4RSistemas
RREO - ANEXO 8 (LDB, art. n)
(
MUNICIPIO DE NOVAIS DEPARTAMENTO DE FINANÇAS
SETOR CONTÁBIL
(
RREO - ANEXO 8 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MOE Período de Ref.: 01/01/2017 a 30/04/2017 - 2º Bimestre (Março/Abril)
RECmAS DO ENSINO
Exercício : 2017
Página: 1/6
PREVISÃO PREVISÃO RECEITAS REALIZADAS
CAMPO RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimesbe º/o
(caput. do art 212 da Constitui~) (a) (b) (e) = (b/a) x 100
1 RECEITA DE IMPOSTOS 906.000,00 906.000,00 316.887,16 423.260,68 46,7•
1.1 Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU 359.000,00 359.000,00 88.650,02 101.545,33 28,2!
1.1.1 IPTU 270.000,00 270.000,00 77.821,82 77.821,82 28,8,
1.1.2 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTIJ 6.500,00 6.500,00 82,97 82,9/ 1,2f
1.1.3 Dívida Ativa do IPTU 60.000,00 60.000,00 7.493,70 17.145,21 28,5!
1.1.4 Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTIJ 22.500,00 22.500,00 3.251,53 6.495,2/ 28,8i 1.1.5 (-) Deduções da Receita do IPTIJ 0,00 0,00 0,00 o,oc 0,00
1.2 Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 239.000,00 239.000,00 178.420,17 205.597,44 86,02 1.2.1 ITBI 230.000,00 230.000,00 178.420,11 205.597,44 89,39
1.2.2 Muitas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI 2.500,00 2.500,00 o,oc 0,00 O,OC 1.2.3 Dívida Ativa do ITBI 5.000,0C 5.000,00 o,oc o,oc o,oc 1.2.4 Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI 1.500,00 1.500,0C o,oc 0,00 o,oc 1.2.5 ( ·) Deduções da Receita do ITBI 0,00 0,00 o,oc 0,00 o,oc 1.3 Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS 198.000,00 198.000,00 38.811,8'l 86.094,53 43,4! 1.3.1 ISS 180.000,0C 180.000,00 38.811,80 86.094,53 47,83
1.3.2 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS 1.500,00 1.500,0C O,OC 0,00 o,oc 1.3.3 Dívida Ativa do ISS 15.000,0C 15.000,0C o,oc 0,00 o,oc 1.3.4 Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS 1.500,00 1.500,00 o,oc 0,00 o,oc 1.3.5 ( ·) Deduções da Receita do ISS 0,00 o,oc o,oc o,oc o,oc 1.4 Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF 110.000,00 110.000,00 11.005,17 30.023,3i 27,2!l 1.4.1 IRRF 110.000,00 110.000,00 11.005,11 30.023,38 27,2Ç
1.4.2 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF 0,00 0,00 o,oc o,oc o,oc 1.4.3 Dívida Ativa do IRRF 0,00 0,00 o,oc o,oc o,oc 1.4.4 Muitas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF 0,00 0,00 0,00 o,oc o,oc 1.4.5 ( ·) Deduções da Receita do IRRF 0,00 0,00 o,oc 0,00 o,oc 1.5 Receita Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153, § 4º, inciso m 0,00 0,00 0,00 o,oc o,oc 1.5.1 ITR 0,00 0,00 o,oc o,oc o,oc 1.5.2 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR 0,00 0,00 o,oc 0,00 0,00 1.5.3 Dívida Ativa do ITR 0,00 0,00 0,00 o,oc 0,00
1.5.4 Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITR 0,00 0,00 0,00 o,oc I 0,00
1.5.5 ( ·) Deduções da Receita do ITR 0,00 0,00 0,00 o,oc I"\ /,,. 0,00
2 RECEITA DE TRANSFERÊNCIA CONSTITUCIONAIS E LEGAIS 14.590.000,00 14.590.000,00 1.682.171,44 3.735.192,56 '\. 25,60
~ i
(
• MUNICIPIO DE NOVAIS DEPARTAMENTO DE FINANÇAS
SETOR CONTÁBIL
(
4R Sistemas RREO - ANEXO 8 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MOE Período de Ref.: 01/01/2017 a 30/04/2017 - 2º Bimestre (Março/Abril)
Exercício : 2017
Página: 2/6
RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
RECEITAS DO ENSINO
PREVISÃO PREVISÃO RECEITAS REALIZADAS tAMPO RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre %
(caput. do art. 212 da Constituição) (a) (b) (e) = (b/a) x 100 2.1 Cota-Parte FPM 9.970.000,00 9.970.000,00 1.111.613,05 2.543.954,62 25,5l 2.1.1 Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b 9.400.000,00 9.400.000,0C 1.111.613,05 2.543.954,62 27,0€ 2.1.2 Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d 320.000,00 320.000,00 0,00 0,00 o,oc 2.1.3 Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e 250.000,00 250.000,00 o,oc: 0,00 o,oc 2.2 Cota-Parte ICMS 4.000.000,00 4.000.000,0C 509.842,53 944.706,83 23,62 2.3 ICMS-Desoneração - L.C. nº 87/1996 20.000,00 20.000,0CJ 2.479,8C 4.959,6C 24,8( 2.4 Cota-Parte IPI - Exportação 30.000,0C 30.000,0CJ 3.606,32 6.935,61 23,12 2.5 Conta-Parte ITR 70.000,00 70.000,00 132,36 2.850,43 4,0i 2.6 Cota-Parte IPVA 500.000,00 500.000,00 54.497,38 231.785,47 46,3E 2.7 Cota-Parte IOF-Ouro 0,00 0,00 0,00 0,00 o,oc 3 TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) 15.496.000,00 15.496.000,00 1.999.058,60 4.158.453,24 26,84
PREVISÃO PREVISÃO RECEITAS REALIZADAS CAMPO RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimesbe 0/o
(a) (b) (e) = (b/a) x 100 4 RECEITA DA APUCAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINaJLADOS AO 40.300,00 40.300,00 7.284,0S 11.641,93 28,89
ENSINO
5 RECEITAS DE TRANSFERÊNCIA DO FNDE 761.000,00 761.000,00 71.111,4S 184.868,19 24,29 5.1 Transferências do Salário-Educação 600.000,00 600.000,0C 41.235,38 154.992,09 25,83 5.2 Outras Transferências do FNDE 161.000,00 161.000,0C 29.876,1( 29.876,10 18,5€ 5.3 Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE 0,00 0,00 o,oc 0,00 o,oc 6 RECEITA DE TRANFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS 555.000,00 555.000,00 5.800,00 7.012,00 1,2E 6.1 Transferências de Convênios 555.000,00 555.000,00 5.800,0C 7.012,00 1,2€ 6.2 Aplicação Financeira de Recursos de Convênios 0,00 0,00 o,oc o,oc o,oc 7 RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0,00 o,oc o,oc 0,00 o,oc 8 OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO 0,00 o,oc o,oc o,oc o,oc 9 TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO ( 4+5+6+ 7+8) 1.356.300,00 1.356.300,00 84.195,56 203.522,12 15,02
~ t cy\_
MUNICIPIO DE NOVAIS DEPARTAMENTO DE FINANÇAS
SETOR CONTÁBIL 4RSistemas RREO - ANEXO 8 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MOE
Período de Ref.: 01/01/2017 a 30/04/2017 - 2º Bimestre (Março/Abril)
Exercício: 2017
Página: 3/6
RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
CAMPO RECEITAS DO FUNDES
10 RECEITAS DESTINADAS AO FUNDES
10.1 Cota-Parte FPM Destinada ao RJNDEB - (20% de 2.1.1)
10.2 Cota-Parte ICMS Destinada ao RJNDEB - (20% de 2.2)
10.3 ICMS-Desoneração Destinada ao RJNDEB - (20% de 2.3)
10.4 Cota-Parte !PI-Exportação Destinada ao RJNDEB - (20% de 2.4)
10.5 Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadados Destinada ao RJNDEB - (20% de (1.5 + 2.5))
10.6 Cota-Parte IPVA Destinada ao RJNDEB - (20"Ai de 2.6)
11 RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDES
11.1 Transferências de Recursos do RJNDEB
11.2 Complementação da União ao RJNDEB
11.3 Receita de Aplicação Financeira dos Rerursos do RJNDEB
12 RESULTADO ÚQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1 - 10) [SE RESULTAOO LiQUIOO DA TRANSFERENCIA {12) >O] = ACRESCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERENCIAS 00 RJNDEB [SE RESULTAOO ÚQUIOO DA TRANSFERÊNCIA (12) < O] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS 00 RJNDEB
CAMPO DESPESAS DO FUNDES
13 PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO
13.1 Com Educação Infantil
13.2 Com Ensino Fundamental
14 OUTRAS DESPESAS
14.1 Com Educação Infantil
14.2 Com Educação Fundamental
15 TOTAL DAS DESPESA DO FUNDES (13 + 14)
FUNDES
PREVISÃO INICIAL
2.804.000,00
1.880.000,00
800.000,00
4.000,00
6.000,00
14.000,0C
100.000,0C
3.810.000,00
3.800.000,00
o,oc 10.000,0C
996.000,0I:
DOTAÇÃO INICIAL
2.474.000,00
1.046.000,00
1.428.000,00
1.336.000,00
437.000,00
899.000,00
3.810.000,00
PREVISÃO RECEITAS REALIZADAS
ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre % (•) (b) (e) = (b/a) x 100
2.804.000,00 336.682,18 747.038,26 26,6"1
1.880.000,00 222.322,55 508.790,80 27,0E
800.000,00 101.968,48 188.941,31 23,6,
4.000,00 743,94 991,92 24,80
6.000,00 721,27 1.387,13 23,12
14.000,00 26,46 570,06 4,07
100.000,00 10.899,48 46.357,04 46,36
3.810.000,00 543.635,41 1.126.386,90 29,5ti
3.800.000,00 541.440,34 1.123.952,57 29,5S
0,00 o,oc 0,00 o,oc 10.000,00 2.195,07 2.434,33 24,3~
996.000,00 204.758,115 376.914,31 37,84
DOTAÇÃO DESPESAS ÚQUIDADAS
ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre 0/o (d) (e) (f} = (e/d) X 100
2.474.000,00 410.879,84 813.437,55 32,81!
1.046.000,00 213.230,21 419.364,35 40,~
1.428.000,00 197.649,63 394.073,2( 27,6(
1.350.418,1( 169.183,17 349.952,28 25,9l
437.000,00 77.355,8~ 130.813,09 29,9:
913.418,10 91.827,33 219.139,19 23,~
3.824.418,1( 580.063,01 1.163.389,83 30,4•
~ * oi
( (
4R Sistemas
MUNICIPIO DE NOVAIS DEPARTAMENTO DE FINANÇAS
SETOR CONTÁBIL RREO - ANEXO 8 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MOE
Período de Ref.: 01/01/2017 a 30/04/2017 - 2º Bimestre (Março/Abril)
Exercício: 2017
Página: 4/6
RREO - ANEXO 8 (LDB, art. n)
CAMPO DEDUÇÕES PARA FINS DE UMITT DO AJNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO VALOR
16 RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERÓCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE REQJRSOS DO FUNDEB 0,00
17 DESPESAS OJSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDES 14.418,10
1B TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE UMITE DO FUNDEB (16 + 17) 14.418,10
19 MÍNIMO DE 600/o DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAU ((13 - 18) / 70,94
(11) X 100)0/o
CAMPO CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE VALOR
20 REOJRSOS RECEBIDOS DO FUNDES EM 2016 QUE NÃO FORAM LITTLIZADOS 14.418,10
21 DESPESAS QJSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1° TRIMESTRE DE 20172 14.418,10
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS ClJSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB
PREVISÃO PREVISÃO RECmAS REAUZADAS
~PO RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MOE INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre º/o (•) (b) (e) = (b/a) x 100
22 IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MOE (25% ele 3)3 3.874.000,00 3.874.000,00 499.764,65 1.039.613,31 26,8~
DOTAÇÃO DOTAÇÃO DESPESAS ÚQUIDADAS
~MPO DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MOE INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre o/o (d) (e) (f) = (e/d) X 100
23 EDUCAÇÃO INFANTIL 1.773.000,00 1.791.000,00 308.628,56 580.538,60 32,4i
23.1 Despesas Custeadas com Recursos do FUNDES 1.483.000,00 1.483.000,00 290.586,05 550.177,44 37,10
23.2 Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos 290.000,00 308.000,00 18.042,51 30.361,16 9,86
24 ENSINO FUNDAMENTAL 3.233.100,00 3.247 .518,10 397.272,11 757.900,35 23,34
24.1 Despesas Custeadas com Recursos do FUNDES 2.327.000,00 2.341.418,10 289.476,96 613.212,39 26,19
24.2 Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos 906.100,00 906.100,00 107.795,15 144.687,96 15,97
25 ENSINO MÉDIO 80.500,00 83.000,00 452,13 2.910,51 3,51
26 ENSINO SUPERIOR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR 3.500,00 3.500,00 0,00 0,00 0,00
28 OUTRAS 1.948.900,00 1.983.400,00 239.730,37 463.319,39 23,3E
29 TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MOE (23 + 24 + 25 + 26 + 27 + 28) 7 .039.000,00 7 .108.418,lll 946.083,17 1.804.668,85 ,. 25,35 ,
~ ~
( MUNICIPIO DE NOVAIS
DEPARTAMENTO DE FINANÇAS SETOR CONTÁBIL
(
4R Sistemas RREO - ANEXO 8 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE Período de Ref.: 01/01/2017 a 30/04/2017 - 20 Bimestre (Março/Abril)
RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
CAMPO DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE UMrrE CONSTil\JCIONAL
30 RESULTADO ÚQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO R.JNDEB = (12) 31 DESPESAS QJSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERáao
32 RECEITA DE APUCAÇÃO FINANCEIRA DOS REQJRSOS DO R.JNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50 h) 33 DESPESAS QJSTEADAS COM o SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERáao ANTERIOR, DO FUNDEB
34 DESPESAS QJSTEADAS COM o SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERáao ANTERIOR, DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS 35 RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERáao SEM DISPONIBIUDADE FINANCEIRA DE REQJRSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 36 CANCELAMENTO, NO EXERáao, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBIUDADE FINANCEIRA DE REQJRSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO
ENSINO= (46 g)
37 TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE UMITE CONSTITUCIONAL (30 + 31 + 32 + 33 + 34 + 35 + 36)
38 TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE UMrrE ((23 + 24) - (37)) 39 MÍNIMO DE 250/o DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE ((38) / (3) x 100) O/o
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE
VALOR
Exercício: 2017
Página: 5/6
376.914,31
o,oc 2.434,33
14.418,10
o,oc 0,00
71.451,18
465.217,92
873.221,00
21,00
DOTAÇÃO PREVISÃO DESPESAS ÚQUIDADAS CAMPO OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADIOONAIS PARA FINANCIAMENTO DO INICIAL ATUAUZADA No Bimestre Até o Bimestre º/o
(d) (e) (f) = (e/d) X 100
40 DESPESAS QJSTEADAS COM A APUCAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS 0,00 0,00 o,oc 0,00 o,oc VINQJLADOS AO ENSINO
41 DESPESAS OJSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCTAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO 0,00 0,00 0,00 o,oc o,oc 42 DESPESAS QJSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDTIO o,oc 0,00 o,oc 0,00 o,oc 43 DESPESAS QJSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO o,cx 0,00 0,00 o,oc o,oc 44 TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA 0,00 0,00 o,oc o,oc O,OCl
FINANCIAMENlO DO ENSINO (40 + 41 + 42 + 43) 45 TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29 +44) 7.039.000,00 7 .108.418,10 946.083,17 1.804.668,85 25,3!l
CAMPO RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBIUDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO SALDO ATÉ O BIMESTRE CANCELADO EM 2017 ENSINO (g)
46 RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE 48.436,51 71.451,lE
~ ~, q(
( MUNICIPIO DE NOVAIS
DEPARTAMENTO DE FINANÇAS SETOR CONTÁBIL
4R Sistemas RREO - ANEXO 8 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E ÕESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MOE Período de Ref.: 01/01/2017 a 30/04/2017 - 2º Bimestre (Março/Abril)
RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72) VALOR
CAMPO FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS FUNDEB (h)
47 SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 14.418,10
48 ( +) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 1.123.952,57
49 (-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE 1.126.111, 74
50 ( +) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 2.434,33
51 ( =) SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCTO ATUAL 14.693,26
Exercício: 2017
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FUNDEF
FONTE: Sistema 4R Sistemas, Unidade Responsável DEPARTAMENTO DE FINANÇAS, Data de Emissão 12/05/2017 e Hora da Emissão 08:03:35 1 Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. 2 Art. 21, § 2°, Lei 11. 494/2007: Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos, inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1° do art. 6° desta Lei, poderão ser utilizados no 1° trimestre do exercício imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional". 3 Capit. do art. 212 da CF/1988. 4 Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar insaitos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do último bimestre do exercício. 5 Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de atuação prioritária, conforme LDB, art. 11, V.
FABIO DO l PREFE NIOPAL
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RESP. CONTROLE INTERNO
NOVAIS, 12 de Maio de 2017. =' ANTONIO DE ASSIS MUNHOZ
TEC. CONTABILIDADE CRClSP-167.209/0-7
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