enxsr& younc · khong vd t6t cd nhcrng sai lqch tigng y"eu giiithich :9."qlnr"'rr"d"nuin *qr" niry...
TRANSCRIPT
-
---t:
.-j
= "-:l-
--:=
=== -=
-=
--=
--a
-l
--:
---
'-.-
---=
---=:--=
- lt,--=-=- lt
rfiJti:?
- tl=-G*?= tt: tt
-- Il
= It 1: II
-J' ----.-: II: II
-=$--=-{=
==-=-34
a=--=--.:
ltrI lsE$;'{
i*l!!t
ills
&Hger6t;,BI'3
Ngdn hing Thuong mqi C6 PhinSdri Gon - Ha NQi
C6c bdo c6o tiri chinh ho,p nnAt giCra ni6n d0 d5 dugc soat xet thec
.JC[ra. ruc fe toan Viet f.f "in
vir He tn6ng Xe to6n cdc T6 cirr,c
Tin dUng Vi6t Nam
cho giai doan sAu th6ng k6t thUc ngiry 30 th6ng 6 nlm 2012
--JI Enxsr& YouNc
-
-'-:
--=
--
=-
----:
=
:=
=----=J-
=--<
= .---
=
==
=-===
=
==
--=-=+=]]..--=-_===-=-
Nga^ ^a^E Thuong mai C6 phdn Sdri Gon - Ha NQi
MUC LUc
rHOruC TIN CHUNG
BAo cAo cUn anN rOruo ctnv oOc
BAo cAo rnt cHittH Hgp ttuAr olun rulEru DQ DA Dugc sonr xEr
86o cdo v6 k6t qud c6ng t6c so6t xet cdc b6o c6o tiri chinh hqp nhAt giOa ni6n d0
Bdng cdn o6i te to6n hqp nhAt gioa ni6n d0
Bdo c6o k6t qud hoat dOng kinh doanh hqp nhAt gi0a ni6n dQ
86o c6o luu chuy6n tirOn t9 hqp nhAt gi0a ni6n d0
Thuy6t minh c6c b6o c6o tdti chinh hqp nhAt gi0a ni6n dQ
t-z
4
5-7
B
9-10
11-85
Ill,-li-\\*\\'\
-
NJa^ -a^J Thucrng mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi--a'.3 -'. :--\G
rucAN HANG
Ngdn la"3 -^,3-3 mai C6 phAn Sai Gdn - Ha Ngi (sau dAy gqi tdt lir "NgAn hdng x^;^ ^-- =ngin hdng i';?:! mai c6 phAn dugc thirnh l?p tai nucvc CQng hoa Xa hQi Chi nghia \/ i: \a-.
NgAn hdrng duoc thdnh ldp ngay 13 th6ng 11 nim 1993 theo Quyet dinh s6 214 QD-\*5 .a 3 i.phep hoqt d6ng sO 0041-NH/GP cOa NgAn hdng Nhd nucvc Viet Nam voi t6n _oo \gi^ -a-gThuong mai C6 ph6n N6ng thon Nhcyn Ai. Ngan hirng tluqc e6i ten thdrnh Ngan hang T^;c': -ac6 phan Sdri Gon - Ha Noi theo Quy6t dinh s6 1764/QD-NHNN ct]a Th6ng d6c Ng6n nang Nhanuoc Viet Nam ngdy 11 thang 9 nim 2006. Tir ilo d6n nay, Ngdn hirng hoqt ddng theo cdc Gr6yphep d6ng kli kinh doanh di6u chinh sau:
:
:--.-.=
:=
-': ,-
---:
*---
---<
:--t
:
---1
=-:----
::=
:=:-==----
==:5
=
=
-=--=:
-==
-:--
--t
--!--
-.
NgAn hdrng dugc thdrnh ldp nhim thWc hien c6c giao dich ngin hdng bao g6m huy tlQng vir nh?ntiei g}i ngan nqn, trung hqn vir ddi hqn tu cAc t6 chuc vd cA nh6n; cho vay ngin hqn, trung hqn vddai han O5i vOi c6c t6 chuc va cd nh6n tr6n co sd tinh chSt va khd ning.ngu6n v6n cia NgAn hdrng;thuc hi9n c6c giao dich ngoai t9, c6c dlch vU tiri tro thuong mai qu6c t6, chi6t khAu thucvng phi6u,trdi phi6u vd c6c giAy to co gi6 kh6c; vd c5c dich vqr ngdn hdrng khdc duqc Ngdn hdng Nhd nudccho oh6o.
Ngdn hdrng Thuong mai C6 phAn Sdi Gdn - Ha Nqi c6 tru sd chinh dit tai 77 TrAn Hung Dqo, HANOi Vdro thoi di6m 30 th6ng 6 ndm 2012, NgAn hdng c6 mOt (0'1) HQi sd chinh, mOt (01) c6ng tycon, hai muoi ba (23)chi nh-dnh c5p mOttaiclc tinh vdr thdnh ph6 tr6n cd nuoc, mOt (01)chi nhinhtqi Campuchia vd mQt (01)chi nh6nh tai Ldo dang trong qu6 trinh thdnh 16p.
HQr DoNG QUAN TR!
Cdc thdnh viOn HOi d6ng Qudn tri trong giai doqn s6u'th6ng t
-
_.-:::
:-:
:
Ngdn hang Thucrng mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQiTHONG Tlt\ 3--\G 1tr6P theo)
eRN xrEM soAr
Cdc thirnh vien Ban Kr5m soAt trong giai doan sdu thdng k6t th0c ngiry 30 th6ng 6 ndm 2a'2 't "2 -:z
'
lap b6o c6o ndY gom
:
:
:+<
-_="
=-<
=-==
=-
=--
=
-4==--==,_-
--=l--.'-
:
:
Ong Phqm Hoa BinhOng Nguy6n H0u DucOng BiriThanh TAmBd Hodrng Thi MinhBir Nguy6n Thi HOng U1ldnBdr Ddm Ngqc BichOng Luong Duc Chinh
Trudng banPho trudng banThinh vi6nThdnh vi6nThdnh viOnTrudng BanThdnh vi6n
86 nhiem vdro ngdy 05 th6r'g a ^a- ;--'2Teib6 nhiem vdro ngdy 05 tha^3 a ^a- 2a'2Tai b6 nhiem vdo ngdy 05 thdng 5 ^en
201286 nhiem vdo ngiry 05 thdrng 5 ndm 2012Mi6n nhiQm vdo ngdy 05 th6ng 5 ndm 2012Mi6n nhiem vdo ngdy 05 th5ng 5 n6m2012Mi6n nhiOm vdo ngdy 05 th6ng 5 ndm2012
Tai b6 nhiem vdo ngiry 21 thdng 5 ndm 201086 nhiem vdo ngiry 01 th6ng 9 ndm 200686 nhiQm vdo ngiry 05 th6ng 6 nim 200786 nhiQm vdo ngdy 10 thSng 4 ndm 200986 nhiem vdo ngdy 01 th6ng 1 1 nim 201086 nhiQm vdo ngdY 15 th6ng 3 ndm 20'1'186 nhiem vao ngay 0B th6ng 6 ndm2012
BAN TONG GIAM DOC VA KE TOAN TRI/ONG
cdc thirnh vi6n Ban T6ng Gidm d6c vd K6 toan.Trudng trong giai doqn sdu th6ng k6t thtic ngiry 30
thdng 6 ndm2012 vi tqi ngdy lAp b6o c6o ndy g6m:
:I
N
]N
ttt
ic'T
n
1:
-1-
:
-'a
-
-
Ngdn harng Thucrng mai Cd phAn Sdi Gon * Ha NqiBAo cAo cOn enN r6ruc crAw ooc
Ban T6ng Gi6m d6c Ngdn hdng Thuong mqi c6_phan siii Gon - Ha N6i (',Ngan hdng,,) trinh baybiio ciio ndy va cac bao cdo tdj chinh hqp nhAt glcra ni€n do cia Ngan hdng va c6ng ty con cho giaidoan sdu thang k€t thric ngdy 30 thdng 6 nilm 2012.
TRACH NHIEM cuA BAN TONG GIAM CI6c Eot vot cAc BAo cAo rAt cHiNH Hop NHATGIOA NIEru DO
Ban T6ng GiSm d6c chiu trdch nhi6m ddm bdo cdc bdo c6o tdri chinh frqp nhAt giua nien do phdn5nh trung thuc vdr hqp lV tinh hinh hoat dQng hqp nhat gicrtnian-oo, k€t qud hoqt dong kinh doanhhcrp nhdt gioa ni€n do vd tinh hinh luu ihuyen tien te hqp nt at-gi|'r" nidn dQ c0a Ngan hdng vdrcong ty con trong tirng giaidoan taichfnh. Tiong qua trintr iap "l. bdo cdo tdi chinh r-'qp nhSidiilni6n do ndy, Ban T6ng Gidm d6c cAn phii:i' Iua chon cdc chlnh sdch ke todn thich hgp vir dp dung c6c chinh s6ch nay mot cdch nhAt qudn:r-= thuc hi€n c6c ddnh gid vd u,oc tinh m6t c6ch hop r1i vii th6n trong;; ndu 16 citc chu5n,mr'rc ke toan dp dung cho NgAn hdrng vdr cong ty con c6 duoc tudn th6 haykhong vd t6t cd nhcrng sai lQch tigng y"eu :9."qlnr"'rr"d"nuin *qr" niry da duoc trinh bay vigiiithich trong ceic biio cdo tdi chinh hcrp nndt grrra nierioo; vaF lap c5c bdo cao tdj, chinh h-o'p ll6i si{" nien dQ tr€n co sd nguyen tic hoat d6ng tien tuc t1}trudng hgp kh6ng th6 cho rdng Ng6n hdng vd cong ty con s6 tiep tuc hoat d6ng.Ban T6ng GiSm d6c chiu tr6ch.nhiem ddm bio c6c s6 s6ch re todn thich hgp ducyc luu gio de phdn' dnh tinh hinh tdi chfnh*hgp ntrAt giua ni6n do.crla Ngan hdrng G .ong ty con, v6i mf,c d6 chinh x6chep lV, tai b5t kv tho'i diem ndo vl cam nrio iang cal s6 sa"fr te Gn t,lan thtl voi he th6ng ke todndd duoc dans kf. Ban T6ng Gi6m d6c cia rugan-ndng cuns ctriu tracrr'nn;il;it;id;;uin'1r
"a" ta'sdn cia Ngan hdns va cong ty con vd do d6;hai thric hiei "jf nie" phdp thfch hqp de ngan chinvdt oh6i hi€n cdc hirnh vi gian iAn vi nhirng vi pham i
-
illllllllllllrlr
lilllt iJl En \sr s )bl r c
Nguy6n,Xuin Dai.Pho TOng Gi6m tl6cChung chi ki6m to6n vi6n s6: 0452/KTV
Ha NOi, Vi6t Nam
Ngdy 20 th6ng 8 ndm2012
Ernst & Young Vietnam Lim,tec14' Floo D4c"d B , -360 l{,r Ny'i Sl'aol F . .Hanoi, S.R. of Vietnar
Tel: +8.1 4 3831 5La:fax: +84 4 3831 5C9:www.ey.com./vn
Hoang Thi HOng MinhKi6m to6n vi6nCh0ng chi ki6m to5n vi6n s6. 0761/KTV
So than" cr d-
eAO CAo VE KET QUA coNG TAc SoAT XET cAc eAo cAo TAI cHiNH HoP NHATGII,/A NIEN DO
Kinh gui: Cic C6 dongNgAn hing Thuong mai C6 phAn Sii Gon - Ha NQi
Ch0ng t6i d5 so6t x6t c6c bdo cdo tiri chinh hop nh6t giCra ni6n dQ crla Ngan hang Thucrng mqi C6 phAnSai Gon - Ha Ngi ("NgAn hang") vd cdng ty con duqc trinh bay tu trang 5 d6n trang 85, bao g6m bdngcAn d6i k6 toan hqp nhAt giira ni€n dO vdo ngiiy 30 thdrng 6 ndm 2012, b6o c6ro k6t qud hoqt dQng kinhdoanh loO nnAt gi0a ni6n dO vdr bdro. c6o luu chuydn ti6n t6 hqp nhAt gioa ni6n do cho giai doan s6uthdng k6t thtic cung ngiry vdr cdrc thuyOt minh b6o c6o tdri chinh hop nnAt gi0a ni€n dg kem theo.
Vi6c lQp.vd trinh bdy c6c b6o c6o tdri chinh hop nh6t giua nien dO ndy thuQc tr6ch nhiQm c0a Ban T6ngGi6m d6c. Trdrch nhi6m c0a ch0ng tOi ldr dua ra b6o c6o nh?n x6t v€ c6c b6o c6o tdi chinh hop nhAtgiOa ni6n dO ndry dua tr6n co sd cOng t6c sodt x6t c0a ch0ng t6i.
Ch0ng t6i dA thqrc hi€n cOng t6c sodt x6t theo ChuAn mUc KiSm to6n Vi€t Nam 910 - COng t6c sodt x6tb6o.c6o tdi chinh. ChuAn mqrc ndy yOu cAu ch0ng tOi phdi lap ke hoach va thuc hi€n cOng tdc so6t x6td€ co sqr ddm bio vua phdi v€ viOc liQu c6c b6o c6o tdi chinh hqp nhSt gi0a niOn tlO c6 con c6c sai sottrgng y6u hay khOng. COng t6c so6t x6t ch0 y6u bao g6m viOc trao O6i vOi nhdn sU cria Ngdn hang vdrcOng ty.con vd ap dUng cdrc thrl tqrc phAn tlch d6ivcri nhiing th6ng tin tdri chinh. Do do, cOng t6c so5t x6tcung cAp mQt mfc d0 ddm bdo thAp hon cOng t6c ki6m to6n. Chring t6i kh6ng thuc hi6n c6ng viQc ki6m:cin n6n chIng t6i khOng dua ra ! ki6n ki6m to6n.Du-a tr€n co, s& kOt qud c6ng tdrc so6t xet cOa ch0ng tOi, ch0ng t6i kh6ng th6y c6 su kiOn niro dO chordng c6c b5o cdo tiri chinh hqp nhdt gi0a ni6n d0 kem theo khOng phdn 5nh trung thqrc vdr hqp lf, tr6ncdc khia cqnh trgng y6u, tinh hinh tiii chinh hqp nnAt gi0a ni6n dO crJa Ngdn hiing vd cOng ty con vdongdry-3O th6ng 6 ndm 2012, ket qud hoat dOng kinh doanh hqp nhSt giCra ni6n dO vir tinh hinh luuchuy6n ti€n t9 hop nhAt giira niOn d0 cho giai doqn sdu th6ng ket thric cirng ngdry phu hqp voi c6cChuAn muc KO todn vd H9 th6ng KO toan c6rc T6 ch0c Tin dUng Viet Nam vd tuAn thO cdc quy itinhphap l! co li6n quan.
Chung tOi xin luu i nguoi ilqc d6n Thuy6t minh s6 49.2 cia c6c bdo c6o tdi chinh hqp nhAt gi0a niOnd6. Theo tlo, Th6ng d6c NgAn hdng Nhd nuoc ViOt Nam cl6 k! COng vin s6 3651/NHNN-TTGSNH viiongdry 15 th6ng 6 ndm 2012vA viOc chAp thuQn nguy6n tdc s6p nhQp Ngdn.hdng Thucrng mai C6 phAnNha Ha NQi vdo NgAn hdng Thuong mai CO ph6n Sdi Gon Ha NQi theo DO 6n s6p nhQp cria hai ngdnhdrng. Ti6p theo, ngiy 07 thdng 8 ndm 2012,theo Quyet dinh s6 1559iQD-NHNN, NgAn hdng Thuong
Ha Ngi s6 duqc chinh thuc sap nhdp vdo NgAn hdrng- thuong mai c6 phAn Sdi Gon -28 thdrng B ndm 2012. Hien nay, NgAn hdng dang ti6p tuc thuc hi6n c6c th0 tuc cinviQc s6p nhQp hai ngdn hdng vdo ngdy 28 th6ng 8 nZm2012
rt^Young Vrat NEr|
L--
-
NgAn hdng Thucrng mai C6 phAn Sdi Gon - He NQieANc cArrt oOt rE ronru HqP NHAT ctUn rutEru oQtqi ngiry 30 th6ng 6 ndm 2012
Thuy1tminh
TAI SAN
Ti6n mit, ving b4c, tl6 quf
Tidn gr}it4i Ngin hing Nhir nudc ViQt Nam ("NHNN")
Ti6n, vdng grlitqi vi cho vay c6c TCTD kh6cTi6n, virng g&itaiTCTD kh6cCho vay cdc TCTD khdcDqr phong r0i ro cho vay cdc TCTD kh6c
Ch0ng kho6n kinh doanhChrJrng khodn kinh doanhDu phong gidm gi6 chung kho6n kinh doanh
Ciic c6ng cg TG phii sinh vi c6c tii sin TC kh6cCho vay khdch hdng
Cho vay kh6ch hdngDqr phong riri ro cho vaY kh6ch hing
Gh0ng kho6n ctiu tr"uCfr*ng khodn ddu tu sin sdrng O6 Oa1Chtrng kho6n diu tu giir d6n ngdry d6o hanDu phong gidm gi6 chtlng kho6n diu tu
G6p v5n, diu tu dii hqnDAu tu vdo cong tY conV6n gop liOn doanhDiu fu vdo c6ng ty li6n kOtDAu tu ddri han khdcDu phong gidm gi6 dAu tu diri han
Tiisin cO OlntrTaisAn cd ainn hiru hinhNguyOn gid tai sin i6 dinnHao mon tdris6n c6 Oinfr
Tiri sdn c6 ainn thu1 tdi chinhNguyOn gi6 tai sdn c6 dintrHao mon tiri sin c6 dinnTiti sdn c6 alnn vO hinhNguy6n gi6 tai sdn.c6 dinh r.Hao mon tiri sAn cO dinh
adt OEng sAn diu. tuNguyen gi6.bAt dQng-sdn.dAu tuHao mon bdt d'Ong sdn dAu tu
Tii sin C6 kh6cCdrc khodn phdi thu 'Cdc khoAn lai, Phi PhAi thuTiri sin thu6 TNDN hoin laiTii sdn C6 kh6cTrong do: LEithe thvong mqi
, Dqr ph6ng r0i ro cho c6c tiri sAn C6 nQi bing kh6c
TONG TAI SAN
30/6/2012nQu oong
B02alTCTD-HN
31n2/2011
6
7
8
340.687
840.928
30.356.53530.356.535
13.31928.137
(14 818)
4.949
30.320.19330.695.797
(375.604)
1A.134.4223.399.8806.743.987
(e 445)
1.014.040
1.033.56;(1e.520)
2.273.841
182.537287.684
(105.147)_
2.Og130;2.114.854
(23.550)
70.55270.552_
6.210.9412.829.8092.419.593
961.928
(38e;
81.580.407
425.219
35.112
18.845.17518.845.175_
17.80436.1 65
(18 361)
4.036
28.806.88429.161 .851
(354.e67)
15.097.39412.501.2402.610.840
(14 686)
333.313
334.289(e76)
2.254.983167.782252.784(85.002)
'2 087.20;
2.106.146(1 8 e45)
5.169.6222.599.6711.645.443
924.615
(1 07;
70.989.542
10
11
12
1313.113.2
14
15
15.1
15.2
16
17
-
NgAn hdng Thuong mai C6 phdn Sai Gon - Ha NgiBANG cAttoOt xE ronru Hqp ruHAr crUn rurEru DO (tiep theo)tqi ngary 30 th6ng 6 ndm 2012
30/6/201 2tnQu oong
B02a/TCTD-HN
31/142U1Irrcu oong
ThuyOtminh
Ng PHA| TRA
C6c khoAn nq Chinh phri vd NHNN
Tidn g&i vd vay c6c TCTD khicTi6n o[ri cia cdc TCTD kh6cVay c?c TCTD kh6c
TiAn g&i cOa kh6ch hing
Gic c6ng cg TC ph6i sinh vi c6c c6ng nqTC kh6cVtin tdi trq, uy th6c diu tw, cho vay mi TCTD chiu rii roPh6t hdnh giSy to c6 gi5
C6c khoin nq khfcC6c khoAn l5i, phi phditrdThue TNDN hodn lai phiitrAC6c khoAn phdi tri vd cOng nE kh6cDqr phong rii ro kh6c
ToNG Nq PHA| TRA
V6N cHU So HOU
ViSn vi c6c qu!V6n cia TCTD,,t -,:von oteu leV6n ddu tu XDCB
,ti'Thang du v6n c6 ph6nCd phi6u quVC6 ohi6u uu d6iV6n khdcQui cia TCTD
Ch^nh tQch ty gi6t h6i doeiChdnh lQch ddnh giS lqi tdi sAn
Lei nhuQn chwa phdn ph6i
T6NG V6N cHU Sc} HOU
TONG Ng PHATTRA vA vON cHO sg^H0u
18
't9
20
10
21
22
23
800.000
23.558.00923.558.009
44.733.939
286.959
4.240.695
2.343.453921.947
1.396.27225.234
2.184.954
15.909.08315.909.083
34.785.614
226.386
11.205.240
847.397523.415
zYt.ool26.315
75.963.055 65.158.674
5.617.352
4.908.5354.815.795
qR nnn(5.260)
278.109(16.0s0)
446.798
5.830.868
4.908.535.4.815.795
98.000(5 260)
278.109
9
644.215
s.617.352 5.AgO.ASA81.580.407 70.989.542
-
Ngdn hdng Thuong mAi C6 phan Sdi Gon * Ha NOi B02alrcrD-HNsnrlc cANlo6t r€ ToAN Hop NuAr crun Nrrru Do (tiep theo)tgi ngiry 30 th6ng 6 ndm 2012
CAc cHiTIEU NGoAI BANG cAN D6I KE ToAN HOP NHAT GII.IA NIIiN DO
t nuyet 30/6/2012
Nghla vu ncr tiiim 6n:
Bao lann vay vonCam ket trong nghiQp vu L/CBdo lSnh khdc
minh tri6u d6ng
20.000373.089
3.'143.780
31/12/201 1+;
rn?u oong
fiL.22;2,670.578
Nguoi ldp:/
/l-'>/' ,"
Bd Nguyen Thi Li6nKe toan
Ha Ndi, Vi€t Nam
Ngay 20 thdng 8 nam 2012
3.536.869 3.208.806
Nguoi ph€ duyQl: ;i
,r'l;'Be Nflfi'h Thi Lan Ph Vdn LO,.! .Ke toan I ru0ng Gi6m doc
d1n 50 ld mQt phAn cIa cdc bito cito tdi chinh hqp nhdt giha ni6n dQ nay7
Cdc thuy4t minh dinh kdm tit muc 1
-
Ng0n hang Thuong mai C6 phAn Sai Gon - He Nqi B03a/TCTD-HNBAO CAO TTT OUR HOAT DQNG KINH DOANH HOP r'rHAf GII-IA NIEN DOcho giai doan sdu thdng ket thuc ngay 30 thdng 6 ndtm 20j2
t nuyetminh
:f
I
ji.l
.'J
rI
)
28
29
I
tt
Cho giai doqnsdu thdng k€t
thlc ngay30/6/201 2
-ifn6t , d^nn
^.rrril1(3.892.177)983.964
112.199(16.370)
95.829
32.434
2.610
968
115.927(27.3O2)
88.625
1.253
Cho giai doansdu thdng k€t
th,"^ ^^4,,Lr ruv t tuay30/6/201 1tri€u dong
Thu nhfp l6i vd cdc khodn thu nhip tuong tuChi phi l5i vd cdc chi phi tLrong tW
Thu nhdp lii thuinThu nhdp tu hoqt dOng dich vUChi phi hoat dQng dlch vu
Lai(16) thuin tu hoat dong dich vuLai(16) thuin tu hoat d6ng kinh doanh ngoai htiiLai(lo) thuin tu mua b6n ch0ng kho6n kinh doanhLai/(lO) thuin tu mua b6n chring khodn dAu tuThu nhQp tu hoat d6ng khricChi phi hoqt d6ng kh6c
Lei/(16) thuin tir hoat d6ng kh6c
Thu nhQp tu gop v5n, mua c6 phin
TONG THU NHAP HOATDONG
Chi phi tiOn luonoChi phi kh5u irao'va khAu iruChi phi hoat d6ng kh6c
TONG CHI PHi HOAT DONG
Loi nhuAn thuin tu hoat d6ng kinh doanh tru6c chi phidw phong rrii ro tin dungChi phi dqr phong riri ro tin dungHodn nhdp ciqr phong nii ro iin dung
TONG Lgt.NHUAN TRr.P0C THUEChi phithu6 TNDN hi€n hdnhChi phithue TNDN hoSn lai
Chi phi thu6 TNDN
LOI NHUAN SAU THUE
Liitren m6i cO phi6u (d6ng/c6 phiriu)
Nguo'i lQp Nguo'i ph€ duy6t:
3.466.199(2.665.626)
30
31
32
33
800.s73
r J.cz5(11.552)
61.971
36.204
1.793
(34s)
4.458(1 83)
34
35
tc
4.275
6.428
1.205.683 910.895
36
12
IZ
24
(235.466)Q523A)
(324.526)
(585.222)
620.461(217.779)
198.226
600.908(154.1 10)
(233.1 1B)/a tr a(n\\ | u.uJv,,
(233.786)
__*T"t428.332(24.340)
6.610
410.602(101 .044)
I
I
t
i
t
t
a
lli
(1 54.1 1 0) (101.044)
. 309.558446.798
Bi Ninh Thi Lan Ph|.: ,Ke IOan I rLPong
929
phO duy6t:
n Vdnutam ooc
757
l,k' ,W
Ba Nguy6n Thi Li6nKe to6n
Ha NQi, Vi6t Nam
Ngay 20 thang B ndm2012
Cdc thuy)t minh dinh kdm tu mqc 1
t!
!
III
d)n 50 ld mQt phAn cla citc bdo c6o tdi chinh hop nhdt gitra nien dQ nayI
//d/t'\'/t %'/"a'L:, iII.1>
-
-t--:
-<
---- Ngi- ^a-j -^uon9 mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NOil --.- :-,vEtt rlEN TE HgP NHAT GIUA NIEN DQj:a- s:- :-2^3 fet tfrUc ngdy 30 th6ng 6 ndm2012
B04a,TC-l--
--a
--:
I
^F^ ^ ^
Cho giai doansau thdng k1t
th0c ngitYThuy\t 30/6/20.12minh trieu dong
24.1
^-a
--a
Luu cHUyEN T|EN Ttr HoAT D9NG KINH DoANH
Thu nhap lai vdr c5c khodn thu nhQp tuong tU nh6n duEcChiphil6ivd cdc chiphituong tr,r d6 trdThu nhap tu hoat dOng dich vu nhin duEcCh6nh iecn s6 tien thrtc thu/thtic chi tu hoat dgng kinh doanhchung khoan, vdng bqc, ngoai te
+lXil3t"I|ffioin nq dd duqc xir lf xoa, bu dap bans nsu6n dr'rphong r0i roTiCn ;hi trd cho nhdn vi6n vd hoat dOng qudn lV, cong vu
Tien thu6 thu nhap thqrc nQp trong ndm
Luu chuv6n ti6n thuin ttr hoqt dQng kinh doanh trudc nh[rngthay ct6i vii tai san vi v5n luu dgng
Nhhng thay d6i v6 tei sen hoqt dgng
fidno)/qidm c6c khodn ti6n, vdng gr]i vd cho vay c6c TCTD khac
irandll6iar c5c khodn ve kinh doanh chOng kho5nifandildiar c6c c6ng cu tiri chinh phdri sinh vd c5c tdri sdntdi chinh kh6cfldno)/qidm c5c khodn cho vay khdrch hdngbiatrin6uon dr.r phong o6 tu eip t6n thAt cdc khoAn(tin dung, chung khodrn, d6u tu ddi han)(Tdng)/gidm kh6c ve tdi sdn hoat dOng
Nhwng thay cl6i vd cong ng hoet dgrS .Tdng/(gi6m) c6c khodn ns Chinh phi vd NHNNrandliiiami cac khodn ti6n gfri, tien vay c6c.TCTDran6li6iami ti6n grli crja khdrch hdng (bao g6m cd.KBNN)ri"gl6d;i pnat-nanrr giSy to c6 gi6 (ngoai trrir giSv to co gia phathirnh dugc tinh vdo hoat dQng tdi.chinh)iatgligidtl
"6n tdi trq, uy thdc dau tu, cho vay md TCTD chiu rii ro
ran6li6iam) c6c c6ng cu tai chinn phdi sinh vd c6c khodn nq tdi
chinh kh6cTang/(gidm) kh6c v6 c6ng nq hoat dOng
Chi tu c6c qu! c0a TCTD
Luu chuy6n ti6n thuin tu hoqt dqng kinh doanh
LUU CHUYEN TIEN TtP HOAT O9NG OAU TLr
Mua sim tdisdn c6 dlnhTi6n thu tir thanh lii, nhugng bAn TSCDTi0n chi tir thanh l;i, nhugng b6n TSCDMua sim bet dOnS sdn dAu tuiien t', tu ban, tlianh lf bet dOnS sdn diu tuTien chi ra do b6n, thanh l!' bet dQng sdn dau tu
Ti6n chi dAu tu, gop v6n vdo c6c don vi kh6cTien thu d6u tu, gOp v6n'v5o c6c dcrn vi khacTi6; ih; c6 tuc vi lsi nhu?n duqc chia tu ce3 '^:a- ie- lJ gopv6n dii han
Luu chuy6n tiiin thuAn tr) hoat dQng diu tu
4 076j29(3.494.523)
95 829
27.22988.056
326(540.562)(184.s44)
57.940
(9.657.412)509.364
(e13)(1.533.946)
(1.426.398)
(1.384.954)7.648.9269.948.325
(6.964.545)60.573
1.O57.743
2 7U 895\2 761 416)
ol.Y/ I
?7 qqR
3.678
599(466.388)(168.708)
(527.3711
(48e.900)(335.747)
(e.250)(2.507.751)
(689.805)
(203.716)4.392.9537 .511.511
(1.577.728)40.938
(2.e00)(107.051)
(2e.777)
|
_=-<
=.---=
=
=-t
=
'=
=:-_
---.--=.-= -=_
(1.67s.297) 5.464.406
(54.272)241_
(27.150)_
(5.5ooi
5.265135
(53.896) (27.3851
-
NgAn hdrng Thucrng mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NoiBAo cAo Luu cHuyEru tEru TE Hop lrHAr cr0n rutEru oO (tiep theo)cho giai doqn sdu thang k€t thdc ngdry 30 thdng 6 ndm 2012
Thuyetminh
B04a/TCTD-HN
(187.502\ (227.016)(1 .916.695) 5.21 o.o0520.213.491 9.502.070
18.296.796 14.712.075
l-
Cho giai doqn Cho giai doansdu thang kdt sdu thdng kdl
th1c ngAy thlc ngAy30/6/2012 30/6/2011tri€u d1ng trieu dOng
LtfU CHUYEN TIEN TI.I HOAT DONG TAI CHTNHi -.:
I ang von oteu teTi6n thu iu ph6t hanh giSy to c6 gid ddi han c6 drl di6u kiQn tinhvdro v6n tlr c6 vd cdc khodn v6n vay ddri han kh6cTi6n chi thanh todn giSy to c6 gi6 dai hqn c6 drl dibu kiQn tinhvdo v6n tlr c6 vd c6c khodn v6n vay ddi hqn kh6c^7,, : -^Co tuc trd cho c6 d6no. loi nhuAn dd chia 27Ti6n chi ra mua co phi€u ngAn quy-.:
a 'Ti6n thu duoc do b6n c0 phi€u ngdn quy
Luu chuy6n ti€n thuin t& ho4t dQng tii chinhLuu chuy6n ti6n thuAn trong ky
Tidn vd c6c khoin tucrng ducrng ti6n tqi thoi tfi6m diu ky
Di6u chinh inh hw&ng cia thay d6i t'i gie
Ti6n vd c6c khodn twcrng Clucrng ti6n t4i thcri Oiem cuOi t
z{'phe duy€t:
/.>Bd Nguy€n Thi Li€nKe to6n.
Ha N0i, Viet Nam
Ngay 20 thiing 8 ndm 2012
Ba P+i6h Thi Lan PhKe IOan I rLPOng
'Cec thuyet minh dinh kdm tit mLtc 1 ddn 50 ld mQt phAn cIa c6c bito cito tdi chfnh hqp nh*t giha ni6n dQ ndy
L
L
t
I
CO P|JAI
Uf; TJT1Iilf, tiut,
Jri'4':E t
10
-
+-
"--
:
:
:
--:
-----
_.<
--
-=
\:a^ 'z^; -^rong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NOi
Gror THTEU vE rucAru HANG
\3i- -a-; -1rong mai c6 ph6n sai G.on - Ha NOi (sau diy gqi tft_la Ng3^ -a-3 -:a:Sh3 a ^_:a.r nang thucrng'mqi c6 phAn ctuqc thdnh l?p tai nuoc CQng hoa Xa ^: l^-
ngl-a \/ e: Na'n
Thdnh l?p vd Hoqt dQng
NgAn hirng duo. c thdrnh.lAp ngay 13 thAng 11 ndm 1993 theo Quy6t dinh s0 214/QD-NH5 va
Ciav onep"noat d6ng sO OO+T-NU/GP c0a NgAn hirng Nhd nucvc Vi6t Nam voi t6n goi Ngan
il;'s ih;.s t','i 9:6 onal Nonq llgl- ll'n4i \911 1anp.{90'9-{6i.1?l llanh Ns3rn hdnsinulng maib6 prran Sai Gon --Ha NQi theo auyei dinh so l764|QD-NHNN crla Thdng ddcNgAn h-ang Nhd nuoc Viet Nam ngiry 11 thdrng-9j.at,2006 Tu do d6n nay, Ng6n hang
n&t OOngineo c6c Gi5y phep ddng kf kinh doanh di6u chinh sau:
: 3AO CAO TAI CHiNH HqP NHAT GIUA NIEN DO-a^ 2012 vd cho giai doan s5u th6ng k6t thOc cUng ngdy
_<
--.-
:<
:
.-1
:"
=1
=<
=
='<
=
=--f
=
=
=
=:1
.=<=--=-'-t--
B05aTC-l--'
t,t rr- ^_
,- - : -
1,
NoAn hdrnq cluqc thdrnh lip nhim thUc hien cdc giao dich ngAn hang bao 96m huy dOng vdnfin tiSn 6fri n'gan hqn, trung han,vd ddri han tu cdc t6 chuc va cd nhdn; cho vay ngan han'trung hqn vd ddi nan d6t uOiia"=ta cfruc vaca nhin tren co sd tinh chAt vir khd ning ngu6n
v6n c0a NgAn hdrng; thUc hien cdc giao dich ngoai t9, cAc dich vU tdi trcv thucrng mai qu6c
tE .[4L|?, tnuo,".g phieu, irai phiSu vd c6c giAy to c6 gi6 kh6c, vd c5c dich vqr ngdn hingkhac duqc NHNN cho Ph6P.
V6n cli6u tQ
V6n di6u tO ban cI6u cga NgAn hirng do c6 ttOng g6p la 400 trieu ddng vd duqc b6 sung theo
*..lnji -r.v.-sa
tO^ di6u-te cOa irlgan hang 1ai thoi di6m ngiry 30 th6.ng 6 ndm 2012 ld
+.eis igs iiier oa.g (tai ngdy 31 thang n n{m 2011 E 4 815.795 triQu it6ng)'
Hqi ddng Qudn tri
C6c thirnh viQn HOi d$ng Qudn tri trong giai doqn.s6u th6ng ket th(c ngdy 30 thSng 6 ndm
2012vdtai ngiry rap "l."nio c6o tdri cnin6 rrqp nn5t gioa ni6n dQ ndy g6m:
5703000085570300008501 0302608001 03026080I 8002786301 800278630
Ong D6 Quang Hi6nOng Nguy6n Vin LOOng Trin Ngqc LinhBd Dim Ngqc BichOng Pham Ngqc TuAnOng LO Quang ThungOng Pham Hong Th6iOng Nguy6n Vin HdiOng TrAn ThoqiOng Le Ki6n Thdnh
Nqi)v cdp
26t121200628t121200729t071200825t081200920t101201017 t0512011
Tai b6 nhi6m vdo ngdy 05 thAng 5 nAm2012
Tai b6 nhi6m vdro ngdry 05 th6ng 5 ndm 2012
Tai b6 nhi6m vdro ngdy 05 th6ng 5 nt'm 201286 nhi6m vdro ngdy 05 th6ng 5 nlm201286 nhiQm vdo ngiry 05 thing 5ndm201286 nhi6m vdo ngdry 05 th6ng 5 ndm 201286 nhi6m vdo ngdY 05 th6ng 5 nAm2012l/ren nhi6m viro ngdy 05 th6ng 5 ndm20121,4 en nhigm vdo ngdy 05 th6ng 5 ndm 2012
'.1 6n nhiOm vdo ng-ry 05 thdng 5 ndm 2012
Ch0 tichThdnh vt€nThdnh v16"Thdnh v €'Thdni' i' €^Thdnt' '' €^ i::Than^ . :-Tha^- .:-Tha^^ , a-Tra--.:-:::
-
.- B05a,TC-l--'.:
--=
=
=---=
='
=---
=
==
-:=---=
:=
=.-{=
--4=
]-='--'t=
=-.-<
=:.:-a=
--4
=:-:_.<==
=--=
-,=
=!
-::-
=l-_
]:-
-=. =l---=L
5--=-a_-.l
Trudng banPh6 trudng banThinh vi6nThdnh vi6nThdnh vi6n
Trudng BanThdnh vi6n
86 nhiQm vdo ngdY 05 thang 5 ndm 2012Tai b6 nhiem vdo ngdy 05 th6ng 5 ndm2012Tai b6 nhi6m vdo ngdy 05 th6ng 5 ndm2Q12
86 nhiOm vdo ngiry 05 th6ng 5 ndm2012MiSn nhiOm vdo ngdy 05 thang 5 ndm 2012
Mi6n nhiOm vdro ngiry 05 thdng 5 ndm 2012
Mi6n nhiOm viro ngdy 05 thdng 5 ndm 2012
Nga^ ^a-3 -1u'ong mAi C6 phdn Sdi Gon - Ha NQiTH-\:- r,t '.- :ta ^3ai :i:-a-3
: ] 3AO CAO TAI CHINH HgP NHAT GIUA NIEN DO (ti6P thEO)i ^21 2012 vit cho giai doan s6u th6ng k6t thtlc cing ngdy
1. Glol rHIEU VE NGAN HANG (ti6p theo)
Ban Ki6m sodt
C6c rr,a.r vOn Ban Ki6m sodt trong giai doAn s6u th6ng k6t th0c- ngay 30 thang ' ^a-
2012 va cho *, tloi Oiar lQp c6c nadcZo tdichinh hqp nhAt gi0a ni6n dQ ndy gom
Ong Phqm Hoa BlnhOng Nguy6n HOu DucOng Bui Thanh TAmBdr Hodng Thi MinhBd Nguy6n Thi HOngUyOnBd Ddm Nggc BichOng Luong Duc Chlnh
Ban T6ng Gi6m d6c vd K6 toAn Trudng
C6c thirnh vi6n Ban T6ng Gi6m d6c vd fe toan Trudng trong giai doan s6u thAng k6t th6c ngdry
t0 ihJ;g 6 ndm 2012vit"tai ngay lQp b6o c€ro ndy g6m:
ong NguySn Van LO T6ng Gi6m_d6c - Taib6 nhiom vdo ngiry 21th6ng 5 ndm 2010
Ong Ding Trung D'ng pnOi6ng Gidm d6c 86 nhiOm vio ng?ry 01 th6ng 9 nim 2006Ong ari iin rugii ph6 r6ng Ciam d6c 86 nhigm vdo ngdry 05 th5ng 0 nam l!!zong LO Ding Khoa pno r6nd Gi6m d6c 86 nhiom vio ngdy 10 th6ng 1.neT 299eOng pham Vin Thang ef'O f6ni gi6m d6c 86 nhigm vdo ngdy 01 th6ng 11 ndm 2010Bir Ng6 Thu Hd pnO r6n6 6iam d6c 86 nhiOm vdro ngdy 15 th6ng ? n?t ?9] 1Bdr Ninh Thi Lan Phuong phO fang Gi6m d6c 86 nhigm vdo ngdy 08 th6ng
6 ndm 2012
ki6m K6 to6n Tru&ng
MAng luoi hoVt dQng
NgAn hirng Thuong mai-C6 phAn Sdri G9n - Ha Nqi c6 tru sd chinh ddt tai 77 TrAn HungDao, Hd NOi. Vdo tnOi di6m gO th6ng 6 nitm 201.2, Ngdn hdrng c6 mqt
(01) Hqi sd chfnh' mqt
(01) cOng ty con, nai mu-oi ba (23) ir'l nnann cAp mdt, mOt tiim b6n mucvi m6t (t+t) phong
bi"6 Oi.ritii .a, tinn va tnJnn'pn6 tren ca nudc, mqt (01)chi nh6nh tai Campuchia vd mQt
[ot1 .ni nh6nh tai Ldo dang trong,qu6 trinh thdnh lQp'
COng tY con
Taingay30th6ng6ndm2012Ng3nhingco-.9t(91].cOngtycondoNg6nhdngsdhou,100% von td COng tVir.rfn MOt ihann vi6n Qudn iy No..v5 Krral th6c Tdi sin SHB'
hoat
dQng trong linh vqc ciuan fy no va k^a '.''ac tai ian O3o Oa'n nq vay theo Quy6t dinh Thirnh
tap s6 52AIQD"- HDQT cera HOr eo^g olen tri sHB ngdy 16 thdng 3 nam z-op! v2r Quy6t
$;fi6;b"8t;ogioblr.rHr.rN c-a -^i^j doc Ngan hang-Nha nuoc ngdv 11 th6ng 3 ndm2009.
Nhdn vi6n
T6ng s6 can b0 nh6n vien c-a -.;i- ^=^i .a cong,ty con vdo ngdy 30 th6ng 6 n'lm2012ld
g.0e-s nguOi (tai ngay 31 :^a- i ' - ''- --" 2 840 ngucri)'
-
--
_-
----:=--<:=
=i
='---,=_-<:
=
=
=
=-<:
:
:
-t:
=--=---.-:
=
Nga^ ^a-g Thuong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NQi-- -! :- .,' '.- 3ic ano cAo rnt cHitrtH HgP NHAT CtUn rutEru D0 (ti6p theo)'.a'?a, 33 :^a-3 5 rdm 2012vdcho giai doan s6u th6ng kdt thtic cUng ngdy
BOSaffCTD-HN
2.
2.1
xV xE roAN vA DoN v1rlEru TF stP DVNG TRoNG xE roAru
Nem Gi chinh
Xy re toan ndm cfia NgAn hirng vd cOng ty con O5t OAu viro ngdy 1 thdng 1 vd k6t th0c vdonniv ?1 th'ana 12' .' '-"v '-
Ky k6 to6n gioa ni6n d6
Ky k6 to5n gi1a ni6n dO cOa Ngin hdrng vd cOng ty con Oit OAu vdo ngdy 01 th6ng 01 vd k6tth0c vdo ngdy 30 th6ng 6.
Don v! ti6n tQ srl d;tng trong k6 todn
Dcyn vi ti6n t€ s& dqrng trong c6ng tdc k5 to6n cOa Ngd.n hang vd cOng ty con la d6ng ViQt
Nam. iuy nnien, Oo qJy mO hoat dgng c0a NgAn hirng rAt l0n,.cho mr,rc dich lQp cdc b6o c6otaicninfr'nqp nh6t gi1i ni6n dQ nay,-c6c s6lieu duqc ldm trdn d6n hdrng triQu vir trinh bdytheo don vitrieu dong ViQt trtam. VigC trinh bdy nay khong Anh hudng d6n cai nhin cua ngucri
doc b6o c6o tdi chinh vd tinh hinh tiri chinh frqp nnSt gi0a n16n dq, ket qtrd hoat dong kinh
il".n f's,t.nirt gi1a ni6n d0 cgng nhu tinh hinh luu c.hW6n ti6n te h.gp nhAt gi0a ni6n d0 crlaNgAn hdng va cOng ty con. niOng O6i voi chi ti6u vO s6 lugng c6 phi6u, Ng6n hdng vdr c6ng ty
con thrrc h-ien trinh bAy s6 tieu ddn hang dcyn vi nhu trong Thuy6t minh s6 2+.'1.
CHUAN Mt/c vA cHE Dq KE roAN Ae ovruc
Tu6n thi theo cdc Chu\n myc K6 toitn Vi6t Nam vd H9 th6ng X6 toen cdc T6 chuc Tindgng ViQt Nam
Ban T6ng Gi6m d6c NgAn hdng khSng dinh cdc b6o c6o tai chinh nqq ll't^"l.gl0a,niOn d0
6inh kem dugc t?p tua-n tn0 thJo cAcbnuAn mr,rc KO todn Viet Nam vd He th6ng t
-
*.- Ngi- -a^3 rnuong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NOi B05a -3-l--'
-:I
:
-.,':
--.4
= ,_-_<:=---<
:==
::
--<
=j.:
--<:
-5
---t
-1:=
=*<:=---1:=1
=----_1
==--:---=
=-==
=
-:-
-
__<
'-a:--
=--==
:---=
-- , ' :- t"' "
_ ]:3 BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT GIUA NIEN DQ (ti6P thEO)'.. ^:?. : - :- :- I a ^arr 2012 v.' cho giai doan s6u th6ng k6t thtlc cirng ngdy
4, CAC CH[NH SACH KE TOAN CHU YEU
4.1 Cdc khodn cho vay vd Ong truOc khdch hdng
Cac
-
=-
a-
_--==
='=
=-=
<a'
=
:--=
:I
_-
--.<
Ngi- ^a^3 -iruong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi B05a -3-l --'
--
--
-- - ' :- ',, '.- ::: BAo cAo rAt cHlruu Hqp nHAr ctUn rutEru D0 (tiep theo)'.e ^;2,3, :-:-; i ^-"n 2012vit cho giaidoan sdu th6ng k6t thtic cirng ngdy
4. cAc cxiNx sAcH KE roAN cHU YEU (ti6p theo)4.2 Dv phong rii ro tin dgng (ti6p theo)
4 2 1 Du phong rir ro hoat dQng tln dqng tai thi trvong Viet Nam (ti5p theo)
Theo Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN, dW phdng chung duqc trich l?p de du phong chonhung t6n th6t chua xdc dinh duqc trong qu6 trinh phAn loai ng vd trich lAp du- phong cqth6 vi trong c6c truong hop kho khin vd tdi chinh cia c5c t6 chuc tin dung khr chat lugngc6c khodn nq suy gidm. Theo d6, Ng6n hdrng phdi thttc hien trich lQp vd duy tri dqr phongchung bang 0,75% t6ng gia tri c6c khoin nq, c6c khodn bdo l5nh, ch6p nh6n thanh to6n vdcam let ch-o vay.kh6ng nuy ngang v6 di6u ki6n vA c6 thoi di6m thwc hiOn cu th6 duqc phAnloaitu nh6m 1 d6n nhom 4.
DLp phong duqc ghi nhin nhu mgt khodn chi phi tr6n b6o cdo k6t qud hoat dOng kinh.doanhnop nhAi gi1a ni6n dO vd duqc sfr dung d6 xrl lyi cac khodn nq xAu. Theo Q_uy6t dinh493/2005/QD-NHNN, NgAn hang thanh l?p HOi d6ng X.t} lli Rii ro d6 xfr lf c6c khodn ncr xAun6u nhu chring dugc pfran loai vdo nh6m 5, hoic n6u kh6ch hirng vay la ph6p nhAn giiith6, ph6 sdn, hofc ld c6 nh6n bi ch6t hoic mAt tich'
O6i vOi c6c khodn cho vay Tip doirn COng nghiQp Tdu th0y Vi€t Nam ("Vinashin"), mOt s6' c6ng ty thdnh vi6n tr\rc thuQc vd cdc don vi d6 chuy6n sang TQp doan DAu khi Viet Nam(,,pVN';), vir T6ng COng ty Hdng hii ViQt Nam ("Vinalines"), C6c khodn vay ndy duqc.ph3ntbai nq'vd trich iap Ou ptrong theo vdn bdn chi dao c0a co quan quin lf nhd nucvc vd vi6cxem x6t khoanh vd co cAu lai c6c khodn nq c0 c0a Vinashin vdr c6c dcrn vi thdnh viOn c0aVinashin il6 chuy6n sang PVN vd Vinalines. Theo do, NgAn hirng trich lOp dU phong cU th6theo khd ning tdi chinh cia Ngdn hdng.
4.2.2 DV phong rIi ro hoAt d)ng tin dung tqithltrttong Campuchia.
Dqr phdng rfii ro tln dUng duqc lQp cho c6c rrli ro cU th6 vd li€n quan tt6n c6c khodn cho vayva ung tiucyc ma m6i fnodn d6 duqc xem x6t vd phAn loqi 9u th6 theo c6c muc d0 rrli ronhu sau: NE d0 ti6u chuiln, NE cdn chl 'i, Ng duoi ti6u chudn, NE nghi ngo vit Nq c6 khdnang mAt v6n. Mttc du phdng duqc dqa tr6n phAn trim t6ng du nq c0a c6c khodn cho vayvd Ong tru0c.
NgAn hdrng ph6n loai nq vd trich lap dW phong tfn dqrng nit Ouqc theo Prakas s6 gZ-Og-OZ+ngdy 25 th6ng 02 ndm 2009 cOa NgAn hdng Qudc gia Campuchia. Theo d6 c6c ng6n hdngthuong mai tiQn hirnh phdn circ danh muc cdc khoin cho vay thdnh 5 nh6m. Muc trich lQpb5t bu6c cOa dqr phong cu th6 vd vi€c phan loai khodn vay nhu sau:
NgAn hirng phdi thUc hi6n tric" 2= ,z:-: j'r du phong.chung bing 1,00% t6ng gi6 tri cdcfntdn vay duqc phAn loai ld ng j- : i- :^-i- tqu6 han ducvi30 ngay).
MOt khodn vay.hodc m6t pl-^ :-2.-..^ .ar khOng thu h6i duqc s6 duqc xoa sau khi tru, di gi6 tri tnu [Oi dugc cOa:a s:- :a- :a: neu Co, khi Ban T6ng Gi6m O6c quyet dintr
khodn vay d6 kh6ng co khi ^a^ i'-- - -:
:
:
:_-
:1
--=
)1
=
=
={
=
=-
=
=
=_-==-=
--_
-
.-.-==
=.--=:'--==-<
=-=
=<
=----<=
=<
=_{:=<
=---<
=- '=
-_<
=-.--'-=
==-1:=
=
-==--1==--'.>--<
==--5'==i.
-==
:
=--5
=:-<=
-..--a=+____
-=-_=.-_=1----= -=3---4
NEi^ 'a^? 'l-tuong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NOi B05a/TC-l --'-- - . :- ,,, ..- ]:3 BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT GIUA NIEN DQ (ti6P thEO):a ^Je. :- :-a-; i -dm 2Ol2vitcho giai doan s6u th5ng k6t thtic cing ngdry
4. CAC CHiNH SACH KE rOAN CHU YeU (ti6p theo)
4.3 Chung khodn kinh doanh
Chung Khoan kinh doanh la nhirng chrlng khodn nq, chOng kho6n v6n chung kfca^
-
:"-{
:--
\:i- ^e^ j -ruong mai C6 phdn Sai Gon - Ha Ngi B05a TC-l--',-- _ - :- ,.' '. - _-:: 3Ao cAo rAt cHINH ugp tlAr ctuA NtEN De (riep theo):a -,:2. 3, :-:-3 - --'r 2012vd cho giaidoAn s6u th6ng k6tthticcirng ngdy
4. cAc cHiNH sAcH Ke ToAN cHU yEu (ti6p theo)4.4 Chmg khodn ddu tu (ti6p theo)
4.4 1 Cn'rg
-
*-
"-
Ngi^ ^a^J Tnuong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NQi
4.7
B05a-r-C-l--'.
,,' '.- t:c BAo cAo rAt cHlttH ttgp ruHAr ctun rutEru D0 (tiep theo): - :- : -,: i ^ 2n 2012 vA cho giai doAn s6u th6ng k6t th0c cUng ngdy
cAc cHiNH sAcH KE roAN cHU Yeu (ti6p theo)
Cdc hop d6ng mua lqivd bdn I{
NhOng td sdn dugc b6n ddng thoi duqc cam fet se mua lai vdo mOt thoi dr6''- ^^i: i--trong tuong lai v5n dugc ghi nhin tr6n c6c bdo c6o tErichinh hgp nhat giua nren Cc K^ci^ti6n nh6n duoc theo th6a thuQn ndy dugc ghi nh4n nhu mQt khodn c6ng no- tr6n bdng c5nd6i ke todn ho-p nnAt giOa ni6n d0 vir phAn ch6nh lQch gi0a gi6 bdn vd grd cam k6t mua laidugc phdn b6 tneo phuong ph6p duong th5ng vAo b6o c6o k6t qud hoat dOng krnh doanhhqp nhAt grOa ni6n dQ trong su6t thoigian hiQu h,rc cia hqp d6ng.
Nhiing tdi sdn duqc mua ddng thcri duEc cam tet sC b6n lai vdo mOt tho'i di6m nnAt dinntrong lucrng lai kh6ng duqc ghi nh?n tr6n cic bio c6o tdi chinh hop nnAt gi0a ni6n d0.Khodn ti6nihanh to6n tneo th6a thu?n niy dugc ghi nhQn nhu mgt tdi sdn tr6n bdng cAn d6ik6 toan hgp nhAt gi0a ni6n dO vir phAn ch6nh lQch gi0a gi6 b6n vir gi5 mua tlugc phdn b6theo phuong ph6p duo,ng thing theo l6i su6t tren hqp ttong vdo bdo c6o.k6t qud hoat dOngkinh doanh nqp nnAt gi0a ni6n e9 trong su6t tncvi gian hiQu h/c cOa hqp d6ng.
Diu ttt diti hqn khdc
Cdc khodn dAu tu diri han kh6c th6 hiOn c6c khodn dAu tu v6n vdo cdc don vi kh6c mirNgAn hdng vd cOng ty con c6 khOng quA 20% quygn bi6u q.uyet vd ddng thoi Ngdn hirngnoaclva cong ty con la c6 dOng sdng lQp; hoic ld 06i tac chi6n luqc; hodc c6 khd ndng chipfr6i nn6tdinh vdo qu6 trinh lqp,-quy6J dinh c6c chinh s6ch tdi chinh vd ho.at dQng cia ilonvi nh?n dAu tu thOng qua vin bAn th6a thuQn crl nhAn sLr tham gia HQi d6ng Qudn tri/BanDi6u hdnh.
Cdc khodn dAu tu ndry duqc ghi nhQn theo gi6 g6c vdro ng?ry giao dich vd lu6n tlugc phdndnh theo gi6 g6c trong thoi gian nim gi0 ti6p theo.
Dlnh ky, c6c khodn dAu tu ddi han kh6c sE dugc xem xet vO khd ning gidm giA. DLr phdnggidm gi6 dAu tu dai han ilugc l?p ndu t6 ch0c kinh t6 md Ngdn hdng vd c6ng ty con dangOau tu bi 15 (tru truong hqp 16 theo k6 ho?ch tl5 duqc x6c dinh trong phuong 6n kinh doanhban ddu) theo quy dinh tai ThOng Iw s6 22812009/TT-BTC.do B0 Tiii chinh ban hdnh ngdy07 th6ng 12 ndm 2OOg. tfreo d6, muc trich lQp du phdng ld ch6nh l6ch giOa v6n gQp thLrc tecOa caCbOn t9i t6 chOc kinh t6 vd v6n ch0 sd hOu thrrc co nhAn (x) vdi tV l0 v6n ddu tu c0aNgAn hdng vi c6ng ty con so voi t6ng v6n g6p thuc t6 cia c6c b6n tai t6 chfc kinh t0.
Tdisdn c6 ainn huu hinh
Tdrisdn c6 Oinn h0u hinh dugc th6 hi6n theo nguy6n gid tru di khAu hao lu! k6.
Nguy6n gi6 tdi sdn c6 dinh lir todn bd c6c chi phi md NgAn hdng vd c6ng ty con ph6i b6 raOdc'O Au-cyc tAi sdn c6 Oinh huu hinh tinh dOn thoi diSm ttua tiri sdn d6 vdo trqng th6i sinsdng st} dung.
Cdc chi phf mua sim, n6ng c5p vd Ca -tl tdl sdn c6 Oinn duqc ghi tdng nguyOn gi6 cia tirisdn c6 Oinfr, cni phi bdo tri. s0a c^--a i-'cc hach to6n vdo bdo cdo k6t quA hoqt dOng kinhdoanh hEp nh6t giira ni6n dO k" c^a: s -^
Khitaisdn duqc b6n hay tha^^ , -l-.,3^ 3 6 vd gi6 tri hao mon lOy k6 dugc xoa s6 vdr c6ckhodn ldi/16 ph5t sinh do tha'^ ., :a -.a^ i-,cc hach to6n vdo b6o c6o kdt qud hoat dOngkinh doanh hqp nh6t giua ^ -^ J:
4.
4.5
*=
---
"-a
_-
----.-
--1
:
'{:
=
=!=
=.1
:
-=
=<
==
=-=-1
=
4.6
<:
-
---
---
:
:
:
_a
-n
Ngi^ -a^l rruong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi
Nhdr c&a, vat kieh trUcM6y m6c tniet niPhucrng tiOn v?n tdirni6t Oi vdn phongTdi sdn c6 dinrr hou hlnh kha:
' Quydn srl dgrng d6t (.)PhAn mem m6Y tinhTdi sdn c6 dinfr vd hinh k'a:
(*): QuYOn s0 dLtng dd: :-= ";,- -'- ;
khOngduEctricn /'.' -:: :-':'gian thu€.
BOSa -3-l-- "
25 ndm5 ndm
8-10nim3-5ndm
5 ndmtheo thdi han thuO
5 ndm20 ndm
. =
::"g ty con dugc Nhd nuoc giao kh6ng thoi han:-, :--g ddt co thoi hAn dugc kh6u hao theo thoi
::
,_<
--:
-1:
-- - - :- ,.' '.- t:3 BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT GIUA NIEN DQ (ti6p theo)'.? - j.. 3 - :-a-; i ^in 2012 vAcho giai doAn s6u th6ng k6t thtic cirng ngdry
4. cAc cxlNx sAcH xE roAru cHU YEU (ti6p theo)4.8 Tdi sdn c6 dinh v6 hinh
Td sd" :a J nn vO hlnh dugc ghi nh?n theo nguy6n gi5 tru di gid tri khAu hao -.,
-
---
.--<
:
:
-a
\;i- ^a^l -nuorl9 mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NOi
trong ky.
B05a TC-l--
-=
-n
-- - . :- ,.. ". - : : ] BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT GIUA NIEN DQ (ti5P thEO):a -;a. :- :-:-; i ^i"r 2012vlcho giaido?n s6u thdrng k6tth0ccUng ngdy
4. cAc cxiNx sAcH rE roAru cHU YEU (ti6p theo)4.12 Cdc khodn 0Y thdc diu tu
Nga. ^a^3:rrong mai duqc quy6n riy th6c, nhQn 0y th6c, dai l! trong li'th v': 3^ :-e-d5n noat 6ong ngin irang, kinh doanh bdo.hi6m, qudn l!'tiri sdn theo quy d n" c-a \3i'hdng Nhd nud. irong d6, theo Thong tu s6 0+lzo12|TT-NHNN ngiry 08 th6ng 3 e,dr 2C',2cuain6ng d6c Ng6n-hdng Nhir nuOc Viet Nam, cdc t6 chuc tin dLing phdr phdn loar no,trich lAp drf phong va xir lyi rOi ro khi thUc hien nghiQp vr,r iy th6c trong linh vqrc lt€n quand6n hoat dOng ng6n hdng. Theo d6, NgAn hdrng dang ph6n loqi nq va trlch lQp dU_phong
c6c khodn uyinal ddu tul trong linh vtl-c li6n quan d6n hoat dOng ng6n hdng theo Di6u 6,Quy6t dinh 4-93/2005/QD-NHNN va Quy6t dinh 18/2007/QD-NHNN.
4.13 Cdc khodn mua bdn nE cia C6ng ty conTheo ThOng tv s6zttzoo2/TT-BTc ngdy 22 thgng Q3 nitm2002 hucrng d5n ChO d0 Tai.n',r,n OOi
"Oi COng ty eudn tV Nq va (nai tnac Tiri sdn truc thuQc Ngdn hdng Thucrng-m?i
cga BOfai cninrr,"calc6ng ti qudn lf nqvdkhai th6ctdi s6n duqctrich lapdu phdng r0i rocho c6c khodn nq ma cOng ty mua. Thor di6m trich lip, cin cu trich l?p, tY l0 trich lap doChg tich ffOi O6ng QuAn tri"ng'6n hdrng thuong mai thanh lqp COng ty guy itinh vd phdi duqc
quy dinh ro t..g"qry;r'6'iai.ninn dOu con! ty, nhung phdi ddm b6o nguy6n t5c: tai thoi' di6m 1noa s6'r
-
=-
<
--a
_-
,----4
-<
---.-
--.1
Ngi,^ ^a^J -ruong mai C6 ph6n Sdi Gon - Ha NQi B05ar3-l--'
.-=
Tr..-\ 3- ,,, ..- t: I 3AO CAO TAI CHINH HOP NHAT GIUA NIEN DQ (tiep theo)ta.l33::-:-a.;3-6m2Ol2viechogiaidoans6uthdrngk6tthuccUngngiiy
4. cAc cHiNH SACH Ke TOAN GHU YEU (ti6p theo)
4.15 Du phong cho cdc cam k6t ngoqi bdng
Theo e,;y6r.dinh 493/200s/eD--NHNN va Quy6t dinh.18/2007/QD-NHNN cua N3-^ ^a-3
Nha nuoc to-inuc tin dqng phiithqrc hiQn phAn.loaivd trich lap du phong rur rc dc ''3 'a3khodn Oao rann cnap .f.lar ti
"nh to6n ui cir k6t cho vay kho.ng h0y ngang vO d 6u ( e^ va
loin!, JEr tnuc nibn cu th6 (ggi chung ld "cAc khodn cam k6t ngoai bdng ) vao cac nhomquy dinh tai Di6u o - ouy6t oinrr agglzoos/QD-NHNN Tre9. 9.9, .1. rho?l cam k6t nsoaibdng duqc phan loqi theo c6c muc dO rii ro nhu sau:.Nq dA ti6u chu'n, Ng c1n chu y, Noduoi ti6u cnudn, No nghi ngd vit NE co khA ndng mAt v1n dlra vdo tinh trang qu6 hqn vd
c6c y6u t6 dinh tinh kh6c,
Cdc quy dinh hien hirnh c0a.Campuchia kn9Lg. y6u. cAu Ngdn hirng ph6i ph6n loai vd trich
l?p dtr phong cho c6c cam k6t ngoqi bing tai thitrucvng nay'
Dqr phong cho cdrc cam k6t ngoqi bdng tal thi trudng viet Nam duqc tinh tuong tu nhu dtt
phongcacrrrodnchovay!nac!nangtqiThuy6tminhs642.l'c^i'ph,iduph6ngdugchach to6n tren-rrrodn ^vi'cni
phi dqbhong r1i ro tin dqng" tr6n b6o-c6o k6t qud hoat dong
kinh doanh n"p .nlt giia nien'oo vi ii orJ ouqc theo d6i tron khodn muc "cdc khoitn ns. khitc" cia bdng c6n ddi k6 to6n hqp nh6t gioa ni6n d0'
4.16 Cdc hEP itdng Phii sinh ti6n tQ
4.16.1 Cdc hgp d'ng ki hAn, hodn O6iva hqp ddng tvong laiti6n t€
D6ivoic6chqpclongkVhanvdho6nd6ingoaitQ,ch6nhlechgi0agistriVNDcias6tuono nqoa, ie J"* r.Et ru"ioan tinh theo t'! gia ky han vd ty gia.giao ngay tqi ngay hiQu ltTc;: tid;6ng o;". ghi nrran ngay tqi ngay [ieu iLrc c6a hqp d6ng nhu m.t kho6n muc tdtis6n - khodn muc "c6ng cu tai iiinn piai sinin vit c6c tai idn tdi chinh kh6c" nau duonghoSc khodn muc c6ng
-nq - khoin muc ,,C6ng cu tili chinh ph6i sinh vd c6c c6ng ng tdichinh kh6c,,n6u Am. Ch6nh fecfr nai sau d6"duqc phin b6 tuyen,tin,h vdo khodn muc"Le/(t6) thuAn tu hoat dQng kinh doanh ngoqih6i" trong su6t kV han.crla hqp.ddng. Tai thoioeni iap b6o cdo tiri chinh nqp;het gio-a niOn-clQ, cam ret treo c€rc hqp cl6ng kyhan vd
rroar J6i .goai te duqc ddnfr gi6 lai iireo ty gi6 li6n ngdn hirng.9o.N9?1 lang |ll,nud:;il ;6 i"fi lniliOi ty gta cacioai nsoai te ap- ounO v2ro nsiry ket th0c ky ke to6n tai Thuvdtminh sO 50)
L6i hoac 16 do ct5nh gi6 tai duqc hach todn vdo khodn mvc"Ch6.nh tech ti'gi6 h1i'do6l'trdnbdng c6n oOi1a ioan hqp.nh6t gioa ni6n d6. Vdro.thcvi di6m cu6i nem tai chi.nh, c6c,ktroin
ch6nh recrr nay sJa"q" ret cnui6n vdo b6o c6o k6t qud hoat dQng kinh doanh hqp nhat'
<
:-1
=
=:J
=
=
=--=-
: -=.---.1=
-
:
,=-= ---
==-=
=
=-
=-----<-
=
:
--
\gi- ^3^J rruong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NOi B05ar3-l--'-- - - :- t,' '. - I :3 BAo cAo rAt cHiNH Hgp ruHAr otUn rutEru D0 (tiep theo):a -::, :- :-:-: i -i'n 2012vdcho giaidoan sdu th6ng k6tth0ccirng ngiry
4. cAc cHiNH sAcH KE roAN cHU YEU (titp theo)4,16 C6c hw d6ng ph6i sinh ti6n t9 (ti6p theo)
4.1 6 2 Cec hop Cong quy1n chqn ngoai tq
Gia tri cam k6t trong cdc giao dich hqp Ctdng quydn chon ti6n tQ khdng duoc ghr nhan trenbdng cdn d6i ke todn hop nh6tgiCra ni6n d0. Phi quy6n chqn dd trd hodc d6 nh6n duoc ghinh?n nhu mqt khodn phdi thu hoic phdi trd ri6ng vA duqc ph6n b6 theo duong thdng vdothu nhAp hoic chi phiirong su6tttroi han c0a hqp d6ng. Tai thoi di6m lap b6o cdo tdri chinhhqp nhAt giua ni6n d0, s6 l6i hoic 16 ph6t sinh nhung chua thr,rc hien c0a giao dich muahoic bdn hqp dOng quy6n chgn duqc x6c dinh vdr ghi nhQn.trong b6o c6o k6t qud hoat dOngkinh doanh frqp nn-|t gifra ni6n ttO, khodn mVc "Ldi/(t6) thuAn tu hoat dQng kinh doanh ngoqih6i" tren co sd gia thi trucrng, gi6 g6c cOa d6i tuong quy6n chgn, kh6i luqng giao dich vdthoi han hiOu lqrc cOa hqP dong.
4.17 Ghi nhQn doanh thu vit chi Phi
Doanh thu tu tii cho vay vd chi phi trd l6i vay duqc ghi nh?n tr6n b6o c6o k5t qud hoat dOngkinh doanh hqp nhAt gi}a ni6n dO tr6n co sd dU thu, dLr chi. Ldi dU thu ph6t sinh tu cdc
. khodn cho vay'ph6n t6ai tu nhom 2 den nh6m 5 theo Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN vdeuy6t dinh iAlzOOzlOo-NHNN s6 khong duqc ghi nhOn vdo b6o c5o k6t qud hoat dOngkinh doanh hqp nhAt gi0a ni6n d9. Lai Ou tfru cOa c5c khodn nq nay duqc chuySn ra theod6i d tai khodn ngoqi bdng vi duqc ghi nhin vdo bdro c6o kdt qud hoqt dQng kinh doanhhqp nhAt gi0a ni6n d0 khi Ng6n hdng thqrc nh?n'
C6c khoAn phtdich vU vd hoa h6ng dugc hach todn trOn co sd thqrc thu, thuc chi.
C6 tuc bing ti6n nh?n duqc tu hoat dOng dAu tu tluqc ghi nhq.n ld thu nh.Qp khi quydn nhQn.a t,l" .,i,
-tlgan hdng vd c6ng ty con dtlgc xdrc lQp. C6 tuc bdng c6 phi€u vd cdc c6 phiOu
thudng nhin-duqc 5tiOn9 du-oc ghi nhin ld thu nh?p c0a NgAn hdng vd cOng ty con md chicap nh?t s6 luqng c6 Phi6u.
4.18 Cdc nghiQp vlt bdng ngoai tQ
Theo hO th6ng k6 todn c0a NgAn hdng, t6t cd'cac nghiep vqr ph6t sinh duqc hach to6n theonguy6n tO. Tai thoi di6m lap b6o c6o tdi chinh hgp nhAt gi0a ni6n d0, titi sdn vd c6ng nq c6ngu6n g6c ngoqi t9 ttugc quy d6isang VND theo ty gi6 giao dich tr6n thi truong ngoai t€ liOnngan nang u5o ngay tet tfrUc ky k6 to6n (xem chi tiet t'y gia c6c loAi ngoai te dp durrg vdo ngdryt[t tnric 1-y f
-
*-
:
-':
.
--=
:
:
---:
_-:
-
-
Ngi^ -a^g Thucrng mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi-.--"4
:
:'=
:
:
_--<
I
:_<l
-=----
=
=
,------==
=----a
=
---1=
=-
=
=
=s:=
===-A=
=-
=
=
=1-==_-+--.4
B05aTC-l--'
..- ::3 BAO CAO TAI CHINH HqP NHAT GIUA NIEN DQ (ti6P thCO):- a - ; 3 ^ dm 2012 vd cho giai doqn s6u thdng k6t th0c cUng ngdy
4, cAc cxiHx sAcH KE roAN cHU YEU (ti6p theo)4.19 Thu6 thu nhdp doanh nghiQp (ti6p theo)
Thue thu nhap doanh nghiep hodn lai(ti5p theo)
Tdri sdn thu6 thu nhQp doanh nghiQp hoin lai dugc ghi nh?n cho tAt cd nirung ch6^h 6chtam thoi duoc kh6u tru, gia tri duqc khAu tru chuySn sang cdrc ky sau c0a cdc khodn l6 tinhthu6 vdr c6c khodn uu ddi thu6 chua sir dqrng, khi chic chin trong tuong lai s6 co loi nhuAntinh thud d6 sir dung nhirng ch6nh l6ch duqc khAu tru, c5c khodn t6 tintr thu6 vdr c6c uu ddithud chua sfr dqng ndy, ngoqi tru:
> fei sdn thu6 thu nhip hoin lai phdt sinh tu ghi nh?n ban dAu cua mdt tdi sdn hoic nqphdi trd tu mOt giao dich md giao dich ndy khOng.co dnh huong d6n lqi nhuOn te toanhoac tqi nhuAn tinh thue thu nhip (hoic 15 tinh thu6) tai thdi di6m ph6t sinh giao dich; vd
w TAt cA c6c chOnh lech tam.thcyi duqc khAu tru phSt sinh tu cdc khodn dAu tu vdo cicc6ng ty con, c6ng ty li6n k,Ot va cdc khodn v6n g6p li6n doanh khi chic ch5n ld ch6nhtecn tah thdi s6 duqc hoan nhfp trong tucrng lai co th6 dqr dodrn duqc vd c6 lqi nhu?nchiu thu6 d6 sir dung ctuqc khodn ch€nh lech tam thoi d6.
. Gia tri ghi s6 cOa tii sin thu6 thu nhip doanh nghiQp ho6n lai phdi cluqc xem x6t lai vdrongdy kdt thuc k!' ke toan va phdi gidm gia tri ghi s6 cia tiri sdn thu6 thu nhOp doanh nghiOpnoah tai d6n muc bdo ttdm chSc chSn co d0 lgi nhu4n tinh thu6 cho phep lgi ich cOa mOtphAn hoic todn bO tdi sdn thu6 thu nhQp doanh nghiQp hodn lai cluqc sir dqrng. C6c tdri sdnthu6 thu nhip doanh nghiQp hodn lai chua ghi nhQn trudc dAy duqc xem x6t lqi vdo ngdyket thuc ky' k6 todn vd duqc ghi nhQn khi chic chin c6 d0 lgi nhu?n tinh thu6 d6 co th6 sirdr-.rng c6c tdri sdn thu6 thu nhQp doanh nghiQp hodn lai chua ghi nhQn ndy.
Tdri sdn thu6 thu nhQp doanh nghiQp hoin lai vd thu6 thu nhQp doanh nghigp hoSn lqi phditrd ituqc x6c dinh theo thu6 su51Or,r tinh s6 6p dung cho ky k6 toan khi tiri.sdn duqc thu hdihay c6ng nE dr.rqc thanh to6n, dLra tr6n c6c mfc thud suAt vd luat thu6 co hieu lqrc vdongdy k6t th0c ky k6 to5n.
Thu6 thu nhQp doanh nghiQp hodn lai duqc ghi nh?n vdo bdo cdo k6t qud hoqt dQng kinhdoanh hqp nh6t gi0a ni6n d-O ngoai tru truong hqp thu6 thu nhqp phdt sinh li6n.quan dOnmgt khodn muc ttugc ghi thSng viro v6n chO bO n0u, trong truong hqp ndy, thu6 thu nhQpdoanh nghiOp hodn lai cOng dugc ghi nhQn truc ti6p vdo v6n chi sd h0u.
Ngin hirng vd cOng ty con chidugc bi tru c6c tiri sdn thu6 thu nhQp doanh nghigp hodn laivdr thu6 thu nh?p doanh nghi6p hodn lqi phdi tr6 khi NgAn hang vd cOng ty con.c6 quy6nhqp ph6p duqc br) tru gi0a tai sd1 lhu6 thu nh6p doanh nghiQp hiOn hdnh vdi thu6 thu nhfpdoinh nghiQp hiQn hdnh phdi n6fj vd cdc tdi sdn thue thu nhQp doanh nghiOp hodn l?i vdthu6 thu nh?p doanh nghiQp ho6n lai phai .tra li6n quan tdi thu6 thu nhQp doanh nghiepdugc quAn l! b&i cnng mOt co quan thu6 d'6i vo'i cirng mQt don vi chiu thu6 vit Ng6n hdngvd cOng ty con dU dinh thanh todn tl';ri thu nh6p doanh nghiQp hien hirnh phditrA vd tdisdntnu6 ttr-u nnap Ooann nghiep hien ^a"h i'On co sd thudn.
-
-_.<
=.--<=
-5==
=
=--!.--<
=_-<
==_<==
:=
:-n
=
:
I
::-a
:
---<
=
-{=--1=
=--€:
=._1:,tl
=:-.1:
=
=-:--=
= <
=
=-=
:=,:----:= I
=;<::
:
a':=--4:
:
\gi^ -a^3 Trruong mai C6 phdn Sai Gon - Ha Ngi B05a -3-l--'-- _ ' :- ',, .. - ::: BAo cAo rnt cHf ruH Hqp rutAr cruR rrrrEru De (tiep theo)'.? ^:2,3- :-a-; - ^i.'r 2012vA cho giaidoan s6u thang k6tthriccirng ngiry
4. cAc cxiHH sAcx xE roAru cHu yEu (ti6p theo)4.20 Trich 16p c6c qui dqrtr|r Oat Ouqc
Theo LuOt cdc T6 chuc Tin dung s6 47l2O1OlQH12 co.hiQu luc tu ngdy Ol :"a^g 3' ^a^2011 Ngiin hang phdi trich qu! dqr tr0 b6 sung v6n di6u 16 vdr quy du phon3 io C^ ^^ l;ngu6n lo-r nhuan thudn trong ndm tdri chinh.
Theo Thong tv s6 2712002|TT-BTC ngity 22 th6ng 03 nzm 2002 huong dan che do Taichinh d6i voi Cdng ty Qudn lV Nq va Khai thdc Tiii sAn truc thudc Ngan hang Thuong maicOa B0 Tiri chinh, c6c cOng ty qudn no vd khai thdc tdi sdn thuc hi6n vi6c trich lQp c6c quydu tru Oit Ougc theo cdc quy dlnh hi6n hdnh crla Nhd nucrc 6p dung d6i vcri ng6n hangthucrng mai thdnh lQp cOng ty.
Loi nhu6n thLtc hiQn tu 01 th6ng 01 tl6n 30 th6ng 6 khOng dugc phAn ph6i vao cac qu! dqrtr0 b5t buOc mir NgAn hdrng vd c6ng ty con s6 thtlc hi6n trich lAp c6c quV dLr tr0 bdt buQctr6n vdo cu6i nam tdi chinh dua trdn k6t qu6 kinh doanh ndm cOa NgAn hang vi cOng tycon.
4.21 Ti6n vit cdc khodn tueng dueng ti6n' Ti6n vd c5c khodn tucrng duong tidn bao g6m ti6n mdt, virng, d6 quf, tien gfri thanh todn
vcvi NHNN, tin phi6u Chinh ph0 vA cAc giAy to c6 gi6 ngSn hqn khac d0 di6u ki0n cniet fnAuvdi NHNN, cdc kho6n tiSn grli thanh to6n vd ti6n gt}i, cho vay c6c T6 chuc Tin dqrng kh6cc6 thoi han d6o hqn khOng qud ba (03) th6ng k6 tu ngay grli vdr c6c khodn muc th*ngkho6n c6 thoi han thu h6i hoac ddo han kh6ng qu6 ba (03) thang k6 tu ngdy mua.
4.22 Tdi sdn 0y thdc qudn $ giu hqCdc tdi sdn gi0 cho mqc ilich 0y th6c qudn lyi gi0 hQ kh6ng duqc xem ld tdi sdn cOa Ngdnhirng vi c6ng ty con vd vi the kh6ng duqc bao gOm trong c6c b6o c6o tai chinh hEp nhStgi0a ni6n ilQ cia Ngdn hdng vd c6ng ty con.
4.23 C6n tr*Tdi sdn vd cdng nq tai chinh duqc cAn tru vd th6 hien gid tri rong tr6n bdng c6n d6i k6 toanhqp nh5t gi0a ni6n d0 chi khi Ngin hdrng vd e6ng ty con c6 quy6n hqp phdp dd thuc hi6nvi6c cdn tru vd Ngdn hdng vd cOng ty con dU Ctinh thanh to6n tdi sdn vA c6ng ng theo gi6 trirong, hoic viec tAt to6n tiri sdn vd c0ng nq xdy ra d6ng thcri.
4.24 Lqi ich cia nhdn vi6n4.24.1 Trq cdp nghi huu , .
Nhin vi6n NgAn hdng vd cOng ty con khi nghi huu s6 duqc nhin trE c6p vO huu tu Bdohi6m X5 hQi thuOc B0 Lao d6ng - Tiruong binh vir Xa hQi. Ngin hirng vi c6ng ty con s6phAi d6ng bdo hi6m xd h6i cho -5 ^ian vien bdng 17,00% lucrng trung binh hdng th6ngcOa hq. NgoAi ra, NgAn hdng va co^3:,'con khOng phii c6 mQt nghia vu ndo kh6c.
NhAn vi6n NgAn trang vd cO.J :., 3:^
-
Ngi^ ^a^ j -^uong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NQi----5:
=t:=
=-=
=
=
=
=
:
.:
=-:
---a:l
:
:-<
-4:
,--:
-4:
:
--=1::
=---1:
==.-.<:=---1
=
=-==
;f=
=-==--1
=
=
==
='=:'.--a
=
B05a T0-l--'.
I 3AO CAO TAr CHINH HgP NHAT G|UA N|EN Do (ti6p theo)^i-' 2012 vd cho giai doqn sdu thdrng ket thtlc cdng ngiry
4. cAc cuiNH sAcH KE roAN cHU YEU (ti6p theo)4.24 Lqi ich cia nhdn vl6n (ti6p theo)4 24 2 Tro cac 'c)t vts6 tu nguyQn vd trg c6p mdt vi1c
Trg c6p thOi vi€c tu nguyQn:theo Di6u 42 BO Luat Lao dQng sfra d6i ngdy 2 ti.a"E 1 ^ar.2OO2 Ngan hang co nghla vqr chi trd trq cAp th6i viec bdng mQt nfia thdng luong cOrg vo,c6c trcr c6p kh6c (nOu co) cho m6i ndm ldm viQc tinh d6n ngdy 31 thSng 12 ndm 2008 chonh0ng nhAn vi6n tu nguyOn th0i viQc. Tu ngdy 01 thdng 01 ndm 2009 muc luo'ng binhquAn th6ng O6 tinn trq c6p thOi vigc s6 duqc di6u chinh vdro cu6i m6i xy b6o c5o theo mucluong binh quAn cria s5u (06)thdng gAn nhAttinh d6n thoidi6m l?p b6o c6o.
Trg cAp mil viec: theo Di6u 17 cla B0 Luat Lao dOng, NgAn hdng co nghia vqr chi trd trqcAp cho nhAn vi6n bi m6t vi€c do thay ct6i ccr ciu t6 chuc ho{c cOng ngh6. Trong trudnghEp nay, Ng6n hdrng co nghia vu chi trd trg cAp m6t viQc,bing mOt thdng lucrng cho m6indm ldm viQc, muc chi trd t6i ttri6u cho nguoi lao dQng bing hai (02) th6ng luong. Tdnghoic gidm s6 Ou tai khodn du phdng duqc hach to6n vdro "Chiphi hoat dQng" trong ky.
4.24.3 Trs cilp thdt nghi€p
. Theo Thong tu s6 o+Izo09/TT-BLDTBXH huong dan Nghi dinh s6 127I2OO$IND-CP v6 bdohi6m thAt nghiQp, tu ngdy 01 th6ng 01 nim 2009, NgAn hirng vir cOng ty con c6 nghia-vqrd6ng bdo n6m thAt ngnigp voi mfc bdng 1,00% qu! ti6n lucrng, ti6n cOng il6ng b6o hi6mthAt nghiQp cOa nh0ng nguoi tham gia bdo hi6m th5t nghiQp vi trich 1,OO% ti6n luong, ti6ncOng th6ng d6ng bdo hi6m thAt nghiOp c0a tung ngudi lao dOng O6 0Ong cirng l[c viro Qu!Bdo hi6m Th3t nghisp.
-
€ll F$l sllfll $ sl sllsll s =l pllil-l-tl
^^t^tlo@t €tls =f I tOllr !?1 9ll(oNt @ilo)f.*t (oil$ rot otl. vl Ins I rftilr.- | Nilt-iltil(oNr@qsNStr)O
SNl!-)lr)oc)c.i Ncq$c!q(o rof.-
f-o
-vd
SN\\
s
ac
(!.
,o.
I
cD llNtlct
llNIIrf llc! ll-lltl
(oilco llqilo, ll-ll
tl
tl
o, lloll..ll5il'll
tl
tl
--:
-4:2
T___<:!
=F /1_< YF:\
=- ()-O
='CD=
:
= ____<
tl
aN
@o)n('orO(\
Ntlu?
llo)il-il
il
tl
tl
@tl6r tlctl6tl(\t ll@tl-tl
il
tl
^^lr t-lo Nlq oqlv colo, col
-lI
I
I
o(f,
\,oU,
'ttF"
P".l\F'GoSNFtr\'!c,G' s 'ool ,;i (o-5'* E ;. --: 1..'lF I c; - xro
= .e a:g{\ ! { r j 'c x b.d.o : s: -: = =7 E€,8 = S== E F.F e,E.\:.G.o = €:' = :1'oFP: i:: ;22 $iF = =- € ,,5Ut - N F
t-lf)oi
$CDoqon$(vt
rf
d(9q
(0ro\@(9q6l
(\@t(|
(9sc)(v)
osvtoqqN@LOrr(9e.i nico
,fr rl>.,o I- >l
c>l-l
CDT@o)NdONN@
SNo, (oO,NF- ciO, cOl.r)
N
F.- lr)c., st-@'d;t* (oc.l rrNcf)
l
($s
--a
-:--a
:
--<
={:
-1:<
=.a
=
-=--q
==-1
-
='1=1
=<
=--1:
=
=-=r
===_1==-<
=
=-=___-
=-=
:-.-=
O)
;@N
O,lrl
hlvlFI
FII
I\l\l(!lol!
.xIs.
\ZoTCd:,o. ,G.m*.Y 8'ooo '!!rri Ozatr.S,O ,b
g*>':!l'(D
n.E(o. X 9)z- z'=,(s '-u ;T z'=' SI| 'J.(o- nlz=
\Jg;.Y FCqJ "
-
ol riil c=l
u
I
al E
'l *
I
sl BEl s
I
s o, s o @lr)(f)-l(O N cO r (ONrOl]| (9o oq n q o,qqiil acO lf) N N @ r,;l O@ o) cr) @ yl (\lo) 6l (o/l
I
I
I
o)oo)rro)r^l FN(OcO O Yl ta?.. I r d'l S(o u) s @ ;jl od@ r ){l Fco :l e.l-l
I
I
I
(c)Ntf)rrtr)r-l (9s @ (o o xl o)n n N q xl a?Oi r N ;l lOco tr) 6l r-'l
I
I
I
I
(O tr) l.c) O cOc"lcO=l Ftf) N cO c (g @ tf) v'In Q I q 0)0?61 5l 0qrr. o) @ N --,il aiof.-N cq )xl @() Hl 6l'l
I
I
I
m^^rr^r^lx @ tr) N @t ox cq - F- rrjl o)Y F- f.- colNv 9 :l g.
I
I
I
I
-d{ox-c
_-i: c8€.e 8-A='ii !aL
-='c.6.6 ?!Fii = i;=dii""i> ! ^ ^.. ci Po 9,++ F'F'fi-c ,6':
=.-. .= .= .= -c v E:= ti ..9B;5€;: E;€ Ec c = == - :E O ()€€39€= t'9 :.5.;*q!='9-!1. = EEi ==z:e!E; e Ei..;^;.=-=.==': c.= \. CP'ii ===?:'EE_: E.cr,O:,O c 3:=:=.X a E)=SS===l-.-Y-=55:=a-=:-3E 5 F
F
,rq)
E
)oa
'1(l)
s
.\|,(uIo)lrl
=lRII
I
F
5o
-E'op':6 :
.xZo
T:,o' ,fi.o*q ,o.-'qa()o.9 '3di ,8zatr.S2E,O ,6
--
:-Z-l
I
F: ()t-
:-PAU
a-
=
= _-:
_-
---
-.-
-:.-<
--4=--a
-O)-Z-
-
.:
-
"-
:=
Nga^ -a^g Tnuong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NQii---i- '., '.- ::: 3Ao cAo rAt cHitrtH HoP NHAT ctun rutEru DQ (tiep theo):a ^J2,3- :-e-; 3 ^-^r 2012vd cho giaidoan s6u thang k6tth0cc0ng ngdy
rrEN uAr, vANG BAc, oA QUY
B05aTC-l --'
30/6/2012 3"2.-.:f rtAt I al^nn '/ c
222 590118 097
:r- 6.='=
=-=
=
Ti6n mdt b6ng VNDTi6n mdt bang ngoqi tQ
7. TlcN Gt/tTAl NGAN HANG NHA NUCyC ("NHNN")
340.687 425.219
---
--_-
----t
---<
:.5
Ti6n giritai NHNN Viet NamTi6n gfii thanh to6n tai NgAn hirng Qu6c gia Campuchia
30/6/2012
809.63731.291
31/12/2011trieu dOng
35.112
840.928 35.112
-1:
::
'---
"-1:=----l
:=;--5=*<===
==-----=-===-.-
-
=-.4
:
="
=-==--=
='=-
a
:
--
Ngi^ ^a^; -luong mai C6 phdn Sai Gon - Ha Ngi SQgs,TC-l---- - ' :- '"' '.- t:: 3AO CAO TAt CHINH HCyp NHAT GtUA NtEN DO (ti6p theo):a ^;2. 3l :-a-; i -a- 2Ol2vitcho giai doAn s6u th6ng k6tth0c cung ngdy
8, TIEN. VANG GUI TAI VA CHO VAY CAC TCTD KHAC30/6/2012 3"22-"f rtAt I d^nd 'r a
Ti6n vdng gur tai cdc TCTD khacCho vav cdc TCTD kh6c
30.356.535 18.845.175
Chi tiet ti6n vdng c0a Ngdn hdng giri tai cdc TCTD khdc tai thoi di6m cu6i Xy k6 to6n nhusau:
30/6/2012 31/12/201 1triQu d6ng triQu dOng
Tidn, ving gt}i kh6ng k!' hqnBdno VNDBing ngoqi tQ, vdng
Tidn, ving g&ic6 k!'hqnBdng VNDBdng ngoqi tQ, vdng
30.356.535 18.845.175
CHONG KHOAN KINH DOANH
Ddu tu vdo chung khoAn kinh doanh tqi ngdy cu6i t
-
--
---
-=
--
--a
-t
-1
:--€
:_1.=.
=
-.-1=+-=--1
.=
==-1
,==-
=
=-=s-
------l=L
==3--+---l
-:3-5-=3--=+1=
Nga^ ^a^J Tnuong m?i C6 phAn Sdi Gon - Ha NOiTH-\:-
"' *._ ]:C BAO CAO TAI CHINH HqP NHAT GIUA NIEN DQ (ti6P thEO)
ta'ca, 3- :-:-: 3 -3"n 2012vitcho giai doan s6u th6ng k6tthtic cing ngdy
9. CHUNG KHOAN KINH DOANH (ti6p theo)
Thuv€: - -i. v€ tinh trang ni6m y6tc0ac6cchung kho6n kinh doanh nhu sau
30/6/2012tneu oong
ChOng khodn noDd ni6m y6tChua ni6m y6t
ChOng kho6n v6nDd ni6m y6t .Chua ni6m y6t
Chwng kho6n kinh doanh kh6cDd nidm yOtChua ni6m y6t
28.137
10. cAc cOttC cU TAt CH|NH PHAI SINH VA cAC TAI SAN TAI CH|NH KHAC
B05aTC-l --'
3' '22:",.A FA.^
28.13726.tJt
35.16536.1 65
T6ng gi6 tricIa hEpd6ng (theo t'i gi6
ngdy hieu lvc llEpdOng).;
vtQu oong
36.165
Gie fi ghi s6 kO todn rong(theo ti gi6 tai ngdy la7 bdo cao)
Tdi sdntrieu d6ng
C6ng ngffteu oong
Tqi ngiy 30 th6ng 6 nim 2012
C6ng cy TC phdi sinh ti6n tQGiao dich kV han ti6n teGiao dich hodn d6i kV han
Tqi ngiy 31 th6tig 12 nim 2011
C6ng cg TC phdi sinh ti6n tQGiao dich kV han ti6n t0Giao dich ho6n d6i ky han
1.376.776768.448608.328
398.483343.539
54.944
4.9495.529
4.0364.650
(580i
(614;
-
-.-.' Ngi^ ^a^J -l-rruong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi
i--'i- r.' '.- t:i BAo cno rAl cHit'tH HgP NHAT otun rutEN D0 (ti6p theo)ta -:a, :- :-:-: 3'irr 2012vitcho giai do?n s5u th6ng k6tth0ccung ngdy
11, CHO VAY KHACH HANG30/6/2012lrtat t dAndr"Ys vv' '5
-
JU.O IO,4ZU48 459
2847 295
23 339
BOSa,TC-l --'.
3' '22:":'e-::':
2e ?2:22-22 '682 271
10 719206 466
:
<
-l
:
I
-<:
Cho vay cdc,t6 chuc kinh 16, cA.nhdn trong nudcCho vay cni6t Xn6u thuo'ng phi6u vdr c6c giAy to co gidrC5c khodn trd thay kh6ch hdngCho vay bdng v6n tdi trg, u! th6c d6u tuCho vay khec d6i voi t6 chuc kinh t6, ci nhdn trong nudc
' Cho vay thucrng mai bing VNDCho vay thuong m4i bdng ngoai t0
Cho vay thuong mqi g6m cdc khodn cho vay ngin, trungvay d6ng tai trq ma rugan frang ldm dAu m6i, bang VlrtO,
11.1 Phdn tf ch chdt lwEng nq cho vaY
30.695.797
Cho giaidoansau th6ng k)t
thIc ngay30/6/2012
tdi su6tbinh quan
%/ndm
---le'q.q91Cho giaidoqns6u th6ng kOt
thIc ngdy30/6/2011
tdi sudtbinh qudn
%/ndm
16,827,21
10 6n44n
vd ddi han, bao g6m cd c6c khodnUSD vd EUR.
30/6/2012tri€u d6ng
31/12/201 1
Nq di ti6u chuAnNg cAn ch0 VNcv dudi ti6u chudnNg nghi ngo,Nq co khd ndng m6t v6n
30.695.797 29.16',,.851
11.2 Ph6n tich du no theo thoi gian g6c ctta cdc khodn cho vay
30/6/20.12 31/1 2/201 1triQu d6ng triQu dOng
28.856.035983.919255.883284.074315.886
27.416.8001.093.638
218.922154.148278.343
=---1=:--:-<=
-=--1
=-=--_-ar-:<=
-__-:---.-l
=--==-_
!-
=__=il=---aa=4
Nq ngin hanNq trung hanNg ddi han
1 9.260.1406.455.8804.979.777
18.514.2306.394.8214.252.800
30.69s.797 29.161.851
-
----:
<
=<
Ng6^ ^a^3 T^uong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi BO5a,ryC-l--'-- - ' :- ,.' '. - ::: BAo cno rAt cHiNH HqP NHAT GtuA NIEN DQ (tiep theo):a -ja., :l :^a-; i ^3n 2012vit cho giaidoan s6u th6ng kdtth0ccUng ngdy
11. CHO VAY XXACn HANG (ti6p theo)11 .3 Phdn tich dv nq cho vay theo d6i tuqng khdch hdng vit theo lo7i hinh doanh nghi|p
Phan tich du no cho vay theo d6ituqng kh6ch hdng vi loai hinh doanh nghrep la :^: j i-cu6i xy k€ to5n nhu sau:
=
=
:'= __<:
:
l
I
::-_<
-a:._-_-<
:=-
=
-={:=.---1t:-1
=3--4
=---a
=='----1==-..-_--1==<=-=J
=
-=-==_--=---=€
=__I=4
--
-
----:
Nga^ -a^J Thu'ong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NOi Bosarrc-l'-'-- - ' :- '., '. - t: I BAo cAo rAt cHiruu Hqp nuAr ctUn rutEru DQ (tiep theo)ta ^Jz: :- :-a-3 3 -arn 2012 vitcho giai doan s6u th6ng k6t thtic cing ngiry
11. CHO VAY XnACX HANG (ti6p theo)11.4 Ph6n tich dv nq cho vay theo ngdnh
. Phin tici ou no- cho vay theo c6c ngdnh kinh t6 taithoidi6m cu6i ky k6 to6n n^i sa-30/06/2012 31/142411.;
trieu dOng % tn€u dOng
:= __-<
== l
=
=1
=
='-4:
:_-<
:__1
:__<
:--1:._-__<
:_<----1:
=
.:==4=
<
=_J
NOng nghi6p l6m nghiep vir thiy sdnKhai khoangCOng nghi€p ch6 bi6n, ch6 taoSdn xuAt vd phAn phoi cli€n, khi d6t, nuocnong, hoi nuoc vd di6u hoa kh6ng khiCung cAp nucvc; hoat dQng qudn lli va xfr lfrac th6i, nuoc th6i.XAy dungB6n buOn vi b6n 16; sfra ch0a 6 t0, m6 t6,xe mdy vd xe c6 dQng co kh6cVan tdi kho biiDich vu luu tr0 vA in uongTh6ng tin vir truy6n th6ngHoqt dQng tdi chinh, ngAn hdrng vd bdo hi6mHoat dOng kinh doanh bit dQng sdnHoat dQng chuy6n m6n, KH vd c6ng nghQHoqt dQng hdnh chinh vit dich vq hO trqHoat dOng cria dAng CQng sin, t6 ch0cchinh tri - xd hQi, qudn l1i nhd nucvc, an ninhqu6c phong; bdo ddm xi hqi n5t OuocGi6o duc vd ildo taoY tO vir hoat itOng trq gi0p xi hOiNghQ thu?t, vui choi vii gi6i triHoat dOng dlch vu kh6cHoqt dQng ldm thu€.c6c cOng viQc trong c6ch0 gia dinh, sdn xuAt sdn phAm vQt chAt vitdich vu tU ti6u drirng c0a hQ gia dinhHoat dOng c0a c6c t6 chuc vd co quan qu6cte
30.695.797 100,00 29.161.851
4.654.7002.578.0514.996.1 13
533.1 57
8.5692.978.892
6.406.5781.637.2421 .130.904
40.324147.342
1.356.08514.60134.583
4.2589.673
15.0903,945.800
8,4016,28
1,74
0,03a7n
20,875,33J,OO
0,130,484,420,050,11
0,010,030,170,05
12,85
3.478.7622.676.4925.068.777
486.452
6.1 953.301.472
5.742.9491.553.418
782.87128.032
463.2091.395.239
24.45852.OY I
5.30313.48045.34612.709
3.822.944
185.738
35.308
I I,YJo 1R
17,38
1,67
0,0211,32
19,695,332,690,10.1 60
4,780,080,1'1
0,020,050,160,04
13,11
0,64
0,12
199{9
140.208 0,46
10.232 0,03=
-----4==4
=-=-==:::-r-=.{-
-_-----1
=__+-_
---.=a--.-=-:-
=---4
-
---
:"--
I
:
:--<
:
---
I
:
--1
: *=:
-a--1
-<:-1
:
Ngi^ ^a^3 rruong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NOii- ,,, '.- ::: BAo cAo rAl cHiNH HgP NHAT ctOn ntEru D0 (tiep theo)
3l :-:-: i ^6'r 2012vdcho giai doan s6u th6ng k6tthric cirng ngdy
Dtr PHONG RUI RO riU Otlttc
Cr :i: s: c., du phong.rrii rotin dUng duqc trinh biry tr6n bdng cAn d6i ke:oa^ -13 --::grOa " €" dO tar ngdy cu6i k!' kO toan nhu sau:
30/6/2012 3','22,' 'tri€u dOng tn1tt Ccng
Dqr phong r0i ro cho vay KH taiViOt Nam (Thuy1t minh 12'1)
Dgr phong rrii ro cho vay KH t4i Campuchia (Thuy1t minh 12'2)
Dr,r phong rui ro cho vaY kh6ch hdng .Ou bnOng cho cOng ng ti6m An vd cam k6t ngo4i bdng(huy6t minh 12.3)
=t:.--4
': d
--.1a=
----1==.-1
=<
=.=,----=-
a-==-<=
=
-={"=-
=--.-__
12.1 Dt7 phong rii ro cho vay khdch hdng tqi ViQt Nam
Ngdn hirng thqc hien viQc phan loai ng theo Diou 6 Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN, Quy6t
dinh 18/200zlbo-rriHr'.rrrr, buyet dinh 780/QD-NHNN vd theo chlnh sdch phan loai nq vd
' trich lap dw phong rOi ro tin dung c0a NgAn hAng'
Theo Di6u 3 cia Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN, NgAn hdng tinh.":lti9l"' l?p du phong rt]i
ro tfn dqng hirng qu! trong vong rs.gay tar "igi 9qlr.ti6n cia qu! ti6p theo. Vi vQy, s6 du
du phong rui ro tin.dqng cho cac kno?n nq phdrt sinh tai Vi9!Nam. trinh birylr6n bdng cdn
d6i ke toan hoi.natli,i" r"n OO tiingdy 3b th6ng 6.ndm 2012phAn 6nh s6 dr*r phdng r0iro tin dung.uSi quli t"njm 2012. 56 d; cir/ phdng cu6i quV ll n_dm 2012s€ dugc ghi nhintr€n c6c b6o c6o iaicfrinn hqp nhAt cga NgAn hdng quV lll ndm2012'
Thay d6i dU phong rgi ro tin dUng d6i voi c6c khodn cho vay trong ky hiQn hirnh bao g6m
c6c khoin sau:
DV phong Du Phongcu'th| chung
trieu dOng trieu d91g
s6 ou dau k!'Dqr phong rrli ro trlch IQP trong kY56 froan nh?P du Phong trong kY
S6 drr phdng di srl dung d6 XLRR trong ky
SO Ou dr,r Phong r0i ro cu6i quf t56 froan hf,ap O,r phdng do thu h6i cac khodn
nq trong quli ll
SO Ou cuOi f9'
12.
B05a/TC-l - - '.
375 354 354 967zcu
375.604
25.231
354.967
26.315
400.835 381.282
T6ng cQngtrieu dOng
,*.*, -zoo.oos
3s4.967129.270 81.175 210.445(76.197) (47.280) {123.477)
208.035
(63.6e7)
233.900 441,935(2.884) (66 581)
144.338 231.016 375.354
-
---
-a
--=:
Ngin ^a^g Truong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha Ngi B05a/TCrl --'.
Dv phong D1t PhongcU th6 chung TOng cOng
trieu d6ng trieu dOng tri6u dOng107732 164.824 272.55674.373 74.796 149.169
(26.404) (39 61 5) (66 01e)
155.701 200.005 355'706(739) - (73e)
154.s62 200,005 354.967
THUye- r., \.- t:: 3AO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Glt/A NIEN D0 (ti6p theo)tai nga, 3t :-a-;: -a11 2Ol2vitcho giaidoan sAu th6ng k6tth6ccirng ngdry
't2. DtJ PHONG RUI RO TiN DUNG (ti6p theo)
12.1 Dv phong rhi ro cho vay Rhdch hdng tgi ViQt Nam (ti6p theo)
Thay d6i dil phong riri ro tin dung trong k!'cria ndm truoc bao g6m cdc khodn sa"
----
-----1
--a:--4
:
-
s6 ou dAu ndmDq phong r0i ro trich IQP trong nam56 noan nhQP dv Phong tro-ng nim56 drr phong d5 sir dung d6 XLRR tu thdng 1
d6n th6ng 11 trong ndm
S6 Ou dr,r phong rii ro tai thcvi diSm 30 th6ng 11S6 du phong di s0 dqrng d6 XLRR trong th6ng 12
SO Ow cuiSi nem
chi ti6t phan loqi nq tai thdi di6m 31 thing 3 n6m2012 v1-O.q^O[O1g_ty.i.19.:a.iho.dn cho
vay tuong ung can -prrai
tricrr l?p theo- Quyet dinh 493/2.005/QD-NHNN, Quy6t dinh
lgl2OOT11D-NHNN va-Cninrr sdrch phAn loai no vA trich lqp dq phdng rgi ro tin dung cga
Ng6n hdng nhu sau:
,-1:
=
:-=-
._1---1
:==-1.:=-1=
=:--1=
=--=
=
-=:-=_-=1=-=-:
---1
Phdn loai trieu d6ng tri€u dOng trieu d6ng trieu d6ngDu ng
cno uay
29.520.1661 .152.863
260.049253.624346.093
3.1 90
31.535.985 208.035 233.900 441.935(457 .331) (63.6e7) (2.884) (66.581)
31.078.654 144.338 231.016 ' 375.352
Dq phongcu thO
Dtt phongth, tndvt
'vt tJ
221.4028.6461.9501.902_
-) 1
I Ong sodgr phong
221.40214.58517.38947.971
'140.588
Nq d0 ti6u chuAnNq cAn chO V (.) ,Nq dudi ti6u chu6nNq nghi ngdNq c5 khindng m6t v6nNq repo cOa cOng tY con
No tld thu h6i trong Quli ll
4 0?o
15.43946.069
140.588
(.) Bao g6m trong danh muc no'Can ch0 ! la 593.691 triQu dong cho vay Tqp doan c6ngnghiep Tdu th0y Vier r'i"t (Vlnashini m9J 19.cOlSjf tngnrr vi6n vd cAc dcvn vi d5chuy6n sang TQp Oojn O5, Lni Viet Nam ('PVN') var61q COng
ty Hdng hii Vi6t Nam
(,,Vinatines,,). cac t
-
-4=
Ng3^ ^a^J Tnuong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha Ngi 805a.'TC-l--',r* -' i- ,,' '. - ::3 BAO CAO TAt CHINH HqP NHAT Otun NtEtt D0 (ti6p theo)ta ^3a., 3 - :-:-; - ^3r 2012vit cho giai doan s6u thdng k6t thric cirng ngdy
12.
12.2
Dr/ pHoNG RUr RO TiN DUNG (ti6p theo)
Dv phong rui ro cho vay khdch hdng tgi Campuchia
D0i voi cdc khodn cho vay ph6t sinh tai Chi nh6nh Campuchia, Ng6n hdrng thuc ^ €' :^i^loai no- vd trich l3p du phong tin dqng theo Prakas sO 87-09-074 ngdy 25 thdng i2 ^a*2009 cua Th6ng d6c Ngdn h-rng Qu6c gia Campuchia. Theo do, s6 du du- phong rur ro tindqrng cho c5c khodn no ph6t sinh tai Campuchia trinh bdy tr6n b6ng cAn d6r ke todn ho-pnhAt giOa ni6n d6 tqi ngiry 30 th5ng 6 ndm 2012 phAn 6nh s6 du dr'r phong rui ro tin dungcu6i quyi I ndm 2012
Thay d6i du phong rrli ro tin dung d6i voi c6c khodn cho vay tqi Campuchia trong kV hienhdnh bao q6m cdc khodn sau:
Dv phdngcU th9
nQu oong
Dq phdng
56 ou dau k!'Dr,r phong rii ro trlch lQp trong ky56 hodn nhap dlr phong trong k!'56 otr phdng dd st} dqng d6 XLRR trong k!'
SO Ow cuOi t
-
---:
=
=-=
=-==
=
=
==
=
:-n:_j
.-<
:-a
=
=
-=-1:=
:
.-t=
-4
=:=::==---1
=
-
=-=-=-=t-=
=
-
-
----:
:=
:=
=
=-=
=
:
--<
-<:
--<
:
--t
---1
<
I
l-----
Nga^ ^a^j Tnuong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi-- - v 3- ,., ', - I : I BAO CAO TAt CHINH Hqp NHAT CtUn ruteN DQ (ti6p theo)ta ^3a.. 3l :-a-3 3 ^dm 2012vit cho giaidoan s6u thang k6tth0ccrirng ngdy
13. CHI,JNG KHOAN DAU TU
B05aTC-l--
30/6/201 2neu oong
3', '22:":'e - i:':
Chrlng kho6n ctiu tu sin sirng A6 UanChung khodn nqChung khodn Chinh ph0Chung kho6n ncy do cdc TCTD kh6c trong nudc ph6t hdnhChung kho6n nq do c6c TCKT trong nudc phdt hdnhChung khodn nq nudc ngodi
Chung khodn u6nChung khoAn v6n do c6c TCTD kh6c trong nudc ph6t hdnhChung khoan v6n do c6c TCKT trong nucrc ph6t hdnhChung kho6n v6n nuoc ngodi
Dr,r phong giim gi6 chrlng kho6n sin sdng 0C Uan
Chfng kho6n diu tu giir tltin ngiy d6o hqnChung khodn ng Chinh ph0Chung kho6n nq do c6c TCTD kh6c trong nudc ph6t hdnhChung kho6n nq do c6c TCKT trong nuoc ph6t hAnhChung kho6n nq nucrc ngoiri
Dr.r,phdng giim gi5 ch&ng kho6n diu tw giir tliin ngiycliio hqn
3.399.880
3.383.856950 000430.011
2.003.845
16.024'1 1.6894.335
(e.445)
6.743.9871.897 .4274.846.560
12.501,240
12.480.528950 000
8.430 1063.100.422-
20.71211.6899.023
(14.686)
2.610.8401.000.0001.6'10.840
10.134.422 15.097.394
:
T
1
,---1
1
:
1
:1
1:
---t:
-
= --a
=
= _-.-<
=
=
-a-n==
-==-
=--1
=
:
,,-== I:
-<:=
---t:=---1=
=--=
==--+=1:-.<==-1'==-4
--=
--==--.:--1=
=l-a1
-4-=-_--1--L-a=a
^a-=t__
-
--?-13
-; \:-tl
la ^??. =-
Ngi^ ^a^J Tnuong mAi C6 phAn Sdi Gon - Ha Ngi B05aTC-l--',..- ]]3 3AO CAO TAI CHiNH HOP NHAT GIUA NIEN DQ (ti6P thCO):-a^; - ^2r 2012 vd cho giai doqn s6u th6ng kdt thrlc cing ngdy
13. CHUNG KHOAN OAU TU (ti6p theo)
13.1 Chtng khodn dAu tusSn sdng ad Oan
13.1 .1 Chung khoan no
Chi tiet c6c khodn chung khoan nq s5n sdng d6 b6n cia NgAn hdng vd cOng ty con ta ngaycu6i t
-
:-4:
=--1:
=
----<=
=-<
---4
==
=
=:
=--1:=<
=
::=
-=4:=
=t==4-
-<
=
_]--'=.==-|----1==.
==
==-1==
=
=
=r-
:=-.4=
<
==_-
-
'--=
= I
= --t==
I.===
-
:
:
:
I
:
1
:
:
--1:1
:
-----.1
=
-€:=
---1
_.-
=----1
==---1=
=.--..-
==
-1
=
=
t-=:1
=:l
=
=I
=
-_-_.^=-=
-1
=-=:'.-.f
Ngi- ^a^J Trruong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi-- - " i- "'
.. - ,: 3 BAO CAO TAt CH1NH HgP NHAT GIUA NIEN D0 (ti6p theo)ta '3a., 3 I :- a-; i ^in 2012 vit cho giai doan s6u th6ng k6t thtic cUng ngdy
13. CHTJNG KHOAN DAU Tt/ (ti6p theo)
19.2 Chtng kho6n diu tu gi& d6n ngdy ddo hqn
30/06/2012Menh gi6 Gi6 trighl sd
trieu d6ng triQu d6ng
B05aITC- l - -
31/1U2C"MAnh aia G a', c. S3
tri6t t riAnn trt6t t riAr,,,-- --')g
Chung kho6n Chinh phtiTin phi6u Kho bac Nhd nuocTr5i phi6u Chinh phrj
Chr?ng kho6n nq do c5c TCTD kh6ctrong nu6c phSt hinhChung chi ti6n giri NH TMCP An BinhK!' phr6u NH TMCP DOng Nam AGiSy to co gi6 do c6c TCTD Ph6t hdnh
1.915.073915.073
1.000.000
4.846.560624.840
1.300.0002.921.720
1.897.427897.427
1.000.000
4.846.560624.840
1.300.0002.921.720
_ Ji4f91
1.000.000
1.000.000
1.610.840624.840
986.000
1.000.000
1.000.000
1.610.840624.840
986.000
6.761.633 2.610.840 2.610.840
Tin phi€u Kho bAc Nhd nu1c co k!'hqn tu ba (03) thdng d6n sdu (06) th6ng, mua trdn thitruong md theo gid chi6t khAu. Ngin hirng dU ctinh vdr c6 khd ndng gi0 c6c tln phi6u ndyd6n ngAy d5o han.
Trdi phi6u Chlnh phl bdng VND co kV han ba (03) nim, lai suAt t1,00%/ndm, lai dugc trdhdng nim. Ngdn hdng dW dinh vir c6 khd ndng gif c6c tr6i phi6u ndy tl6n ngdy d6o hqn.
Chgng chi ti6n gt}i do Ng6n hdng TMCP An binh phdrt hdnh bdng USD c6 kV han mucvi m6t(11) thang, 16isuSt 3,50%/ndm, lSidugc trd cu6i k!'. NgAn hdng du dinh vd c6 kh6 ndng giOc6c chOng chi ti6n giri niry d6n ngiry d6o han.
Kjr phi6u do Ngdn hdng TMCP DOng Nam A ph6t hdrnh c6 kV han chin (09) th6ng, l6i su5tl2,OOV;nam, tdi Ouqc ird cu6i k!'. Ngan hirng dqr dinh vd c6 khd ndng gi0 c6c k!' phi6u ndyil6n ngiry ddro han.
GiSy to c6 gi6 do cdc TCTD ph6t hanh bing VND c6 ky han tu mOt (01) thdng d6n ba muois6n(36) thZng, lai suAt tu 10,5070 ddn 12,00%/ndm, lai dugc trA cu6i ty'. NgAn hAng dqrdinh va c6 khd ndng gi0 cdc ky phi6u ndy d6n ngdy d6o han.
-
Nga^ ^a^3 Thuong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NOi
=
=
-
=
=
=
:
:
:
:'t
:
-
tar :ia, J,'.- -:: BAo cAo rAt cHitrtH Hgp NHAr clun Ntrru DQ (ti6p theo):^a-g i ^am 2012 vd cho giai doqn s6u th6ng kOt th0c cing ngdy
lrv
13. cHtJNG KHoAN oAu ru (tiop theo)13.3 Dtr phong gidm giit chttng khodn ddu tu
Chung khodnGi6 tri ghi s6
f rr6t t d ndLt tvq vv' tY
Chung kho6n v5n diu tw vdo cic TCTD khicNg6n hdng TMCP Ngoqithucrng ViQt NamNgAn hirng TMCP Sdi Gon Thucrng tin
Ch&ng khoin v6n diu tw vio c6c t6 chrlc kinh t6COng ty CP Co Di6n lqnhT6ng c6ng ty CP Khoan vd DV Khoan DAu khif6ng cOng ty Cp Oicn vu KV thuOt DAu khiVi6t Nam
16.024
t4. coP vON, DAU rt/ DAI HAN
56 Ou tqi ngary 01 th6ng 01 ndm2012V6n gop tdng trong kyV6n g6p gidm trong k!'
T6ng s6 vtin g6p tqi ngiy 30 th6ng 6 nim 2012
Dqr phong gi6m gi6 c6c khodn dAu tu ddi han
Chi tiet du phong gidm gi6 chOng kho6n dAu tu tqi ngay 30 th6ng 06 ndm 2012 " ^; S3-
B05a'TC-l --
f'tt r nhAnn rtt thAss lr tv)triQu d6ng
6.439O.UVZ
347
3.0061.034
5101.462
11.689'10.894
795
4.3351.680
8001.855
9.445
--=--:
=
.-==1
Cdc khodn dAu ttrddi han kh6c
trieu d6ng
334.289699.271_
1.033.560
(1e.520)
1.014.040:
=
:-=--1=
=
=
=
=l-=
=
.=-
-.=
=
==
=-
-
Ngdn ^a^g Thucrng mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NQiTHUy=-'., ..- I j.: BAo cAo rAl cuitrltt Hgp ruuAr ctun rutEru DQ (ti6p theo)tal nga, 3l :-a-; 3 ^anr 2012vitcho giaidoan s6u th6ng k6tthuccirng ngdy
B05a/TC-l--"
:
:
=-=-
=
=-=
=
=-._J
=
-=--==-'a==--
=:
=--F--1=-
-==
A--=4E.
a.-
==ar-1
=--:=t--
=-_=-: -=11_*---l
-11
i'-
_--
-
14.
14.1
GOP VoN, DAU TLv DAI HAN (ti6p theo)
Diu ttt gop v6n diti han khitc
Chi tiet cdc khodn ddu tu g6p v6n dii han kh6c viro ngiry cu6i ky kB to6n nhu sau
30/06/2012 31 /1 2/201 1Gid tnghi sd
trieudOng
cia fiGi6 gdc ghi sd
tieu dong trieu dong
%o sohhu cla Gid goc
NgAn ti.euhdng dOng
8,00 12.000'10,40 5.2008,22 82.1800,62 27.8592,00 1.000
10,00 30.00011,00 11.0001,25 1.500
10,69 135.00011,00 5509,43 8.000
10,00 8.0005,00 2.5004,00 2.0005,00 7.500
%o sOhuu cia
Ngdnhitng
DAu tu vdo c5c t6 chfc kinh t5Cong ty CP Dau tu vdr Ph6t tri6nCao su Nghe AnCong ty CP QLQ Sdri Gon - Ha NQiCong ty CP CK Sii Gon - Ha NQiCong ty CP Cao su Phuoc HoaCOng ty CP Phat tri6n An Vi€tC6ng ty CP BH SHB -VinacominC6ng ty CP DT XD Lilama SHBCong ty CP DT Tdi chinh Nam VietCOnq tv TNHH Son Lamconjtv cP Th6 thao SHB -Dd NSngCong ty CP ThiY sdn GentracoCong ty CP Bat dQng sdn An Thinh
COng ty CP DAu tu BDS GentracoCOng ty CP Phat tri6n DO thi vaKhu COng nghiQP SHBC0nq tv CP DT & PT Hdng ViQtconi tv CP D6u tu Phat tri6n vdX6y d\rng Thdnh Do (.)
DU phong giim gi6 ttAu tu ddi han
12.000 12.0005.200 5.200
82.180 82.18027.859 27.8591,000 1.000
30.000 30.00011.000 11.0001.500 1.500
135.000 135.000550 550
8.000 8.0008.000 8.0002.500 2.5002.000 2.0007.500 7.500
699.271 699.271
1.033.560 1.033.560
(1e.520)
1.014.040
'12.000 8,005.200 10,40
82.180 8,2227.859 0,621.000 2,00
30.000 10,0011.000 11,001.500 1,25
135.000 10,69550 11,00
8.000 9,438.000 10,002.500 5,002.000 4,007.500 5,00
334.289 334.289
(e76)
333.313
(.) Khodn dAu tu diri han vdro COng ty _C6 phAn DAu tu Ph6t.tri6n va Xay dqng Thdnh D6(,,Thdrnh DO") ta rn&n O5u tu ia6 ow dn "The Empire" theo Hsp at6ng Nqp.t6-c Kinh!;;;; .t iounbio kf nsay 28 th6ns 6 ndm 2011 sioa cons ty con ve r[a1!-oi ^voithcyi han 06 th6ng. V"b n6"v 30 thang 12 n6m 2012, c6ng ty con vi Thdrnh D6 d6 th6ng.1'at oi|, rninn [y 6in c[a'nqp odng hqp t6c kinh doanh theo thdi han hoat dqng cgadfr 6n. Tai ngzry 31 th6ng .12 nim 2Ol'1, c6ng ty con chua
hodn tet thi tuc di6u chinhfr;p Oarg O.i OO Xnoa. Eau t1., ndy d6 OuqC theo d6i nhu mOt khodn phii thu
(xem
Thuy1t minh 17.1)
TheoHqpd6nghqpt6ckinhdoanhvdcdcnhu]qc,congtyconc0aNgAnhirngcamk6tg|p "il;atJrr
a;"roi1ang gia trt la 61 tri€u USD vd c0 nguoi th"q gia.Ban.di6u hanh
du 5n. C5ckhodn gop vdn s€ duoc g ai ;gtniung tan.can'ct' tte.n y6u cA-u gop v6n cga
in.?,n # K6i;rtkinh doan" cia cong t!.on bio.g6m phAn von 96p,q0.":0lg tv; chipi'ig;p *l ouJ.ii.n o5.j ,, .25 cl;htnem dqra iren s6 nsdrv thqrc t6 k6 tir ngi1l glaing6ncho den ngay hodn la-',_:^ -::o va t6ng- s6 v6n g6p; vd 307o
lqi nhu6n tu dU an diu
tu. K6t qud kinh doann na., se j;r: ^o2n tr6 cho c6ng ty con khidu 6n co ngu6n thu'
-
--
Nga^ ^a^g Thuong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi B05a/TC-l--'TH,\:-
"' "_ ]:. BAO CAO TAI CHINH HqP NHAT GIOA NIEN DO (tiEP thEO)
tar rga., 3- :^a-3 5 -6m 2012vd cho giai doan sdru thdng k6t th0c cung ngdy
15. TAI SAN C0 DINH15.1 TAi sdn c6 ainn h(ru hinh
Bi6n dOng crla tdi sdn c6 dinh h0u hinh trong giai dopn s6u th6ng ket thuc ngay 33 :^a^3 €ndm 2012 nhu sau,
4
.-
:-=
:
:
,':a':---
:
:
=
:"-'==={-
-=____--
-
=
-=-*1==.
-==.=Esr:-.1
=
--==_-.=--=-=t-=
-=-----=1
=L=.-=--5
=l-_3-aa--a
Nhd ctra, vat Mdy mocki6n truc thi6t bi
fieu d6ng fieu dong
49.171148
:
54.62816.246
49.319 70.865
18.8956.443
10.4841 .510
-
11.994 25.338
38.686 35.733
Thiet bi TSCD huuvdn phong hinh khac
tieu dong tieu dong
Phwongtien
vAn tdi
trieu d6ng
81.6669.385
.:TO
(4e8)
-tt ong cQng
tri€u dong
Nguy6n gi5
s6 ou oau rYMua trong k!Ting do hodn thdnh mua
g +^^^SAM IDUTJTdnq kh6cCnu-y6n sang BDS dAu tuThanh lf, nhuqng b6nGidm khac
s6 ou cu6i rY'
Gi5 tri hao mdn lu! kii
56 du oAu 19'Khdu hao trong k!Tdng kh6cChuyen sang BDS d6u tuThanh lf, nhuqng b6nGiim kh6c
s6 ou cu6i t
-
-:
*--:
4-':
.'=
=---t=
=-
=
= --==
=
=
=
=:
=.a=
==,-.
-
--n
---
-=
-t
Ngin hang Thuong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi BOSa/TC-3--'THUyeT rvtiNl-, CAC BAO CAO TAI CHiNH HqP NHAT CtUn rutEtt DQ (ti6p theo)tai ngay 30 t'a^g 5 ^6m 2012vit cho giai do?n s6u th6ng k6t th0c cirng ngdy
15. TAI SAN C0 DINH (ti6p theo)
15.2 Titi sdn c6 dinh v6 hinh
Bi6n dOng cua tdi sdn c6 dinh vO hinh trong giai doqn s6u th6ng ket thnc ngav 33:^a^3 indm 2012 nhu sau:
Quyen st1dung ddt mAv finh vA hinh khAr^ruur tr"tt
trieu d6ng triQu dOngNguy6n gi6
36 ou ddu k!'Mua trong kyTing do hoirn thanh mua sim TSCDTdng khicThanh lf, nhugng b6nGidm kh6c
s6 ou cu6i rY'
Gi6 tri hao mdn lui ka56 ou dau kyKhAu hao trong kyTdng do hodn thirnh mua sdm TSCDTdng khdcThanh l!, nhugng banGidm kh5c
56 ou cu6i 19'
Gi6 tr! cdn lqi
Tai ngdy 31 thdng 12 ndm2011
Tqi ngdy 30 th6ng 06 ndm 2012
oJt78
--t
'4
=_<
--
--n
:
:---.-4
l++
=
-=
=
=
=t-::
=---:- _=+-_
-=---+--: -e---14
^, : ; ,^Phdn m€m ISCDTAnn rAna
tri€u dOng
2.030.651 53.5125.2073.598
(e7)
21.983 2.106.146- c.zv t- 3.598
- (e7)
2.030.651 62.220 21.983 2.114.854
-*1
{:
-5
14.0643.431
448
(e7)
4.250745
18.9454.254
448
(e7)
4.995 23.550
2.087.201_ :!!9i?9_2.029342
17.733
____rcigq
17.846
39.448
44.374 2.091.304
-
*1
-1:
--.-<-
-:=
= ----.1
= --4
-.<
Ngar' ^a^3 Thuong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NQi B05a/TC-l --'THUV=-I.'
"- ]:3 BAO CAO TAI CH[NH HOP NHAT GIUA NIEN DQ (ti6P thEO)
tal .ca, 33 :-a^; i ^3m 2012vit cho giaidoAn s6u th6ng k6tth0c c0ng ngdy
1s, TAr SAN C0 OINH (ti6p theo)15.2 Tdi sdn c6 alnn v6 hinh (ti6p theo)
Bi6n dOng c0a tdi sdn c6 dinh vO hinh trong ndm tiri chinh kdt th[c ngdry 31 t^e^3 '2 ^a-201 1 nhu sau
Phdn mdm ISCDm6y tinh v6 hinh khac T6ng c6ng
trieu ddng trieu d6ng tri6u d6ng tri€u d6ngNguy6n gi5
s6 ou d6u nimMua trong ndmTing do hodn thAnh mua sim TSCDTing kh6cThanh l!, nhuqng bdnGi6m khAc
56 du cu6i nam
Gi6 tri hao mdn lu! kOs6 ou dAu nimKhAu hao trong nimTdng khdcThanh lf, nhugng bAnGidm khSc
56 ou cu6i nem
Gi6 tri cdn lqi
Tqi ngay 31 th6ng 12 ndm2010
Tai ngdy 31 th6ng 12ndm2011
st/rtat
QuyOndung
--n
--1
-_<
-n
--t:-1
= -{:-t
1.380.378
650.273
5.9884.478
43.046_
20.000 1.406.366'1.983 6.461- 693.3'19
2.030.651 53.512 21.983 2.106.146
473,u:
3.29210.772_
3.0011.249_
o./oo12.179
---".1-:Er
-1:-
=-_1
=
=
=*.-=
=-1==
=-=1
=
=--=-----
631 14.064 4.250 18.945
__t_!zgigq _____49q ____lqi99 __L999€9!.
__4!9999999999999999 9_ ____!939 ____1?_J33_ _2!8?_.201
-
:--1
::=
-<=
----l:=<
==-=:=
-
-
'.- Ng6n ha^g Thuong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi B05affC-l --'.THUYE-
"I "- 3:3 BAO CAO TAI CHIruN HOP NHAT GIUA NIEN DO (ti6p thCO)
tar ngdy 33 :^a-3 i ^d"n 2ol2vitcho giai doan sdru thdrng k6t th0c cung ngdy
17. TAI SAN cO KHAC (tiep theo)
17.3 C6c khodn iy thdc
Chitiet cdc khodn uy th6c c0a NgAn hirng vir cOng ty con tai ngiry cu6i ky ke tod^ ca: 3:-
:=
=
= 4
=
= 1
='==-
=<:=---4:
=;--1,=
:,=
:=
.4=
=_-==-1=.--=-=:_===-1=
==
-
---1
---==--_==-_--_-i-=-:-=-_
=-
=__ -:--_
1-+--4-
30/06/2012tneu oong