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Gerenciamento de Riscos e Capital

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Gerenciamento de Riscos e Capital

Sumrio

1. GERENCIAMENTO DE RISCOS (GRUPO OURINVEST) ........................... 4

1.1 APETITE DE RISCO ................................................................................ 5

1.2 CULTURA DE RISCO .............................................................................. 6

1.3 SEGURANA DA INFORMAO ........................................................... 6

1.4 GOVERNANA DE RISCOS E CAPITAL ................................................ 7

2. CAPITAL ....................................................................................................... 7

2.1 GERENCIAMENTO DE CAPITAL ............................................................ 7

2.2 AVALIAO DA ADEQUAO DE CAPITAL ......................................... 7

2.3 TESTE DE ESTRESSE ............................................................................ 8

2.4 REQUERIMENTOS DE CAPITAL VIGENTES ......................................... 8

2.5 COMPOSIO DO CAPITAL .................................................................. 9

2.6 ATIVOS PONDERADOS PELO RISCO (RWA) ..................................... 10

2.7 NDICE DE ALAVANCAGEM ................................................................. 13

3. RISCO DE CRDITO .................................................................................. 14

3.1 ESTRUTURA E TRATAMENTO ............................................................ 14

3.2 ANLISE DA CARTEIRA DE CRDITO ................................................ 15

4. RISCO DE MERCADO ............................................................................... 18

4.1 ESTRUTURA E TRATAMENTO ............................................................ 18

4.2 ANLISE DA CARTEIRA DE MERCADO .............................................. 20

5. RISCO OPERACIONAL .............................................................................. 21

5.1 ESTRUTURA E TRATAMENTO ............................................................ 21

5.2 FERRAMENTAS DE TRABALHO .......................................................... 22

5.3 REGISTRO DE PERDA OPERACIONAL .............................................. 22

5.4 QUANTIFICAO DE RISCO OPERACIONAL (RWAopad) ................. 22

5.5 PCN - PLANO DE CONTINUIDADE DOS NEGCIOS ......................... 23

6. RISCO DE LIQUIDEZ ................................................................................. 23

6.1 ESTRUTURA E TRATAMENTO ............................................................ 23

7. OUTROS RISCOS ...................................................................................... 24

7.1 RISCO SOCIOAMBIENTAL ................................................................... 24

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7.2 RISCO DE COMPLIANCE ..................................................................... 25

7.3 RISCO REPUTACIONAL ....................................................................... 26

8. GERENCIAMENTO DE RISCOS (GRUPO SUPPLIERCARD)................... 26

8.1 GESTO DE RISCO OPERACIONAL ................................................... 27

8.2 GESTO DE RISCO DE MERCADO ..................................................... 27

8.3 GESTO DE RISCO DE CRDITO ....................................................... 27

8.4 GESTO DE RISCO DE LIQUIDEZ....................................................... 28

9. APROVAES ........................................................................................... 28

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Gerenciamento de Riscos e Capital

1. GERENCIAMENTO DE RISCOS (GRUPO OURINVEST)

O Conglomerado Prudencial (Banco Ourinvest S.A., Ourinvest Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios S.A., Suppliercard Administradora de Cartes de Crdito S.A. e Supplier Companhia Securitizadora de Crditos Financeiros) realiza o gerenciamento de riscos de forma segregada entre as empresas do Grupo Ourinvest (Banco Ourinvest S.A., Ourinvest Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios S.A.) e Grupo Suppliercard (Suppliercard Administradora de Cartes de Crdito S.A. e Supplier Companhia Securitizadora de Crditos Financeiros). Para fins de apresentao deste documento, os valores sero apresentados de forma consolidada a partir de setembro de 2016. Assumir e gerenciar riscos so atividades do Conglomerado Prudencial e, para isso, a instituio deve ter bem estabelecido os objetivos para a gesto de riscos. Desta forma, o apetite de riscos define a natureza e o nvel dos riscos aceitveis para a instituio e a cultura de riscos orienta as atitudes necessrias para gerenci-los. O Conglomerado Prudencial busca por processos robustos de gerenciamento de riscos, que permeiem todo o conglomerado e que seja a base das decises estratgicas para assegurar a sustentabilidade dos negcios. Estes processos esto alinhados s diretrizes da Alta Administrao que definem os objetivos globais, expressos em metas e limites para as unidades de negcio gestoras de risco. As unidades de controle e gerenciamento de capital, por sua vez, monitoram e analisam o risco e o capital. Em 23 de fevereiro o BACEN publicou a Resoluo CMN 4.557 que dispes sobre a estrutura de gerenciamento de riscos e capital. Destacam-se na resoluo a implementao de uma estrutura de gerenciamento contnuo e integrado de riscos, a definio da Declarao de Apetite por Riscos (RAS) e do programa de teste de estresse, e a indicao do diretor para gerenciamento de riscos (CRO), com atribuio de papis, responsabilidades e requisitos de independncia. A Resoluo CMN 4.557 entrou em vigor em 23 de fevereiro de 2018, e revoga as Resolues CMN 3.380, 3.464, 3.721, 3.988, e 4.090, que dispem sobre a implementao de estrutura de gerenciamento do risco operacional, mercado, crdito, capital e liquidez, respectivamente.

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Estrutura de gerenciamento de risco A rea est localizada fisicamente na Av. Paulista, 1.728 e composta da seguinte forma:

1.1 APETITE DE RISCO

A declarao de apetite por risco consiste nos tipos de risco e os respectivos nveis que o Conglomerado Prudencial est disposto a assumir, bem como a capacidade de gerenciar os riscos de forma efetiva e prudente. A alta administrao responsvel pela aprovao das diretrizes e limites do apetite de risco, desempenhado com o apoio do Chief Risk Officer (CRO). As mtricas so monitoradas frequentemente e devem respeitar os limites definidos. O monitoramento reportado Alta Administrao e orienta a tomada das medidas preventivas de forma a garantir que as exposies estejam dentro dos limites estabelecidos.

Coordenador de

GIR Financeiros

Gerente de GIR

No Financeiros

Analista de GIR Financeiros

Analista de GIR No Financeiros

Analista de GIR No Financeiros

Assistente de GIR Financeiros

Chief Risk Officer

(CRO)

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1.2 CULTURA DE RISCO

Visando fortalecer os valores e alinhar o comportamento dos colaboradores do Conglomerado Prudencial com as diretrizes estabelecidas para gesto de risco, o conglomerado adota diversas iniciativas para disseminar a cultura de risco. A cultura de risco baseada em quatro princpios bsicos: tomada de risco consciente, discusso e a ao sobre os riscos, e a responsabilidade de todos pela gesto do risco, auxiliando assim os colaboradores a entenderem, identificar, mensurar, gerenciar e mitigar os riscos conscientemente. O Conglomerado promove a cultura de risco, enfatizando o comportamento que ir ajudar as pessoas em qualquer nvel da instituio a assumir e gerenciar os riscos conscientemente. O Ourinvest conta com a atuao de agentes de Compliance/Riscos como disseminadores da cultura de riscos, auxiliando no mapeamento dos riscos das atividades e processos, direcionando as dvidas e/ ou demandas relacionadas rea e reportando problemas e/ ou inconsistncias que caracterizem riscos. A funo do Agente de Compliance/Riscos essencial em uma organizao, pois por meio dela possvel identificar grande parte dos riscos e as oportunidades de melhorias nos processos.

1.3 SEGURANA DA INFORMAO

A gesto da Segurana da Informao no Conglomerado Prudencial utiliza um modelo que visa proteger os ativos nos seus processos de negcios de forma a preservar a competitividade, o faturamento, a lucratividade, o atendimento aos requisitos legais e a imagem do Grupo Ourinvest no mercado, em consonncia com as diretrizes estabelecidas na Poltica de Segurana da Informao, que tem como base a confidencialidade, a integridade e a disponibilidade da informao como principais pilares da segurana. Com o crescente aumento de riscos de ataques, invases e vazamento de informaes, tanto em sua prevalncia e em seu potencial disruptivo, foi estabelecido um Plano Diretor de Tecnologia da Informao estabelecendo direcionamentos, estruturas organizacionais e processos a fim de assegurar que a rea de tecnologia sustente as estratgias e objetivos do Grupo Ourinvest, contribuindo com a criao de valor para o Ourinvest por meio de servios de TI que otimizem recursos, busquem benefcios e principalmente gerenciem riscos.

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1.4 GOVERNANA DE RISCOS E CAPITAL

As responsabilidades sobre o gerenciamento de risco no Conglomerado Prudencial esto estruturadas de acordo com o conceito de trs linhas de defesa:

1 linha de defesa reas de negcios realizam a

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