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Fraude e desvio de fundos comunitrios

Metodologias de Investigao

UNCC - Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

2

Fraude na obteno ou desvio de subsdio ou subveno Competncia para investigao criminal

Lei Orgnica da Polcia Judiciria (art. 5, n1 remete para a LOIC ).

Competncia reservada exclusiva da Polcia Judiciria Lei de Organizao da Investigao Criminal

(art. 7, n 2, al. o)).

Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015 Manuela Marta, CIC

Investigao de fraude na obteno e desvio de subsdios

REATIVA

Denncia

No mbito da investigao de outro crime

Reconstituio dos factos

3 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao

Anlise da credibilidade da denncia (annima ou com suposto denunciante identificado)

Recolha dos elementos contantes de investigao por outro crime

Investigao no mesmo inqurito

Investigao em inqurito autnomo

4 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao Recolha da documentao Autoridade de Gesto e/ou Organismo Intermdio do Programa

Candidatura Admissibilidade Aprovao Contrato Pedido de reembolso e pagamento Pedido pagamento de saldo Relatrio Final

5 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao

Recolha da documentao relativa aos pagamentos do projeto:

Agncia para o Desenvolvimento e Coeso Adiantamentos, pagamentos e pagamento de saldo

6 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao

Recolha da documentao relativa ao cumprimento

do projeto:

Autoridade de Gesto e/ou Organismo Intermdio do

Programa Acompanhamento da execuo fsica e financeira

Inspeo Geral de Finanas Autoridade de auditoria

7 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao

Anlise da documentao recolhida.

Se necessrio esclarecimento suplementar.

Determinao da complexidade da investigao.

Previso da necessidade de constituio de equipa multidisciplinar.

Planificao de diligncias a efetuar.

8 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao BUSCAS - entidade denunciada

Recolha de documentao contabilstica comprovativa da referenciada em sede de pedidos de adiantamento, pagamento e saldo;

Recolha de documentao bancria para anlise dos fluxos relativos ao projeto;

Recolha de outra documentao complementar relativa ao projeto.

9

Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015 Manuela Marta, CIC

Investigao

Buscas a terceiras entidades

Entidades prestadoras de servios

Entidades subcontratadas

Entidades intermedirias

10 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao

Prova testemunhal dos intervenientes relevantes

Destinatrios dos projetos

Tcnicos que acompanharam/fiscalizaram os projetos

Contabilistas

Funcionrios administrativos

Entidades terceiras no implicadas na fraude/desvio

11 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao

Outros meios de prova

Pareceres tcnicos

Exames

Percias

12 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao

Outros meios de recolha de prova

Intercees (atualidade/necessidade/ utilidade)

Recolha de voz e imagem (Lei n 5/2002, de 11/01)

13 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC

Investigao Interrogatrios

Constituio como arguidos dos scios e gerentes das entidades beneficirias do subsdio

Constituio como arguidas das entidades beneficirias do subsdio

Constituio como arguidos de outros intervenientes diretos na fraude ou desvio

14

Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015 Manuela Marta, CIC

Fraude e Desvio de Subsdios

Um crime antigo mas sempre atual.

Obrigada.

manuela.marta@pj.pt

15 Lisboa, 5 e 6 de novembro de 2015

Manuela Marta, CIC