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AUDIÊNCIA PÚBLICA RESULTADO DA GESTÃO FISCAL
Gestão Fiscal 2014Gestão Fiscal 2014
OBJETIVO GERAL
APRESENTAR O RESULTADO DA
GESTÃO FISCAL DO EXERCÍCIO DE 2014
Gestão Fiscal 2014
• LRF. § 4º, art. 9º, final dos meses de maio, setembro e fevereiro;
• LRF art. 48, 55
• CRFB. § 1º, art. 166
BASE LEGAL
CONSTITUIÇÃO FEDERALLEI COMPLEMENTAR Nº 101/00 (LRF)PORTARIA STN Nº 637/12LEI ORGÂNICA DO MUNICÍPIOLEI MUNICIPAL Nº 14.371/13 (PPA)
Gestão Fiscal 2014
LEI MUNICIPAL Nº 14.371/13 (PPA)LEI MUNICIPAL Nº 14.286/13; 14.370/13 (LDO)LEI MUNICIPAL Nº 14.397/13 (LOA)
SUMÁRIO DA APRESENTAÇÃO
I - EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA;
II - RECEITA CORRENTE LÍQUIDA;
III - LIMITES:
a- de Pessoal
Gestão Fiscal 2014
a- de Pessoalb- da Dívida Consolidada e Mobiliáriac- de Concessão de Garantiasd- de Operações de Crédito
IV- AVALIAÇÃO DAS METAS FISCAIS
a- Resultado Primário
b- Resultado Nominal
V – DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR
VI – DEMOSNTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA
Gestão Fiscal 2014
VI – DEMOSNTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA
VII - OUTRAS INFORMAÇÕES. Investimentos na área da Saúde. Investimentos na área da Educação
I - EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIAEXERCÍCIO DE 2014EXERCÍCIO DE 2014
Gestão Fiscal 2014
EXECUÇÃO DA
RECEITA
Gestão Fiscal 2014
RECEITA
CATEGORIA ECONÔMICA / LOA 2014 (12 meses) Em R$ 1000Em R$ 1000
DESCRIÇÃOPREVISÃOINICIAL
REALIZADA%
RECEITAS 7.656.000 6.675.341 87,2
. CORRENTES 6.179.227 6.059.875 98,1
. DE CAPITAL 996.773 173.359 17,4
RECEITAS
Gestão Fiscal 2014
. DE CAPITAL 996.773 173.359 17,4
. INTRA-ORÇAM 480.000 442.107 92,1
RECEITAS (exceto intra-orçamentária)
7.176.000 6.233.234 86,9
DESCRIÇÃO PREVISÃO INICIAL REALIZADA %
RECEITAS CORRENTES 6.179.227 6.059.875 98,1
TRIBUTÁRIA 2.087.780 1.978.821 94,8
CONTRIBUIÇÕES 249.025 246.589 99,0
PATRIMONIAL 116.761 261.064 223,6
FONTES / LOA 2014 (12 meses) Em R$ 1000
RECEITAS
Gestão Fiscal 2014
PATRIMONIAL 116.761 261.064 223,6
SERVIÇOS. Transporte. Outros
996.659919.96076.699
855.143827.60427.539
85,890,035,9
TRANSF. CORRENTES 2.429.058 2.448.513 100,8
OUT. REC. CORRENTES 299.944 269.745 89,9
DESCRIÇÃO PREVISÃO INICIAL REALIZADA %
RECEITAS DE CAPITAL 996.773 173.359 17,4
OPERAÇÃO DE CRÉDITO 185.990 152.340 81,9
FONTES LOA / 2014 (12 meses)Em R$ 1000Em R$ 1000
RECEITAS
Gestão Fiscal 2014
OPERAÇÃO DE CRÉDITO 185.990 152.340 81,9
ALIENAÇÃO DE BENS 80 2.487 3.109
TRANSF. DE CAPITAL 810.703 18.532 2,3
DESCRIÇÃO PREVISÃO INICIAL REALIZADA %
TRIBUTÁRIA 2.087.780 1.978.821 94,8
IPTU 427.000 404.766 94,8
IR-FONTE 211.000 199.721 94,7
ITBI 302.000 293.554 97,2
RECEITAS PRÓPRIAS / LOA 2014 (12 meses) Em R$ 1000
RECEITAS
Gestão Fiscal 2014
ITBI 302.000 293.554 97,2
ISS 1.040.000 982.955 94,5
TAXAS 107.770 97.825 90,8
CONT. DE MELHORIA 10 0,0 0,0
DESCRIÇÃO PREVISÃO INICIAL ARRECADADA %
TRANSF. CORRENTES 2.429.058 2.448.513 100,8
COTA-PARTE FPM 219.600 196.236 89,4
SUS 706.897 737.983 104,4
FNDE 55.637 69.661 125,2
COTA-PARTE ICMS 700.000 630.849 90,1
COTA-PARTE IPVA 249.600 249.032 99,8
RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS / LOA 2014 (12 meses) Em R$ 1000Em R$ 1000
RECEITAS
Gestão Fiscal 2014
COTA-PARTE IPVA 249.600 249.032 99,8
CONVÊNIOS 14.236 79.207 556,4
FUNDEB 433.000 430.264 99,4
OUTRAS TRANSF. 65.579 55.281 84,6
DEDUÇÕES DA REC.CORRENTE (293.626) (270.430) 92,1
TRANSF. de CAPITAL 810.703 18.532 2,3
EXECUÇÃO DA DESPESA
Gestão Fiscal 2014
CATEGORIA ECONÔMICA / LOA 2014 (12 meses) Em R$ 1000
DESCRIÇÃO DOTAÇÃO INICIAL EMPENHADA
%
DESPESAS 7.656.000 6.422.554 83,9
. Correntes 5.709.930 5.544.688 97,1
. De Capital 1.381.585 403.463 29,2
. Reserva de Contingência 29.935 0,0 0,0
DESPESAS
Gestão Fiscal 2014
. Reserva de Contingência 29.935 0,0 0,0
. Reserva do RPPS 54.550 0,0 0,0
. Intra-orçamentária 480.000 474.403 98,8
DESPESAS (exceto intra-orçamentária)
7.176.000 5.948.150 82,9
DESPESAS DESPESAS CORRENTES / LOA 2014 (12 meses) CORRENTES / LOA 2014 (12 meses)
DESCRIÇÃO DOTAÇÃO INICIAL
EMPENHADA %
DESPESAS CORRENTES 6.189.930 6.019.091 97,2
. Pessoal 3.140.636 3.025.166 96,3
Em R$ 1000Em R$ 1000
DESPESAS
Gestão Fiscal 2014
. Juros e Encargos da Dívida 57.192 42.866 75,0
. Outras Despesas Correntes 2.992.102 2.951.059 98,6
DESPESAS DE DESPESAS DE CAPITAL NATUREZA / LOA 2014 (12 meses) CAPITAL NATUREZA / LOA 2014 (12 meses)
DESCRIÇÃODESCRIÇÃO DOTAÇÃO DOTAÇÃO INICIALINICIAL
EMPENHADAEMPENHADA %%
DESPESAS DE CAPITALDESPESAS DE CAPITAL 1.381.5851.381.585 403.463403.463 29,229,2
. Investimentos. Investimentos 1.219.7961.219.796 254.279254.279 20,920,9
Em R$ 1000Em R$ 1000
DESPESAS
Gestão Fiscal 2014
. Inversões Financeiras. Inversões Financeiras 7.4007.400 9.6319.631 130,2130,2
. Amortização da Dívida . Amortização da Dívida 154.389154.389 139.553139.553 90,490,4
GESTÃOGESTÃO EQUIPAMENTOSEQUIPAMENTOS
1833 – 1974 24
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1975 – 1978 23
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1979 – 1982 26
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1983 – 1985 27 !
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1986 – 1988 60
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!1989 – 1992 140
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1993 – 1996 188
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1997 – 2000 105
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2001 – 2004 149!
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2005 – 2008 246
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2009 – 2012 320
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Gestão Fiscal 2014
���� ABASTECIMENTO ALIMENTAR���� ASSISTÊNCIA SOCIAL���� CULTURA���� EDUCAÇÃO���� ESPORTE ���� SAÚDE���� SEGURANÇA���� OUTROS���� PRAÇAS E JARDINETES���� PARQUES E BOSQUES
LEGENDA
! ABASTECIMENTO ALIMENTAR
! ASSISTÊNCIA SOCIAL
! CULTURA
! EDUCAÇÃO
! ESPORTE
! SAÚDE
! SEGURANÇA
! OUTROS
LEGENDA
! ABASTECIMENTO ALIMENTAR
! ASSISTÊNCIA SOCIAL
! CULTURA
! EDUCAÇÃO
! ESPORTE
! SAÚDE
! SEGURANÇA
! OUTROS
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2009 – 2012 320
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2013 – 2016 46
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1970 – 2014 1082 JARDINETES/PRAÇAS/ BOSQUES/PARQUES
LEGENDA
PRAÇAS E JARDINETES
PARQUES E BOSQUES
LEGENDA
PRAÇAS E JARDINETES
PARQUES E BOSQUES
EQUIPAMENTOS
PERÍODOPERÍODO
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1833 – 1970 161971 – 1980 41
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1981 – 1990 125
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2001 – 2010 546!
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EQUIPAMENTOSEQUIPAMENTOS
2011 – 2014 215 !
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1970 – 2014 1082 JARDINETES/PRAÇAS/ BOSQUES/PARQUES
Gestão Fiscal 2014
LEGENDA
! ABASTECIMENTO ALIMENTAR
! ASSISTÊNCIA SOCIAL
! CULTURA
! EDUCAÇÃO
! ESPORTE
! SAÚDE
! SEGURANÇA
! OUTROS
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LEGENDA
PRAÇAS E JARDINETES
PARQUES E BOSQUES
���� ABASTECIMENTO ALIMENTAR���� ASSISTÊNCIA SOCIAL���� CULTURA���� EDUCAÇÃO���� ESPORTE ���� SAÚDE���� SEGURANÇA���� OUTROS���� PRAÇAS E JARDINETES���� PARQUES E BOSQUES
BOSQUES/PARQUES
DESPESAS POR DESPESAS POR FUNÇÕES / LOA 2014 (12 meses) FUNÇÕES / LOA 2014 (12 meses)
DESCRIÇÃO DOTAÇÃO INICIAL EMPENHADA %
LEGISLATIVA 133.911 103.240 77,1
ESSENCIAL À JUSTIÇA 37.813 37.075 98,1
ADMINISTRAÇÃO 681.962 653.906 95,9
SEGURANÇA PÚBLICA 119.540 93.257 78,0
DESPESAS
Gestão Fiscal 2014
ASSISTÊNCIA SOCIAL 160.247 161.925 101,1
PREV. SOCIAL 671.304 579.529 86,3
SAÚDE 1.422.181 1.455.114 102,3
TRABALHO 9.296 4.908 52,8
EDUCAÇÃO 1.178.660 1.214.379 103,0
CULTURA 62.415 56.001 89,7
DESCRIÇÃO DOTAÇÃO INICIAL EMPENHADA %
DIREITO DA CIDADANIA 117 16 13,7
URBANISMO 1.955.003 1.370.158 70,1
HABITAÇÃO 102.095 26.139 25,6
SANEAMENTO 222.220 210.993 95,0
GESTÃO AMBIENTAL 421.863 118.594 28,1
DESPESAS POR DESPESAS POR FUNÇÕES / LOA 2014 (12 meses) FUNÇÕES / LOA 2014 (12 meses) Em R$ 1000
DESPESAS
Gestão Fiscal 2014
GESTÃO AMBIENTAL 421.863 118.594 28,1
INDUSTRIA 1.700 1.200 70,6
COM. E SERVIÇOS 64.198 65.565 102,1
DESPORTO E LAZER 42.128 31.797 75,5
ENCARGOS ESPECIAIS 284.862 238.760 83,8
RESERVAS 84.485 0,0 0,0
TOTALTOTAL 7.656.0007.656.000 6.422.5546.422.554 83,983,9
RECEITAS REALIZADAS 6.675.341
DESPESAS 6.422.554
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA RESULTADO RESULTADO CONSOLIDADOCONSOLIDADO(Despesas (Despesas Empenhadas: 31.12.14)Empenhadas: 31.12.14) Em R$ 1000Em R$ 1000
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
Gestão Fiscal 2014
DESPESAS EMPENHADAS 6.422.554
RESULTADO RESULTADO ORÇAMENTÁRIOORÇAMENTÁRIO 252.787252.787
DISCRIMINAÇÃO Orçamento Inicial Execução %
RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS 695.140 816.908 117,5
DESPESAS
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA RESULTADO PREVIDENCIÁRIORESULTADO PREVIDENCIÁRIO(LOA 2014 (LOA 2014 -- 12 meses) 12 meses) Em R$ 1000Em R$ 1000
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
Gestão Fiscal 2014
DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS 695.140 583.695 84,0
RESULTADO PREVIDENCIÁRIO 233.213
[PORCENTAGEM]
[PORCENTAGEM]
Valores repassados Lei 12.821/08 -IPMC
Gestão Fruet
Gestão Fiscal 2014
Gestões Anteriores
II - RECEITA CORRENTE LÍQUIDA(Janeiro - Dezembro/14)
Gestão Fiscal 2014
EM R$1000
RECEITAS CORRENTES 6.330.305
RECEITA TRIBUTÁRIA 1.978.821
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 246.589
RECEITA PATRIMONIAL 261.064
RECEITA DE SERVIÇOS 855.143
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.718.942
RECEITA CORRENTE RECEITA CORRENTE LÍQUIDA LÍQUIDA
Janeiro Janeiro –– Dezembro/14Dezembro/14
RECEITA
Gestão Fiscal 2014
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.718.942
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 269.745
DEDUÇÕES 464.618
CONTRIB. PREVID. DOS SERVIDORES 177.473
COMPENSAÇÕES FINANCEIRAS 16.715
DEDUÇÃO P/FORMAÇÃO DO FUNDEB 270.430
RECEITA CORRENTE LÍQUIDARECEITA CORRENTE LÍQUIDA 5.865.6875.865.687
III – OS LIMITES
Gestão Fiscal 2014
EM R$ 1000
DESPESA BRUTA COM PESSOAL 2.962.297
PESSOAL ATIVO 2.287.849
PESSOAL INATIVO E PENSIONISTAS 674.415
OUTRAS DESP.CONTRATOS TERCEIRIZAÇÃO 33
(-) DESPESAS NÃO COMPUTADAS 576.984
TOTAL DA DESP. C/PESSOAL P/ FINS DO LIMITETOTAL DA DESP. C/PESSOAL P/ FINS DO LIMITE 2.385.3132.385.313
LIMITESLIMITES COMCOM PESSOALPESSOAL –– JaneiroJaneiro --DezembroDezembro/14
LIMITES
Gestão Fiscal 2014
TOTAL DA DESP. C/PESSOAL P/ FINS DO LIMITETOTAL DA DESP. C/PESSOAL P/ FINS DO LIMITE 2.385.3132.385.313
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 5.865.687
LIMITE MÁXIMO R$ 3.167.471 54 %
LIMITE PRUDENCIAL R$ 3.009.098 51,3 %
LIMITE DE ALERTA R$ 2.850.724 48,6 %
% DA DESPESA TOTAL DE PESSOAL% DA DESPESA TOTAL DE PESSOAL 40,67 %40,67 %
EM R$ 1000
POSIÇÃO EMDÍVIDA
CONSOLIDADA
DÍVIDA CONSOLIDADA
LÍQUIDA
31 / 12 / 2013 942.338 528.668
31/ 12 / 2014 31/ 12 / 2014 953.817953.817 674.042674.042
Receita Corrente líquida - RCL 5.865.687
Limite Res. nº 40/01 SF - 120 % s/ a RCL 7.038.825
LIMITES COM A DÍVIDALIMITES COM A DÍVIDALIMITES
Gestão Fiscal 2014
Limite Res. nº 40/01 SF - 120 % s/ a RCL 7.038.825
Limite de alerta LRF art. 59, § 1º, 108 % s/RCL 6.334.942
% da Dívida Consolidada/ RCL 16,26 %16,26 %
% da Dívida Consolidada Líquida/ RCL 11,49 % 11,49 %
PERFIL DA DÍVIDA CONSOLIDADA PERFIL DA DÍVIDA CONSOLIDADA EM R$ 1000
DESCRIÇÃODESCRIÇÃO POSIÇÃO EM POSIÇÃO EM 31/12/1331/12/13 POSIÇÃO EM 31.12.14POSIÇÃO EM 31.12.14
∆∆%%
FUNDADA INTERNA FUNDADA INTERNA
AG. FOMENTO PR. 60.670 56.636 (6,6)
CAIXA ECONÔMICA 159.074 297.435 87,0
BB - PROUCA 4.523 1.507 (66,7)
REC. FED. - PASEP 82.877 85.944 3,7
REC. FED. - INSS 8.362 8.744 4,6
Gestão Fiscal 2014
REC. FED. - INSS 8.362 8.744 4,6
PRECATÓRIOS 93.415 33.804 (63,8)
NOVAÇÃO 178.501 128.124 (28,2)
SUBTOTALSUBTOTAL 587.422587.422 612.194612.194 4,24,2
FUNDADA EXTERNAFUNDADA EXTERNA
BID 264.920 252.780 (4,6)
FONPLATA 21.784 20.580 (5,5)
AG. FRANCESA 68.212 68.263 0,1
SUBTOTALSUBTOTAL 354.916354.916 341.623341.623 (3,7)(3,7)
DÍVIDA CONSOLIDADADÍVIDA CONSOLIDADA 942.338942.338 953.817953.817 1,21,2
EM R$ 1000
Receita Corrente líquida - RCL 5.865.687
Limite definido pela Resolução nº 43/01 do Senado Federal – 22 % 1.290.451
Limite de Alerta (inc. III § 1º art. 59 LRF) 19,8 % 1.161.406
LIMITES COM GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORESLIMITES COM GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES
LIMITES
Gestão Fiscal 2014
Limite de Alerta (inc. III § 1º art. 59 LRF) 19,8 % 1.161.406
Garantias 4,09/ RCL 239.865
Contragarantias - -0- -0-
LIMITES COM OPERAÇÕES DE CRÉDITOLIMITES COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO
Resultantes de operações contratadas no período*Resultantes de operações contratadas no período* EM R$ 1000
Receita Corrente líquida - RCL 5.865.687
Limites definidos pela Resolução nº 43/01 do Senado Federal
. Para Operações de Crédito Interna e Externa: 16 % da RCL 938.510
. Limite de Alerta: 14,4 % (Inc. III § 1º. Art. 59 LRF) 844.659
% Utilizado em Operações de Crédito Interna e Externa:
LIMITES
Gestão Fiscal 2014
% Utilizado em Operações de Crédito Interna e Externa: 0,0 % 0,0
. Para Operações de Crédito de Antecipação da Receita Orçamentária: 7 % da RCL 410.598
% Utilizado em Operações de Crédito de Antecipação da Receita Orçamentária: 0,0 % 0,0
(*)Portaria STN 637/12 STN – LRF, art. 55, inc. I “d” e inc. III “c”
EM R$ 1000
DESCRIÇÃO LIMITES % SOBRE A RCL
PESSOAL54% (Máximo)
51,30%(Prudencial)40,67 %
DÍVIDA CONSOLIDADA 120% s/ RCL (SF)
108% s/RCL –alerta LRF
16,26 %
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA 11,49%
QUADRO GERAL DOS LIMITES
LIMITES
Gestão Fiscal 2014
LÍQUIDA
GARANTIA DE VALORES • Limite Res. SF 43/01: 22%• Limite de Alerta LRF: 19,8 %
4,09 %
OPERAÇÕES DE CRÉDITOInternas e ExternasAntecip. da Receita
16%7%
0,0 %0,0 %
IV – AVALIAÇÃO DAS METAS FISCAIS
Gestão Fiscal 2014
RESULTADO PRIMÁRIO
Gestão Fiscal 2014
RECEITAS RECEITAS PRIMÁRIAS PRIMÁRIAS -- LDO 2014 (12 meses)LDO 2014 (12 meses) EM R$ 1000EM R$ 1000
DISCRIMINAÇÃO FIXADA NA LDO/14 REALIZADA %
RECEITA TOTAL 7.656.000 6.675.341 87,2
(-) Aplicação Financeira 107.462 251.499 234,0
(-) Operação de Crédito 185.990 152.340 81,9
RESULTADOS
Gestão Fiscal 2014
(-) Operação de Crédito 185.990 152.340 81,9
(-) Alienação de Bens 80 2.487 3.108,8
Receita Primária Líquida 7.362.468 6.269.014 85,2
DESPESAS PRIMÁRIAS - LDO 2014 (12 meses) EM R$ 1000
DISCRIMINAÇÃO FIXADA NA LDO/14
EXECUTADA(liquidada)
%
Despesa Total 7.656.000 6.422.554 83,9
(-) Juros e Enc. da Dívida 57.192 42.866 75,0
RESULTADOS
Gestão Fiscal 2014
(-) Amortização da Dívida 154.389 139.553 90,4
Despesa Primária Líquida 7.444.419 6.240.135 83,8
RESULTADO PRIMÁRIO
DISCRIMINAÇÃO REALIZADA
Receita Primária Líquida 6.269.014
(-) Despesa Primária Líquida 6.240.135
EM R$ 1.000
RESULTADOS
Gestão Fiscal 2014
Resultado Primário (35,24%)Resultado Primário (35,24%) 28.87928.879
Resultado Primário Previsto na LDO/14 (81.951)
RESULTADO NOMINAL
Gestão Fiscal 2014
RESULTADO RESULTADO NOMINALNOMINAL EM R$ 1000EM R$ 1000
DESCRIÇÃODESCRIÇÃOSALDOSALDO
31.12.1331.12.13 31.12.1431.12.14
DÍVIDA CONSOLIDADADÍVIDA CONSOLIDADA 942.338942.338 953.817953.817
DEDUÇÕESDEDUÇÕES 413.670413.670 279.775279.775. Disponibilidade de Caixa Bruta 449.427 515.338
. Demais Haveres Financeiros 23 5.223
(-) Compromissos à Pagar Processados (35.781) (240.786)
RESULTADOS
Gestão Fiscal 2014
(-) Compromissos à Pagar Processados (35.781) (240.786)
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDADÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA 528.668528.668 674.042674.042
Passivos ReconhecidosPassivos Reconhecidos 269.740269.740 94.68894.688
DÍVIDA FISCAL LÍQUIDADÍVIDA FISCAL LÍQUIDA 258.928258.928 579.353579.353
Resultado Nominal Realizado Resultado Nominal Realizado 392,75%392,75% 320.425320.425
Meta Fixada na LDO/14Meta Fixada na LDO/14 81.58581.585
QUADRO RESUMO - METAS FISCAIS - LDO 2014 (12 meses) EM R$ 1000EM R$ 1000
DISCRIMINAÇÃOFIXADA NA LDO/14
REALIZADA %
Receita Total 7.656.000 6.675.341 87,2Despesa Total 7.656.000 6.422.554 83,9Receitas Primárias Líquidas 7.362.468 6.269.014 85,2Despesas Primárias Líquidas 7.444.419 6.240.135 83,8
RESULTADOS
Gestão Fiscal 2014
Resultado Primário (81.951) 28.879 (35,24)Resultado Nominal 81.585 320.425 392,75Dívida Consolidada 926.413 953.817 102,9Dívida Consolidada Líquida 423.011 674.042 159,3
V – DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR
Gestão Fiscal 2014
DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR 31.12.14
ÓrgãosRESTOS A PAGAR INSCRITOS RESTOS A PAGAR INSCRITOS
Liquidadas e Não Pagas
Empenhados e Não Liquidados TOTAL
• PMC 182.424 293.428 475.852• Demais Órgãos 58.361 146.475 204.836
EM R$ 1000
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• Demais Órgãos 58.361 146.475 204.836• RPPS 0,0 359 359TOTAISTOTAIS 240.785240.785 440.262440.262 681.047681.047
(LRF: art. (LRF: art. 53, V, ; 53, V, ; Anexo Anexo 7, RREO) 7, RREO)
VIVI–– DEMONSTRATIVO DA DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXADISPONIBILIDADE DE CAIXA
Gestão Fiscal 2014
DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA
CONSOLIDADO – 2014 Em R$ 1000
DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTADISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA472.553472.553
(-) Obrigações Financeiras 441.789
Gestão Fiscal 2014
(=) Suficiência de Caixa antes da Inscrição em (=) Suficiência de Caixa antes da Inscrição em Restos a Pagar não processadosRestos a Pagar não processados 30.76430.764
(LRF: art. 55, III, “a”, “b” Anexos (LRF: art. 55, III, “a”, “b” Anexos 5 5 e e 6, 6, RGF ; art. 53,V, RGF ; art. 53,V,
DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA
RPPS – 2014 Em R$ 1000
DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTADISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA1.321.5861.321.586
(-) Obrigações Financeiras 80
Gestão Fiscal 2014
(=) Suficiência de Caixa antes da Inscrição em (=) Suficiência de Caixa antes da Inscrição em Restos a Pagar não processadosRestos a Pagar não processados 1.321.5061.321.506
(LRF: art. 55, III, “a”, “b” Anexos (LRF: art. 55, III, “a”, “b” Anexos 5 5 e e 6, 6, RGF ; art. 53,V, RGF ; art. 53,V,
DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA
CONSOLIDADO (Com RPPS) – 2014 Em R$ 1000
DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTADISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA1.794.1401.794.140
(-) Obrigações Financeiras 441.870
Gestão Fiscal 2014
(=) Suficiência de Caixa antes da Inscrição em (=) Suficiência de Caixa antes da Inscrição em Restos a Pagar não processadosRestos a Pagar não processados 1.352.2701.352.270
(LRF: art. 55, III, “a”, “b” Anexos (LRF: art. 55, III, “a”, “b” Anexos 5 5 e e 6, 6, RGF ; art. 53,V, RGF ; art. 53,V,
V – OUTRAS INFORMAÇÕES
Gestão Fiscal 2014
DEMONSTRATIVO DE APLICAÇÃO NA ÁREA DE SAÚDE 31.12.14
EM R$ 1000
RECEITA REALIZADA 3.361.120
Exigência Constitucional% Valor
15 504.168
APLICADO
Despesa Empenhada 20,46 687.805
Gestão Fiscal 2014
Aplicação na Função Saúde: R$ 1.455.114. Sobre a Despesa Empenhada – 22,65 %. Sobre a Base de Cálculo Constitucional – 43,34 %
Despesa Empenhada 20,46 687.805
DEMONSTRATIVO DE APLICAÇÃO NA ÁREA DE EDUCAÇÃO
31.12.14
EM R$ 1000
RECEITA REALIZADA 3.371.428
Exigência Constitucional
% Valor
25 842.857
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Constitucional 25 842.857
APLICADO
Despesa Empenhada 25,59 862.772
Aplicação na Função Educação: R$ 1.214.379. Sobre a Despesa Empenhada – 18,91 %. Sobre a Base de Cálculo Constitucional – 36,05
FUNÇÃO PREVISÃO INICIAL EMPENHADA %
ASSISTÊNCIA SOCIAL 160.247 161.925 101,0
SAÚDE 1.422.181 1.455.114 102,3
EDUCAÇÃO 1.178.660 1.214.379 102,0
TOTAL 2.761.088 2.831.418(*) 102.6
DEMONSTRATIVO DE APLICAÇÃO NA ÁREA SOCIAL - 2014
Gestão Fiscal 2014
TOTAL 2.761.088 2.831.418(*) 102.6
(*) (*) 44,0944,09 % da despesa total % da despesa total
AUDIÊNCIA PÚBLICA GESTÃO FISCAL
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