fis bt margem de valor agregado (1)

Boletim Técnico

1 SIGAFIS - Margem de Valor Agregado

Margem de Valor Agregado

Produto : Microsiga Protheus® Livros Fiscais Versão 11

Chamado : THPYXS Data da publicação : 30/01/14

País(es) : Brasil Banco(s) de Dados : Todos

Este documento tem como finalidade demonstrar e exemplificar as formas de aplicação da Margem de

Valor Agregado (MVA) nas operações do Sistema, bem como o mecanismo das funcionalidades, as formas de

cálculo e inclusões/alterações no Dicionário para este fim.

As funcionalidades contemplam o cálculo do ICMS Substituição Tributária por meio do MVA e do MVA

Ajustado, permitindo que o usuário configure como deseja chegar ao valor do referido imposto.

Com essas funcionalidades o sistema fornecerá configurações por meio de cadastros e o cálculo

automático do MVA Ajustado.

PROCEDIMENTOS PARA IMPLEMENTAÇÃO

O sistema é atualizado logo após a aplicação do pacote de atualizações (Patch) desta FNC.

Antes de executar o compatibilizador UPDFIS é imprescindível:

a) Realizar o backup da base de dados do produto que será executado o compatibilizador (diretório

\PROTHEUS11_DATA\DATA) e dos dicionários de dados SXs (diretório

\PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).

b) Os diretórios acima mencionados correspondem à instalação padrão do Protheus, portanto, devem

ser alterados conforme o produto instalado na empresa.

Esta melhoria depende de execução do update de base UPDFIS, conforme Procedimentos para Implementação.

Boletim Técnico


c) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usuário poderá utilizar o sistema

no momento da execução.

d) Se os dicionários de dados possuírem índices personalizados (criados pelo usuário), antes de executar

o compatibilizador, certifique-se de que estão identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador

necessite criar índices, irá adicioná-los a partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que

poderá sobrescrever índices personalizados, caso não estejam identificados pelo nickname.

e) O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.

Antes de executar o compatibilizador UPDFIS é imprescindível:

O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como

Administrador de Banco de Dados (DBA) ou equivalente!

A ativação indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o

relacionamento entre tabelas no banco de dados. Portanto, antes de utilizá-la, observe

atentamente os procedimentos a seguir:

i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial,

selecionando a opção Integridade/Verificação (APCFG60A).

ii. Se não há Integridade Referencial ativa, são relacionadas em uma nova janela todas as

empresas e filiais cadastradas para o sistema e nenhuma delas estará selecionada. Neste

caso, E SOMENTE NESTE, não é necessário qualquer outro procedimento de ativação ou

desativação de integridade, basta finalizar a verificação e aplicar normalmente o

compatibilizador, conforme instruções.

iii. Se há Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, é exibida uma

mensagem na janela Verificação de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem

para que a verificação seja concluída, ou;

iv. Se há Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que não na sua

totalidade, são relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas

para o sistema e, somente, a(s) que possui(em) integridade está(arão) selecionada(s).

Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada e reserve esta

anotação para posterior consulta na reativação (ou ainda, contate nosso Help Desk

Framework para informações quanto a um arquivo que contém essa informação).

v. Nestes casos descritos nos itens “iii” ou “iv”, E SOMENTE NESTES CASOS, é necessário

desativar tal integridade, selecionando a opção Integridade/ Desativar (APCFG60D).

vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme

Boletim Técnico


instruções.

vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE

SE tiver sido desativada, através da opção Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha

em mãos as informações da(s) empresa(s) e/ou filial(is) que possuía(m) ativação da

integridade, selecione-a(s) novamente e confirme a ativação.

Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DÚVIDAS!

1. Em Microsiga Protheus® Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.

2. Clique em OK para continuar.

3. Após a confirmação é exibida uma tela para a seleção da empresa em que o dicionário de dados será modificado. É apresentada a janela para seleção do compatibilizador. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.

4. Ao confirmar é exibida uma mensagem de advertência sobre o backup e a necessidade de sua execução em modo exclusivo.

5. Clique em Processar. O primeiro passo da execução é a preparação dos arquivos. É apresentada uma mensagem explicativa na tela.

6. Em seguida, é exibida a janela Atualização concluída com o histórico (log) de todas as atualizações processadas. Nesse log de atualização são apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O compatibilizador cria os campos que ainda não existem no dicionário de dados.

7. Clique em Gravar para salvar o histórico (log) apresentado.

8. Clique em OK para encerrar o processamento.

O Sistema é atualizado logo após a aplicação do pacote de atualizações (Patch) desta FNC.

ATUALIZAÇÕES DO COMPATIBILIZADOR

1. Criação no arquivo SX3 – Dicionário de Dados:

Tabela SF7 - Grupo de Tributação

Campo F7_ORIGEM

Tipo Caracter

Tamanho 1

Boletim Técnico


Decimais 0

Formato @!

Cabeçalho Origem

Descrição Código de Origem

Validação Vazio() .or. ExistCpo("SX5","S0"+M->F7_ORIGEM)

Consulta Padrão S0

Help Informe o Código de Origem do Produto que será utilizado como chave para utilização da Exceção Fiscal.

Campo F7_SITTRIB

Tipo Caracter

Tamanho 2

Decimais 0

Formato @!

Cabeçalho Sit. Trib.

Descrição Situação Tributária

Validação Vazio() .or. ExistCpo("SX5","S2"+M->F7_SITTRIB)

Consulta Padrão S2

Help Informe o Código de Situação Tributária do ICMS que será utilizado como chave para utilização da Exceção Fiscal.

Tabela CFC – UF x UF

Campo CFC_MARGEM

Tipo Numérico

Tamanho 5

Decimais 2

Formato @E 99.99

Cabeçalho MVA

Descrição Margem de Valor Agregado

Help Informe a Margem de Valor Agregado.

Boletim Técnico


2. Criação no arquivo SX6 – Parâmetros:

Itens/Pastas Descrição

Nome da Variável MV_FISXMVA

Tipo Lógico

Conteúdo Padrão .F.

Descrição Define a utilização da fórmula do MVA Ajustado automaticamente na emissão de documentos fiscais.

PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAÇÃO

1. Abaixo serão demonstradas as formas para configuração da Margem de Valor Agregado:

2. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Atualizações/Cadastros/Produtos (MATA010).

Através do Cadastro de Produtos (SB1) é possível configurar a Margem de Valor Agregado a ser utilizado nas operações para o produto que está sendo incluído/alterado, utilizando os campos:

a) Solid. Saída (B1_PICMRET)

Margem de Lucro para cálculo do ICMS Solidário ou Retido.

b) Solid. Entr. (B1_PICMENT)

Porcentual que define o lucro para cálculo do ICMS Solidario na entrada.

Quando se tratar de operações interestaduais, caso o parâmetro MV_FISXMVA esteja habilitado, a rotina de cálculos fiscais (MATXFIS) irá aplicar a fórmula do MVA Ajustado para cálculo do ICMS ST, convertendo automaticamente a Margem original para a Margem Ajustada :

[ ( 1 + MVA Original / 100 ) x ( 1 - Alíquota Interestadual ) / ( 1 - Alíquota interna ) ] – 1 ]

c) Exemplo de aplicação:

Características da Operação

UF Origem: SP

Boletim Técnico


UF Destino: RS

Alíquota do ICMS Próprio: 12%

Alíquota do ICMS ST: 18%

MVA Original em operações SP -> SP: 50%

Cálculo do MVA Ajustado:

( ( ( ( 1 + 50 / 100 ) * ( 1 - 12 / 100 ) ) / ( 1 - 18 / 100 ) ) - 1 ) * 100

( ( ( ( 1 + 0,5 ) * ( 1 – 0,12 ) ) / ( 1 – 0,18 ) ) - 1 ) * 100

( ( ( 1,5 * 0,88 ) / 0,82 ) - 1 ) * 100

( ( 1,32 / 0,82 ) - 1 ) * 100

( ( 1,32 / 0,82 ) - 1 ) * 100

( 1,609756 - 1 ) * 100

0,609756 * 100 = 60,9756 = 60,98%

3. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Atualizações/Cadastros/UF x UF (FISA080).

Através do Cadastro UF x UF (CFC) é possível definir as regras de tributação na esfera estadual, inclusive a Margem de Valor Agregado, utilizando os campos:

a) MVA (CFC_MARGEM)

Informe o percentual de Margem de Valor Agregado.

Ainda poderá definir as regras para cada produto, utilizando o campo CFC_CODPRD. Detalhes desta rotina podem ser encontradas no Boletim Técnico: FIS_BT_UF_X_UF.

b) Exemplo de Aplicação:

UF Origem (CFC_UFORIG): SP

UF Destino (CFC_UFDEST): RS

Poderá definir um MVA padrão da operação, utilizando a chave acima.

Para definir o MVA por operação e produto, considerar o preenchimento do campo CFC_CODPRD.

Boletim Técnico


No caso de possuir um MVA definido através deste Cadastro, será desconsiderado o preenchimento dos campos do Cadastro de Produto, bem como o cálculo automático do MVA Ajustado.

4. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Atualizações/Cadastros/Exceções Fiscais (MATA540).

Os campos de Origem e Situação Tributária serão utilizados na rotinas de Emissão de Documentos

como informações chave de comparação para utilização da exceção fiscal. Isso significa que a partir do

momento em que esses campos passarem a ser preenchidos, deverão ser tratados todos os registros

de Exceção Fiscal com esses códigos.

Uma vez utilizado um desses campos na formação de chave para um grupo de tributação, todos os

registros deste grupo deverão ser tratados.

No caso de não utilizar esses códigos, os campos poderão ser mantidos sem preenchimento (branco).

Preencha os campos a seguir:

a) Selecionar as opções Incluir ou Alterar;

b) Preencha os campos Origem (F7_ORIGEM) e/ou Sit. Trib. (F7_SITTRIB) com os códigos que deseja utilizar na composição da chave da exceção fiscal;

c) Exemplo de aplicação:

Características da Operação:

Grupo de Tributação: 001

UF Origem: SP

UF Destino: ES

Origem do Produto: 3 (Nacional-Merc/Bem com Conteúdo de Importação superior a 40% e inferior ou igual a 70%)

Sequência UF Tipo UF Busca Origem Sit. Trib. Alíq.Exter MVA

001 ES Todos Destino 0 7% 39%



004 RS Todos Destino 0 12% 35%

No cenário acima seria aplicada a sequência 003: Alíquota de ICMS interestadual de 4% com MVA de 43%.

Boletim Técnico


O campo de Situação tributária está em branco, isso significa que serão considerados todos os códigos e esse campo não será considerado como informação chave. Caso preencha um dos registros com um código de Situação Tributária, deverá ser criado mais um registro para cada código de Situação Tributária com a sua respectiva regra.

Exemplo:



UF Origem: SP

UF Destino: ES


Situação Tributária: 30 (Isenta ou nâo Tributado, ICMS por Substituição Tributária)




003 ES Todos Destino 3 00 4% 43%




007 RS Todos Destino 0 12% 35%

No cenário acima seria aplicada a sequência 006: Alíquota de ICMS interestadual de 7% com MVA de 39%.

Caso não preencha nenhum dos campos ligados a Classificação Fiscal, os tratamentos da exceção continuarão sendo feitos normalmente.

Exemplo:



UF Origem: SP

UF Destino: RJ


Boletim Técnico


Situação Tributária: 30 (Isenta ou nâo Tributado, ICMS por Substituição Tributária)


001 ES Todos Destino 7%

002 RS Todos Destino 12%

003 PR Todos Destino 12%

004 RJ Todos Destino 13%

No cenário acima seria aplicada a sequência 004: Alíquota de ICMS interestadual de 13%.

No caso de possuir um MVA definido através deste Cadastro, será desconsiderado o preenchimento dos campos do Cadastro de Produto, do cálculo automático do MVA Ajustado e do Cadastro UF x UF.

5. A informação do MVA aplicado no cálculo ficará registrada nos campos: FT_MARGEM e D1_MARGEM ou D2_MARGEM.

INFORMAÇÕES TÉCNICAS

Tabelas Utilizadas

SB1 – Cadastro de Produto

CFC – UF x UF

SF7 – Exceção Fiscal

Funções Envolvidas MATA540 – Exceções Fiscais

FISA080 – UF x UF

Sistemas Operacionais Windows®/Linux®

fis bt margem de valor agregado (1)

Documents