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E S T A D O D O E S P Í R I T O S A N T O PREFEITURA MUNICIPAL DE MARATAÍZES

Av. Rubens Rangel, 411 – Cidade Nova – Marataízes – ES

[email protected] Tel: (28) 3532-6617

Administração 2013/2016

RELATÓRIO DE GESTÃO - 2015

ANEXO I A – CONTAS DO PREFEITO (DADOS CONSOLIDADO)

Relatório de Gestão Secretaria de Planejamento

APRESENTAÇÃO

A Prefeitura Municipal de Marataízes experimentou em 2015 diversas

transformações, dentre elas, o retorno do Chefe do ExecutivoMunicipal Jander Nunes

Vidal em outubro de 2015. Houve mudanças de Secretariado e servidores

comissionados em algumas Secretarias. Sendo assim, precisou-sede adaptações ao

modelo de gestão da nova Administração.

Na Secretaria de Planejamento e Desenvolvimento Sustentável objetivou-se dar

continuidade ao trabalho já desenvolvido e não houve troca dos servidores que

desempenhavam de forma técnica suas funções. Cabendo à atual Secretária implementar

o prosseguimento do planejamento e desenvolvimento de toda a gestão.

Ao assumir a Pasta constatou-se que cinco Instruções Normativas estavam

devidamente publicadas e em vigor. Porém, havia a necessidade de estudo das

Instruções Normativas ligadas aos Setores de Convênios e da Diretoria de Tecnologia da

Informação que foi prontamente atendido até o fim do exercício de 2015.

A Secretaria também está coordenando a equipe para Elaboração do Plano

Municipal de Saneamento e Resíduos Sólidos.

Em parceria com a Secretaria de Finanças está sendo implantado o REGIN.

A Secretaria conta para operacionalização dos seus objetivos com uma estrutura

composta da Superintendência de Captação de Recursos e Convênios, da Diretoria de

Tecnologia e Informação, da Diretoria Estratégica de Projetos,da Diretoria de Auditoria

de Execução de Obras e Assessoria Administrativa.

mailto:[email protected]

E S T A D O D O E S P Í R I T O S A N T O PREFEITURA MUNICIPAL DE MARATAÍZES




A Secretaria também elencou as empresas de Baixo e Alto Risco do Município,

num trabalho conjunto com as Secretarias de Saúde (Vigilância Sanitária), Agricultura e

Meio Ambiente. Decreto nº 1.698, DE 11 DE JANEIRO DE 2016.

Iniciamos em outubro/2015 procedimentos de planejamento para atualização das Leis

Municipais, envolvendo todas as Secretarias com o Projeto Infralegal, à exemplo:

Plano Diretor Municipal – PDM – Lei Nº 1084/2007

Planejamento Diretor Urbano – PDU – Lei nº 1084/2007

Estrutura Administrativa da Prefeitura de Municipal de Marataízes -Lei Nº

1564/2013

Plano Municipal de Habitação e Interesse Social -

Plano Municipal de Educação - PME – Lei Complementar 1.790/2015

Sistema Único de Assistência Social - SUAS Marataízes - LEI

COMPLEMENTAR Nº 1.662/2013

Código Municipal de Meio Ambiente – Lei Nº 938/2005

Código de Posturas do Município – Lei Nº 752/2003

Código de Obras do Município de Marataízes – Lei Nº 297/2000

Estruturação do Plano de Carreira e Sistemas de Vencimentos dos Servidores

Públicos da Prefeitura Municipal de Marataízes – Lei Nº 1.355/2010

Para melhor compreensão, passaremos a demonstrar as atividades

desenvolvidas pela Secretaria, Superintendência e Diretorias.


E S T A D O D O E S P Í R I T O S A N T O

PREFEITURA MUNICIPAL DE MARATAÍZES




ATIVIDADES DA SECRETARIA DE PLANEJAMENTO E DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL

Aspectos de Natureza Orçamentária A Secretaria possui 02 (dois) programas:

PROGRAMA VALOR DA LOA 2015

APOIO ADMINISTRATIVO

R$ 825.113,00

PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO

R$ 591.184,00

TOTAL R$ 1.416.297,00

O orçamento da Secretaria de Planejamento de 2015 correspondeu à 0,80% da LOA 2015 aprovada na Câmara.

Aspectos de Natureza Financeira

Ao longo do ano a Secretaria de Planejamento teve uma redução de

43,77% do seu orçamento inicial através de supressões nas suplementações de

outras Secretarias. Sendo assim, o orçamento de R$ 1.416.297,00 (Hum Milhão,

Quatrocentos e Dezesseis Mil e Duzentos e Noventa e Sete Reais) passou para

R$ 796.343,42 (Setecentos e Noventa e Seis Mil, Trezentos e Quarenta e Três

Reais e Quarenta e Dois Centavos). Sendo executado conforme tabela abaixo:







PROGRAMA VALOR ATUALIZADO DA

LOA 2015

VALOR EXECUTADO

EM 2015

APOIO ADMINISTRATIVO

R$ 774.343,42 R$ 554.253,83

PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO

R$ 22.000,00 R$ 18.720,00

TOTAL R$ 796.343,42 R$ 572.973,83

A Secretaria executou 71,95% do orçado após as supressões, ou seja,

não cumpriu com todas as metas previstas no orçamento.

Aspectos de Natureza Fiscal e Operacional

A Secretaria de Planejamento e Desenvolvimento Sustentável no ano de

2015 desenvolveu suas ações nos seguintes aspectos:

o Possui inúmeros pontos fortes e fracos. Inicialmente a equipe é pequena

para desenvolver todas as tarefas, embora, se esforcem para cumprir as

metas estabelecidas;

o A missão da Secretaria de Planejamento definida em Lei vem sendo

cumprida;

o Existe a necessidade de adequação dos objetivos estratégicos da

Secretaria que atendam às prioridades de Governo;







o A Secretaria de Planejamento precisa rever sua estrutura organizacional

objetivando o bom funcionamento do órgão junto à administração;

o Não existe na Secretaria controle adequados para monitorar os

indicadores de desempenho, porém, com a aplicação da IN SPO nº

01/2015 pretende-se realizar o monitoramento com êxito, desde que as

demais Secretarias contribuam de forma adequada com o devido

preenchimento e entrega dentro dos prazos estabelecidos;

o A Secretaria recebeu no final de 2015 equipamentos novos de

informática o que possibilita a eficiência e eficácia de nosso trabalho;

o A Secretaria possui rotina e procedimentos para guarda de documentos

atualizados;

o A aquisição de bens e serviços são feitas em cumprimento ás práticas

recomendadas na legislação pertinente, dentro do prazo, quantidade,

tipo, qualidade e preços;

o A Secretaria de Planejamento possui servidor designado para a guarda e

manutenção dos bens móveis e imóveis que acompanha e atualiza

sempre que necessário, em parceria com o Setor de Patrimônio da

Secretaria Municipal de Administração.

Aspectos de Natureza Patrimonial

Abaixo informamos os bens já existentes na Secretaria de Planejamento

e Desenvolvimento Sustentável em 01/01/2015 e os bens adquiridos pela

Administração e incorporados ao Patrimônio desta Secretaria ao longo do

exercício de 2015, a saber:







QUANT. BENS JÁ EXISTENTES NA SECRETARIA ATÉ 31/12/2014 03 AR CONDICIONADO

01 CÂMERA DIGITAL CSC HX 300 SONY câmera digital cschx 300sony 01 FRAGMENTADORA DE PAPEL 01 GPS 02 HD EXTERNO WESTERN 1TB

02 LONGARINA 3 LUGARES 01 MICROONDAS 02 NOBREAK

02 PROJETOR DE MÍDIA 2700 LUMENS 01 REFRIGERADOR ELETROLUX

01 TELA DE PROJEÇÃO

QUANT. BENS INCORPORADOS NO EXERCÍCIO DE 2015 01 ARMÁRIO ALTO 2 PORTAS 02 ÁRMARIO BAIXO 2P E 1 PRATELEIRA 01 ARMÁRIO SUPER ALTO PASTA SUSPENSA

09 ÁRMARIO SUPER ALTO S/ PASTA SUSP 08 CADEIRA DIRETOR GIRATÓRIA C/ ENCOSTO E BRÇO

REGULÁVEL 02 CADEIRA DIRETOR SKIN 02 CADEIRA DIRETOR SKIN S/ BRAÇO 04 CADEIRA GIRATÓRIA 08 GAVETEIRO VOLANTE 3 GAVETAS 02 LAPTOPS notebook 07 MESA DELTA L 02 MESA LINEAR 140X60X74CM C/ SUPORTE P CPU 01 MESA RETANGULAR C/SUPORTE 02 MESA RETANGULAR PEQUENA 01 MESADELTA L 01 POLTRONA GIRATÓRIA C/ APOIO 09 COMPUTADORES COM MONITOR 20’

Saldo Reprogramado 2014 + Captado em 2015

CONVÊNIO SALDO 2014 CELEBRADO 2015 TOTAL







R$ 2.743.600,25

R$ 3.076.948,87

R$ 1.025.121,06

SALDO DO EXERCÍCIO FINANCEIRO/2015

Assistência Social

Educação

Agricultura

Assistência Social R$ 2.246.914,32 R$ 496.685,93 R$ 2.743.600,25

Educação R$ 2.057.696,21 R$ 965.252,66 R$ 3.076.948,87

Agricultura R$ 598.821,06 R$ 426.300,00 R$ 1.025.121,06

TOTAL GERAL R$ 4.903.431,59 R$ 1.888.238,59 R$ 6.845.670,18

SECRETARIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL

SALDO REPROGRAMADO 2014 + CAPTADO EM 2015








R$ 123.990,28

R$ 1.192.845,25

R$ 445.821,12

R$ 792.920,85

R$ 188.022,75

Saldo para 2015 da Assistência Social

FIA

SUAS WEB 2015

FUNCOP

FEAS

INCLUIR

FIA R$118.655,48 R$ 5.334,80 R$123.990,28

SUAS WEB 2015 R$ 1.058.294,12 R$ 134.551,13 R$ 1.192.845,25

FUNCOP R$ 445.821,12 R$ 0,00 R$ 445.821,12

FEAS R$ 517.120,85 R$ 275.800,00 R$ 792.920,85

INCLUIR R$107.022,75 R$ 81.000,00 R$ 188.022,75

TOTAL GERAL R$ 2.246.914,32 R$ 496.685,93 R$ 2.743.600,25

SECRETARIA DE EDUCAÇÃO

SALDO REPROGRAMADO 2014 + CAPTADO EM 2015







R$ 818.705,82

R$ 6.323,22

R$ 199.878,40

R$ 483.534,60R$ 493.422,08

R$ 642.280,43

R$ 282.804,32

R$ 150.000,00

Saldo para 2015 da EducaçãoAlimentação Escolas

PDDE

PNATE

Transporte Escolar Estadual

Brasil Carinhoso

PAR

Apoio a Creches

Aquisição de 01 (um) ônibus adaptado


Alimentação Escolar R$ 305.247,82 R$ 513.458,00 R$ 818.705,82

PDDE R$ 1.573,22 R$ 4.750,00 R$ 6.323,22

PNATE R$ 128.773,45 R$ 17.104,95 R$ 199.878,40

Transporte Escolar Estadual R$ 305.113,03 R$ 178.421,57 R$ 483.534,60

Brasil Carinhoso R$ 241.903,94 R$ 251.518,14 R$ 493.422,08

PAR R$ 642.280,43 R$ 0,00 R$ 642.280,43

Apoio a Creches R$ 282.804,32 R$ 0,00 R$ 282.804,32

Aquisição de 01 ônibus adaptado** R$ 150.000,00 R$ 0,00 R$ 150.000,00

TOTAL GERAL R$ 2.057.696,21 R$ 965.252,66 R$ 3.076.948,87

**Esse recurso está na conta desde 2013, porém, reprogramamos para 2015.







R$ 300.000,00

R$ 223.500,00R$ 202.800,00

R$ 298.821,06

Saldo para 2015 da Agricultura

Aq. Caminhão Feira Peixe

Aq. Caminhão Caçamba

Aq. Retroescavadeura

Infraestrutura Produtiva

SECRETARIA DE AGRICULTURA

CAPTADO EM 2015

CONVÊNIO SALDO 2014 CELEBRADO

2015 TOTAL

Aq. Caminhão Feira-Peixe R$ 300.000,00 R$ 0,00 R$ 300.000,00

Aq. Caminhão Caçamba R$ 0,00 R$ 223.500,00 R$ 223.500,00

Aq. Retroescavadeira R$ 0,00 R$202.800,00 R$ 202.800,00

Infraestrutura Produtiva R$ 298.821,06 R$ 0,00 R$ 298.821,06

TOTAL GERAL R$ 598.821,06 R$ 426.300,00 R$ 1.025.121,06







Diretoria de Tecnologia e Informação

Objetiva desenvolver e manter por meio de pessoal capacitado e

através de soluções de Tecnologia da Informação a melhoria contínua dos serviços e

atividades administrativas.

Foram adquiridos computadores Desktop e Notebooks que estão sendo

preparados e entregues por esta Diretoria a fim de atender à demanda existente.

Tem-se criado rotinas e diretrizes internas com o objetivo de ter

maior controle sobre as atividades e serviços prestados por esta Diretoria, dessa forma

aumentando a eficiência no atendimento de suporte técnico realizado a todos os setores

da prefeitura.

Com o intuito de mudar o cenário que se encontra a infraestrutura

voltada para a tecnologia da Informação em especial que garantirá a não interrupção dos

serviços prestados, esta Diretoria está preparando projetos que solucionarão os

problemas e mitigarão as dificuldades enfrentadas com o cenário atual.

Dentre os Projetos podemos destacar os seguintes:

Levantamento e Identificação de todos os pontos de presença para

interconexão;

Projeto de criação de Datacenter com ambiente controlado;

Projeto para rede lógica no prédio da Sede da Prefeitura e demais

Prédios;

Levantamento dos Equipamentos necessário para Virtualização de

Servidores;

Projeto de Implantação dos Servidores Virtuais;

Criação de Sistema de Backup e DR para os dados e sistemas existentes

no parque de máquinas;







Projeto de Criação de Novos servidores para Domínio, Arquivos,

Impressão, WEB, Firewall e outros;

Projeto de Implantação de sistema VOIP.

Diretoria Estratégica de Projetos

Responsável pela análise e apresentação de pareceres quanto à elaboração das

planilhas executivas das obras públicas, fornecimento de informações e pareceres de

ordem técnica para instrução processual.Além da análise de todos os projetos básicos

relacionados a obras que tramitam para serem licitados.

Colaboração com a Diretoria de Auditoria e Execução de Obras, no

acompanhamento às vistorias das obras em andamento, nas medições, relatórios

fotográficos, reconhecimento e tomada de nota de áreas destinadas a obras de

construção e reformas.

O Diretor Estratégico de Projetos é o coordenador/operado do Sistema Geo-

Obras no Município.

Diretoria de Auditoria e Execução de Obras

Responsável por organizar, coordenar, dirigir, controlar e fiscalizar a execução

de obras e serviços no município.

Atividades Finalizadas:

Organização, coordenação e fiscalização dos seguintes projetos:

Serviço de Engenharia destinados à Proteção de Taludes e Barreiras;

Construção da Rede Coletora e Elevatória de Esgoto no Bairro Santa Rita II;







Construção da Unidade de Saúde Marataízes I;

Conclusão e Ampliação da Casa do Artesão;

Execução de Obras de Melhorias no Cemitério Público Municipal e Capela

Mortuária;

Reforma da Quadra e Construção de Cantina da Quadra de Canaã;

Construção da Unidade de Saúde São João de Jaboti;

Construção de Campo de Futebol Society (Jaboti, Capinzal e Imburi)

Reforma da Quadra Poliesportiva em Lagoa Dantas;

Contenção do Trecho da Avenida Atlântica;

Construção de Rotatória ligando a Av. Simão Soares com a Av. Cristiano Dias

Lopes – Barra do Itapemirim;

Reforma da Quadra anexa a E.M.E.I. “Prof. Marcelo Gomes Moreira”

Construção da Academia Popular no Bairro Santa Tereza;

Construção da Unidade de Saúde Cidade Nova.

A Diretora de Auditoria e Execução de Obras auxilia o Diretor Estratégico de

Projetos no levantamento dos dados necessários para inserção no Geo-Obras.

Assessoria Administrativa







Objetiva prestar assessoramento técnico àSecretária em assuntos relativos à

pasta de especialização, elaborando pareceres, notas técnicas, minutas e informações

gerais.

Elaboração de memorandos, ofícios, circulares, solicitação de diárias, realização

de todas as liquidações de combustíveis, aquisições de equipamentos e serviços da

diretoria de T.I.

Preparação das audiências públicas da LDO e LOA.

Preparação do resumo das propostas de orçamentos das secretarias para enviar a

tesouraria.

Encaminhamento e arquivamento dos processos.

CONCLUSÃO

As metas da Secretaria de Planejamento foram atingidas parcialmente.As

dificuldades pelo caminho foram inúmeras, porém, conseguimos superar os obstáculos

que a nossa frente se colocavam, chegamos ao final do ano de 2015 com um saldo

positivo.

Relatório de Gestão da Secretaria Municipal de Esporte e Lazer

A Secretaria de Esporte e Lazer objetivou-se a proporcionar aos munícipes uma

maior interação com a prática esportiva, trazendo para Marataízes através de sua

Diretoria de Esporte e Lazer, eventos esportivos em diversas modalidades fazendo

assim que despertasse no cidadão de Marataízes a vontade em praticar esportes, além de

manter escolinhas de diversas modalidades esportivas espalhadas pelo município.

Com o crescente aumento da população e pela procura de uma vida mais

saudável a Secretaria de Esporte e Lazer Através da Diretoria de Infraestrutura







Esportiva, investiu na reforma, ampliação e construções de vários espaços esportivos

para melhor atender a população.

Atualmente a Secretária e Composta pelos servidores e estagiários abaixo:

Gabriel Tanure Sad - Secretário de Esporte e Lazer

Francisco Abraão Neto - Diretor de Esporte e Lazer

Celio de Oliveira e Silva Junior – Diretor de Infraestrutura Esportiva

Genivaldo Benevides Marques – Chefe do Setor de Esporte e Lazer

Ezequiel Vagner Siqueira Vieira – Chefe do Setor de Infraestrutura Esportiva

Bruno Gomes Rodrigues Neves – Professor de Educação Física

Thiago Dardengo de Paiva - Oficial Administrativo

E os estagiários abaixo:

Thiago Sader

Diego da Silva Estevão

Danilo Marques de Oliveira

Wesley Montenegro Barbosa

Itálo Souza Machado

Vaneza Paz de Almeida Silva

Danilo Magalhães Batista

ThayanNoyma Vasconcelos

Ações:

1 – Apoio, Parcerias e Divulgação de Atletas e Entidades Desportistas do Município:

A Secretária de Esporte por meio de sua Diretoria de Esporte e Lazer, trouxe

para o Município grandes parcerias com a Associação de Esportes Aéreos Brasil Air

Show, para a realização o Volare 2015 (Competição de Paramotor), também visando

difundir outras modalidades esportivas realizou-se parceria com a Federação de

Bodyboarding do Estado do Espirito Santo para a realização de uma etapa do circuito

estadual de Bodyboarding.







Com a finalidade de difundir e incentivar a prática esportiva a Secretaria de

Esporte e Lazer lançou o Programa adote um atleta, onde 07 marataizense atletas de

várias modalidades esportivas (Jiu-jitsu, Karatê, Corredor, Surfista e Fisioculturismo)

foram beneficiados, podendo assim levar o nome do Município ao lugar mais alto do

pódio.

Para que tudo isso acontecesse tínhamos uma previsão orçamentária inicial de

103.000,00, suplementada para 510.980,00 e executado 143.382,89 (28,06%).

2 – Projeto Cidade Ativa – Instalação de equipamentos de Ginásticas em praças e praias:

A Secretaria de Esporte e Lazer, construiu em parceria com o Governo do Estado

do Espirito Santo uma unidade da Praça Saudável no Bairro Santa Tereza, atendendo

não só aquele referido bairro com os bairros adjacentes.

O orçamento previsto para a instalação da equipamentos de ginástica em praças

e praia, foi previsto em R$ 26.000,00, mas não foi utilizado tendo em vista a parceria

com o Governo do Estado do Espirito Santo em que forneceu tais equipamentos.

3 – Aquisição e/ou desapropriação de imóvel e construção do Estádio de Esporte

Municipal:

A secretaria de Esporte e Lazer, juntamente com a Secretaria de Planejamento e

Desenvolvimento Sustentável, realizaram buscas para aquisição de uma área, e não

obtiveram sucesso, pois as áreas encontradas estavam com problemas de documentação.

Para esse projeto tínhamos um orçamento previsto de R$ 200.000,00, não foi gasto

nenhum recurso.

4 - Realização e Participação em eventos esportivos:

Foram realizados diversos eventos esportivos para despertar na população a

vontade da prática esportiva, a secretaria tinha em seu orçamento inicial o valor de R$







342.000,00, sendo suplementada para 1.287.407,73 e executado 791.879,31 (61,51%),

esse valor foi investido na valorização do esporte. Nos projetos relacionados Abaixo:

Circuito capixaba de Futevôlei;

Copa Rei de Praia de Fisiculturismo;

Marataízes Open de Vôlei de Praia 2015;

Futebol dos Artistas;

Show da Equipe Força e Ação de Manobras radicais com Motos;

Campeonato Municipal de Futevôlei;

1º Marata Beach de Slackline;

1ª Copa Municipal de Futsal;

Campeonato Municipal de Futebol Amador;

1º Torneio Municipal de Vôlei 4x4;

Troféu Marataízes de Surf 2015;

4 Etapas do Veloterra;

1º Marataízes StrikeFight de MMA;

Estrutura para os eventos;

Transporte para atletas e equipe a participarem de competições em várias regiões

do Brasil.







5 – Implantação da Escolinha Marataízes Olímpico:

Com a grande procura por modalidades esportivas, a Secretaria de Esporte e

Lazer não tendo local apropriado para realização destas atividades, resolveu investir no

aluguel de um Estadio de Futebol, para poder realizar os treinamentos e implantar a

Escolinha Marataízes Olímpico.

Para esse projeto foi destinado um orçamento de inicial de R$ 95.000,00,

suplementada para R$ 125.000,00 e executado R$ 60.600,00 (41,62%).

6 – Campanhas e atividades esportivas de Crianças, idosos e portadores de necessidades

especiais.

Com orçamento previsto de R$ 20.000,00, não houve utilização do recurso por

falta de profissional especializado para estas atividades esportivas.

7 – Construção, recuperação, ampliação, melhorias e manutenção de espaços esportivos,

inclusive imóveis.

O ano de 2015, foi um ano de muitos projetos de infraestrutura para Secretaria

de Esporte e Lazer, com várias obras em andamento, para um melhor atendimento a

população de nosso Município, segue abaixo relação de obras e projetos.

Aquisição do Projeto do Ginásio de Esporte do Bairro Candinha;

Reforma e entrega do Ginásio de Esporte do Bairro Santa Rita;

Aquisição do Projeto Técnico e segurança de Panico e Combate a Incêndio do

Ginásio Municipal de Esporte;

Construção de 03 campos de grama sintética nas comunidades de Jaboti, Imburí

e Campinzal

Reforma do Ginásio de Esporte da Comunidade de Boa Vista;







Contrução da Academia Popular no Bairro Santa Tereza.

Para estes projetos tínhamos um orçamento inicial de R$ 340.000,00,

suplementada para R$ 2.179.397,46 e executada R$ 766.987,31 (35,19%). A baixa

execução se deu pela não conclusão de algumas obras que tinham previsão de término

em 2015, mas precisou de aditivo de prazo devido alguns fatores.

8 – Manutenção das Atividades da Secretaria:

Para que a Secretaria de Esporte e Lazer possa desenvolver um trabalho que

traga bons frutos para a população de Marataízes, necessita de recursos para sua

manutenção esses recursos tinha previsão de 350.000,00, suplementada para 456.500,00

e executada e, R$ 357.366,64 (78,35%).

9 – Capacitação de Pessoal:

Para melhor atender as necessidades da população a Secretaria de Esporte e

Lazer, sempre mantêm seus servidores atulizados com cursos e palestras, visando

sempre o aprimoramento só servidor.

O orçamento previsto para essa ação era de R$ 2.200,00 e foi executada R$

1.390,00 ( 63,18%).

10 – Manutenção do Conselho Municipal de Esporte e Lazer.

Não foi consumido nenhum recurso com Conselho Municipal de Esporte e

Lazer, que tinha previsão de R$ 7.000,01 (0,00%)

11 - Relatório Patrimonial

Em parceria com a Secretária de Administração foi adquirido equipamentos

novos de informática como 03 microcomputadores e 01 notebook.







Também conseguimos juntamente com Secretaria de Educação um bebedouro

Industrial para utlização o Estádio Abess de Souza Machado em Nova Canaã.

Conclusão

Esta Secretaria avalia que as metas estabelecidas foram parcialmente atingidas,

devido a inúmeros obstáculos encontrados a nossa frente, e que trouxe um saldo

positivo para o esporte de Marataízes.

SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANISMO

ESTRUTURA ORGANIZACIONAL

Total 23 cargos comissionados

1. SECRETÁRIO MUNICIPAL DE OBRAS E URBANISMO

2. SUPERINTENDÊNCIA DE GESTÃO ADMINISTRATIVA

3 SUPERINTENDÊNCIA DE OBRAS PÚBLICAS

4. SUPERINTENDÊNCIA DE FISCALIZAÇÃO DE OBRAS E POSTURAS

5. SUPERINTENDÊNCIA DE INFRAESTRUTURA URBANA E RURAL

6. SUPERINTENDÊNCIA DE URBANIZAÇÃO E MANUTENÇÃO DA ORLA

7. Diretoria de Engenharia e Arquitetura

8. Diretoria de Acompanhamento de Obras por Administração Direta e Indireta

9. Diretoria de Estudos e Levantamentos Topográficos

10. Diretoria de Administração e Execução de Ações de Infraestrutura

11. Diretoria de Controle e Manutenção de Máquinas, Veículos e Equipamentos

12. Setor de Apoio Administrativo (05)

13. Setor de Fiscalização de Obras

14. Setor de Fiscalização de Posturas

15. Setor de Apoio Técnico







16. Assessor Administrativo (04)

TOTAL DE FUNCIONÁRIOS CONTRATADOS

02 – Engenheiro CIvil

TOTAL DE FUNCIONÁRIOS EFETIVOS - 58

OPERADOR MÁQUINA PESADA - 06

MOTORISTA DE VEÍCULO LEVE - 01

MOTORISTA DE VEÍCULO PESADO - 05

OFICIAL DE OBRAS - 15

AUXILIAR DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E CONSERVAÇÃO – 21

OFICIAL ADMINISTRATIVO - 01

OPERADOR DE AUTO CAD - 02

ARQUITETO - 02

ENGENHEIRO - 01

FISCAL DE OBRAS E POSTURAS - 04

OBRAS REALIZADAS 2015

Pavimentação da Rua Levi Lagrotério – Bairro Candinha

CONSTRUÇÃO DA ROTATÓRIA LIGANDO A AVENIDA SIMÃO SOARES COM A

AVENIDA CRISTIANO DIAS LOPES – Barra, Marataízes - ES, conforme contrato de

nº 0187/2015 e Tomada de Preço nº 004/2015.







Obra de Melhorias no Cemitério Publico Municipal e Capela Mortuária, neste

Município, conforme contrato de nº 262/2014 e Tomada de Preço nº 003/2014.

Reforma do Píer da Praia Central, neste Município, conforme contrato de nº 261/2014 e

Convite nº 002/2014.

Construção do Muro de Arrimo, neste município, conforme contrato de nº 303/2015 e

Tomada de Preço nº 009/2015.

Recuperação de Vias Urbanas e Rurais (recuperação de pavimentação, patrolamento,

utilização de solo brita);

Elaboração de Projetos de Engenharia, conforme contrato administrativo nº 257 e a ata

de registro de preço nº 047/2015, do pregão presencial nº 017/2015.

Reforma da Praça Central da Barra

Praça do Pontal

Construção da Escola de Boa Vista

Construção da Escola de Nova Canaã

Construção da Escola de Praia dos Cações

Reforma e Ampliação da Escola de Brejo dos Patos

Reforma e Ampliação da Escola de Nossa Senhora Aparecida

Reforma da Escola de Imburi

Reforma da Escola Zeni

Reforma do CAIC







Reforma do Jardim de Infância Mônica de Aguiar

Macrodrenagem da Barra

Construção de ginásio poliesportivo do conjunto Candinha

Ligação Lagoa Dantas x Siri

Macrodrenagem da Barra

Infraestrutura Bairro Alto Lagoa Funda

Infraestrutura Bairro Nossa Senhora Aparecida

Infraestrutura Bairro Pedrolândia

Infraestrutura Bairro Acapulco

Entorno da Prefeitura

Macrodrenagem do Bairro Candinha

Praça do Palácio das Águias

Praça do Entorno da Igreja Nossa Senhora dos Navegantes

Praça da Praia da Barra

Praça Dr. Roberto

Praça em Frente a Prefeitura

Praça do Erivelton

Praça do Jardim de Infância

Diversos Estudos Ambientais (EIA/RIMA e PRAD's)

OBRAS ACOMPANHADAS E FISCALIZADAS EM 2015

Reforma da Quadra Poliesportiva de Lagoa Dantas, neste município, conforme contrato

de nº 0169/2015 e Tomada de Preço nº 006/2015.







Academia Popular no Bairro Santa Tereza, neste município, conforme contrato de nº

0170/2015 e Tomada de Preço nº 007/2015.

OBRAS INICIADAS EM 2015 E EM ANDAMENTO

Continuação da Construção da rede coletora e elevatória de esgoto no Bairro Santa Rita

II,

= Concorrência 0002/11 - Contrato nº 0137/2011 .

Prestação de serviços de Engenharia destinados a proteção de taludes e barreiras para

atender as regiões de risco do município, contrato 407/2015 – Adesão a ata de registro

de Preço pregão 179/2015 da Prefeitura de Cariacica.

Construção da Unidade de Saúde Marataízes I, neste município, conforme contrato de

nº 019/2015 e Tomada de Preço nº 001/2015 - FMS.

Reforma da Quadra e Construção de Cantina na localidade de Canaã, contrato de nº


Reforma da Quadra anexa a EMEI Prof. Marcelo Gomes Moreira, neste Município,

conforme contrato de nº 164/2015 e Tomada de Preço nº 003/2015

Construção do Campo de Futebol Society, na localidade de Imburi, neste município,

conforme contrato de nº 314/2015 e Tomada de Preço nº 008/2015.







Construção do Campo de Futebol Society, na localidade de Jaboti, neste município,


Construção do Campo de Futebol Society, na localidade de Capinzal, neste município,


Construção da Unidade de Saúde de São João do Jaboti, neste Município, conforme

contrato administrativo de nº 033/2015 e Tomada de Preço nº 002/2015 – FMS.

Conclusão e Ampliação da Casa do Artesão, neste Município, conforme contrato de nº


Construção da Unidade de Saúde no Bairro Cidade Nova, neste Município, conforme

contrato administrativo de nº 039/2015 e Concorrência 001/2015 – FMS.

EQUIPAMENTOS ADQUIRIDOS EM 2015

QUANT DESCRIÇÃO PLACA VALOR DATA

04 Renaut Logan OYK 4268, OYK 4269,

OYK 4270 E OYK 4271

Valor Unitário: R$

45.500,00 - Total:

R$ 182.000,00

20/04/2015

03 Fiat Strada PPA 5144, PPA 5145 e

PPA 5146

Valor Unitário: R$

57.500 - Total:

R$ 172.500,00

19/06/2015







01 Retro Escavadeira

B110

Marca New Holland R$ 200.000,00 31/03/2015

01 Caminhão Comboio PPH 1120 R$ 245.000,00 08/09/2015

SECRETARIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL

A Secretaria Municipal de Assistência Social, Habitação e Trabalho –

SEMASHT, nos termos da Lei Municipal nº 1564, de 17 de janeiro de 2013, que dispõe

sobre a Estrutura Administrativa da Prefeitura de Marataízes/ES, é órgão de

Administração Especifica, tendo por finalidade o planejamento, a execução e o

controle das atividades relativas à assistência social, compreendendo as diversas

organizações comunitárias, segundo estabelece o art. 104 da lei supra, in verbis:

Art. 104 (...)

I - a execução de levantamentos sócio-econômicos das

comunidades, bem como a análise para encaminhamento dos

problemas detectados, considerando as condições de saúde,

educação, alimentação, habitação, saneamento básico, trabalho

e outros;

II - a manutenção de contatos com órgãos Federais, Estaduais,

Municipais, Entidades de Classes, Igrejas, Escolas, Clubes de

Serviço e demais organizações comunitárias, visando à

aquisição de recursos financeiros a resolução dos problemas da

comunidade;

III - atuação, de forma concreta, junto às comunidades,

objetivando a conscientização para os seus problemas, bem

como o devido encaminhamento aos órgãos afins;







IV - o apoio à organização e ao desenvolvimento comunitário,

com vistas à mobilização da população na condução do seu

processo de mudança social;

V - o apoio técnico e/ou financeiro a segmentos da população

que se dedicam a atividades produtivas, dentro do setor não

organizado da economia;

VI - a orientação e assistência técnica às organizações sociais e

às entidades comunitárias com o objetivo de fortalecê-las e

garantir a sua representatividade;

VII - a colaboração com as Secretarias Municipais nos

levantamentos da força de trabalho do município, orientando o

seu aproveitamento nos serviços e obras municipais, bem como

em outras instituições públicas e particulares;

VIII - a promoção, em articulação com os Órgãos Municipais,

Estaduais e Federais de Educação, de cursos de preparação ou

especialização de mão-de-obra necessária às atividades

econômicas dos municípios;

IX - o estímulo à adoção de medidas que contribuam para

ampliar o mercado de trabalho, em articulação com órgãos

Municipais, Estaduais, Federais e Particulares;

X - a promoção de medidas visando o acesso da população

urbana e rural de baixo nível de renda a programas de

habitação popular, em articulação com órgãos Estaduais e

Federais;

XI - a assistência e prestação de serviços à população de baixa

renda, especialmente à maternidade, à infância, aos idosos, aos

desempregados, aos migrantes e aos deficientes físicos, no







sentido de contribuir para o atendimento de suas necessidades,

como garantia de seus direitos sociais;

XII - o albergamento de pessoas desabrigadas e/ou

desamparadas, portadoras de carência sócio-econômica

transitória ou crônica;

XIII - a execução de outras atividades correlatas.

Em sua estrutura apasta divide-se na Superintendência de Trabalho e Renda,

Superintendência de Habitação e Superintendência de Assistência Social que em suas

particularidades se complementam dando a cidadão de Marataízes a garantia dos

atendimentosconstituídos como princípio da dignidade da pessoa humana.

Assim sendo, a gestão do exercício financeiro de 2015 estabeleceu em seu

orçamento todos os Projetos/ Atividades necessários a efetiva realização de seus

Programas, Projetos, Serviços e Benefícios.

I - SUPERINTENDÊNCIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL

A Superintendência de Assistência Social é a responsável pelo planejamento da

execução e o controle das atividades relativas à assistência social, compreendendo as

diversas organizações comunitárias e a população escolar;a execução de levantamentos

sócios - econômicos das comunidades, bem como a análise para encaminhamento dos

problemas detectados, considerando as condições de saúde, educação, alimentação,

habitação, saneamento básico, trabalho e outros;a manutenção de contatos com órgãos

Federais, Estaduais, Municipais, Entidades de Classes, Igrejas, Escolas, Clubes de

Serviço e demais organizações comunitárias, visando à aquisição de recursos

financeiros a resolução dos problemas da comunidade; a atuação, de forma concreta,

junto às comunidades, objetivando a conscientização para os seus problemas, bem como







o devido encaminhamento aos órgãos afins;o apoio à organização e ao desenvolvimento

comunitário, com vistas à mobilização da população na condução do seu processo de

mudança social;o apoio técnico e/ou financeiro a segmentos da população que se

dedicam a atividades produtivas, dentro do setor não organizado da economia;a

orientação e assistência técnica às organizações sociais e às entidades comunitárias com

o objetivo de fortalecê-las e garantir a sua representatividade;a colaboração com as

Secretarias Municipais nos levantamentos da força de trabalho do município, orientando

o seu aproveitamento nos serviços e obras municipais, bem como em outras instituições

públicas e particulares; a promoção, em articulação com os Órgãos Municipais,

Estaduais e Federais de Educação, de cursos de preparação ou especialização de mão-

de-obra necessária às atividades econômicas dos municípios;o estímulo à adoção de

medidas que contribuam para ampliar o mercado de trabalho, em articulação com

órgãos Municipais, Estaduais, Federais e Particulares;a promoção de medidas visando o

acesso da população urbana e rural de baixo nível de renda a programas de habitação

popular, em articulação com órgãos Estaduais e Federais;a assistência e prestação de

serviços à população de baixa renda, especialmente à maternidade, à infância, aos

idosos, aos desempregados, aos migrantes e aos deficientes físicos, no sentido de

contribuir para o atendimento de suas necessidades, como garantia de seus direitos

sociais; e o albergamento de pessoas desabrigadas e/ou desamparadas, portadoras de

carência sócio - econômica transitória ou crônica.

Dentro das competências supramencionadas a Superintendência de Assistência

Social funciona, nos termos do Sistema Único de Assistência Social-SUAS, com o

Centro de Referência Especializado de Assistência Social – CREAS que atende a

Proteção Social Especial, ou seja, os indivíduos em famílias já vitimas de risco e

vulnerabilidade social; e com o Centro de Referência de Assistência Social – CRAS







que atende a Proteção Social Básica, ou seja, com a prevenção evitando que

indivíduos/famílias fiquem em situações de risco e vulnerabilidade social.

Centro de Referência de Assistência Social – CRAS

I – IDENTIFICAÇÃO

Unidade: Centro de Referencia de Assistência Social

Endereço: Rua Alessandro Souto Rosa, nº 01 – Candinhas 01 – Marataízes/ES

Horário de Funcionamento: 8:00 às 17:00 horas

Telefone: 28 3532-3754

E-mail: [email protected]

II – ESTRUTURA FÍSICA

O CRAS possui uma sala administrativa, uma sala para atendimento ao Cadastro

Único e Programa Bolsa Família, uma sala de atendimento individualizado, uma sala

para Psicólogas, uma sala para Assistentes Sociais, um telecentro com dez

computadores, uma brinquedoteca, um auditório com duas salas internas com banheiros,

sete banheiros, varandas, área externa, três almoxarifados (alimentos, material de

limpeza e material de papelaria), quatro banheiros, recepção.

RELATÓRIO DE ATIVIDADES REALIZADAS NO CENTRO DE

REFERÊNCIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL – CRAS 2015








Neste período acima citado o CRAS realizou 648 visitas domiciliares. Realizam

reuniões periódicas com mães, Grupo de adolescentes, Oficinas de artes, brinquedoteca,

aulas de informática, oficinas de música (coral), atividades lúdicas e violão.

No CRAS também são realizados os atendimentos do CADASTRO ÚNICO e

Programa Bolsa Família, e atendimentos e encaminhamentos para o Benefício de

Prestação Continuada – BPC, Programa Incluir (Governo Estadual), Serviço de

Convivência e Fortalecimento de Vínculos e demais serviços da Proteção Básica.

Serviços Quantidade

Serviço de Proteção e Atendimento Integral a Família - PAIF 158 famílias.

Serviço de Convivência e Fortalecimento de Vínculos - SEFOV

(crianças, adolescentes, adultos, gestantes, idosos e familiares de

pessoas com deficiência).

497 atendimentos

em 07 grupos

Famílias do Programa Incluir – Informamos que as famílias do

Interior que chamamos de INCLUIR no Campo são trabalhadas

em parceria com o EMCAPER , que através do Programa

Fomento Rural - 09 famílias já foram beneficiadas com o valor

de R$2.400,00 (dois mil e quatrocentos reais)

1.355 - total mês

de referência

fevereiro 2015.

1.199 no interior

156 na cidade

Documentação Pessoal 57 atendimentos

Brinquedoteca (crianças de 0 a 06 anos): -

Pessoas com deficiência 52

Atendimentos Judiciais 124 ofícios

Visitas domiciliares 648

Benefício de Prestação Continuada – BPC Idoso 51

Benefício de Prestação Continuada – BPC Deficiente 118

Benefício de Prestação Continuada – BPC na Escola 123







Idosos (Centro de Convivência) 80

Inclusão Digital (a partir de 11 anos) 80 atendimentos

Atendimento individual 3.004

CADASTRO ÚNICO

Famílias cadastradas 4.977

Pessoas cadastradas 16.493

Cadastros atualizados em 2.989

Atendimento realizados 28.00/2.800 mês

PROGRAMA BOLSA FAMÍLIA

Famílias que recebem Bolsa Famílias: 2.166

Reuniões realizadas com as famílias do PBF em descumprimento

de condicionalidade

(com participação de 70 famílias)

02

BENEFÍCIOS EVENTUAIS

Auxílio natalidade 128 gestantes

Centro de Referência Especializado de Assistência Social – CREAS

I – IDENTIFICAÇÃO

Unidade: Centro de Referência Especializado de Assistência Social - CREAS

Endereço: Rua Filemon Tenório, s/nº, Barra do Itapemirim– Marataízes/ES







Horário de Funcionamento: 8:00 às 17:00 horas

Telefone: 28 3532-6940

E-mail: [email protected]

II – ESTRUTURA FÍSICA

O CREAS possui uma recepção, uma sala administrativa, sala dos Conselhos

Municipais, uma sala de atendimento individualizado, auditório, uma sala para equipe

técnica referenciada para atendimento a pessoa idosae portador de deficiência, uma sala

para equipe técnica referenciada para atendimento a criança/ adolescente e mulheres

vitimas de violência domestica, uma sala para equipe técnica referenciada para

atendimento a menores em cumprimento de medida sócio educativa, um almoxarifado

central, três banheiros e área externa.

RELATÓRIO DE ATIVIDADES REALIZADAS NO CENTRO DE

REFERÊNCIA ESPECIALIZADO DE ASSISTÊNCIA SOCIAL – CREAS 2015

Neste período acima citado o CREAS, na sua finalidade de atendimento a

Proteção Social Especial direcionada a indivíduos e famílias em situação de risco e/ou

vulnerabilidade social realizouatendimentos a Medidas protetivas, em medidas

socioeducativas, concessões de passagens para pessoas carentes, atendimentospessoas

portadoras de deficiência, atendimentos indivíduos referenciados no PAEFI, atendeu

famílias em razão de morte, através do benefício Eventual, abrigamentos provisório de

crianças e adolescentes, mulheres vitimas de violência, atendimento a idosos vitimas de

negligencia ou abandono e violência familiar e abrigamentos destes últimos.








Origem dos casos atendidos

Órgão Quantitativo

Poder Judiciário 122

Ministério Publico 99

Policia Civil 21

Direitos Humanos 10

Conselho Tutelar 27

Defensoria Publica 11

Advogado 02

Defesa Civil 01

Demanda Espontânea 01

CREAS de outros Municípios 02

CRAS Municipal 05

Secretária de Saúde 03

Superintendência da Habitação 01

Total 309

Programas/ Serviços Quantitativo

Atendimentos a Mulheres Vitimas de violência 25

Acompanhamento PAEFI – Família com membros

beneficiários do BPC/LOAS

05

Criança ou adolescentes em situação de violência,

que ingressaram no PAEFI durante o ano 2015.

45

Proteção á Idoso 37

Pessoas com Deficiência 17

Medida Socioeducativa 14







Beneficio Eventual Auxilio Funeral 57

Passagens a pessoas carentes 227

II - SUPERINTENDÊNCIA DE HABITAÇÃO

A prerrogativa da Superintendência de habitação visa estabelecer, de acordo com as

diretrizes do Plano Diretor do Município de Marataízes, programas destinados a facilitar

o acesso da população de baixa renda à habitação, bem como a melhoria da moradia e

das condições de habitabilidade como elemento essencial no atendimento do princípio

da função social da cidade; promover programa de habitação popular em articulação

com os órgãos federais, regionais e estaduais, como também através de consórcio

municipais e pelas organizações da sociedade civil; promover o acesso da população a

lotes urbanizados dotados de infraestrutura urbana básica; articular a regularização

fundiária e a titulação das áreas ocupadas pela população de baixa renda, passiveis de

implementação de programas habitacionais; produzir e manter atualizado um banco de

dados de interesse da secretaria; captar recursos para projetos e programas específicos

junto a órgãos, entidades e programas internacionais, federais e estaduais, e exercer

outras atividades afins.

Considerando a previsão orçamentaria de 2015 a Superintendência, apesar de possuir

dificuldades em razão da complexidade das questões habitacionais conseguiu executar e

Total 143

Pessoas em situação de Rua 33







iniciar projetos e Atividades significativas na questão habitacional do município de

Marataízes, a saber:

Construção de Unidades Habitacionais de Interesse Social

Inicio da ObraPMCMV/Nossa Casa/SUB 50.

Regularização Fundiária de Interesse Habitacional

Foi realizado parcelamento do solo do Conjunto Habitacional Benedito Enéas Muqui e

realizado relatório social de todas as famílias para analise legal da Procuradoria Jurídica

e medidas legais quanto a concessão de posse.

A Secretaria motivou processo administrativo para procedimento licitatório visando a

contratação de empresa especializada para a execução de serviços técnicos que venham

assessorar e subsidiar o município de Marataízes-ES, nas ações de Regularização

Fundiária Sustentável de Habitação de Interesse Social com foco em titularização em

áreas de aproximadamente 250 m² (máximo) quando individual e de 251 m² até 1.000

m² quando coletiva, situadas nos bairros Pontal, Areias Negras (em especial na região







que compreende a Filemon Tenório e próxima ao CAIC), Acapulco, Santa Rita I e II,

Lagoa Funda, Nossa Senhora Aparecida, Pedrolândia, Queimada, e outros que seja

identificada necessidade, com uma estimativa de cinco mil (5.000) unidades (áreas a

serem regularizadas).

Projeto Bolsa Moradia – Aluguel social

Contabilizamos 176 (cento e doze) famílias beneficiadas com o Projeto Bolsa Moradia

(Aluguel Social) no ano de 2015, sendo que todos os pagamentos foram liberados em

conformidade com os critérios da Lei nº 1409/11 e após alterados pela Lei nº 1.768 de

16 de abril de 2015.

SITUAÇÃO ORLA – DEC. P nº 435, de 25/03/2015 e Lei Municipal nº 1.782 de 02

de junho de 2015.

Foi designado que a secretaria Municipal de Assistência Social, Habitação e Trabalho

realizasse laudo social das famílias na área da Orla, Avenida Vitória, Praia da areia Preta

que estavam sendo atendidas e abrigadas pela Defesa Civil.

Ressaltamos que quando da avaliação inicial pelas Assistentes Sociais em sua maioria

absoluta as famílias alcançadas não possuíam perfil para serem contempladas com o

Programa Bolsa Moradia (aluguel Social), conforme a Lei Municipal nº 1409/2011,

razão pela qual mencionamos a necessidade de estabelecer, mediante na via legal, a

concessão de auxílio a estas famílias até que se finalize a questão.







Contudo, considerando que a legislação supramencionada do BolsaMoradia, somente

após a todas avaliações das técnicas foi alterada pela Lei nº 1.768 de 16 de abril de 2015

aumentando o critério de renda per capta de ¼ (um quarto)para1/2 (meio) salário-

mínimo vigente, foi requerido às técnicas novas avaliações, constatamos que somente

06 (seis) famílias passaram a ter o perfil, sendo que uma possui outro imóvel em que se

encontra residindo e outra era locatária do imóvel desocupado.

Enfatizamos que alguns proprietários e/ou famílias não atendidas pelas técnicas não

foram localizados, posto que residem em outros municípios ou se recusaram a serem

atendidos. Ademais as técnicas atenderam as famílias/ proprietários, mediante os laudos

da Defesa Civil.

O Executivo municipal homologou a Lei Municipal nº 1.782/2015. Assim sendo, 21

famílias inicialmente contempladas com o auxilio moradia por situações de

emergênciaou calamidade.

Informamos que durante o exercício financeirode 2015 o município teve um custo de

R$ 330.382,19 (trezentos e trinta mil trezentos e oitenta e dois reais e dezenove

centavos) com o Projeto Bolsa Moradia – (Aluguel social) e Auxilio Moradia por

Situações de emergênciaou Calamidade.

III - SUPERINTENDÊNCIA DO TRABALHO E RENDA

A Superintendência do Trabalho e Renda compete ao planejamento setorial das

atividades de gestão do trabalho; a promoção das medidas de proteção às iniciativas de

desenvolvimento humano e do trabalho da população municipal, estudo e avaliação de

sua demanda; a promoção de campanhas educacionais e informativas, visando a







implantação de programa de trabalho e de melhorias ao desenvolvimento humano no

município; a integração com entidades privadas, visando a ampliação da oferta de

emprego e trabalho da população; a coordenação da prestação de serviços no cerne de

suas atribuições , em especial, as famílias de baixa renda, desempregada; contribuir na

geração de renda do município, promovendo a circulação de capital , por meio do

Programa Municipal de Economia Solidária ( vale feira); e ação comunitária visando a

melhoria das condições de vida da população , através da atuação da orientadora e

educativa , inclusive o treinamento de mão-de-obra não qualificada.

QUADRO 1 – DEMONSTRATIVO DE CURSOS EXECUTADOS – EXERCÍCIO

2015.

I - Cursos Qt. Nº

Inscritos

Nº

Concluentes

Entidade Obs.

Informática 9 180 144 SESI

Pintura em Tecido 5 100 75 SESI

Corte e Costura 2 40 36 SESI

Aux. Escritório 3 105 90 SESI

Recepcionista 2 68 30 SESI

Eletricista 2 68 56 SENAI/

SENAR

Comandos Elétricos 2 50 38 SENAR

Qual. Atendimento

Cliente

4 120 108 SESI

Qual. Serviços

Turísticos

2 50 26 SENAC







Alfabetização 1 30 15 SENAR

Artesanato Fuxico 1 20 10 SESI

Turismo Rural 2 18 10 SENAR

Trab. Olericultura

(Hortas)

1 17 9 SENAR

Cozinha Brasil 2 100 80 SESI

Culinária de

Botequim

1 20 16 SENAC

Manipulação de

Alimentos

1 100 80 SENAR

Vegetais Desidratados 2 50 38 SENAR

Paes e Biscoitos 1 16 16 SENAR

CONCLUSÃO:

18 - CURSOS

43 - TURMAS

877 - CONCLUDENTES

% EVASÃO – 23%

INSTITUIÇÕES ENVOLVIDAS:

SENAI

SESI

SENAC

SEBRAE

SENAR







QUADRO 2 – DEMONSTRATIVO DAS AÇÕESDE EMPREENDEDORISMO

EXECUTADAS – EXERCÍCIO 2015.

II – EMPREENDEDORISMO PROMOÇÃO

TENDA CARAVANA EMPREENDEDORA SHELL INICIATIVA EMPREENDEDORA – 31

atendimentos.

SEBRAE BEAUTY SEBRAE

III - Palestras Qt. Nº de Inscritos Nº de

Concluentes

Entidade

Sei Vender 1 16 16 SEBRAE

Sei Unir Forças 1 13 13 SEBRAE

Técnica de Vendas 1 37 35 SEBRAE

Alavancar Resultados -Vendas 1 30 28 SEBRAE

Como Iniciar um Negócio 1 37 30 SEBRAE

Telessala, Pousada e Hotéis 1 16 13 SEBRAE

Legislação Ambiental,

Sanitária

1 44 40 SINDIMICRO

Licitação Pública

( Servidores)

1 21 21 SINDIMICRO







Elaboração de Termo de

Referência

1 22 22 ESESP

Aumentando Suas Vendas com

Criatividade

1 30 17 SEBRAE

Caminhos para Formalização

de um Negócio

1 20 10 SINDIMICRO

Dicas de Comercialização,

Apresentação Pessoal e

Melhoria de Loja

1 35 10 SINDIMICRO

QUADRO 3 – DEMONSTRATIVO DAS AÇÕES DE CIDADANIA

EXECUTADAS – 2015.

IV – AÇÕES DE

CIDADANIA

LOCAL ATENDIMENTOS PARCEIRO

AÇÃO PONTUAL SÃO JOÃO

DO JABUTI

EMISSÃO DE CPF;

CORTE CABELO -

(MASCULINO E

FEMININO);

DESIGN

SOBRANCELHAS;

ORIENTAÇÃO DE

CORREIOS;

LÊ SALÃO DE

BELEZA;







PROGRAMAS

SOCIAIS – (BPC,

BOLSA FAMÍLIA E

ALUGUEL SOCIAL);

AÇÃO CIDADANIA

SUSTENTÁVEL

LAGOA DO

SIRI

EMISSÃO DE CPF;

EXAMES DE

GLICEMIA;

ORIENTAÇÃO

SOCIAL;

MASSOTERAPEUTA;

DESIGN

SOBRANCELHA;

CORTE CABELO

(MASCULINO E

FEMININO);

MANICURE

PEÇAS TEATRAIS

CORREIOS;

LÊ SALÃO DE

BELEZA;

SECRETARIAS:

SAÚDE,

MEIO AMBIENTE,

EDUCAÇÃO

QUADRO 4 – DEMONSTRATIVO DO PROGRAMA DE ECONOMIA

SOLIDÁRIA – (VALE FEIRA)EXECUTADAS – 2015.

O Programa Municipal de Economia Solidária, é uma proposta de integração social

associada a geração de renda, onde famílias que possuem perfil de vulnerabilidade

social, bem como agricultores e pescadores, recebem do município, um incentivo com a







finalidade de fomentar a comercialização dos produtos ofertados na feira livre,

denominado de “vale feira”.

As famílias beneficiadas pelo “vale feira”, são inscritas no sistema do Cadastro Único

do Sistema Único de Assistência Social – SUAS e, se estiverem adequadas à Lei

Nº1747/2015, que regulamenta os pré-requisitos de inserção ao programa, são

aprovadas pelo programa, sendo cada família,contemplada com o benefício valorado em

R$.40,00(quarenta reais) mensais.

Ressalta-se que em contrapartida, as famílias deverão participar de cursos de

qualificação profissional de economia doméstica e outras ações afins, desenvolvidas e

oferecidas pela Secretaria.

V –FAMÍLIAS CADASTRADAS E APROVADAS, BENEFICIADAS

COM O “VALE FEIRA”

486

FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE

RELATÓRIO DE GESTÃO

Análise orçamentária e Financeira da Saúde

Cálculo de percentual de Recursos Próprios aplicados em Saúde conforme a Lei

Complementar 141/2012

Quadro demonstrativo de receitas vinculadas á Saúde

Receitas Receita realizada

Impostos 14.719.656,51

Transferências da União 21.294.172,90

Transferências do Estado 28.293.304,66







Total de receitas de impostos e

Transferências 64.307.134,07

Quadro de despesa total com ações e serviços públicos de Saúde

Despesa Despesa

empenhada Despesa liquidada Despesa Paga

Despesas correntes 32.326.618,49 32.321.758,64 31.853.220,42

Pessoal e encargos 20.031.019,64 20.031.019,64 20.031.019,64

Outras Despesas

Correntes 12.294.598,85 12.290.739,00 11.822.200,78

Despesas de Capital 3.503.277,66 3.503.277,66 3.306,959,90

Investimentos 3.503.277,66 3.503.277,66 3.306,959,90

Despesa total com Ações

e Serviços de Saúde 35.828.896,15 35.825.036,30 35.160.180,32

Quadro de Transferências de outras esferas do Governo para a Saúde

Recursos do SUS Receita Realizada

Atenção básica 2.620.283,63

Atenção de MAC 20.766,58

Vigilância em Saúde 350.395,03

Assistência Farmacêutica 160.876,10

Investimentos SUS 140.800,00







Outras Transferências do Estado 1.588.028,63

Remuneração de depósitos bancários 38.003,89

Total 4.919.152,86

Resumo das Informações Necessárias para o Cálculo do % da LC 141/2012

Receita de Impostos e Transferências Constitucionais e Legais 64.307.134,07

Receita das Transferências do SUS 4.919.152,86

Despesas com recursos de impostos e Transferências 12.270.062,46

Disponibilidade Financeira em saúde 2015 522.418,42

Restos a pagar não processados inscritos 1.614,85

Despesa mínima a ser aplicada com Recursos Próprios - LC 141/2012

(15%) 9.946.070,11

Percentual de Recursos Próprios aplicados em Saúde por Fonte - LC

141/2012 19,08%

Percentual de Recursos próprios aplicados em saúde nos últimos quatro exercícios

2012 2013 2014 2015

26,57% 25,53% 19,53% 19,08%

SALDO FINANCEIRO DA SAÚDE 31/12/2014

31/12/2015







Total 6.095.542,59

5.867.094,25

Fonte: Impostos e Transferências Constitucionais e Legais 128. 593.65 522.418,42

Fonte: Receita de Transferências do SUS (Convênios) 4.900.618,80 4.106.187,69

Fonte: Operações de Crédito 0,00

0,00 Outras Fontes (Incluindo Royalties) 1.066.330,14

1.238.488,14

Despesa por Fonte de Recurso Saúde

Total Empenhada Liquidada Paga

34.828.896,15 34.825.036,30 34.160.180,32

Fonte: Impostos e Transferências

Constitucionais e Legais 12.270.062,46 12.268.447,61 12.220.261,42

Fonte: Receita de Transferências

do SUS (Incluindo Convênios) 4.591.262,63 4.589.017,63 4.413.985,30

Fonte: Operações de Crédito 0,00 0,00 0,00

Outras Fontes (Incluindo

Royalties) 17.967.571,06 17.967.571,06 17.525.933,60

Despesas Municipais com Saúde por Subfunção

SUBFUNÇÕES EMPENHADA LIQUIDADA PAGA







Administração Geral 17.971.451,95 17.969.837,10 17.737.517,12

Atenção Básica 8.449.781,35 8.447.536,35 8.105.827,72

Assistência Hospitalar e

Ambulatorial 3.452.839,78 3.452.839,78 3.396.276,88

Suporte Profilático e Terapêutico 1.809.637,45 1.809.637,45 1.787.995,67

Vigilância Sanitária 8.987,29 8.897,29 8.678,60

Vigilância Epidemiológica 1.132.234,81 1.132.234,81 1.132.234,81

Outras 3.003.963,52 3.003.963,52 2.991.649,52

Demonstrativo de Participação de despesa

Despesas

orçamentárias Orçado Pago

Percentual de

participação(%)

Despesas correntes 26.839.327,78 32.308.962,11 120,38

Pessoal e encargos

Sociais 15.614.406,88 20.033.319,23 128,30

Juros e encargos da

dívida 1.000,00 0,00 0,00

Outras despesas

correntes 11.223.920,90 12.275.642,88 109,37

Despesas de Capital 2.434.738,14 3.335.257,90 136,99

Investimentos 2.434.738,14 3.335.257,90 136,99

Observamos que em todas as categorias de despesas o percentual de participação

orçado ultrapassou o pagamento. Para realização destas despesas o Fundo







Municipal de Saúde utilizou o superávit Financeiro do município no exercício

anterior.

Relação de Despesas por Centro de Custo

Centro de Custo Valor liquidado Percentual

Folha de pagamento e Obrigação Patronal 19.861.595,31 55,44%

Vale transporte 321.979,30 0,90%

Ticket Alimentação 2.681.984,22 7,49%

Serviços de água e esgoto 18.599,39 0,05%

Tarifas telefônicas 45.679,12 0,13%

Tarifas bancárias 33.883,82 0,09%

Serviços de Softwares 13.864,00 0,04%

Serviços e peças de maquinários e veículos 530.914,72 1,48%

Veículos 925.456,84 2,58%

Medicamentos, materiais e serviços

médicos Hospitalares

2.864.977,01

8,00%

Serviços de Assessoria 7.400,00 0,02%

Seguros 99.208,97 0,28%

Mobiliários em geral 432.966,00 1,21%

Material gráfico/papelaria/expediente 731.974,60 2,04%

Material de limpeza e conservação 266.286,90 0,74%

Material de construção/acabamento 98.786,03 0,28%

Materiais elétricos/eletrônicos 114.978,39 0,32%

Locações de veículos e máquinas 219.525,59 0,61%







Locação de imóveis 326.956,00 0,91%

Indenizações, despesas de exercícios

anteriores e sentenças judiciais 699.903,49 1,95%

Gêneros alimentícios 206.025,70 0,58%

Guarda de animais 46.945,00 0,13%

Consórcio público 1.000.000,00 2,79%

Auxílios mais médicos 86.016,67 0,24%

Combustíveis e óleos lubrificantes 476.690,83 1,33%

Cursos Palestras e treinamentos 397.561,50 1,11%

Internações de dependentes químicos 143.546,50 0,40%

Energia elétrica 114.044,65 0,32%

Equipamentos e peças de informática 330.527,18 0,92%

Diárias 229.355,65 0,64%

Edificações e obras de benfeitoria 558.336,33 1,56%

Materiais de produção segurança e socorro 17.864,00 0,05%

Exames 530.259,00 1,48%

Outros 1.390.943,59 3,88%

Total 35.825.036,30 100,00%

Observamos que as despesas com pessoal e encargos representam o maior

percentual de despesa em relação a totalidade liquidada em Saúde.







FINANÇAS PREFEITURA – CONTABILIDADE/TESOURARIA

ASPECTOS ORÇAMENTÁRIOS E FINANCEIROS

A execução do orçamento do exercício de 2014 foi realizada em consonância aos

dispositivos legais, e suas alterações, abaixo relacionados:

Normas e Princípios de Contabilidade Pública;

Lei Federal 4.320/64, que estatui Normas Gerais de Direito Financeiro;

Lei Complementar nº 101/00, que estabelece normas de finanças públicas

voltadas para a responsabilidade na gestão fiscal;

Lei Municipal nº 1710/2014, que dispõe sobre as diretrizes orçamentárias para a

elaboração do orçamento do exercício de 2015;

Lei Municipal nº 1742/2014, que estima a receita e fixa a despesa para o

exercício de 2015;

Lei Municipal nº 1659/2013, que dispõe sobre o Plano Plurianual para o

quadriênio 2014-2017;

Leis Municipais nº 1750, 1773, 1774, 1777, 1781, 1795, 1796, 1797, 1798,

1804, 1815, 1819, 1823, 1829, 1830/2015 que autorizam abertura de créditos

especiais e suplementares no exercício através de Decretos do Executivo

Municipal, dos quais relatamos na Execução Orçamentária.

As receitas foram registradas obedecendo ao método do Regime de Competência

para as receitas de competência de arrecadação municipal e Regime de Caixa para

as receitas de Transferências da União e do Estado.

As despesas foram registradas obedecendo ao método do Regime de

Competência, ou seja, apropriadas ao período da ocorrência dos fatos.

Os bens móveis sofreram depreciação mês a mês, utilizando-se o método linear.

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA







Após a aprovação da Lei Orçamentária Anual, Lei 1742/2014, que estimou a

receita em R$ 177.732.774,60, e fixou a Despesa em igual valor, inicia-se a execução do

orçamento, que compreende tanto o efetivo ingresso das receitas nos cofres públicos,

quanto à realização da despesa pública de todos os órgãos do Executivo Municipal,

incluindo o Fundo Municipal de Saúde e o Legislativo Municipal.

Do montante orçamentário autorizado, aproximadamente 98,18% se destinou às

ações do Poder Executivo (R$ 174.491.500,52 – cento e setenta e quatro milhões,

quatrocentos e noventa e um mil, quinhentos reais e cinqüenta e dois centavos). Para o

Legislativo, destinado 1,82% do orçamento (R$ 3.241.274,08 – dois milhões, duzentos

e quarenta e um mil, duzentos e setenta e quatro reais e oito centavos).

A Execução da Receita e Despesa Orçamentária do exercício de 2015,

autorizada pela Lei Orçamentária Anual e as Leis que autorizaram aberturas de créditos

adicionais, possui a seguinte composição:

RECEITA

Conforme demonstramos no quadro e gráfico a seguir, a receita orçamentária

atingiu no exercício o montante de R$ 169.637.127,58:

RECEITAS VALOR ORÇADO

( I )

REALIZADA

( II )

DIFERENÇA

III = (II – I)

%

( II / I )

%

REALIZADA

S/ TOTAL Corrente 176.788.774,60 168.756.832,58 - 8.031.942,02 95,46 99,48

Tributária 7.625.660,67 13.169.393,80 5.543.733,13 172,70 7,76

Contribuições 2.129.760,00 2.663.903,49 534.143,49 125,08 1,57

Patrimonial 4.700.528,00 13.107.190,52 8.406.662,52 278,85 7,73

Serviços 20.000,00 0,00 -20.000,00 0,00 0,00

Transferências Correntes* 160.121.246,70 135.992.139,16 -24.129.107,54 84,93 80,17

Outras Receitas Correntes 2.191.579,23 3.824.205,61 1.632.626,38 174,50 2,25

Capital 944.000,00 880.295,00 -63.705,00 93,25 0,52







Operações de Crédito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Amortização de Empréstimos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Alienação de Bens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Transferências de Capital 944.000,00 843.600,00 -100.400,00 89,36 0,50

Outras Receitas de Capital 0,00 36.695,00 36.695,00 - 0,02

TOTAL 177.732.774,60 169.637.127,58 -8.095.647,02 95,45 100

*Deduzidas às parcelas da receita destinadas ao FUNDEB

Ao analisarmos a arrecadação da Receita Orçamentária, percebe-se que 80,17%

fixam-se nas espécies Transferências Correntes. Essa situação ocorre por causa da

grande dependência que os municípios brasileiros, inclusive Marataízes, possuem de

transferências do governo federal e estadual. Por mais que o município se esforce em

aumentar seu poder arrecadador, quer seja aumentando impostos ou combatendo a

sonegação, sempre será dependente das transferências governamentais, no atual modelo

federativo.

Nos últimos anos, a prefeitura tem se esforçado para elevar a arrecadação, sem,

contudo, aumentar a carga tributária e onerar ainda mais a população. Os esforços têm

se concentrado na diminuição no nível de sonegação, com a atuação frenética da equipe

de auditores fiscais no comércio municipal, e isto tem gerado aumentos significativos

nas receitas tributárias que, como se verifica, na contramão da Receita de Royalties que

foi em 2015 a grande responsável pelo déficit orçamentário, tendo apresentado uma

queda em torno de 26,84%, as receitas próprias de arrecadação municipal apresentaram-

se com excesso de arrecadação em 32,32%; arrecadado a maior que 2014 em R$

23.799.192,51.







Trib

utár

ia

Cont

ribui

ções

Patr

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ial

Tran

sfer

enci

as

Corr

ente

s

Out

ras R

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tas

Corr

ente

s

Série

6

0

50000000

10000000

15000000

20000000

RECEITAS ARRECADADAS

Receita Prevista R$ 177.732.774,60

Receita Arrecadada R$ 169.637.127,58

Défict de Arrecadação R$ 8.095.647,02

Receita Prevista

Receita Arrecadada

Défici de Arrecadaçã

oFatia 4

Comparando a receita arrecadada, em relação à prevista na Lei Orçamentária

Anual, observa-se uma arrecadação de 4,6% aproximadamente a menor, demonstrando

déficit de arrecadação.







A partir da vigência da Lei Complementar 101/2000, a elaboração da Lei

Orçamentária Anual passou a observar, dentre outros aspectos, o determinado no seu

artigo 12, quanto às previsões de receita:

Art. 12. As previsões de receita observarão as normas

técnicas e legais, considerarão os efeitos das alterações na

legislação, da variação do índice de preços, do crescimento

econômico ou de qualquer outro fator relevante e serão

acompanhadas de demonstrativo da sua evolução nos

últimos três anos, da projeção para os dois seguintes

àquele a que se referirem e da metodologia de cálculo e

premissas utilizadas.

Assim, com base nesse dispositivo legal e norteado pelo Manual do STN que

orienta na elaboração dos anexos da LDO (Lei de Diretrizes Orçamentárias), o

Município de Marataízes utilizou como metodologia e memória de cálculo de suas

principais fontes de receitas, o cenário econômico da época da elaboração da Lei de

Diretrizes, ou seja, abril de 2014, o crescimento percentual anual do Produto Interno

Bruto (PIB) real, mais a inflação média percentual anual projetada com base no IPCA,

índice oficial do governo, relativos ao exercício anterior (2014), aplicados sobre as

efetivas arrecadações municipais nos Exercícios Financeiros de 2013 e 2014 (1º

trimestre).

Essa metodologia e memória de cálculos utilizados conforme acima exposto

somente não foi aplicada, quando da elaboração da LDO, para a receita de: IPTU,

FPM, Royalties de Petróleo, Transferências de Recursos do SUS, FUNDEB, Receita da

Dívida Ativa Tributária do IPTU e as Receitas de Capital oriundas de convênios

firmados com órgãos federais e estaduais. Para essas receitas, consideramos, devido as

suas particularidades, as legislações pertinentes e seus aumentos e decréscimos efetivos

de arrecadação.







O grande responsável pelo déficit de arrecadação foi a receita oriunda das

Transferências de Compensação Financeira pela Exploração de Recursos Naturais

“Royalties de Petróleo), que no exercício financeiro de 2015 apresentou uma efetiva

arrecadação no montante de R$ 67.466.116,78 , enquanto a estimativa de arrecadação

era de R$ 104.893.360,00, ou seja, uma queda assustadora que girou em torno de

35,68% sobre o valor estimado, o que provocou o déficit de arrecadação.

Em contrapartida, as receitas de recursos próprios tiveram uma expressiva

arrecadação, gerando excesso de arrecadação de recursos próprios municipais em torno

de R$ 7.172.611,38 que, em se comparando com o exercício de 2014, apresentou um

crescimento de 32,32%. Além disso, o ICMS teve um aumento significativo em relação

à previsão de arrecadação que foi projetada para 2014 com base na arrecadação de

2013, com uma arrecadação no montante de R$ 12.342.601,75 em 2014, contra R$

25.201.410,64 arrecadado em 2015 e ainda há uma expectativa de arrecadação ainda

maior para 2016.

Com relação ao excesso na Receita de Remuneração de Depósitos de Recursos

de Royalties, embora tenha se verificado queda na arrecadação dos Royalties, ainda

permanece uma boa parte do caixa dessa fonte de recurso de anos anteriores aplicados,

tendo uma arrecadação em 2015 além das expectativas.

Demonstramos na tabela abaixo um comparativo entre a Receita Arrecadada em

2014 e 2015, para ilustrar melhor, a variação positiva de arrecadação:

RECEITAS

REALIZADO EM

2014

REALIZADA EM

2015

VARIAÇÃO

NOMINAL

R$

VARIAÇÃO

%

Corrente 168.818.824,90 168.756.832,58 -61.992,32 99,96

Tributária 7.908.656,33 13.169.393,80 5.260.737,47 166,52

Contribuições 1.886.542,24 2.663.903,49 777.361,25 141,21

Patrimonial 9.189.022,93 13.107.190,52 3.918.167,59 142,64

Serviços 0,00 0,00 0,00 0,00







Transferências Correntes* 146.942.378,55 135.992.139,16 -10.950.239,39 92,55

Outras Receitas Correntes 2.892.224,85 3.824.205,61 931.980,76 132,22

Capital 2.916.407,12 880.295,00 -2.036.112,12 30,18

Operações de Crédito 0.00 0,00 0,00 0,00

Amortização de Empréstimos 0.00 0,00 0,00 0,00

Alienação de Bens 252.400,00 0,00 -252.400,00 0,00

Transferências de Capital 2.664.007,12 843.600,00 -1.820.407,12 31,67

Outras Receitas de Capital 0.00 36.695,00 36.695,00 -

TOTAL 171.735.232,02 169.637.127,58 -2.098.104,44 98,78

*Deduzidas as parcelas da receita destinadas ao FUNDEB

Observa-se uma variação negativa em 1,22% na arrecadação, quando

comparadas as receitas de 2014 e 2015. Isso significa que R$ 2.098.104,44 ingressaram

a menos nos cofres públicos nesse período.

0,0020.000.000,0040.000.000,0060.000.000,0080.000.000,00

100.000.000,00120.000.000,00140.000.000,00160.000.000,00

Trib

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Corr

ente

s

Rece

itas

deCa

pita

l

2014

2015

DESPESA

Foram abertos créditos adicionais suplementares e especiais no decorrer do

exercício de 2015, utilizando-se parte do “Superávit Financeiro” apurado no Balanço

Patrimonial do Exercício 2014 e anulações de dotação orçamentárias como

demonstramos a seguir:

SUPLEMENTARES:

Crédito Adicional por Superávit Financeiro: R$ 73.141.431,91

Crédito Adicional por Anulação: R$ 65.354.759,83







Crédito Adicional por Recurso de Convênio: R$; 549.050,00

ESPECIAIS:

Crédito Adicional por Superávit Financeiro: R$ 5.902.178,28

Crédito Adicional por Anulação: R$ 6.009.927,26

Esses créditos adicionais abertos por superávit financeiro atualizaram a despesa

de R$ 177.732.774,60 para R$ 257.325.434,79, sendo deste valor executado a

importância de R$ 180.840.867,73.

O percentual de suplementação autorizado pelo Legislativo para o exercício de

2015, foi de 80% e o percentual utilizado no decorrer do exercício foi de 97,16%.

A seguir, tabela representando os principais elementos de despesa utilizados pela

Administração na execução orçamentária de 2015:

ELEMENTOS DE DESPESA DOTAÇÃO

ATUALIZADA

( I )

DESPESA EMPENHADA

( II )

DIFERENÇA

III = (II – I)

%

SOBRE

AUTORIZADA

( II / I )

%

EMPENHADA

S/ TOTAL

Corrente 195.827.989,89 155.716.663,41 40.111.326,48 76,10 86,11

Pessoal e Encargos Sociais 93.136.871,66 86.174.973,53 6.961.898,13 36,19 47,65

Juros e Encargos da Dívida 56.732.23 52.631,46 4.100,77 0,02 0,03

Outras Despesas Correntes 102.634.386,00 69.489.058,42 33.145.327,58 39,89 38,43

Capital 61.497.444,90 25.124.204,32 36.373.240,58 23,90 13,89

Investimentos 58.826.542,88 22.545.111,84 36.281.431,04 22,86 12,47

Inversão Financeira 2.398.000,00 2.398.000,00 0,00 0,93 1,33

Amortização de Dívidas 272.902,02 181.092,48 91.809,54 0,11 0,10

TOTAL 257.325.434,79 180.840.867,73 76.484.567,06 100 100

As despesas correntes empenhadas são despesas orçamentárias destinadas à

manutenção e ao funcionamento dos serviços públicos, não produzindo aumento

patrimonial. Pertencem a este grupo de despesas como pessoal e encargos sociais,







energia, água, telefone, serviços de terceiros entre outros, representando no exercício de

2015, o percentual de 86,11% da Despesa Executada, sendo o gasto com pessoal e

encargos o grupo de maior relevância. A expansão da capacidade de prestar serviços

ocorre via despesas de capital, com o objetivo de adquirir ou construir bens de capital

que irão contribuir para a produção de novos bens ou serviços, representando 13,89%,

sendo praticamente despesas com investimentos (obras e instalações e equipamentos).

O Balanço Orçamentário, de que trata o artigo 102 da Lei Federal nº 4320/64,

tem por finalidade demonstrar a receita prevista e a despesa autorizada em confronto

com as realizadas, evidenciando suas diferenças e à comparação entre as despesas

fixadas e as realizadas, mostrando déficits ou superávits ocorridos.

Pessoal e Encargos

Outras Despesas Correntes

Investimentos e Inversões

Amortização de Divida eJuros

Na composição das despesas executadas, 86,11 % estão concentradas em apenas

dois grupos, pertencentes à categoria das despesas correntes: Pessoal e Encargos Sociais

(com 47,65%) e Outras Despesas Correntes (com 38,41%). A despesa com

investimentos e inversões financeiras apresentam 12,47% da despesa total, enquanto

amortização de dívida e juros da dívida representam 0,13% somados.







Na análise da execução orçamentária da despesa pública por função de governo,

percebe-se que as funções que mais foram contempladas com gastos foram: Saúde

(19,82 %), Educação (35,72%), Urbanismo (7,72%) e Administração (20,39%). As

quatro funções citadas representam mais de 83,65% dos gastos governamentais

ocorridos no ano de 2015, evidenciando o foco das ações executadas:

ÁREA DE ATUAÇÃO

(FUNÇÃO) EXECUÇÃO

(DESPESA

EMPENHADA)

%

Judiciária 1.259.332,97 0,70

Administração 36.880.388,95 20,39

Segurança Pública 4.390.109,19 2,43

Assistência Social 2.191.752,69 1,21

Trabalho 248.872,22 0,14

Educação 64.591.381,90 35,72

Cultura 566.217,60 0,31

Direitos da Cidadania 193.666,66 0,11

Urbanismo 13.965.934,99 7,72

Habitação 325.804,04 0,18

Saneamento 420.224,77 0,23

Gestão Ambiental 222.057,44 0,12

Agricultura 843.588,19 0,47

Comércio e Serviços 8.416.552,66 4,65

Energia 3.019.841,38 1,67

Desporto e Lazer 1.762.751,31 0,97

Encargos Especiais 2.906.873,80 1,61

Legislativa 2.805.780,82 1,55

Saúde 35.828.896,15 19,82







TOTAL 180.840.867,73 100

COMPARATIVO DOS RESULTADOS APURADOS 2015 x 2014

MODALIDADE DE APLICAÇÃO VALOR EM 2014 VALOR EM 2015 Pessoal e Encargos 67.196.540,54 84.197.438,44

Juros e Encargos da Dívida 32.245,15 52.631,46

Despesa de Exercícios Anteriores 168.123,24 2.193.715,09

Obrigações Tributárias e Contributivas 2.840.582,99 2.678.419,86

Diárias, passagens ... 295.135,00 379.655,57

Material de Consumo e Distribuição Gratuita,

Premiações

6.113.059,01 13.883.729,61

Contribuições, Subvenções e Auxílios 1.387.656,99 2.305.062,45

Serviços de Pessoas Físicas e Jurídicas 32.464.228,36 46.899.644,25

Equipamentos e Material Permanente 13.088.849,87 10.995.826,68

Sentenças Judiciais 600.292,18 1.887.858,29

Indenizações e Restituições 89.634,69 158.405,95

Obras e Instalações, Aquisição de Imóveis 3.566.829,93 13.804.988,59

Amortização de Dívidas 181.092,48 181.092,48

Consórcio de Saúde 525.000,00 1.000.000,00

Benefícios Assistenciais 244.401,60 222.399,01

TOTAL 128.793.672,03 180.840.867,73







0100000002000000030000000400000005000000060000000700000008000000090000000

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20142015

COMPARATIVO DOS RESULTADOS APURADOS POR SECRETARIA

MODALIDADE DE APLICAÇÃO VALOR EM 2014 VALOR EM 2015 Câmara 2.432.604,00 2.805.780,82

Gabinete do Prefeito 1.051.681,24 1.373.782,39

Procuradoria Jurídica 1.963.792,06 3.438.384,56

Defesa Social 3.063.530,53 7.591.284,87

Administração 8.810.942,11 9.873.506,86

Agricultura, Agropecuário e Meio Ambiente 1.828.501,45 2.229.055,46

Educação 48.355.367,48 64.591.381,90

Finanças 4.949.652,16 5.818.654.93

Infra estrutura e Serviços Urbanos 19.687.336,60 22.249.972,28

Planejamento 534.221,39 572.973,83

Serviços Urbanos 0,00 4.153.278,70

Saúde 26.233.047,24 35.828.896,15

Assistência Social, Habitação e Trabalho 3.113.129,34 4.678.979,92

Turismo, Cultura e Patrimônio Histórico 4.579.540,50 11.313.646,57

Controle Interno 237.264,77 296.292,72

Transporte 366.895,59 430.538,40

Meio Ambiente 452.094,81 1.472.655,42

Esporte e Lazer 1.134.070,76 2.121.801,95







Ao Compararmos a receita arrecadada com a despesa realizada, apurou-se um

déficit orçamentário na ordem de R$ 11.203.740,15 . A despesa a maior que a receita

verificada no exercício de 2015 foi acobertada por superávit financeiro verificado na B.

Patrimonial de 2014.

Receita Arrecadada R$ 169.637.127,58

Despesa Realizada R$ 180.840.867,73

Déficit (Resultado Orçamentário) R$ 11.203.740,15







Com relação à inscrição em restos a pagar, registra-se 3,22% do total de despesa

realizada.

Despesa Orçamentária Realizada R$ 180.840.867,73

Despesa Orçamentária Paga R$ 175.011.467,59

=Inscrição em Restos a Pagar R$ 5.829.400,14







RESULTADO ORÇAMENTÁRIO

INDICADORES DO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

Receita Corrente Executada / Receita Corrente Prevista

R$ 168.756.832,58 / 176.788.774,60 = 0,95

Receita de Capital Executada / Receita de Capital Prevista

R$ 880.295,00 / 944.000,00 = 0,93

Considerando as receitas correntes, observa-se que se arrecadou em torno de 5%

a menos do que o previsto, e as receitas de capital, 0,07 % a menor.

Despesa Executada / Despesa Fixada

R$ 180.840.867,73 / 257.325.434,79 = 0,70

Esse índice significa uma economia orçamentária e jamais pode ser maior que

um, posto que toda despesa só pode ser executada se houver autorização Legislativa,

seja na LOA (Lei Orçamentária Anual) seja com abertura de créditos adicionais.







ANÁLISE FINANCEIRA

O Balanço Financeiro, de que trata o artigo 103 da Lei Federal nº 4.320/64, tem

por finalidade demonstrar a receita e despesa orçamentária, bem como os recebimentos

e pagamentos de natureza extra orçamentária, conjugados aos saldos do exercício

anterior e o que vai virar para o exercício seguinte. Os restos a pagar inscritos no

exercício são computados na receita extra orçamentária para compensar sua inclusão na

despesa orçamentária, uma vez que não houve o efetivo pagamento.

Ao término do exercício verificam-se disponibilidades financeiras na ordem de

R$ 102.904.264,80, conforme detalhado abaixo:

Saldo Financeiro do Exercício Anterior 118.628.594,08

(+) Receita Orçamentária 169.637.127,58

(+) Receita Extra Orçamentária e Transferências 60.315.994,53

Total de Entradas 229.953.122,11

(-) Despesa Orçamentária (180.840.867,73)

(-) Despesa Extra Orçamentária e Interferência (64.836.583,66)

Total de Saídas (245.677.451,39)

Saldo para o Exercício Seguinte 102.904.264,80

INDICADORES DO BALANÇO FINANCEIRO

Receita Orçamentária / Despesa Orçamentária Paga

R$ 169.637.127,58/ 180.840.867,73 = 0,94

Ao fazermos análise do quociente da Execução Orçamentária, verifica-se que a

receita orçamentária foi menor que a despesa orçamentária, o que significa que para o







município cumprir com suas obrigações financeiras teve que utilizar de saldo financeiro

de exercícios anteriores.

ASPECTO PATRIMONIAL

O Balanço Patrimonial é uma peça contábil evidencia a posição estática dos

bens, direitos e obrigações, conforme estabelecido no artigo 105 da Lei 4.320/64.

Ativo Circulante:

*Caixa e Equivalente de Caixa: representam os recursos financeiros que

viraram para o exercício de 2016 em Bancos e Caixa. Representando: R$

102.904.264,80;

*Créditos a Receber a Curto Prazo: representam os direitos a receber em

prazo inferior a 12 meses, sendo composto de suprimento de fundos liberados no

decorrer do exercício com pendência de aprovação, pagamentos efetuados

equivocadamente em duplicidade no exercício de 2013 que estão sendo amortizados

após medidas corretivas adotadas, créditos a receber em folha de pagamento por decisão

judicial; convênios concedidos pendentes de prestação de contas;

*Estoques: representam aquisições ainda em almoxarifado para distribuição as

Secretarias solicitantes;

Ativo Não-Circulante:







*Créditos a receber decorrentes de folha de pagamento: trata-se de

importância que deverá ser retida em 30% do salário do servidor, por determinação

judicial, até completar o montante de R$ 137.768,80;

*Imobilizado: os Bens Móveis e Imóveis foram registrados pelos valores

nominais das respectivas aquisições ( art. 106, II, da Lei 4.320/64) reavaliados ao valor

de mercado daqueles que foram adquiridos anteriormente a data de corte, 31/12/2013,

estabelecida pela Portaria Municipal nº 012/2013. Após, procedemos com a depreciação

acumulada desses ativos, inclusive os adquiridos após a data de corte, utilizando-se o

método linear e, para os bens intangíveis, com amortização. Quanto aos Bens Imóveis

de Infraestrutura, de acordo com a Resolução TC Nº 280/2014, apesar de constarem de

Balanço Patrimonial, ainda não foram reconhecidos pelo Setor de Patrimônio, logo,

existe divergência entre o saldo patrimonial da conta e o inventário de Bens Imóveis

exatamente no valor correspondente aos Bens de Infraestrutra (ruas, sistema de esgoto,

instalações) e obras em andamento.

*Dívida Ativa: conta que representa débito de terceiros para com a

Administração Municipal, que neste exercício de 2015 sofreram ajustes de perdas com

base em relatório emitido pelo Setor de Dívida Ativa, a saber:

Saldo do Exercício Anterior R$ 539.963.324,18

Inscrição no Exercício R$ 3.230.019,25

Atualização Monetária R$ 41.612.188,00

Baixas R$ 3.436.638,31

*No Exercício por Recebimento R$ 2.733.603,46

*No Exercício por Cancelamento R$ 703.034,85

Saldo para o Exercício Seguinte R$ 581.368.893,12







Ressaltamos que a baixa da Dívida Ativa por cancelamento, refere-se à:

PRESCRIÇÃO JUDICIAL: baixa respaldada em sentença judicial

fundamentadas no art. 8º da Lei 1.325/2010;

PRESCRIÇÃO ADMINISTRATIVA: baixa efetuada por decisão da Junta de

Impugnação Fiscal (JIF), fundamentada no art. 6º da Lei 1325/2010, após

julgamento de processo administrativo protocolado pelo contribuinte;

CANCELAMENTO POR FALTA DE BAIXA DE PAGAMENTO: ocorre

quando o sistema não reconhece a autenticação bancária;

CANCELAMENTO POR DUPLICIDADE: ocorre por erro no sistema que

efetua o lançamento duas vezes em contribuinte iguais;

CANCELAMENTO POR INATIVIDADE DA EMPRESA: efetuado por

decisão da Junta de Impugnação Fiscal (JIF), após julgamento de processo

administrativo pelo contribuinte;

ISENÇÃO DE IPTU: ocorre quando o contribuinte que seja aposentado ou

pensionista e que ganhe até dois salários mínimos, conforme lei 412/01;

ISENÇÃO POR IMUNIDADE: ocorre quando é solicitado pelas igrejas e

templos.

LANÇAMENTOS DE IPTUs: Devido a existência de inúmeros processos de

execução fiscal em trâmite na Vara dos Feitos da Fazenda Pública da Comarca

de Marataízes-ES, correspondente a débitos de IPTUs de 1991 a 1996, débitos

estes anteriores a Emancipação do Município que foram transferidos do

Município de Itapemirim.







PASSIVO CIRCULANTE

Trata-se dos compromissos exigíveis em curto prazo cujo pagamento independe

de autorização orçamentária. Esses compromissos constituem a chamada “Dívida

Flutuante” e, quando pagos, são classificados como despesa extra orçamentária.

No final do exercício de 2015 o Passivo Circulante totalizou a importância de R$

11.994.871,69

Obrigações Fiscais a Curto Prazo

Depósitos não Judiciais R$ 48.918,79

Representa saldo atualizado da conta 7.713-3 IPAM/Servidores no Banestes,

relativo a crédito de servidores do extinto Instituto de Previdência; a importância

encontra-se a disposição dos servidores que ainda não receberam a devolução,

que somente poderá ser feita mediante requerimento dos mesmos.

PIS/PASEP a Recolher dívida a ser amortizada R$ 181.092,48

Parte do saldo da dívida de PASEP de exercícios anteriores em que foi recolhido

a menor, a ser amortizado em curto prazo;

Despesas Em Liquidação R$ 256.635,02

Despesas reconhecidas quando da ocorrência do fato gerador (princípio contábil

da oportunidade) que em razão da proximidade do término do exercício não

houve tempo hábil para o término da fase da liquidação;

Consignações R$ 132.492,80

Conta contábil que representam retenções de IRRF, INSS e ISS de prestadores

de serviços, bem como retenções em folha de pagamento de dezembro de 2015,

todas a serem pagas em janeiro de 2016, por não ter havido tempo hábil de

recolhimento em dezembro de 2015.

Provisão de Férias R$ 4.285.755,31







Provisão de Contrib. Previdenciária R$ 1.526.445,42

Constituem-se em obrigação embora presente, indefinida e incerta quanto a data

prevista para pagamento com valores repassados pelo Recursos Humanos

referente a férias vencidas e proporcionais e a contribuição previdenciária sobre

as mesmas;

Restos a Pagar Processados Anos Anteriores R$ 1.098.454,66

Restos a Pagar Processados do Exercício R$ 4.465.077,21

Detalhamento do Restos a Pagar

Saldo do Exercício Anterior 8.883.769,97

Ingressos no Exercício 4.465.077,21

Baixas 7.785.315,31

Por Pagamento 7.785.315,31

Por Cancelamento 0,00

Saldo para o Exercício Seguinte 5.563.531,87

*Somente consta do Balanço Patrimonial os Restos a Pagar Processados, que representam a importância de R$ 5.563.531,87.

Os cancelamentos de Restos a Pagar do exercício de 2015, com base em

Decretos municipais autorizativos, ocorreram pelo fato de corresponderem à inscrição

de valores cujos serviços não foram prestados e materiais não entregues, logo, passíveis

de baixa (Restos a Pagar não Processados).

Vale constar que os Restos a Pagar Não Processados, pelas Novas Normas

Contábeis, não compõem mais o Balanço Patrimonial.







PASSIVO PERMANENTE

Compreende as dívidas assumidas com exigibilidade superior a 12 meses e

outras que dependem de autorização legislativa para amortização, que totalizou em 2015

a cifra de R$ 75.455,52, referentes a saldo da dívida de PASEP que foi inscrita no

exercício de 2012, referentes a cálculo de recolhimento indevido, logo recolhido a

menor, nos exercícios de 2008, 2009 e 2010, conforme Termo de Parcelamento e Auto

de Infração. A parte da dívida a ser amortizada no decorrer do exercício de 2016, que

monta em R$ 181.092,48, consta do Passivo Circulante.

ATENDIMENTO AOS LIMITES CONSTITUCIONAIS

A Lei Complementar 101/2000, Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF,

estabelece limites que visam responsabilidade na gestão fiscal além de definir alguns

conceitos.

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

O artigo 2º da Lei de Responsabilidade Fiscal defini Receita Corrente Líquida –

RCL, que é a Receita Corrente Arrecadada nos últimos doze meses, subtraindo-se as

deduções pertinentes, no caso de Marataízes as deduções de Receita para formação do

FUNDEB, para apuração de alguns limites: Despesa com Pessoal, Dívida Pública,

Operações de Crédito e Garantias e Contragarantias. Em relação ao exercício de 2015, a

RCL obteve um aumento de







2015 20142013

2012

2011

020000000400000006000000080000000

100000000120000000140000000160000000180000000

2015

2014

2013

2012

2011

GASTOS COM PESSOAL

De acordo com o artigo 20 da LRF, referente às despesas com pessoal dos

últimos 12 meses, consolidado, no caso de janeiro de 2015 a dezembro de 2015, temos

a seguinte situação:

Despesa Bruta com Pessoal: R$ 84.387.522,26

Despesas não Computadas: ( R$ 1.781.285,09)

Total da Despesa com Pessoal: R$ 84.387.522,26

Receita Corrente Líquida: R$ 168.756.832,58

Limite máximo de Gasto com Pessoal: 60,00%

Limite Prudencial de Gasto com Pessoal: 57,00%

Percentual Aplicado: 50,01 %

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

A Dívida Consolidada é o montante das obrigações financeiras para amortização

em prazo superior a doze meses, que no caso de Marataízes, trata-se somente da Dívida

de PASEP com a Receita Federal referente a recolhimento a menor em exercícios

anteriores.







O conceito de endividamento utilizado na apuração dos limites, com base na

receita corrente líquida, deverá ser o da Dívida Consolidada Líquida, sendo que os

limites são os estabelecidos pela Resolução do Senado Federal nº 40/2001, ou seja, até

duas vezes o valor da Receita Corrente Líquida.

O exercício de 2015 fechou com Dívida Consolidada Líquida no valor de R$

101.780.735,81 negativos não ferindo a Resolução do Senado Federal.

GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES E OPERAÇÃO DE

CRÉDITO

O Município de Marataízes não concedeu garantias em operações de crédito,

assim como não fez operações de crédito.

DISPONIBILIDADE DE CAIXA

Conforme o artigo 42 da Lei de Responsabilidade Fiscal, é vedado ao titular de

Poder, nos últimos dois quadrimestres do seu mandato, contrair obrigação de despesa

que não possa ser cumprida integralmente dentro dele, ou que tenha parcelas a serem

pagas no exercício seguinte sem que haja suficiente disponibilidade de caixa.

Contudo, mesmo não sendo final de mandato, o Município de Marataízes vem

cumprindo o disposto neste artigo conforme demonstramos abaixo:

DISPONIBILIDADE DE CAIXA X COMPROMISSOS ASSUMIDOS

ANO DISPONIBILIDAD

E FINANCEIRA

OBRIGAÇÕES

FINANCEIRAS

%

2015 102.904.264,80 5.956.266,06 5,79%

2014 118.628.594,08 9.143.769,97 7,71%

2013 68.621.530,02 5.527.799,45 8,06%







RESULTADO NOMINAL

Tem por objetivo medir a evolução da dívida fiscal líquida, representando a

diferença entre o saldo da dívida fiscal líquida acumulada até 31/12/2015 e o saldo em

31 de dezembro do exercício anterior, em que o Município de Marataízes está numa

situação confortável, com suas finanças equilibradas, por apresentar uma dívida de R$

75.455,20 e Disponibilidades para cobertura na ordem de R$ 101.856.191,01. No

entanto, a meta do resultado nominal para 2015 prevista na LDO (Lei de Diretrizes

Orçamentárias) foi de R$ - 4.915.265,47 e o resultado atingido foi de R$ 7.765.036,29,

ou seja, não cumpriu a meta.

Quando da elaboração da LDO em abril de 2014, não foi previsto tamanha

queda na arrecadação de royalties, o que implicou em déficit geral de arrecadação em

2015 e conseqüentemente não foi possível fechar o exercício com o caixa previsto no

anexo de metas para resultado nominal, logo meta descumprida.

RESULTADO PRIMÁRIO

Representa a diferença entre as receitas e as despesas primárias. Sua apuração

fornece uma melhor avaliação do impacto da política fiscal em execução, ou seja,

permite avaliar se o nível de gastos do Ente está compatível com sua arrecadação.

No exercício de 2015 a meta prevista na LDO (Lei de Diretrizes Orçamentárias),

foi de - R$ 4.400.093,75 e o resultado atingido apresenta um déficit primário de R$

24.077.200,64 negativos, também motivado pela queda na arrecadação.







LIMITES CONSTITUCIONAIS

A Constituição Federal/88, em seu artigo 212, assegurou patamares mínimos de

investimentos públicos na Manutenção e Desenvolvimento do Ensino, sendo que no

caso dos município, um percentual mínimo de 25% de Receitas resultantes de impostos

e algumas de transferências. Em cumprimento a este dispositivo constitucional e com

base na despesa liquidada, do exercício de 2015, demonstramos abaixo os gastos com

Educação (25%):

Valor aplicado: R$ 19.895.685,07

% mínimo de aplicação: 25,00%

% aplicado: 30,94 %

Outro investimento na Educação, diz respeito ao FUNDEB (Fundo de

Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais

da Educação), instituído pela Lei Federal 11.494/2007. Os valores do FUNDEB são

automaticamente repassados ao município, mensalmente, levando-se em conta diversas

variáveis e não somente na proporção do número de alunos matriculados constantes do

Censo Escolar do MEC. Contudo, 20% também é retido automaticamente na

transferência para o município, mensalmente, das receitas de FPM, ITR, ICMS

Desoneração, ICMS, IPI, IPVA. Com isso, o município pode ganhar ou perder com as

transferências recebidas e, no caso do município de Marataízes contribuímos menos

com o FUNDO que recebemos de volta. Há, portanto, um ganho líquido,

especificamente em 2015 de R$ 11.238.472,39.







O FUNDEB, também exige aplicação mínima de percentual com profissionais

do magistério (professores ensino infantil e fundamental, supervisores, coordenadores,

diretores), tendo a seguinte situação, em 2015:

Valor aplicado: R$ 20.817.915,58


% aplicado: 99,00%

GASTOS COM SAÚDE

A demonstração dos gastos com ações em saúde no exercício de 2015 está

relacionada abaixo:

Receita Bruta de Impostos (EC 29/2000) em R$: R$ 64.307.134,07

Valor que deveria ser aplicado em R$: R$ 9.646.070,11

Despesas com Recursos Próprios em Ações e

Serviços de Saúde (valor real aplicado): R$ 12.268.447,61

Recursos Próprios aplicados em Ações e

Serviços de Saúde em %: 19,08%








TRANSFERÊNCIAS AO LEGISLATIVO

Receita Arrecadada Contabilizada 2014 Imposto Valores Soma IPTU 1.447.060,75 ITBI 728.984,71 ISS 1.845.270,22 IRRF 2.598.687,31 TAXAS 1.288.653,34 CONTRIBUIÇÃO DE MELHORIA -

CONTRIBUIÇÃO PARA O CUSTEIO DO SERVIÇO

DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA 1.886.542,24 DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA 2.256.852,00 MULTAS E JUROS TRIBUTÁRIOS 18.676,45

MULTAS E JUROS DA DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA 568.833,13 CIDE 6.951,02

S O M A

12.646.511,17 FPM 17.773.304,97 IPI 333.501,11 ITR 3.811,31 ICMS 12.342.601,75 ICMS - Desoneração Exportações 114.726,00 IPVA 2.093.153,56

S O M A

32.661.098,70

Total da Receita de Impostos e Transferâncias

45.307.609,87 Duodécimo Receita Total 12 Meses efetivamente realizada em 2014 45.307.609,87

7% da Receita 3.171.532,69 264.294,39

ORÇAMENTO DA CÂMARA PARA 2015 3.241.274,08 270.106,17







Por determinação do TCE-ES, foi repassado no exercício financeiro de 2015 o

valor de R$ 7.872,10 além de 7% da receita de 2014, referente a duodécimo repassado

a menor no exercício de 2012 (vide Parecer Prévio TC- 71/2014).

MONTANTE DE GASTOS COM PUBLICIDADE

O total de gastos com publicidade em 2015 monta em:

Valor Empenhado: R$ 288.010,67

Valor Liquidado: R$ 284.860,67

Valor Pago: R$182.316,60

INSCRIÇÃO, BAIXA E PAGAMENTOS DE PRECATÓRIOS

Trata-se de elaboração de resposta referente à planilha “A-Contas do

Prefeito” – item 002, alíneas “h”, “j” e “m” e item 022 relativo ao exercício financeiro

de 2015, conforme dispõe a IN/TC-ES 034/15, abordando os itens solicitados de

competência desta Procuradoria Jurídica.

O objetivo do relatório em tela é abordar, de forma resumida, aspectos

considerados mais relevantes conforme solicitado, e, ainda demonstrar o cumprimento

dos preceitos constitucionais e legais por parte desta Administração Municipal.

I - POLÍTICA ADOTADA PARA PAGAMENTO DE PRECATÓRIOS

O Município de Marataízes, nos termos do art. 100 da CF/88, quando

condenado ao pagamento de créditos em virtude de sentença judiciária transitada em







julgado, e assim que inscrito o precatório e encaminhado oficio requisitório pelo egrégio

Tribunal de Justiça do Estado do Espírito Santo, tem efetuado o respectivo pagamento,

já que tem incluído a atividade para integração no orçamento municipal com alocação

orçamentária do valor necessário à satisfação do precatório. As dotações orçamentárias

e os créditos abertos estão sendo consignados, diretamente ao Poder Judiciário,

procedendo-se ao pagamento de acordo com a ordem cronológica e regras de liquidez

estabelecidas na Constituição Federal de 1988, art. 100 c/c Lei Federal 4.320/64, art. 67

e portarias expedidas pelo Tribunal de Justiça do Estado do Espírito Santo.

II - ESTRATÉGIAS PARA RECUPERAÇÃO DE CRÉDITOS E

POLÍTICA DE RECUPERAÇÃO DE CRÉDITOS

O poder de tributar garantido aos entes federados pelo texto

constitucional possibilita a arrecadação de recursos para os cofres públicos,

possibilitando a manutenção da máquina estatal. Apesar de muitas críticas ao sistema

em razão da elevada carga tributária e incidência de diversos tributos, a receita

angariada não é muitas vezes, suficiente para abonar todas as despesas contraídas pelo

poder público. Como alternativa para aumentar a receita, adotam-se algumas medidas

como a instituição ou majoração dos tributos, reestruturação orçamentária ou

recuperação de créditos tributários.

A última opção é uma medida importante para aumento da receita visto

que a majoração de tributos, ou ainda a criação de novos tributos encontra intensa

rejeição social. Deve ser lembrado que, da subsunção do fato gerador à hipótese de

incidência surge a obrigação tributária, instaurando a relação jurídico-tributária, estando







a autoridade administrativa plenamente vinculada, devendo apurar liquidez do crédito

tributário através do lançamento. Dessa forma, o sujeito passivo tem o dever de cumprir

com o pagamento do valor devidamente apurado. Todavia é notório o alto índice de

inadimplência, restando algumas opções para o sujeito ativo reaver o crédito tributário.

No que tange a esfera administrativa, observa-se que após o crédito ser

devidamente constituído, o sujeito passivo é notificado para pagamento ou impugnação.

No caso de permanência do débito, haverá inscrição em dívida ativa, constando nos

cadastros públicos tal informação. Assim, estando definitivamente constituído, haverá a

emissão de certidão de dívida ativa, considerada um título executivo extrajudicial, nos

termos do art. 585, inciso VII, do Código de Processo Civil. Esse procedimento

administrativo já é adotado pelo Município de Marataízes, bem como o procedimento

previsto na Lei 6.830/80, que dispõe sobre a cobrança judicial da dívida ativa da

Fazenda Pública. Dessa forma, destaca-se a Execução Fiscal como uma das formas mais

utilizadas para cobrança judicial do crédito devido pelo sujeito passivo. Dentro da

Execução Fiscal há diversas medidas constritivas que buscam a satisfação do crédito

tributário, como por exemplo, busca de ativos financeiros em contas bancárias via

Sistema Bacenjud, tentativa de localização de veículos em nome do sujeito passivo

através do Sistema Renajud, penhora do imóvel quando o crédito tributário for oriundo

do não pagamento do Imposto Predial e Territorial Urbano, penhora de bens do

Executado, dentre outras.

A cobrança judicial do crédito não possibilita a efetiva arrecadação dos

valores devidos aos cofres públicos. Dessa forma, ainda é importante a adoção de

medidas para complementação dos créditos que não são satisfeitos por meio da

execução fiscal. O Município adota programas especiais de parcelamento, através da







criação de leis específicas para redução de juros e multa, possibilitando a arrecadação

do tributo e a correção monetária.

Nesse sentido, o Município de Marataízes sancionou a Lei Municipal nº

1.845 de 30 de dezembro de 2015 que autorizou efetuar protesto de título executivo

judicial de quantia certa, de certidão de dívida ativa do Município e o registro, pelo

Município, dos devedores em entidades que prestem serviços de proteção ao crédito

e/ou promovam cadastros de devedores inadimplentes. Interessante notar que tal medida

já é adotada por outros entes federados, inclusive pelo Estado do Espírito Santo através

da edição da Lei Estadual 9.876/2012. Acrescente-se que a autorização para realizar

protesto tende a aprimorar a sistemática de cobrança da dívida pública, a implementar

em seus respectivos âmbitos legislativos a normatização necessária para possibilitar

sistema alternativo de cobrança da dívida pública.

III - RELAÇÃO CONSOLIDADA DE PRECATÓRIOS JUDICIAIS

O Município de Marataízes apresenta relação dos precatórios judiciais,

conforme segue:

III.1. Precatórios pagos no exercício:

a) Precatório nº 0001480-29.2014.8.08.0000, de natureza comum,

oriundo do processo 0008818-32.2000.8.08.0069, no valor de R$

872.045,68 (oitocentos e setenta e dois mil, quarenta e cinco reais e

sessenta e oito centavos) para pagamento ao ECAD – Escritório

Central de Arrecadação e Distribuição em virtude de sentença

transitada em julgado em 15/04/2014;







b) Precatório nº 0014896-30.2015.8.08.0000, de natureza alimentícia,

oriundo do processo 0001587-75.2005.8.08.0069, incluído no

orçamento de 2015, no valor de R$ 59.584,76 (cinquenta e nove mil,

quinhentos e oitenta e quatro reais e setenta e seis centavos) para

pagamento Amador Moreira Machado em virtude de sentença


c) Precatório nº 001539696.2015.8.08.0000, de natureza comum,


orçamento de 2015, no valor de R$ 54.950,33 (cinquenta e quatro

mil, novecentos e cinquenta reais e trinta e três centavos) para

pagamento a Luiz Carlos Souza Ferreira em virtude de sentença

transitada em julgado em 01/05/2007.

I.2. Precatórios Inscritos:

a) Precatório nº 0014896-30.2015.8.08.0000, de natureza alimentícia,


orçamento de 2015, no valor de R$ 59.584,76 (cinquenta e nove mil,

quinhentos e oitenta e quatro reais e setenta e seis centavos) para

pagamento Amador Moreira Machado em virtude de sentença


b) Precatório nº 00153696.2015.8.08.0000, de natureza comum, oriundo

do processo 0003090-29.2008.8.08.0069, incluído no orçamento de

2015, no valor de R$ 54.950,33 (cinquenta e quatro mil, novecentos e

cinquenta reais e trinta e três centavos) para pagamento a Luiz Carlos

Souza Ferreira em virtude de sentença transitada em julgado em

01/05/2007.







Ressalta-se que o Município já providenciou o pagamento dos referidos

precatórios, pois tem incluído a atividade para integração no orçamento municipal com

alocação orçamentária do valor necessário à satisfação dos precatórios, conforme

atestam a Listagem de pagamentos anexa.

Desempenho da Arrecadação das Receitas Municipais

AÇÕES REFERENTES ÀS TAXAS DECORRENTES DO PODER DE POLÍCIA

- Fiscalização da taxa de localização e autorização para funcionamento e da taxa da

fiscalização anual para funcionamento;

- Plantões Fiscais visando à fiscalização dos comércios eventuais e de ambulantes,

principalmente na temporada de verão.

- Entrega in loco das cobranças das taxas de fiscalização e funiconamento.

AÇÕES FISCAIS CONTRA FRAUDE A ADMINISTRAÇÃO TRIBUTÁRIA

- Visita in loco para constatar a veracidade das informações contidas nos processos de

solicitação de isenção de taxa de fiscalização das entidades sem fins lucrativos.

- Visita in loco para constatar a veracidade das informações contidas nos processos de

solicitação de isenção de IPTU.

- Orientação junto ao setor contábil da PMM sobre a retenção de ISS, principalmente de

empresas que renomeiam suas receitas de prestação de serviços para locação de

equipamentos e das empresas optantes pelo Simples Nacional.

AÇÕES DE FISCALIZAÇÃO DA RECEITA DE ISSQN

- Levantamentos fiscais de homologação de ISS visando combater a sonegação e evasão

fiscal.

- Estimativas de ISS dos serviços de diversões, lazer e entretenimentos.







- Celeridade no julgamento dos processos do Contencioso Fiscal.

- Fiscalização de empresas que renomeiam suas receitas tipificando como locação de

equipamentos operações de prestações de serviços.

- - Implantação da Nota Fiscal Eletrônica (NFe) visando a modernização da Gestão

Tributária do ISSQN.

AÇÕES DE INCREMENTO DO ITBI

- Arbitramento da base de cálculo do ITBI com base no previsto no artigo 148 do

Código Tributário Nacional.

AÇÕES DE APURAÇÃO E RECUPERAÇÃO DO VAF

- Acompanhamento e conferência fisco-contábil das declarações dos valores

adicionados fiscais dos maiores contribuintes e das entregues sem valores.

- Realização de diligências fiscais junto aos produtores rurais e pescadores do município

que deixaram de apresentar as notas fiscais junto ao NAC.

- Elaboração de relatório visando à regularização cadastral no município de empresas

que deixaram de apresentar a DASN (relatório de omissas).

- Recuperação das notas fiscais eletrônicas emitidas pela Usina Paineiras S/A para

acobertar as entradas de cana-de-açúcar adquiridas de produtores rurais de Marataízes,

que originou na interposição de recurso junto à Secretaria da Fazenda do Estado do

Espírito Santo pleiteando a inclusão dos valores apurados no VAF-3.

A cobrança judicial do crédito não possibilita a efetiva arrecadação dos

valores devidos aos cofres públicos. Dessa forma, ainda é importante a adoção de

medidas para complementação dos créditos que não são satisfeitos por meio da

execução fiscal. O Município adota programas especiais de parcelamento, através da

criação de leis específicas para redução de juros e multa, possibilitando a arrecadação







do tributo e a correção monetária, como é o caso da Lei nº 1.822/2015, conhecida como

Lei do REFIS, que está em vigor e tem como objetivo incentivar o contribuinte a quitar

seus débitos junto ao Município, oferecendo-o descontos expressivos, podendo ser

abatido até 100% dos juros e multas, dependendo da forma de pagamento.

Sem dúvida tal Lei motiva o contribuinte a pagar, já que em muitos casos, os

juros e multas são tão exorbitantese não condiz com a realidade financeira do devedor.

Nesse mesmo contexto, o Município em parceria com o Poder Judiciário

realizou no salão do júri do fórum de Marataízes o Primeiro Mutirão de Conciliação de

Processos de Execuções Fiscais, com intuito de melhorar a arrecadação municipal e

resolver as cobranças judiciais em tramitação na comarca o município.

Tal evento aconteceu nos dia 03, 04, 05, 11, 12, 15, 16, 17, 18 19 e 20/02/2016.

Para que esse movimento acontecesse, foram feitas divulgações por meio de jornais,

rádios e rodagem de carro de som, além de entrega da carta de intimação para o

contribuinte inadimplente.

É importe frisar que o mutirão foi bastante positivo, sendo realizados 546

atendimentos, 440 acordos, totalizando o valor de R$ 1.081.501,45 (Um milhão e

oitenta e um mil, quinhentos e um reais e quarenta e cinco centavos), em acordos

firmados.

No sentido de alavancar a recuperação dos créditos inscritos em divida ativa, foi

aprovada a Lei nº 1.845 em 30 de dezembro de 2015, objetivando a cobrança

extrajudicial do crédito tributário, através do protesto do título executivo e o registro

dos devedores em entidades que prestem serviços de proteção ao crédito. Interessante

notar que tal medida já é adotada por outros entes federados, inclusive pelo Estado do

Espírito Santo através da edição da Lei Estadual 9.876/2012. Vale ainda destacar outra

medida que pode ser adotada pelo Município, nos termos previstos na Lei Estadual

10.150, que garante o fornecimento de informações à Secretaria de Estado da Fazenda e







Procuradoria Geral do Estado, de todos os títulos e documentos, notas e imóveis feitos

nos respectivos cartorários.

Marataízes (ES), 28 de março de 2016.


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