gerenciamento de riscos pilar iii - .gerenciamento de riscos, proporcionando transparência e acesso
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Gerenciamento de Riscos Pilar III
Gerenciamento de Riscos Pilar III
Maro de 2016 Banco Cooperativo Sicredi
Banco Cooperativo Sicredi S.A.
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Gerenciamento de Riscos Gerenciamento de Riscos Pilar III
Sumrio 1. Objetivo ......................................................................................................................... 3 2. Principais Indicadores .................................................................................................... 3 3. Estrutura Organizacional ............................................................................................... 4 4. Gerenciamento de Riscos .............................................................................................. 6 5. Gerenciamento de Capital ............................................................................................. 6 5.1. Composio do Capital ............................................................................................... 7 5.2. Ativos Ponderados pelo Risco .................................................................................... 8 5.3. Suficincia de Capital ................................................................................................ 10 5.4. Razo de Alavancagem ............................................................................................. 11 6. Risco de Crdito ........................................................................................................... 13 7. Risco de Mercado ........................................................................................................ 25 8. Risco de Liquidez ......................................................................................................... 30 9. Risco Operacional ........................................................................................................ 32 10. Outros Riscos ............................................................................................................ 36 ANEXO I .............................................................................................................................. 377 ANEXO II ............................................................................................................................... 39
Banco Cooperativo Sicredi S.A.
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Gerenciamento de Riscos Gerenciamento de Riscos Pilar III
1. Objetivo
Este relatrio busca atender ao requerido pelo Banco Central do Brasil (Bacen) na Circular
3.678/13, que dispe sobre a divulgao de informaes referentes gesto de riscos, apurao do
montante dos Ativos Ponderados pelo Risco (RWA) e apurao do Patrimnio de Referncia (PR). O
documento visa apresentar de forma detalhada os principais procedimentos relativos ao
gerenciamento de riscos, proporcionando transparncia e acesso s informaes que permitem ao
mercado avaliar a adequao de capital do Conglomerado Prudencial do Banco Cooperativo Sicredi,
atendendo dessa forma s recomendaes do Pilar III do Comit de Basileia de Superviso Bancria.
2. Principais Indicadores
Apresentamos abaixo os principais indicadores desse relatrio, considerando o Conglomerado Prudencial na data de 31 de maro de 2016.
ndice de Basileia ndice de Nvel I ndice de Capital Principal Razo de Alavancagem
18,82% 18,82% 16,97% 4,26%
ndices de Capital
PR R$ Milhes
Nvel I 1.352
Capital Principal 1.218
Capital Complementar 133
Nvel II -
Patrimnio de Referncia
1.218
133
Capital Principal Capital Complementar
RWA R$ Milhes
RWACPAD 6.157
RWAMPAD 53
RWAOPAD 970
RWA
86%
1%
13%
RWACPAD RWAMPAD RWAOPAD
Banco Cooperativo Sicredi S.A.
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3. Estrutura Organizacional
O Banco Cooperativo Sicredi faz parte do Sistema Sicredi, um sistema de cooperativas de
crdito que operam sob a mesma marca e padro operacional. A atuao em sistema permite ganhos
de escala e aumenta o potencial das cooperativas de crdito para exercer a atividade em um mercado
no qual esto presentes grandes conglomerados financeiros.
Conforme organograma e descries abaixo, o Banco Cooperativo Sicredi tem papel
fundamental na estrutura organizacional do Sistema Sicredi.
RWACPAD R$ Milhes
Varejo c/ Coobrigao de IF 2.967
Repasse p/ Cooperativa 1.647
Outras Exposies 873
Aplicaes Interfinanceiras 375
TVMs e Derivativos 129
No Varejo c/ Coobrigao de IF 114
Varejo 50
48%
27%
14%
6%
2%2%1%
Varejo c/ Coobrigao deIF
Repasse p/ Cooperativa
Outras Exposies
Aplicaes Interfinanceiras
TVMs e Derivativos
No Varejo c/ Coobrigaode IF
Varejo
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Cooperativas Singulares Tm como objetivos estimular a formao de poupana,
administrar os recursos e conceder emprstimos aos associados, alm de prestar servios
prprios de uma instituio financeira convencional, por meio das unidades de
atendimento.
Cooperativas Centrais Acionistas da SicrediPar, coordenam a atuao das cooperativas
filiadas, apoiando-as nas atividades de desenvolvimento e expanso.
Sicredi Participaes (SicrediPar) Constituda para propiciar a participao direta e
formal das cooperativas de crdito na gesto corporativa e, ao mesmo tempo, dar maior
transparncia estrutura de governana do Sicredi. A Sicredi Participaes uma holding
pura, instituda com os propsitos de controlar o Banco Cooperativo Sicredi e coordenar
as decises estratgicas do Sistema.
Banco Cooperativo Sicredi Atua como intermediador das cooperativas de crdito para
acessar o mercado financeiro e programas especiais de financiamento, alm de
administrar em escala os recursos e desenvolver produtos corporativos. Controla a
Corretora de Seguros, a Administradora de Cartes, a Administradora de Consrcios e a
Administradora de Bens. a unidade responsvel pela estrutura centralizada de
gerenciamento de risco do Sistema, o que no exime as cooperativas centrais e singulares
da responsabilidade de gesto de seus riscos especficos.
Banco Cooperativo Sicredi S.A.
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A seguir, destacam-se os principais Comits participantes do processo da gesto de risco e de
capital, responsveis por assessorar a Diretoria Executiva do Banco Cooperativo Sicredi:
Comit Tcnico de Riscos: responde pela avaliao e emisso de parecer sobre assuntos
tcnicos vinculados aos riscos de crdito, liquidez, mercado e operacional.
Comit de Compliance: Atua como rgo consultivo para as questes de compliance,
controles internos e riscos dos processos, produtos e servios.
Comit de Auditoria: Atua como rgo estatutrio e avalia e manifesta-se sobre todos os
temas relacionados s auditorias, interna e externa.
Comit de Marcao a Mercado: Avalia e emite parecer sobre assuntos relacionados a
precificao dos ativos operados pelo Sicredi.
Comit de Investimento em Crdito Privado para Recursos do Sicredi: Atribui limites de
concentrao de risco na administrao dos recursos administrados.
Comit de Tesouraria: Supervisiona as atividades de Tesouraria, de acordo com a Poltica
de Investimento e Liquidez do Banco.
Comit Central de Sustentabilidade: Encarregado de monitorar e aprimorar a aplicao
da Poltica de Sustentabilidade.
4. Gerenciamento de Riscos
O gerenciamento dos riscos do Banco Cooperativo Sicredi est em consonncia com o escopo
e complexidade de suas operaes, envolvendo de forma abrangente os riscos de crdito, de mercado,
de liquidez, operacional e socioambiental. O gerenciamento dos riscos altamente estratgico e
essencial para a execuo das atividades fundamentais da instituio. Na viso do Banco Cooperativo
Sicredi, a integrao da gesto do risco com a gesto do capital fundamental para permitir a avaliao
da adequao do capital e identificar a necessidade de capital para fazer frente aos riscos de forma
prospectiva.
Os diversos processos e atividades para que os riscos da instituio sejam devidamente
identificados, mensurados e mitigados so realizados em conformidade com as polticas internas
aprovadas pela diretoria executiva da instituio e amparados pelos comits especficos responsveis.
Nestes processos participam as diversas reas tcnicas, de negcios e operacionais, que definem as
diretrizes e metodologias para execuo de suas atividades em estruturas especializadas de acordo
com as normas do Banco Central e com os normativos internos.
5. Gerenciamento de Capital
Em conformidade com as disposies da Resoluo n 3.988, de 30 de junho de 2011 do Banco
Central, e atendendo tambm as diretrizes definidas pelo Comit de Basileia, o Banco Cooperativo
Sicredi definiu as est