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Desenvolve Minas
Auditoria Interna
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Auditoria“Conferência dos procedimentos realizados por meio de medição e avaliação da eficácia, buscando sempre o desenvolvimento e a melhoria da organização”.
Envolvimento de toda a empresa!
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Objetivos
Contribuir para a melhoria contínua do processo e do sistema auditado;
Assegurar que os procedimentos existentes são adequados, pertinentes e estão sendo aplicados;
Servir como base para a análise crítica dos processos.
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Auditoria não deve ser
Uma forma de espionagem;
Um julgamento/crítica;
Uma situação de confronto/desconforto.
Uma forma de exercer pressão;
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Termos e Definições- Qualidade: Grau no qual um conjunto de
características inerentes satisfaz a requisitos;
- Não Conformidade: Não atendimento a um requisito;
- Registro: Documento que apresenta resultados obtidos ou fornece evidências de atividades realizadas;
- Correção: Ação para eliminar uma não conformidade identificada.
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Termos e Definições- Ação corretiva: Ação para eliminar a causa de uma
não conformidade identificada ou outra situação indesejável;
- Ação Preventiva: Ação para eliminar a causa de uma potencial não conformidade ou outra situação potencialmente indesejável;
- Validação: Comprovação, através do fornecimento de evidência objetiva, de que os requisitos para uma aplicação ou uso específicos pretendidos foram atendidos ou não.
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Termos e Definições- Evidência de Auditoria: Registros, apresentação de
fatos ou outras informações pertinentes aos critérios da auditoria e verificáveis;
- Observação: Situação indesejada, porém não chega a ser uma não-conformidade;
- Oportunidade de Melhoria: Sugestão para algo ser melhorado.
Referência: ISO 9000:2005
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Responsabilidades
Auditor:- Verificar se os procedimentos da organização estão
sendo seguidos;- Identificar não conformidades;- Identificar e sugerir melhorias;- Avaliar a necessidade de revisar procedimentos
internos.
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Características
Ético
Perceptivo
ObservadorColaborativoVisão sistêmica
Decisivo
Confiante
TenazVersátil
Aberto a melhoria
Agir com firmeza
Sensibilidade cultural
Auditor
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Responsabilidades
Auditados- Fornecer dados sobre os procedimentos;- Evidenciar que os procedimentos estão sendo
realizados;- Facilitar o acesso aos documentos, locais e pessoas
necessárias à condução da auditoria;- Executar as ações corretivas;- Identificar e sugerir melhorias nos processos.
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Passo a Passo
Planejamento
Início
Execução
Análise
Acompanhamento
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Passo a PassoPlanejamento
- Confeccionar Programa de Auditorias;
- Confeccionar Plano de Auditoria;- Programar a Auditoria com os auditados;- Confeccionar Listas de verificação ou Checklist.
Uma Auditoria deve ser programada!
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Passo a PassoPrograma de Auditoria: É conjunto de uma ou mais auditorias planejadas para um período de tempo determinado, em outras palavras, podemos classificá-lo como um calendário das auditorias.
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Programa de Auditoria
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Passo a PassoPlano de Auditoria: O plano de auditoria funciona como uma agenda de auditoria com base no programa de auditoria, onde serão detalhados os processos a serem auditados, os dias de auditoria, os horários da auditoria e outras informações específicas de cada auditoria.
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Plano de Auditoria
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Passo a PassoListas de Verificação ou Checklist: Guia para a realização das auditorias, contendo listado todas as atividades que deverão ser verificadas. Para cada área deve haver uma lista diferente.
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Lista de Verificação
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Passo a Passo Início Reunião de Abertura:- Apresentar e confirmar o Programa de Auditorias;- Apresentar os objetivos, escopo e critérios da auditoria;- Explicar os métodos e procedimentos de realização da
auditoria;- Tirar dúvidas dos auditados.
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Passo a PassoExecução
- Condução de entrevistas;
- Avaliação dos processos;
- Avaliação de registros;
- Observação das atividades;
- Anotar as informações.Conclusão com base em EVIDÊNCIAS!
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Passo a PassoConclusão
• Relatório de Auditoria Interna:- Relatar não-conformidades;- Relatar oportunidades de melhoria;- Relatar observações.
• Reunião de Encerramento:
- Apresentar as constatações da auditoria.
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Passo a Passo• Análise crítica:
- Análise das não-conformidades;- Análise das oportunidades de melhoria;- Elaboração de planos de ações.
• Acompanhamento:- Acompanhar as ações saídas das auditorias.
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Relatório de Auditoria
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Desenvolvimento 2015
Dúvidas?
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