obrigao tributria e tempo de tratamento. Tambm, se prope a ampliar os canais de comunicao e participao do contribuinte no processo de construo dos marcos normativos. ESTRATGIA DA SARP
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  • A busca por produtividade crescente, mediante aes planejadas e aes de fiscalizao, procura induzir o contribuinte permanncia ou retorno conformidade. O processo de fiscalizao orientado para alvos escolhidos objetivamente face ao risco que oferecem e realizado, inclusive, na forma eletrnica, permitindo ganhos de produtividade. O desenvolvimento de um sistema de informao preciso, possibilitar detectar tempestivamente desvios e tendncias, explicando e apontando as causas da diferena, que por ventura possa existir, entre a receita prevista e a realizada. As informaes sistematizadas permitir maior objetividade nas decises e orientar a gesto fazendria na definio de aes para a superao dos fatores crticos do sucesso da Poltica Econmica e Tributria. Foi desenvolvida e implantada uma ferramenta eletrnica denominada Sistema de Informaes de Gesto, Planejamento e Execuo (SIGPEX) para acompanhar o progresso da execuo das metas e medidas constantes no Plano de Trabalho e orientar a gesto no mbito das unidades vinculadas SARP. A seguir, demonstrativo do andamento das Metas e Medidas Vinculadas ao Plano de Trabalho da SARP, assim como o comportamento da Receita Pblica e Tributria do Estado. ESTRATGIA DA SARP
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  • Governo do Estado de Mato Grosso Secretaria de Estado de Fazenda RESULTADOS DO 1 SEMESTRE DE 2010
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  • PPA 2008 - 2011 Acompanhamento de Resultados PROGRAMA: Gesto da Receita Pblica - 236 OBJETIVO: Garantir a realizao da receita necessria ao financiamento das polticas pblicas. INDICADOR: Percentual de participao da carga tributria no PIB do estado = 9,85%*, at dez/2011 Perodo: Janeiro a Junho de 2010 Receita Tributria Realizada MR$ 2.582.468,77 PIB Estadual Estimado (MR$) (50.146.000,00 / 12) * 6 = 25.073.000,00 Meta atingida = 10,30% Resultados *Nova metodologia de clculo
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  • Relao Receita Tributria / PIB-MT
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  • PPA 2008 - 2011 Acompanhamento de Resultados PROGRAMA: Gesto da Receita Pblica - 236 OBJETIVO: Garantir a realizao da receita necessria ao financiamento das polticas pblicas. INDICADOR: ndice de realizao da receita total projetada em relao a realizada = 1, at dez/2011 Perodo: Janeiro a Junho 2010 Receita Total Realizada MR$ 5.251.522,41 Receita Total Projetada MR$ 4.735.365,84 Meta Atingida = 1,11 Resultados
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  • ACOMPANHAMENTOS DOS RESULTADOS
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  • ACOMPANHAMENTOS DOS RESULTADOS
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  • ACOMPANHAMENTOS DOS RESULTADOS
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  • PPA 2008 - 2011 Acompanhamento de Resultados PROGRAMA: Gesto da Receita Pblica - 236 OBJETIVO: Garantir a realizao da receita necessria ao financiamento das polticas pblicas. INDICADOR: ndice de Contribuintes Alcanados por Alguma Ao Fiscal = 60%, at dez/2011 Perodo: Janeiro 2008 a Maio 2010 Resultados
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  • 1. Realizao de Ativos Objetivo especfico: Aumentar o percentual de realizao dos crditos tributrios. Meta: Reduzir, at 2011, em 10% a relao existente entre o estoque dos recebveis tributrios e a receita tributria anual Projeto/Atividade
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  • Realizao de Ativos
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  • AVALIAO O Projeto/Atividade Realizao de Ativos tem a finalidade de melhorar a capacidade da Administrao Tributria de transformar os direitos tributrios em caixa, necessrios ao financiamento das polticas publicas, sendo elaborado e avaliado sob os seguintes aspectos: a)Ampliar os mecanismos e as formas de cobrana do crdito tributrio - as aes vinculadas a este aspecto tiveram evoluo mdia de 33% no primeiro semestre de 2010, destacando-se o seguinte ponto: avano de 85% na implementao de ferramenta de autorizao de pagamento de debito de qualquer tributo em conta corrente. Para o prximo semestre as atenes devem estar voltadas para a emisso de avisos de cobranas, cobrana por meio telefnico e o protesto de dbitos vencidos a mais de 3 (trs) meses. b) Aperfeioar os mecanismos de gesto do crdito tributrio - podemos citar como avanos nesse aspecto a implantao de controle unificado das garantias de crditos e a evoluo de 50% da elaborao dos critrios para classificao do grau de liquidez dos crditos inscritos no CCF (Conta Corrente Fiscal).
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  • Realizao de Ativos c) Melhorar os nveis de recuperao dos dbitos constantes no estoque As medidas vinculadas a este aspecto tiveram uma evoluo de 52%. Dentre os resultados alcanados citamos o desempenho das gerncias de servios, que alcanaram em mdia 98% das metas de reduo de estoque num esforo compartilhado com a gerncia do CCF. Entre outras aes de impacto que contriburam para a melhora no desempenho da Receita Tributria, esto as aes relacionadas a recuperao dos dbitos do IPVA inscritos at 31/12/2010 que superaram a meta anual, no primeiro semestre em mais de R$ 30 milhes.
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  • 2. Lanamento Eletrnico do Tributo Objetivo especfico: Ampliar a utilizao de meios eletrnicos para lanamento e constituio em larga escala do crdito tributrio. Meta: Efetuar por meio eletrnico, at o final de 2011, o lanamento de 50% da receita tributria estadual. Projeto/Atividade
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  • Lanamento Eletrnico do Tributo
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  • AVALIAO Identificar, quantificar os crditos tributrios omitidos pelo sujeito passivo em larga escala e a custos decrescentes, atravs de tratamento eletrnico o objetivo deste Projeto Atividade. O grau de realizao das medidas que compem o projeto atingiu o ndice de 48% de execuo no primeiro semestre de 2010. Mltiplas aes de cruzamento eletrnico de dados foram realizadas com a utilizao de 30 (trinta) bases fazendrias, sendo sujeitados ao cruzamento 44.476 sujeitos passivos, gerando a emisso de 14.409 (quatorze mil quatrocentos e nove) Avisos de Cobrana Fazendria, totalizando R$ 708.191.861,00. A montagem da infra estrutura para execuo de novos cruzamentos de dados, bem como a concluso do plano de cruzamento de dados esto em fase bastante adiantada, o que vai possibilitar, nos prximos semestres, um incremento no lanamento eletrnico do tributo.
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  • 3. Controle da Obrigao Tributria Objetivo Especfico: Melhorar o controle da obrigao Tributria. Meta: Controlar, at 2011, 80% das operaes e prestaes de interesse tributrio atravs de mecanismos eletrnicos. Projeto/Atividade
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  • Controle da Obrigao Tributria
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  • AVALIAO O Projeto/Atividade Controle da Obrigao Tributria tem a finalidade de apurar as omisses tributrias, e para isso, exige-se uma imediata deteco desse comportamento desviante e a sua devida correo, bem como aplicao de sanes cabveis, sendo elaborado e avaliado sob os seguintes aspectos: a)Aperfeioamento dos mecanismos de gesto do crdito tributrio - as aes vinculadas a este aspecto tiveram evoluo mdia de 66% no primeiro semestre de 2010, destacando-se os seguintes pontos: controle das operaes de importao efetuadas por contribuintes matogrossenses, quantificao do valor da estimativa segmentada para os setores econmicos submetidos a tal regime e das empresas de transporte de passageiros que fruram indevidamente da reduo de carga tributria, alm disso a implementao de 80% dos sistemas eletrnicos e normas para NF-I ou NF-e obrigatrios em aquisies governamentais e do sistema eletrnico de registro, autorizao de fruio qualificada de crditos, dedues, repeties de indbito, compensaes e gesto do crdito. Os avanos so considerados satisfatrios, porm alertamos que as aes voltadas para o controle da fruio de benefcios fiscais no tem sofrido qualquer avano.
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  • . Controle da Obrigao Tributria b)Aumento da escala e da agilidade, atravs de ferramentas eletrnicas, na identificao de erros ou irregularidades - Neste aspecto destacamos como ponto positivo o grande volume de notificaes efetuadas atravs de cruzamentos de dados totalizando mais de 14.000 lanamentos no semestre. c)Captura de informaes atravs de meios eletrnicos ou consistncia das informaes j existentes nas bases As medidas vinculadas a este aspecto tiveram uma evoluo de 38%. Dentre os resultados alcanados citamos a obrigatoriedade da NF-I para operaes internas diferidas, quando o remetente for equiparado a comrcio e indstria, inclusive produtores rurais. Devendo ser priorizado neste segundo semestre o saneamento de divergncias das bases fazendrias, a implantao da Escriturao Fiscal Digital em servidor fazendrio para os contribuintes que voluntariamente solicitaram adeso e para os contribuintes que representam 80% da receita de ICMS, alm de estender a NF-I a todos operaes de sada interestadual, no abrangidas pela NF-e. d) Disponibilizao de informaes as partes interessadas com o intuito do saneamento de erros ou irregularidades podemos citar como avanos nesse aspecto o encaminhamento, as partes interessadas atravs de correio eletrnico, do extrato da situao cadastral do contribuinte, do quadro demonstrativo dos equipamentos, documentos ou livros fiscais constantes do cadastro para eventual saneamento de divergncias.
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  • 4. Aumento da Percepo do Risco Fiscal Objetivo especfico: aumentar a difuso do risco fiscal. Meta: alcanar, at 2011, 60% dos contribuintes com pelo menos um tipo de fiscalizao, presencial ou eletrnica. Projeto/Atividade
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  • Aumento da Percepo do Risco Fiscal
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  • AVALIAO Este Projeto Atividade foi elaborado para desenvolver a comunicao proativa com o contribuinte. Destinado a demonstrar que o mesmo efetivamente acompanhado e que o fisco possui mecanismos para detectar e sancionar condutas anmalas que conduzam a evaso de receita pblica, sendo avaliado sobre os seguintes aspectos: a)Aumento da escala e da agilidade, atravs de ferramentas eletrnicas, na identificao de erros ou irregularidades - as aes vinculadas a este aspecto tiveram evoluo mdia de 25% no primeiro semestre de 2010; b)Compartilhamento de informaes de forma gil e simples Neste aspecto destacamos como ponto positivo o envio de informaes relevantes ao quadro societrio e ao contabilista atravs de meio eletrnico sem a necessidade de sua solicitao; c)Ajustamento de conduta dos contribuintes dispersos do padro esperado As medidas vinculadas a este aspecto tiveram uma evoluo de 19%, ficando muito aqum das metas estabelecidas.
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  • 5. Simplificao do Processo de Cumprimento da Obrigao Tributria Objetivo especfico: eliminar os entraves ao cumprimento da obrigao tributria. Meta: disponibilizar, at 2011, 80% dos produtos e servios por meio eletrnico ao contribuinte/cidado. Projeto/Atividade
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  • Simplificao do Processo de Cumprimento da Obrigao Tributria
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  • AVALIAO Este Projeto Atividade visa facilitar e ampliar os meios de cumprimento das obrigaes tributrias, sendo elaborado e avaliado sob os seguintes aspectos: a)Comodidade aos contribuintes quanto a acessibilidade aos servios disponibilizados - as aes vinculadas a este aspecto tiveram evoluo mdia de 40% no primeiro semestre de 2010, destacando-se os seguintes pontos: implantao de clulas de atendimento personalizado na baixada cuiabana, do sistema denominado e-Process que possibilita ao contribuinte realizar demandas, acompanhamentos de solicitaes, bem como obter concluso de seu processo, por meio eletrnico; b)Comodidade aos contribuintes quanto aos meios e formas de pagamento dos tributos Neste aspecto destacamos como ponto positivo a implementao do dbito em conta para pagamento de tributos e parcelamentos, devendo ser priorizado neste segundo semestre a ampliao dos pontos de pagamento da rede arrecadadora. c)Compartilhamento de informaes de forma gil e simples As medidas vinculadas a este aspecto tiveram uma evoluo de 60%. Dentre os resultados alcanados citamos a reedio do Regulamento do ICMS, bem como a dispensa ao contribuinte de prestar informaes disponveis nas bases de dados fazendrias. Para o segundo semestre sero priorizadas as aes relativas a implantao de sistema digital de informaes sobre as demandas dos contribuintes.
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  • 6. Aperfeioamento do Sistema de Fiscalizao do Cumprimento da Obrigao Tributria Objetivo Especfico: Aperfeioar o processo de fiscalizao Meta: Ampliar, at 2011, em 50% a produtividade do sistema de fiscalizao. Projeto/Atividade
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  • Aperfeioamento do Sistema de Fiscalizao do Cumprimento da Obrigao Tributria
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  • AVALIAO Este Projeto Atividade visa elevar a produtividade do sistema de fiscalizao, mediante a melhoria na eleio dos alvos, mapeamento das infraes, anomalias e comportamento irregulares de contribuintes e a investigao enquanto tcnica operativa da funo fiscalizadora para equidade econmica social. As medidas vinculadas ao projeto alcanou no semestre ndice de realizao de 63,30%. As medidas referentes a esse projeto foram avaliadas sob os seguintes aspectos: a)Aumento da escala e agilidade atravs de ferramentas eletrnicas, na identificao de erros e irregularidades - as aes vinculadas a este aspecto tiveram evoluo mdia de 56% no primeiro semestre de 2010, destacando-se os seguintes pontos: a promoo da captura de informaes eletrnicas no disponveis no ambiente fazendrio assim como a projeo de ferramentas eletrnicas para execuo automtica dos procedimentos operacionais necessrios na realizao de auditorias eletrnica; b)Ajustamento de conduta dos contribuintes dispersos do padro esperado - neste aspecto destacamos como ponto positivo a adoo de aes para retornar a normalidade os clusters cujo os contribuintes apresentaram desempenho de receita em nveis inferiores ao esperado, bem como a disponibilizao para diversas reas de informaes relevantes que serviro de insumos na execuo de aes fiscais; c)Uso da investigao o combate a fraudes estruturadas As medidas vinculadas a este aspecto tiveram uma evoluo de 78%. Dentre os resultados alcanados citamos a identificao e o detalhamento das principais prticas utilizadas para supresso ou reduo indevida de tributos pelos contribuintes.
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  • 7. Aperfeioamento da Gesto da Receita Pblica Objetivo especfico: aperfeioar os mecanismos de gesto da receita pblica. Meta: redesenhar, at 2011, os processos de trabalho de 8 sistemas da receita pblica, visando atender as demandas legtimas das partes interessadas. Projeto/Atividade
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  • Aperfeioamento da Gesto da Receita Pblica
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  • AVALIAO Este Projeto Atividade tem como objetivo aprimorar as prticas de gesto atravs da inovao e melhoria nos seus processos de planejamento, execuo, controle e avaliao, buscando uma maior efetividade forma de como a receita publica gerida. As medidas vinculadas ao projeto alcanou no semestre ndice de realizao de 63,30%. Destacamos o desenvolvimento, formao e a atualizao dos recursos humanos com uma evoluo de 29% no primeiro semestre de 2010. J sob tica da mensurao e avaliao do emprego dos recursos necessrios rotina diria, destacamos a implementao do GRD (Gerenciamento das Rotinas Dirias). Quanto a integridade e o sigilo das informaes fiscais, destacamos como relevante a reviso semestral do credenciamento dos servidores internos relativos aos acessos em sistemas e aplicativos fazendrios.
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  • Quanto a celeridade no atendimento das demandas das partes interessadas, destacamos a reduo de 30% na quantidade de processos concludos nas gerencias de servios em relao ao mesmo perodo do ano anterior. Lembramos que est sendo implementado a correo e apoio ao desenvolvimento e aperfeioamento de Sistemas de Informao, Servios e Processos voltados ao cumprimento das obrigaes da gesto da receita pblica da Administraes Estadual e o apoio implantao e aperfeioamento de unidades de atendimento ao cidado/contribuinte. Este aperfeioamento da Gesto da Receita Pblica imprescindvel para contribuir com a realizao de ativos, melhoria da produtividade da arrecadao e controle da obrigao tributria. Sendo de constante evoluo e melhoria contnua no desempenho desta medida na Secretaria Adjunta da Receita Pblica no intuito de obter melhor efetividade das aes que foram planejadas. Aperfeioamento da Gesto da Receita Pblica
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  • 8. Superao dos Fatores Crticos ao Sucesso da Poltica Tributria Objetivo Especfico Objetivo Especfico: Aprimorar a formulao e execuo da Poltica Econmica e Tributria. Meta: Implementar, at 2011, aes destinadas a superar 80% dos fatores crticos consecuo da Poltica Econmica e Tributria. Projeto/Atividade
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  • Superao dos Fatores Crticos ao Sucesso da Poltica Tributria
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  • AVALIAO Desenvolver a neutralidade da obrigao tributria em face da organizao de negcios prprios; gerir poltica econmica tributria para assegurar o suporte ao desenvolvimento econmico e das polticas pblicas; otimizar, explorar, universalizar e proteger bases tributrias estaduais so as trs metas que compem este Projeto/Atividade. Neste primeiro semestre o ndice de realizao do projeto atingiu 65,50%. Como fato relevante destacamos a realizaao da receita pblica, superando em 10,90% os valores projetados na LOA e em 12,77% ao realizado no mesmo perodo de 2009. J a tributria superou em 5,19% os valores da LOA e 12,83% os valores realizados no ano anterior. Outro ponto relevante foi a implementao da medio da eroso de bases tributrias potenciais, desdobrada por segmento econmico, servindo de subsdio para aes fiscais. Espera-se, para o prximo semestre, a apurao dos custos das taxas de servios e contribuies estaduais visando a sua atualizao. Outro ponto de relevncia ser o mapeamento das cadeias produtivas que recebem benefcios fiscais assim como a quantificao do custo acumulado com benefcios fiscais de cada uma das cadeias mapeadas.
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  • 9. Aperfeioamento do Processo de Gesto e Anlise da Informao de Interesse Fiscal Objetivo Especfico: aprimorar o processo de anlise e gesto de interesse fiscal. Meta: elaborar, bimestralmente, a partir de junho de 2008, relatrio consolidado com as explicaes das variaes de parcela correspondente a pelo menos 80% da receita pblica estadual. Projeto/Atividade
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  • Aperfeioamento do Processo de Gesto e Anlise da Informao de Interesse Fiscal
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  • AVALIAO Este Projeto Atividade visa garantir a implantao de sistema de informao para suportar as decises com base ftica em todos os nveis da receita pblica, sendo elaborado e avaliado sob os seguintes aspectos: a)Anlise comparativa do desempenho das unidade federadas - as aes vinculadas a este aspecto tiveram evoluo mdia de 72% no primeiro semestre de 2010, destacando-se os seguintes pontos: apurao, manuteno e divulgao dos rankings nacionais do estoque da divida tributria inscrita em divida ativa e constante no conta corrente fiscal, o ranking do saldo do crdito pblico ao setor privado e tambm o ranking da receita decorrente da recuperao administrativa de crditos tributrios, alm do ranking das transferncias constitucionais, legais e conveniais originarias da unio; b)Uso da informao na tomada de deciso Neste aspecto destacamos como ponto positivo a disponibilizao do mapa das irregularidades e omisses distribudas do ponto de vista geogrfico, de segmentos econmicos, de canais de classificao fiscal e de fiscalizao de transito e o controle de fiscalizao de estabelecimentos. O documento confeccionado tem como tarefa precpua subsidiar as aes das superintendncias e gerencias da secretaria.
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  • 10. Implantao de Um Novo Modelo de Atendimento e de Prestao de Servio ao Cidado Usurio Objetivo Especfico: aumentar o nvel de satisfao dos cidados/usurios. Meta: implantar at dezembro de 2011 o novo modelo de atendimento e de prestao de servio ao cidado usurio. Projeto/Atividade
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  • Implantao de Um Novo Modelo de Atendimento e de Prestao de Servio ao Cidado Usurio
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  • AVALIAO Este Projeto Atividade visa melhorar a ambincia, reduzir o prazo de entrega dos servios e adequar os compromissos assumidos junto ao cidado/usurios. Neste primeiro semestre o ndice de realizao do projeto atingiu 32%. As medidas referentes a definio do fluxo das atividades a serem desenvolvidas para a reduo do tempo e garantir a conformidade da entrega de produtos atingiram um ndice mdio de 50%. Quanto as medidas referente a entrega dos principais produtos aos contribuintes, atendendo aos padres de tempo e qualidade obtiveram um percentual de realizao abaixo do esperado. Espera-se, para o prximo semestre, melhorias no que se refere a ambincia e a implementao dos novos fluxos de atendimento, tendo como meta a reduo pela metade o descumprimento do padro de tempo e qualidade efetivamente verificada junto as unidades prestadoras de servios.
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  • 11. Coordenao da Promoo da Conscincia Cidad e Fazendria Objetivo Especfico: Promover a conscientizao e responsabilizao fiscal, social e cidad, junto aos servidores fazendrios, contabilistas e contribuintes. Projeto/Atividade
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  • Coordenao da Promoo da Conscincia Cidad e Fazendria
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  • AVALIAO Este Projeto Atividade visa desenvolver a comunicao proativa buscando conscientizar o servidores fazendrios, contribuintes e contabilistas da responsabilidade fiscal, social e cidad. Neste primeiro semestre o ndice de realizao do projeto atingiu 63%. Os esforos da Secretaria de Fazenda nesse projeto atividade tem sido a difuso da conscincia fiscal, social e cidad atravs de seminrios junto a entidades de classe, organismos sociais e sociedade em geral. Os principais pontos apresentados nos seminrios so: -Volume de receita estadual repassado aos municpios; - Os resultados da poltica econmica e tributria desonerativa e de incentivos ao desenvolvimento local ; - Objetivos polticos e estratgicos do PPA (Plano Pluri Anual) em termos de aspirao de transformao do estado e da sociedade; - Difuso das prticas irregulares identificadas em aduana, transito e estabelecimento no cumprimento da obrigao tributria.
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  • Governo do Estado de Mato Grosso Secretaria de Estado de Fazenda FIM fin Ende estremit eind avsluta

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