GIA/ICMSPerguntas mais Frequentes

1. Qual a legislação que trata do preenchimento e entrega da GIA ?R. Normas de Procedimento Fiscal nº 003/2006 e nº 047/2006.

2. Qual a forma de entrega da GIA/ICMS ?R. Exclusivamente na AR.internet, na opção “ Entrega de GIA on-line”. A entrega de GIA de Retificação também só é permitida de forma on-line.

3. Não consegui entregar a GIA de Retificação on-line. O que houve ? R. Existem algumas regras na entrega da GIA de Retificação. Analisar o roteiro indicado no Portal da SEFA, opção “GIA ” e verificar se realmente é caso de entrega de GIA de Retificação. É possível utilizar a denúncia espontânea ou crédito extemporâneo na maioria dos casos, em vez da GIA de Retificação.

4. Não consegui imprimir o Comprovante de Entrega da GIA. Como obter novo comprovante ?R. Na AR.internet, acesse o serviço Histórico de GIA e GIA-ST.

5. Qual é o lay-out do arquivo para importação da escrituração fiscal para a GIA?R. Clique aqui para verificar o lay-out do arquivo.

6. O que significa a mensagem "Estabelecimento não tem Regime de Centralização" ?R. Significa que houve o preenchimento dos campos 55 e/ou 65 da GIA/ICMS por empresa que não está neste Regime de Centralização. Verifique a situação cadastral, através da consulta ao "Serviços Rápidos" no Portal da SEFA.

7. O que significa a mensagem "Valor da folha de pagamento incompatível com o número de funcionários" ?R. O sistema de GIA calcula o valor da folha de pagamento, atribuindo um valor mínimo de meio salário mínimo vigente para cada funcionário. Caso a empresa tenha funcionário com menos de 1 (um) mês de serviço, o valor deve ser lançado somente no campo despesas.

8. O que significa a mensagem "Valor da Folha de Pagamento não pode ser superior ao Campo 02 (Despesas)"?R. De acordo com a NPF nº 003/2006 dentro do campo despesas deve ser incluído gastos com encargos sociais, folha de pagamento, honorários, aluguel, água, telefone, energia elétrica, etc.

9. O que significa a mensagem "Débito imposto campo 51 incompatível com o valor da base de cálculo campo 50".R. Significa que foi informada uma alíquota para o cálculo do campo 51 inferior a 3,2%, que é específica para o ramo de fornecimento de alimentação.

10. O que significa a mensagem "Valor do campo 51 é diferente do calculado" ?R. Significa que o valor informado no campo 51 é incompatível com a situação cadastral da empresa. Verifique a situação cadastral feita no programa da GIA e aquela que consta no Cadastro do ICMS, através da consulta ao "Serviços Rápidos" no Portal da SEFA.

11. O que significa a mensagem "Se tem valor no campo 30 deve ter valor no campo 62"?R. O sistema verifica o campo 30 que corresponde ao valor total da base de cálculo das entradas no mês e, baseado neste campo calcula a aplicação de um percentual (alíquota), e o resultado é o valor do crédito a ser lançado no campo 62. Portanto se tem valor declarado no campo 30 deve também existir valor de crédito no campo 62. Além disso o valor do campo 62 não pode ser maior de 50% do campo 30.

Data atualização: 02/08/2010Responsável: CRE/IGA

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GIA/ICMSPerguntas mais Frequentes

12. O que significa a mensagem "GIA apresentada com erro de fechamento, aguardando GIA de Retificação" ?R. Na entrega de uma GIA de Retificação, que altere o saldo credor do campo 80, poderá alterar a situação da GIA do mês subsequente, pois este valor deve ser transportado para o campo 61 da GIA do mês seguinte. O sistema verifica que os valores entre estes dois campos estão diferentes e aponta a GIA do mês posterior, que inicialmente estava correta, com o indicativo de "erro de fechamento".

13. O que significa a mensagem "Aguardando fechamento do mês" no Histórico de GIA na AR.internet ?R. O sistema faz a confrontação entre o pagamento do ICMS e a declaração, que ocorre uma vez ao mês no 3º dia útil do mês subsequente ao da apresentação da GIA. Esta mensagem permanece até que o pagamento seja apropriado para a GIA. Portanto os contribuintes devem aguardar até esta data para verificar se houve alteração da situação do documento.

Data atualização: 02/08/2010Responsável: CRE/IGA

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