gerenciamento de riscos pilar iii - .gerenciamento de riscos, proporcionando transparência e acesso

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Gerenciamento de Riscos Pilar III

Gerenciamento de Riscos Pilar III

Maro de 2016 Banco Cooperativo Sicredi

Banco Cooperativo Sicredi S.A.

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Gerenciamento de Riscos Gerenciamento de Riscos Pilar III

Sumrio 1. Objetivo ......................................................................................................................... 3 2. Principais Indicadores .................................................................................................... 3 3. Estrutura Organizacional ............................................................................................... 4 4. Gerenciamento de Riscos .............................................................................................. 6 5. Gerenciamento de Capital ............................................................................................. 6 5.1. Composio do Capital ............................................................................................... 7 5.2. Ativos Ponderados pelo Risco .................................................................................... 8 5.3. Suficincia de Capital ................................................................................................ 10 5.4. Razo de Alavancagem ............................................................................................. 11 6. Risco de Crdito ........................................................................................................... 13 7. Risco de Mercado ........................................................................................................ 25 8. Risco de Liquidez ......................................................................................................... 30 9. Risco Operacional ........................................................................................................ 32 10. Outros Riscos ............................................................................................................ 36 ANEXO I .............................................................................................................................. 377 ANEXO II ............................................................................................................................... 39

Banco Cooperativo Sicredi S.A.

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Gerenciamento de Riscos Gerenciamento de Riscos Pilar III

1. Objetivo

Este relatrio busca atender ao requerido pelo Banco Central do Brasil (Bacen) na Circular

3.678/13, que dispe sobre a divulgao de informaes referentes gesto de riscos, apurao do

montante dos Ativos Ponderados pelo Risco (RWA) e apurao do Patrimnio de Referncia (PR). O

documento visa apresentar de forma detalhada os principais procedimentos relativos ao

gerenciamento de riscos, proporcionando transparncia e acesso s informaes que permitem ao

mercado avaliar a adequao de capital do Conglomerado Prudencial do Banco Cooperativo Sicredi,

atendendo dessa forma s recomendaes do Pilar III do Comit de Basileia de Superviso Bancria.

2. Principais Indicadores

Apresentamos abaixo os principais indicadores desse relatrio, considerando o Conglomerado Prudencial na data de 31 de maro de 2016.

ndice de Basileia ndice de Nvel I ndice de Capital Principal Razo de Alavancagem

18,82% 18,82% 16,97% 4,26%

ndices de Capital

PR R$ Milhes

Nvel I 1.352

Capital Principal 1.218

Capital Complementar 133

Nvel II -

Patrimnio de Referncia

1.218

133

Capital Principal Capital Complementar

RWA R$ Milhes

RWACPAD 6.157

RWAMPAD 53

RWAOPAD 970

RWA

86%

1%

13%

RWACPAD RWAMPAD RWAOPAD

Banco Cooperativo Sicredi S.A.

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Gerenciamento de Riscos Gerenciamento de Riscos Pilar III

3. Estrutura Organizacional

O Banco Cooperativo Sicredi faz parte do Sistema Sicredi, um sistema de cooperativas de

crdito que operam sob a mesma marca e padro operacional. A atuao em sistema permite ganhos

de escala e aumenta o potencial das cooperativas de crdito para exercer a atividade em um mercado

no qual esto presentes grandes conglomerados financeiros.

Conforme organograma e descries abaixo, o Banco Cooperativo Sicredi tem papel

fundamental na estrutura organizacional do Sistema Sicredi.

RWACPAD R$ Milhes

Varejo c/ Coobrigao de IF 2.967

Repasse p/ Cooperativa 1.647

Outras Exposies 873

Aplicaes Interfinanceiras 375

TVMs e Derivativos 129

No Varejo c/ Coobrigao de IF 114

Varejo 50

48%

27%

14%

6%

2%2%1%

Varejo c/ Coobrigao deIF

Repasse p/ Cooperativa

Outras Exposies

Aplicaes Interfinanceiras

TVMs e Derivativos

No Varejo c/ Coobrigaode IF

Varejo

Banco Cooperativo Sicredi S.A.

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Gerenciamento de Riscos Gerenciamento de Riscos Pilar III

Cooperativas Singulares Tm como objetivos estimular a formao de poupana,

administrar os recursos e conceder emprstimos aos associados, alm de prestar servios

prprios de uma instituio financeira convencional, por meio das unidades de

atendimento.

Cooperativas Centrais Acionistas da SicrediPar, coordenam a atuao das cooperativas

filiadas, apoiando-as nas atividades de desenvolvimento e expanso.

Sicredi Participaes (SicrediPar) Constituda para propiciar a participao direta e

formal das cooperativas de crdito na gesto corporativa e, ao mesmo tempo, dar maior

transparncia estrutura de governana do Sicredi. A Sicredi Participaes uma holding

pura, instituda com os propsitos de controlar o Banco Cooperativo Sicredi e coordenar

as decises estratgicas do Sistema.

Banco Cooperativo Sicredi Atua como intermediador das cooperativas de crdito para

acessar o mercado financeiro e programas especiais de financiamento, alm de

administrar em escala os recursos e desenvolver produtos corporativos. Controla a

Corretora de Seguros, a Administradora de Cartes, a Administradora de Consrcios e a

Administradora de Bens. a unidade responsvel pela estrutura centralizada de

gerenciamento de risco do Sistema, o que no exime as cooperativas centrais e singulares

da responsabilidade de gesto de seus riscos especficos.

Banco Cooperativo Sicredi S.A.

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Gerenciamento de Riscos Gerenciamento de Riscos Pilar III

A seguir, destacam-se os principais Comits participantes do processo da gesto de risco e de

capital, responsveis por assessorar a Diretoria Executiva do Banco Cooperativo Sicredi:

Comit Tcnico de Riscos: responde pela avaliao e emisso de parecer sobre assuntos

tcnicos vinculados aos riscos de crdito, liquidez, mercado e operacional.

Comit de Compliance: Atua como rgo consultivo para as questes de compliance,

controles internos e riscos dos processos, produtos e servios.

Comit de Auditoria: Atua como rgo estatutrio e avalia e manifesta-se sobre todos os

temas relacionados s auditorias, interna e externa.

Comit de Marcao a Mercado: Avalia e emite parecer sobre assuntos relacionados a

precificao dos ativos operados pelo Sicredi.

Comit de Investimento em Crdito Privado para Recursos do Sicredi: Atribui limites de

concentrao de risco na administrao dos recursos administrados.

Comit de Tesouraria: Supervisiona as atividades de Tesouraria, de acordo com a Poltica

de Investimento e Liquidez do Banco.

Comit Central de Sustentabilidade: Encarregado de monitorar e aprimorar a aplicao

da Poltica de Sustentabilidade.

4. Gerenciamento de Riscos

O gerenciamento dos riscos do Banco Cooperativo Sicredi est em consonncia com o escopo

e complexidade de suas operaes, envolvendo de forma abrangente os riscos de crdito, de mercado,

de liquidez, operacional e socioambiental. O gerenciamento dos riscos altamente estratgico e

essencial para a execuo das atividades fundamentais da instituio. Na viso do Banco Cooperativo

Sicredi, a integrao da gesto do risco com a gesto do capital fundamental para permitir a avaliao

da adequao do capital e identificar a necessidade de capital para fazer frente aos riscos de forma

prospectiva.

Os diversos processos e atividades para que os riscos da instituio sejam devidamente

identificados, mensurados e mitigados so realizados em conformidade com as polticas internas

aprovadas pela diretoria executiva da instituio e amparados pelos comits especficos responsveis.

Nestes processos participam as diversas reas tcnicas, de negcios e operacionais, que definem as

diretrizes e metodologias para execuo de suas atividades em estruturas especializadas de acordo

com as normas do Banco Central e com os normativos internos.

5. Gerenciamento de Capital

Em conformidade com as disposies da Resoluo n 3.988, de 30 de junho de 2011 do Banco

Central, e atendendo tambm as diretrizes definidas pelo Comit de Basileia, o Banco Cooperativo

Sicredi definiu as est

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