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    Gerenciamento de Riscos

    Sumário 1. Objetivo .............................................................................................................................. 3 2. Estrutura Organizacional .................................................................................................... 3 3. Principais Indicadores ......................................................................................................... 5 4. Gerenciamento de Capital .................................................................................................. 7 4.1. Composição do Capital .................................................................................................... 8 4.2. Ativos Ponderados pelo Risco ......................................................................................... 9 4.3. Suficiência de Capital ..................................................................................................... 11 4.4. Razão de Alavancagem .................................................................................................. 12 5. Gerenciamento de Riscos ................................................................................................. 14 6. Risco de Crédito ................................................................................................................ 14 7. Risco de Mercado ............................................................................................................. 27 8. Risco de Liquidez .............................................................................................................. 31 9. Risco Operacional ............................................................................................................. 33 10. Risco Socioambiental ..................................................................................................... 37 ANEXO I ..................................................................................................................................... 38 ANEXO II .................................................................................................................................... 40

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    Gerenciamento de Riscos

    1. Objetivo

    Este relatório busca atender ao requerido pelo Banco Central do Brasil (Bacen) na Circular nº

    3.678 de 31 de outubro de 2013, que dispõe sobre a divulgação de informações referentes à gestão

    de riscos, à apuração do montante dos ativos ponderados pelo risco (RWA) e à apuração do patrimônio

    de referência (PR). O documento visa apresentar, de forma detalhada, os principais procedimentos

    relativos ao gerenciamento de riscos, proporcionando transparência e acesso às informações que

    permitem ao mercado avaliar a adequação de capital do Conglomerado Prudencial do Banco

    Cooperativo Sicredi, atendendo, dessa forma, às recomendações do Pilar III do Comitê de Basileia de

    Supervisão Bancária.

    Para informações da Estrutura de Gerenciamento de Riscos e Gerenciamento de Capital do

    Sistema Sicredi, indicamos a consulta ao Relatório de Transparência da Estrutura de Gerenciamento

    de Riscos e Capital do Sistema Sicredi, disponível no site institucional, em Conheça o Sicredi >

    Relatórios > Gestão de Riscos.

    2. Estrutura Organizacional

    O Banco Cooperativo Sicredi faz parte do Sistema Sicredi, um sistema de cooperativas de

    crédito que operam sob a mesma marca e padrão operacional. A atuação em sistema permite ganhos

    de escala e aumenta o potencial das cooperativas de crédito para exercer a atividade em um mercado

    no qual estão presentes grandes conglomerados financeiros.

    As decisões estratégicas do Sistema são coordenadas pela Sicredi Participações (SicrediPar),

    holding instituída com esse objetivo. A SicrediPar propicia a participação direta e formal das

    cooperativas de crédito na gestão corporativa e, ao mesmo tempo, maior transparência à estrutura de

    governança do Sicredi. A SicrediPar opera através do seu Conselho de Administração, constituído por

    representantes das Cooperativas Centrais e Cooperativas Singulares, que se reúne mensalmente para

    discutir e deliberar acerca dos temas estratégicos e sistêmicos, inclusive revisar impactos, riscos e

    oportunidades.

    Por decisão estratégica do Sistema, o Banco Cooperativo Sicredi atua como instrumento das

    Cooperativas de Crédito, possibilitando a estas, através de convênios, operar nos diversos mercados

    disponíveis e praticar operações complementares às de sua natureza, oportunizando aos seus

    associados o acesso a um balcão de serviços completo. Também atua como intermediador das

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    Gerenciamento de Riscos

    cooperativas de crédito para acessar o mercado financeiro e programas especiais de financiamento,

    além de administrar em escala os recursos e desenvolver produtos corporativos.

    Deve-se destacar que o Sistema adota uma estrutura centralizada de gerenciamento de riscos

    e capital que está localizada no Banco Cooperativo Sicredi sob a responsabilidade da Diretoria

    Executiva de Riscos, e atua de forma independente das áreas de negócio e da auditoria interna.

    A estrutura organizacional para o gerenciamento de risco e capital está alinhada com as

    melhores práticas de mercado e as responsabilidades da estrutura centralizada do Banco estão

    organizadas de acordo com o conceito das três linhas de defesa, conforme detalhado na figura a seguir.

    As atividades da estrutura centralizada de gerenciamento de risco abrangem a proposição e o

    estabelecimento dos procedimentos necessários para identificar, mensurar, avaliar, monitorar,

    reportar, controlar e mitigar os riscos de crédito, mercado, IRRBB1, liquidez, operacional e

    socioambiental para cada uma das instituições integrantes do Sicredi, bem como do sistema como um

    todo.

    A estrutura citada estabelece processos para que os riscos sejam gerenciados de forma

    integrada, possibilitando também a avaliação de efeitos adversos resultantes da interação entres eles.

    Demais riscos relevantes, tais como o risco de imagem e risco estratégico, que podem advir de diversas

    1 Risco de Taxa de Juros da Carteira Bancária.

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    Gerenciamento de Riscos

    fontes, assim como o risco de conformidade e de segurança da informação são avaliados de forma

    qualitativa.

    A seguir, destacam-se os principais Comitês participantes do processo da gestão de riscos e de

    capital, responsáveis por assessorar o Conselho de Administração e a Diretoria Executiva do Banco

    Cooperativo Sicredi:

    ✓ Comitê de Riscos: Apoia o Conselho de Administração do Banco na formulação,

    acompanhamento e controle das políticas e metodologias empregadas quanto a riscos de

    crédito, de mercado, de liquidez, operacionais, ambientais e outros.

    ✓ Comitê Técnico de Riscos: Apoia e assessora a Diretoria do Banco na compreensão das

    políticas, estratégias, metodologias e limites do gerenciamento de risco e capital do Sistema,

    e na identificação prévia dos riscos inerentes a alterações relevantes e de novos produtos e

    serviços, mudanças significativas em processos, sistemas, operações e modelo de negócio,

    estratégias de hedge e iniciativas de assunção de riscos, reorganizações societárias

    significativas e alterações nas perspectivas macroeconômicas.

    ✓ Comitê de Compliance, Controles Internos e Riscos: Avalia, analisa, monitora e recomenda

    ações relacionadas à adoção das melhores práticas nas disciplinas de Compliance, Controles

    Internos e Riscos sobre os produtos, serviços e atos praticados no âmbito das instituições do

    Sicredi, sejam de caráter interno ou externo.

    ✓ Comitê de Auditoria: Atua como órgão estatutário, avalia e manifesta-se sobre todos os temas

    relacionados às auditorias, interna e externa.

    3. Principais Indicadores

    Apresentamos abaixo os principais indicadores deste relatório, considerando o Conglomerado

    Prudencial do Banco Sicredi em 31 de dezembro de 2018.

    Índice de Basileia Índice de Nível I Índice de Capital Principal Razão de Alavancagem

    16,84% 16,84% 14,84% 2,91%

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    Gerenciamento de Riscos

    R$ Milhões R$ Milhões

    RWA 8.178 Patrimônio de Referência 1.377 RWACPAD 6.552 Nível I 1.377 RWAMPAD 126 Capital Principal 1.214 RWAOPAD 1.499 Capital Complementar 163

    Nível II -

    80%

    2%

    18%

    RWACPAD RWAMPAD RWAOPAD

    1.214

    163

    Capital Principal Capital Complementar

    R$ Milhões RWACPAD 6.552

    Repasse p/ Cooperativa 3.093

    Varejo c/ Coobrigação de Cooperativa 1.597

    Aplicações Int

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