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CARTA-CIRCULAR Nº 2.918
Documento normativo revogado pela Carta Circular nº 3.703, de 14/4/2015.
Divulga a estrutura do Consolidado
econômico-financeiro - CONEF.
Tendo em vista o disposto na Circular n. 2.984, de 15 de junho de 2000, e com
base no item 4 da Circular n. 1.540, de 6 de outubro de 1989, esclarecemos que o Documento n.
5 do Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - COSIF, Consolidado
econômico-financeiro - CONEF, código 4050, deve obedecer a estrutura disposta no documento
anexo I a esta Carta-Circular.
2. Na elaboração do CONEF devem ser observados, no que couber, os mesmos
critérios adotados para a consolidação operacional das demonstrações financeiras de que trata o
COSIF 1.21, considerando-se ainda que:
I - os saldos das operações ativas e passivas detidos por empresas não financeiras
devem ser registrados nos mesmos títulos contábeis utilizados pelas instituições financeiras,
exceto nos casos em que houver conta especifica para registro dessas operações;
II - os títulos contábeis do COSIF devem ser aglutinados na forma do que dispõe
o documento anexo II a esta Carta-Circular.
3. Esta Carta-Circular entra em vigor na data de sua publicação.
Brasília, 15 de junho de 2000.
DEPARTAMENTO DE NORMAS DO SISTEMA FINANCEIRO
Carlos Eduardo Sampaio Lofrano
Chefe
Este texto não substitui o publicado no DOU de 19/6/2000, Seção 1, p. 6-13, e no Sisbacen.
/pre/normativos/busca/normativo.asp?tipo=c_circ&ano=2015&numero=3703
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 2
Anexo I
CÓDIGO TÍTULOS CONTÁBEIS
10.0.0.00.00-3 CIRCULANTE E REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
10.1.0.00.00-2 DISPONIBILIDADES
10.1.1.00.00-5 Caixa
10.1.2.00.00-8 Depósitos Bancários
10.1.3.00.00-1 Reservas Livres
10.1.4.00.00-4 Aplicações em Ouro
10.1.5.00.00-7 Disponibilidades em Moedas Estrangeiras
10.1.5.10.00-4 DEPÓSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
10.1.5.20.00-1 DISPONIBILIDADES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
10.2.0.00.00-1 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ
10.2.1.00.00-4 Aplicações em Operações Compromissadas
10.2.1.10.00-1 REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA
10.2.1.10.10-4 Títulos Públicos Federais
10.2.1.10.20-7 Títulos Estaduais e Municipais
10.2.1.10.30-0 Títulos de Emissão de Instituições Financeiras
10.2.1.10.90-8 Outros
10.2.1.20.00-8 REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO FINANCIADA
10.2.2.00.00-7 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
10.2.2.10.00-4 APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS INTERFINANCEIROS
10.2.2.20.00-1 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS PRÓPRIAS A
RESGATAR
10.2.2.30.00-8 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS PRÓPRIAS A
LIQUIDAR (-)
10.2.2.99.00-1 PROVISÃO PARA PERDAS EM APLICAÇÕES EM
DEPÓSITOS INTERFINANCEIROS (-)
10.2.3.00.00-0 Aplicações Voluntárias no Banco Central
10.2.5.00.00-6 Aplicações em Depósitos de Poupança
10.2.6.00.00-9 Aplicações em Moedas Estrangeiras
10.2.6.10.00-6 AVISO PRÉVIO E PRAZO FIXO
10.2.6.20.00-3 BANCO CENTRAL - EXCESSO DE POSIÇÃO
10.3.0.00.00-0 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 3
10.3.1.00.00-3 Livres
10.3.1.10.00-0 TÍTULOS DE RENDA FIXA
10.3.1.10.10-3 Títulos Públicos Federais
10.3.1.10.20-6 Títulos Estaduais e Municipais
10.3.1.10.30-9 Títulos de Emissão de Instituições Financeiras
10.3.1.10.90-7 Outros
10.3.1.15.00-5 COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO
10.3.1.17.00-3 TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL - APLICAÇÕES
GARANTIDORAS DE RESERVAS E PROVISÕES
TÉCNICAS
10.3.1.17.10-6 Ações de Companhias Abertas
10.3.1.17.20-9 Ações de Companhias Fechadas
10.3.1.17.30-2 Bônus de Subscrição de Companhias Abertas
10.3.1.17.40-5 Cotas de Fundos de Renda Variável
10.3.1.17.50-8 Ações de Empresas Privatizadas
10.3.1.17.90-0 Outros
10.3.1.20.00-7 TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL - DEMAIS
APLICAÇÕES
10.3.1.20.10-0 Ações de Companhias Abertas
10.3.1.20.20-3 Ações de Companhias Fechadas
10.3.1.20.30-6 Bônus de Subscrição de Companhias Abertas
10.3.1.20.40-9 Cotas de Fundos de Renda Variável
10.3.1.20.50-2 Ações de Empresas Privatizadas
10.3.1.20.99-7 Outros
10.3.1.30.00-4 PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS REMANESCENTES DE
COLOCAÇÃO PRIMÁRIA
10.3.1.50.00-8 TÍTULOS DE DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO
10.3.1.60.00-5 APLICAÇÕES EM COMMODITIES
10.3.1.85.00-4 APLICAÇÕES EM TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
NO EXTERIOR
10.3.1.85.10-7 Títulos Emitidos pelo Tesouro Nacional
10.3.1.85.20-0 Títulos Emitidos pelo Governo de Outros Países
10.3.1.85.30-3 Títulos de Empresas Estatais do Brasil
10.3.1.85.90-1 Outros Títulos
10.3.1.90.00-6 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS DE SOCIEDADES
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 4
EM REGIME ESPECIAL
10.3.1.99.00-7 PROVISÃO PARA DESVALORIZAÇÃO DE TÍTULOS
LIVRES (-)
10.3.1.99.10-0 Títulos Públicos Federais
10.3.1.99.20-3 Títulos de Emissão de Instituições Financeiras
10.3.1.99.60-5 Títulos Públicos Estaduais e Municipais
10.3.1.99.70-8 Títulos Emitidos pelo Governo de Outros Países
10.3.1.99.75-3 Títulos Emitidos por Empresas Estatais do Brasil no Exterior
10.3.1.99.80-1 Títulos de Renda Variável - Aplicações das Sociedades
Seguradoras, de Capitalização e das Entidades Abertas de
Previdência Privada
10.3.1.99.95-9 Outros no Exterior
10.3.1.99.99-7 Outros no País
10.3.2.00.00-6 Vinculados a Operações Compromissadas
10.3.2.10.00-3 TÍTULOS DE RENDA FIXA - VINCULADOS A
RECOMPRAS
10.3.2.10.10-6 Títulos Públicos Federais
10.3.2.10.20-9 Títulos Estaduais e Municipais
10.3.2.10.30-2 Títulos de Emissão de Instituições Financeiras
10.3.2.10.90-0 Outros
10.3.2.99.00-0 PROVISÃO PARA DESVALORIZAÇÃO DE TÍTULOS
VINCULADOS A OPERAÇÕES COMPROMISSADAS (-)
10.3.2.99.10-3 Títulos Públicos Federais
10.3.2.99.30-9 Títulos de Emissão de Instituições Financeiras
10.3.2.99.70-1 Títulos Públicos Estaduais e Municipais
10.3.2.99.99-0 Outros
10.3.3.00.00-9 Vinculados à Negociação e Intermediação de Valores
10.3.4.00.00-2 Vinculados ao Banco Central
10.3.4.10.00-9 VINCULADOS AO BANCO CENTRAL
10.3.4.50.00-7 TÍTULOS DE RENDA FIXA BLOQUEADOS
10.3.5.00.00-5 Vinculados à Aquisição de Ações de Empresas Estatais
10.3.8.00.00-4 Mantidos em Carteira até o Vencimento
10.3.8.20.00-8 TÍTULOS FEDERAIS VINCULADOS A CAPTAÇÕES
EXTERNAS
10.4.0.00.00-9 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 5
10.4.1.00.00-2 Serviço de Compensação de Cheques e Outros Papéis
10.4.2.00.00-5 Créditos Vinculados
10.4.2.10.00-2 BANCO CENTRAL
10.4.2.40.00-3 BANCOS OFICIAIS - DEPÓSITOS VINCULADOS A
CONVÊNIO
10.4.2.50.00-0 SFH DEPÓSITOS NO FAHBRE E FGTS A RESSARCIR
10.4.2.60.00-7 SFH - BÔNUS, COTAS DO FUNDO DE
ESTABILIZAÇÃO E TRANSFERÊNCIA DE POUPANÇA
10.4.2.65.00-2 SFH - FUNDO DE COMPENSAÇÃO DE VARIAÇÕES
SALARIAIS
10.4.2.65.10-5 Com Opção pela Novação
10.4.2.65.20-8 Sem Opção pela Novação
10.4.2.80.00-1 CRÉDITO RURAL - PROAGRO A RECEBER
10.4.2.99.00-9 PROVISÃO PARA PERDAS EM CRÉDITOS
VINCULADOS (-)
10.4.2.99.10-2 Créditos Vinculados - Banco Central
10.4.2.99.20-5 Créditos Vinculados - Bancos Oficiais
10.4.2.99.30-8 Créditos Vinculados - FAHBRE E FGTS
10.4.2.99.50-4 Créditos Vinculados - PROAGRO
10.4.2.99.60-7 Créditos Vinculados - SFH
10.4.3.00.00-8 Repasses Interfinanceiros
10.4.3.10.00-5 DEVEDORES POR REPASSES DE RECURSOS DO
CRÉDITO RURAL
10.4.3.10.10-8 Cooperativas de Crédito Rural
10.4.3.10.99-5 Outras Instituições
10.4.3.90.00-1 OUTROS DEVEDORES
10.4.3.99.00-2 PROVISÃO PARA PERDAS EM REPASSES
INTERFINANCEIROS (-)
10.4.3.99.10-5 Cooperativas de Crédito Rural
10.4.3.99.90-9 Outros
10.4.4.00.00-1 Relações com Correspondentes
10.5.0.00.00-8 RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS
10.6.0.00.00-7 OPERAÇÕES DE CRÉDITO E ARRENDAMENTO
MERCANTIL
10.6.1.00.00-0 Operações de Crédito
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 6
10.6.1.10.00-7 EMPRÉSTIMOS E TÍTULOS DESCONTADOS
10.6.1.20.00-4 FINANCIAMENTOS
10.6.1.30.00-1 FINANCIAMENTOS RURAIS E AGROINDUSTRIAIS
10.6.1.40.00-8 FINANCIAMENTOS IMOBILIÁRIOS
10.6.1.40.10-1 Financiamentos de Empreendimentos Imobiliários
10.6.1.40.30-7 Financiamentos Habitacionais
10.6.1.40.35-2 Financiamentos sem Cobertura do FCVS – Decreto 97.222/88
10.6.1.40.90-5 Outros Financiamentos
10.6.1.50.00-5 FINANCIAMENTOS DE TÍTULOS E VALORES
MOBILIÁRIOS
10.6.1.60.00-2 FINANCIAMENTOS DE INFRAESTRUTURA E
DESENVOLVIMENTO
10.6.1.70.00-9 FINANCIAMENTOS A TITULARES DE CARTÃO DE
CRÉDITO
10.6.1.80.00-6 OPERAÇÕES DE CRÉDITO EM LIQUIDAÇÃO
10.6.1.90.00-3 PROVISÕES PARA OPERAÇÕES DE CRÉDITO (-)
10.6.2.00.00-3 Operações de Arrendamento Mercantil
10.6.2.10.00-0 CRÉDITOS DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
10.6.2.80.00-9 CRÉDITOS DE ARRENDAMENTO MERCANTIL EM
LIQUIDAÇÃO
10.6.2.90.00-6 PROVISÕES PARA OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO
MERCANTIL (-)
10.9.0.00.00-4 OUTROS CRÉDITOS, VALORES E BENS
10.9.1.00.00-7 Avais e Fianças Honrados
10.9.2.00.00-0 Câmbio
10.9.2.06.00-4 CÂMBIO COMPRADO A LIQUIDAR
10.9.2.06.10-7 Exportação e Interbancário
10.9.2.06.30-3 Financeiro
10.9.2.06.70-5 Interdepartamental e Arbitragem
10.9.2.07.00-3 ADIANTAMENTOS EM MOEDA ESTRANGEIRA
RECEBIDOS (-)
10.9.2.07.30-2 Financeiro
10.9.2.07.40-5 Interbancário
10.9.2.13.00-4 CÂMBIO COMPRADO A LIQUIDAR - TAXAS
FLUTUANTES
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 7
10.9.2.13.20-0 Ouro
10.9.2.13.30-3 Exportação e Interbancário
10.9.2.13.50-9 Financeiro
10.9.2.13.80-8 Interdepartamental e Arbitragem
10.9.2.14.00-3 ADIANTAMENTOS EM MOEDA ESTRANGEIRA
RECEBIDOS - TAXAS FLUTUANTES (-)
10.9.2.14.40-5 Ouro
10.9.2.14.50-8 Financeiro
10.9.2.14.60-1 Interbancário
10.9.2.20.00-4 CAMBIAIS E DOCUMENTOS A PRAZO EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS
10.9.2.25.00-9 DIREITOS SOBRE VENDAS DE CÂMBIO
10.9.2.25.10-2 Importação e Financeiro
10.9.2.25.20-5 Interbancário
10.9.2.25.60-7 Interdepartamental e Arbitragem
10.9.2.26.00-8 ADIANTAMENTOS EM MOEDA NACIONAL
RECEBIDOS (-)
10.9.2.33.00-8 DIREITOS SOBRE VENDAS DE CÂMBIO - TAXAS
FLUTUANTES
10.9.2.33.10-1 Importação e Financeiro
10.9.2.33.30-7 Ouro
10.9.2.33.40-0 Interbancário
10.9.2.33.60-6 Interdepartamental e Arbitragem
10.9.2.34.00-7 ADIANTAMENTOS EM MOEDA NACIONAL
RECEBIDOS - TAXAS FLUTUANTES (-)
10.9.2.34.10-0 Importação e Financeiro
10.9.2.34.40-9 Ouro
10.9.2.45.00-3 VALORES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS A RECEBER
10.9.2.50.00-5 RENDAS A RECEBER DE ADIANTAMENTOS E
IMPORTAÇÕES
10.9.2.85.00-1 DESPESAS A APROPRIAR DE ADIANTAMENTOS
RECEBIDOS (-)
10.9.2.85.10-4 Exportação e Importação
10.9.2.85.20-7 Financeiro e Ouro
10.9.3.00.00-3 Rendas a Receber
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 8
10.9.4.00.00-6 Negociação e Intermediação de Valores
10.9.4.05.00-1 BOLSAS - DEPÓSITOS EM GARANTIA
10.9.4.10.00-3 CAIXAS DE REGISTRO E LIQUIDAÇÃO
10.9.4.15.00-8 CERTIFICADOS DE INVESTIMENTO PARA
CONVERSÃO
10.9.4.30.00-7 DEVEDORES - CONTA LIQUIDAÇÕES PENDENTES
10.9.4.35.00-2 FUNDO DE GARANTIA PARA LIQUIDAÇÃO DE
OPERAÇÕES
10.9.4.40.00-4 OPERAÇÕES COM ATIVOS FINANCEIROS E
MERCADORIAS A LIQUIDAR
10.9.4.48.00-6 OPERAÇÕES EM MARGEM - OSCILAÇÕES DE
VALORES
10.9.4.50.00-1 VENDAS A TERMO A RECEBER
10.9.4.53.00-8 OPERAÇÕES DE "SWAP" - DIFERENCIAL A RECEBER
10.9.4.70.00-5 CAPTAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A
LIQUIDAR
10.9.4.75.00-0 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A
RESGATAR
10.9.4.90.00-9 OUTROS CRÉDITOS POR NEGOCIAÇÃO E
INTERMEDIAÇÃO DE VALORES
10.9.5.00.00-9 Créditos Específicos
10.9.5.10.00-6 ATIVIDADE FINANCEIRA
10.9.5.10.10-9 Devedores Lotéricos
10.9.5.10.30-5 Adiantamentos Para Pagamento PIS/PASEP
10.9.5.10.35-0 Contas de Balanceamento
10.9.5.10.36-7 Operações Vinculadas a Fundos Administrados
10.9.5.10.37-4 Bônus do SFH a Apropriar ao FUNDHAB
10.9.5.10.40-8 Tesouro Nacional
10.9.5.10.50-1 Governo Federal - Operações Refinanciadas e Alongamento
de Crédito Rural
10.9.5.10.60-4 Operações Especiais e Valores Específicos
10.9.5.10.90-3 Outros
10.9.5.30.00-0 SOCIEDADES SEGURADORAS
10.9.5.30.10-3 Créditos De Operações Com Seguro
10.9.5.30.20-6 Títulos e Créditos e Receber
10.9.5.30.30-9 Provisão Para Créditos Duvidosos (-)
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 9
10.9.5.35.00-5 ENTIDADES ABERTAS DE PREVIDÊNCIA PRIVADA
10.9.5.35.10-8 Títulos e Créditos a Receber
10.9.5.35.20-1 Provisão Para Créditos Duvidosos (-)
10.9.5.40.00-7 SOCIEDADES DE CAPITALIZAÇÃO
10.9.5.40.10-0 Títulos e Créditos a Receber
10.9.5.40.20-3 Provisão Para Créditos Duvidosos (-)
10.9.5.45.00-2 ATIVIDADE DE ADMINISTRADORA DE CARTÃO DE
CRÉDITO
10.9.5.45.10-5 Títulos e Créditos a Receber
10.9.5.45.20-8 Provisão Para Créditos Duvidosos (-)
10.9.7.00.00-5 Diversos
10.9.7.05.00-0 RECEBÍVEIS DE OUTRAS ATIVIDADES NÃO
FINANCEIRAS
10.9.7.10.00-2 ESTOQUES
10.9.7.20.00-9 INVESTIMENTOS TEMPORÁRIOS
10.9.7.25.00-4 BENS NÃO DE USO PRÓPRIO
10.9.7.25.10-7 Imóveis Habitacionais
10.9.7.25.90-1 Outros Valores e Bens
10.9.7.30.00-6 PROVISÃO PARA DESVALORIZAÇÃO DE OUTROS
VALORES E BENS (-)
10.9.7.30.10-9 Imóveis Habitacionais
10.9.7.30.90-3 Outros Valores e Bens
10.9.7.35.00-1 ADIANTAMENTOS AO FGC
10.9.7.40.00-3 CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS DE IMPOSTOS E
CONTRIBUIÇÕES
10.9.7.45.00-8 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A COMPENSAR
10.9.7.50.00-0 IMPOSTO DE RENDA A RECUPERAR
10.9.7.90.00-8 DEVEDORES DIVERSOS EXTERIOR
10.9.7.95.00-3 DEVEDORES DIVERSOS PAÍS
10.9.8.00.00-8 Outros Créditos em Liquidação e Provisões para Outros
Créditos
10.9.8.01.00-7 OUTROS CRÉDITOS EM LIQUIDAÇÃO
10.9.8.90.00-1 PROVISÕES PARA OUTROS CRÉDITOS (-)
10.9.9.00.00-1 Despesas Antecipadas
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 10
20.0.0.00.00-6 PERMANENTE
20.1.0.00.00-5 INVESTIMENTOS
20.1.1.00.00-8 Investimentos no Exterior
20.1.1.20.00-2 PARTICIPAÇÕES NO EXTERIOR AVALIADAS PELO
MEP
20.1.1.20.10-5 Instituições Financeiras
20.1.1.20.20-8 Instituições Não Financeiras
20.1.1.90.00-1 OUTRAS PARTICIPAÇÕES NO EXTERIOR
20.1.1.90.10-4 Instituições Financeiras
20.1.1.90.20-7 Instituições Não Financeiras
20.1.1.99.00-2 PROVISÃO PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS NO
EXTERIOR (-)
20.1.1.99.10-5 Dependências
20.1.1.99.20-8 Instituições Financeiras
20.1.1.99.30-1 Instituições Não Financeiras
20.1.2.00.00-1 Participações em Coligadas e Controladas no País
20.1.2.10.00-8 PARTICIPAÇÕES EM COLIGADAS E CONTROLADAS
20.1.2.10.10-1 Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central
20.1.2.10.90-5 Outras Participações
20.1.2.99.00-5 PROVISÃO PARA PERDAS EM SOCIEDADES
COLIGADAS E CONTROLADAS (-)
20.1.2.99.05-0 Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central
20.1.2.99.90-2 Outras Participações
20.1.3.00.00-4 Investimentos por Incentivos Fiscais
20.1.4.00.00-7 Títulos Patrimoniais
20.1.4.10.00-4 TÍTULOS PATRIMONIAIS
20.1.4.10.10-7 De Bolsas e da CETIP
20.1.4.10.90-1 Outros
20.1.4.30.00-8 ÁGIOS NA AQUISIÇÃO DE TÍTULOS PATRIMONIAIS
20.1.4.99.00-1 PROVISÃO PARA PERDAS EM TÍTULOS
PATRIMONIAIS (-)
20.1.5.00.00-0 Ações e Cotas
20.1.5.10.00-7 AÇÕES E COTAS
20.1.5.10.10-0 De Empresas de Liquidação e Custódia Vinculadas a Bolsas
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Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 11
20.1.5.10.20-3 Outros
20.1.5.20.00-4 AÇÕES DE EMPRESAS PRIVATIZADAS
20.1.5.99.00-4 PROVISÃO PARA PERDAS EM AÇÕES E COTAS (-)
20.1.5.99.10-7 De Empresas de Liquidação e Custódia Vinculadas a Bolsas
20.1.5.99.20-0 Outros
20.1.6.00.00-3 Participações Societárias Garantidoras de Reservas e
Provisões Técnicas
20.1.9.00.00-2 Outros Investimentos
20.1.9.90.00-5 OUTROS INVESTIMENTOS
20.1.9.99.00-6 PROVISÃO PARA PERDAS EM OUTROS
INVESTIMENTOS (-)
20.2.0.00.00-4 IMOBILIZADO
20.2.1.00.00-7 Móveis e Equipamentos em Estoque
20.2.2.00.00-0 Imobilizações em Curso
20.2.3.00.00-3 Imóveis
20.2.3.10.00-0 IMÓVEIS
20.2.3.99.00-7 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE IMÓVEIS –
EDIFICAÇÕES (-)
20.2.4.00.00-6 Instalações, Móveis e Equipamentos
20.2.4.10.00-3 INSTALAÇÕES, MÓVEIS E EQUIPAMENTOS
20.2.4.99.00-0 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE INSTALAÇÕES,
MÓVEIS E EQUIPAMENTOS (-)
20.2.8.00.00-8 Outros
20.2.8.90.00-1 OUTRAS IMOBILIZAÇÕES
20.2.8.99.00-2 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE OUTRAS
IMOBILIZAÇÕES (-)
20.2.9.00.00-1 Provisão para Perdas na Realização do Imobilizado (-)
20.3.0.00.00-3 IMOBILIZADO DE ARRENDAMENTO
20.4.0.00.00-2 DIFERIDO
20.4.1.00.00-5 Gastos de Organização e Expansão
20.4.1.10.00-2 PERDAS EM ARRENDAMENTOS A AMORTIZAR
20.4.1.90.00-8 OUTROS GASTOS DE ORGANIZAÇÃO EM EXPANSÃO
20.4.8.00.00-6 Outros Ativos Diferidos
20.4.9.00.00-9 Amortização Acumulada do Diferido (-)
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 12
20.4.9.10.00-6 PERDAS EM ARRENDAMENTOS A AMORTIZAR
20.4.9.90.00-2 OUTROS
30.0.0.00.00-9 COMPENSAÇÃO
30.1.0.00.00-8 COOBRIGAÇÕES E RISCOS EM GARANTIAS
PRESTADAS
30.1.1.00.00-1 Créditos Abertos Para Importação
30.1.2.00.00-4 Créditos Abertos Para Importação - Taxas Flutuantes
30.1.3.00.00-7 Créditos de Exportação Confirmados
30.1.4.00.00-0 Beneficiários de Garantias Prestadas
30.1.4.10.00-7 INSTITUIÇÕES AUTORIZADAS A FUNCIONAR PELO
BANCO CENTRAL
30.1.4.90.00-3 OUTRAS
30.1.5.00.00-3 Coobrigações em Cessões de Crédito
30.1.6.00.00-6 Beneficiários de Outras Coobrigações
30.4.0.00.00-5 CUSTÓDIA DE VALORES
30.4.2.00.00-1 Valores Garantidos Pelo FGPC
30.4.3.00.00-4 Valores Garantidos por Fundos ou Mecanismos
Governamentais ou Oficiais
30.4.4.00.00-7 Títulos em Garantia de Dívidas Rurais Renegociadas
30.4.9.00.00-2 Outras Custódias de Valores
30.5.0.00.00-4 COBRANÇA
30.6.0.00.00-3 NEGOCIAÇÃO E INTERMEDIAÇÃO DE VALORES
30.6.1.00.00-6 Contratos de Ações, Ativos Financeiros e Mercadorias
30.6.2.00.00-9 Depósitos de Margem de Clientes
30.6.3.00.00-2 Fianças e Outras Garantias por Operações em Bolsas
30.6.4.00.00-5 Valores em Garantia de Operações
30.6.5.00.00-8 Valores em Risco de Operações de Swap
30.6.5.10.00-5 RISCO DE CRÉDITO DE SWAP
30.6.5.20.00-2 VALOR DE MERCADO POSITIVO DE SWAP
30.6.5.30.00-9 VALOR DE MERCADO NEGATIVO DE SWAP
30.8.0.00.00-1 CONTRATOS
30.9.0.00.00-0 CONTROLE
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 13
30.9.7.00.00-1 Patrimônio Líquido Exigido Para Cobertura do Risco de
Mercado
30.9.7.10.00-8 TAXA DE CÂMBIO
30.9.7.20.00-5 TAXA DE JURO
30.9.9.00.00-7 Outras Contas de Compensação Ativas
39.9.9.99.99-4 TOTAL GERAL DO ATIVO
.
40.0.0.00.00-2 CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
40.1.0.00.00-1 DEPÓSITOS
40.1.1.00.00-4 Depósitos à Vista
40.1.2.00.00-7 Depósitos de Poupança
40.1.3.00.00-0 Depósitos Interfinanceiros
40.1.4.00.00-3 Depósitos sob Aviso
40.1.5.00.00-6 Depósitos a Prazo
40.1.6.00.00-9 Obrigações por Depósitos Especiais e de Fundos e Programas
40.1.8.00.00-5 Depósitos em Moedas Estrangeiras
40.2.0.00.00-0 OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS
40.2.1.00.00-3 Carteira Própria
40.2.2.00.00-6 Carteira de Terceiros
40.3.0.00.00-9 RECURSOS DE ACEITES CAMBIAIS, LETRAS
IMOBILIÁRIAS E HIPOTECÁRIAS E DEBÊNTURES
40.3.1.00.00-2 Recursos de Aceites Cambiais, Letras Imobiliárias e
Hipotecárias
40.3.2.00.00-5 Recursos de Debêntures
40.3.3.00.00-8 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior
40.4.0.00.00-8 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
40.5.0.00.00-7 RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS
40.6.0.00.00-6 OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS E REPASSES
40.6.1.00.00-9 Empréstimos e Financiamentos
40.6.1.10.00-6 NO PAÍS
40.6.1.20.00-3 NO EXTERIOR
40.6.2.00.00-2 Repasses
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 14
40.6.2.10.00-9 NO PAÍS
40.6.2.20.00-6 NO EXTERIOR
40.8.0.00.00-4 OUTRAS OBRIGAÇÕES
40.8.1.00.00-7 Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados
40.8.2.00.00-0 Câmbio
40.8.3.00.00-3 Sociais e Estatutárias
40.8.3.10.00-0 DIVIDENDOS E BONIFICAÇÕES A PAGAR
40.8.3.15.00-5 PROVISÃO PARA PARTICIPAÇÕES NOS LUCROS
40.8.3.30.00-4 GRATIFICAÇÕES E PARTICIPAÇÕES A PAGAR
40.8.3.40.00-1 IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES DEVIDOS À MATRIZ
NO EXTERIOR
40.8.3.55.00-3 DEPÓSITO PARA GARANTIA DE PATRIMÔNIO
LÍQUIDO EXIGIDO
40.8.4.00.00-6 Fiscais e Previdenciárias
40.8.4.10.00-3 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES SOBRE LUCROS A
PAGAR
40.8.4.15.00-8 PROVISÃO PARA IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES
SOBRE LUCROS
40.8.4.20.00-0 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER
40.8.4.30.00-7 PROVISÃO PARA IMPOSTO DE RENDA DIFERIDO
40.8.4.50.00-1 PROVISÃO PARA RISCOS FISCAIS
40.8.5.00.00-9 Negociação e Intermediação de Valores
40.8.6.00.00-2 Recursos para Destinação Específica e Operações Especiais
40.8.7.00.00-5 Obrigações Específicas
40.8.7.30.00-6 SOCIEDADES SEGURADORAS
40.8.7.30.10-9 Provisões Técnicas não Comprometidas
40.8.7.30.20-2 Provisões Técnicas Comprometidas
40.8.7.30.30-5 Débitos de Operações com Seguradoras e Resseguradoras
40.8.7.35.00-1 ENTIDADES ABERTAS DE PREVIDÊNCIA PRIVADA
40.8.7.35.10-4 Provisões Técnicas não Comprometidas
40.8.7.35.20-7 Provisões Técnicas Comprometidas
40.8.7.35.30-0 Débitos de Operações com Previdência
40.8.7.40.00-3 SOCIEDADES DE CAPITALIZAÇÃO
40.8.7.40.10-6 Provisões Técnicas não Comprometidas
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 15
40.8.7.40.20-9 Provisões Técnicas Comprometidas
40.8.7.45.00- 8 ATIVIDADE DE ADMINISTRADORA DE CARTÃO DE
CRÉDITO
40.8.7.45.10-1 Valores a Pagar a Estabelecimentos
40.8.9.00.00-1 Diversas
40.8.9.05.00-6 FORNECEDORES
40.8.9.08.00-3 CREDORES POR ANTECIPAÇÃO DE VALOR
RESIDUAL
40.8.9.90.00-4 OUTRAS OBRIGAÇÕES
40.9.0.00.00-3 INSTRUMENTOS HÍBRIDOS E DÍVIDAS
SUBORDINADAS
40.9.1.00.00-6 Instrumentos Híbridos de Capital e Dívida
40.9.2.00.00-9 Dívidas Subordinadas
40.9.2.10.00-6 VENCIMENTO SUPERIOR A 5 ANOS
40.9.2.20.00-3 VENCIMENTO ENTRE 4 E 5 ANOS
40.9.2.30.00-0 VENCIMENTO ENTRE 3 E 4 ANOS
40.9.2.40.00-7 VENCIMENTO ENTRE 2 E 3 ANOS
40.9.2.50.00-4 VENCIMENTO ENTRE 1 E 2 ANOS
40.9.2.60.00-1 VENCIMENTO INFERIOR A 1 ANO
50.0.0.00.00-5 RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROS
60.0.0.00.00-8 PATRIMÔNIO LÍQUIDO
60.1.0.00.00-7 PATRIMÔNIO LÍQUIDO
60.1.1.00.00-0 Capital Social
60.1.1.10.00-7 CAPITAL
60.1.1.10.13-1 Ações Ordinárias - País
60.1.1.10.16-2 Ações Preferenciais não Cumulativas e não Resgatáveis - País
60.1.1.10.17-9 Demais Ações Preferenciais - País
60.1.1.10.23-4 Ações Ordinárias - Exterior
60.1.1.10.26-5 Ações Preferenciais não Cumulativas e não Resgatáveis -
Exterior
60.1.1.10.27-2 Demais Ações Preferenciais - Exterior
60.1.1.10.28-9 Cotas - País
60.1.1.10.29-6 Cotas - Exterior
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 16
60.1.1.20.00-4 AUMENTO DE CAPITAL
60.1.1.20.13-8 Ações Ordinárias - País
60.1.1.20.16-9 Ações Preferenciais não Cumulativas e não Resgatáveis - País
60.1.1.20.17-6 Demais Ações Preferenciais - País
60.1.1.20.23-1 Ações Ordinárias - Exterior
60.1.1.20.26-2 Ações Preferenciais não Cumulativas e não Resgatáveis -
Exterior
60.1.1.20.27-9 Demais Ações Preferenciais - Exterior
60.1.1.20.28-6 Cotas - País
60.1.1.20.29-3 Cotas - Exterior
60.1.1.40.00-8 REDUÇÃO DE CAPITAL (-)
60.1.1.50.00-5 CAPITAL A REALIZAR (-)
60.1.3.00.00-6 Reservas de Capital
60.1.4.00.00-9 Reservas de Reavaliação
60.1.5.00.00-2 Reservas de Lucros
60.1.5.10.00-9 RESERVA LEGAL
60.1.5.20.00-6 RESERVAS ESTATUTÁRIAS
60.1.5.30.00-3 RESERVAS PARA CONTINGÊNCIAS
60.1.5.40.00-0 RESERVAS PARA EXPANSÃO
60.1.5.50.00-7 RESERVAS DE LUCROS A REALIZAR
60.1.5.80.00-8 RESERVAS ESPECIAIS DE LUCROS
60.1.5.80.10-1 Dividendos Obrigatórios Não Distribuídos
60.1.5.80.99-8 Outras
60.1.8.00.00-1 Lucros ou Prejuízos Acumulados
60.1.9.00.00-4 Ações em Tesouraria (-)
70.0.0.00.00-1 CONTAS DE RESULTADO CREDORAS
70.1.0.00.00-0 RECEITAS OPERACIONAIS DA ATIVIDADE
FINANCEIRA
70.2.0.00.00-9 RECEITAS OPERACIONAIS DE ATIVIDADES NÃO
FINANCEIRAS
70.2.1.00.00-2 Sociedades Seguradoras
70.2.1.10.00-9 RECEITAS DE PRÊMIOS GANHOS
70.2.1.30.00-3 RECEITAS FINANCEIRAS
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 17
70.2.1.90.00-5 OUTRAS
70.2.2.00.00-5 Entidades Abertas de Previdência Privada
70.2.2.10.00-2 RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES
70.2.2.30.00-6 RECEITAS FINANCEIRAS
70.2.2.90.00-8 OUTRAS
70.2.3.00.00-8 Sociedades de Capitalização
70.2.3.10.00-5 RECEITAS COM TÍTULOS DE CAPITALIZAÇÃO
70.2.3.30.00-9 RECEITAS FINANCEIRAS
70.2.3.90.00-1 OUTRAS
70.2.4.00.00-1 Atividade de Administradora de Cartão de Crédito
70.2.4.10.00-8 RECEITAS DE CARTÕES DE CRÉDITO
70.2.4.30.00-2 RECEITAS FINANCEIRAS
70.2.4.90.00-4 OUTRAS
70.2.9.00.00-6 Demais Atividades
70.2.9.10.00-3 RECEITA DE VENDAS DE PRODUTOS E SERVIÇOS
70.2.9.30.00-7 RECEITAS FINANCEIRAS
70.2.9.90.00-9 OUTRAS
70.3.0.00.00-8 RECEITAS NÃO OPERACIONAIS DA ATIVIDADE
FINANCEIRA
70.4.0.00.00-7 RECEITAS NÃO OPERACIONAIS DE ATIVIDADES
NÃO FINANCEIRAS
70.4.1.00.00-0 Sociedades Seguradoras
70.4.2.00.00-3 Entidades Abertas de Previdência Privada
70.4.3.00.00-6 Sociedades de Capitalização
70.4.4.00.00-9 Atividade de Administradora de Cartão de Crédito
70.4.9.00.00-4 Demais Atividades
80.0.0.00.00-4 CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS
80.1.0.00.00-3 DESPESAS OPERACIONAIS DA ATIVIDADE
FINANCEIRA
80.2.0.00.00-2 DESPESAS OPERACIONAIS DE ATIVIDADES NÃO
FINANCEIRAS
80.2.1.00.00-5 Sociedades Seguradoras
80.2.1.10.00-2 DESPESAS DE SINISTROS
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 18
80.2.1.20.00-9 DESPESAS DE COMERCIALIZAÇÃO
80.2.1.30.00-6 DESPESAS FINANCEIRAS
80.2.1.40.00-3 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
80.2.1.90.00-8 OUTRAS
80.2.2.00.00-8 Entidades Abertas de Previdência Privada
80.2.2.10.00-5 DESPESAS COM BENEFÍCIOS E RESGATES
80.2.2.20.00-2 DESPESAS DE COMERCIALIZAÇÃO
80.2.2.30.00-9 DESPESAS FINANCEIRAS
80.2.2.40.00-6 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
80.2.2.90.00-1 OUTRAS
80.2.3.00.00-1 Sociedades de Capitalização
80.2.3.10.00-8 DESPESAS DE TÍTULOS RESGATADOS
80.2.3.20.00-5 DESPESAS DE COMERCIALIZAÇÃO E CORRETAGEM
80.2.3.30.00-2 DESPESAS FINANCEIRAS
80.2.3.40.00-9 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
80.2.3.90.00-4 OUTRAS
80.2.4.00.00-4 Atividade de Administradora de Cartão de Crédito
80.2.4.10.00-1 DESPESAS DE PROCESSAMENTO DE CARTÕES
80.2.4.30.00-5 DESPESAS FINANCEIRAS
80.2.4.40.00-2 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
80.2.4.90.00-7 OUTRAS
80.2.9.00.00-9 Demais Atividades
80.2.9.10.00-6 CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS OU
SERVIÇOS PRESTADOS
80.2.9.20.00-3 DESPESAS DE COMERCIALIZAÇÃO
80.2.9.30.00-0 DESPESAS FINANCEIRAS
80.2.9.40.00-7 DESPESAS ADMNISTRATIVAS
80.2.9.90.00-2 OUTRAS
80.3.0.00.00-1 DESPESAS NÃO OPERACIONAIS DA ATIVIDADE
FINANCEIRA
80.4.0.00.00-0 DESPESAS NÃO OPERACIONAIS DE ATIVIDADES
NÃO FINANCEIRAS
80.4.1.00.00-3 Sociedades Seguradoras
80.4.2.00.00-6 Entidades Abertas de Previdência Privada
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 19
80.4.3.00.00-9 Sociedades de Capitalização
80.4.4.00.00-2 Atividade de Administradora de Cartão de Crédito
80.4.9.00.00-7 Demais Atividades
80.9.0.00.00-5 APURAÇÃO DE RESULTADO
80.9.4.00.00-7 Imposto de Renda e Contribuição Social
80.9.4.10.00-4 IMPOSTO DE RENDA
80.9.4.10.10-7 Atividade Financeira
80.9.4.10.20-0 Atividades não Financeiras
80.9.4.30.00-8 CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
80.9.4.30.10-1 Atividade Financeira
80.9.4.30.20-4 Atividades não Financeiras
80.9.7.00.00-6 Participações no Lucro
80.9.7.10.00-3 PARTICIPAÇÕES NO LUCRO
80.9.7.10.10-6 Administradores
80.9.7.10.20-9 Empregados
80.9.7.10.30-2 Fundos de Assistência e Previdência
80.9.7.10.99-3 Outras
90.0.0.00.00-7 COMPENSAÇÃO
99.9.9.99.99-2 TOTAL GERAL DO PASSIVO
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 20
Anexo II
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
1.1.1.10.00-6 CAIXA 10.1.1.00.00-5 Caixa
1.1.2.00.00-2 Depósitos Bancários 10.1.2.00.00-8 Depósitos Bancários
1.1.3.00.00-5 Reservas Livres 10.1.3.00.00-1 Reservas Livres
1.1.4.00.00-8 Aplicações em Ouro 10.1.4.00.00-4 Aplicações em Ouro
1.1.5.10.00-8 BANCOS - DEPÓSITOS EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS NO PAÍS – TAXAS
FLUTUANTES
10.1.5.10.00-4 DEPÓSITOS EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS
1.1.5.20.00-5 DEPÓSITOS NO EXTERIOR EM
MOEDAS ESTRANGEIRAS
1.1.5.30.00-2 DEPÓSITOS NO EXTERIOR EM
MOEDAS ESTRANGEIRAS – TAXAS
FLUTUANTES
1.1.5.40.00-9 DISPONIBILIDADES DE MOEDAS
ESTRANGEIRAS
10.1.5.20.00-1 DISPONIBILIDADES EM
MOEDAS ESTRANGEIRAS
1.1.5.50.00-6 DISPONIBILIDADES DE MOEDAS
ESTRANGEIRAS - TAXAS
FLUTUANTES
1.2.1.10.03-6 Letras Financeiras do Tesouro 10.2.1.10.10-4 Títulos Públicos Federais
1.2.1.10.05-0 Letras do Tesouro Nacional
1.2.1.10.07-4 Notas do Tesouro Nacional
1.2.1.10.10-8 Obrigações do Tesouro Nacional
1.2.1.10.12-2 Bônus do Tesouro Nacional
1.2.1.10.15-3 Letras do Banco Central
1.2.1.10.16-0 Notas do Banco Central
1.2.1.10.18-4 Bônus do Banco Central
1.2.1.10.20-1 Títulos Estaduais e Municipais 10.2.1.10.20-7 Títulos Estaduais e Municipais
1.2.1.10.21-8 Títulos Estaduais - Dívidas Refinanciadas
pela União
10.2.1.10.10-4 Títulos Públicos Federais
1.2.1.10.25-6 Certificados de Depósito Bancário 10.2.1.10.30-0 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras 1.2.1.10.30-4 CDB - Instituição Financeira Ligada
1.2.1.10.35-9 Letras de Câmbio
1.2.1.10.40-7 LC - Instituição Financeira Ligada
1.2.1.10.45-2 Letras Imobiliárias
1.2.1.10.50-0 LI - Instituição Financeira Ligada
1.2.1.10.65-8 Debêntures 10.2.1.10.90-8 Outros
1.2.1.10.99-5 Outros
1.2.1.20.00-2 REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO
FINANCIADA
10.2.1.20.00-8 REVENDAS A LIQUIDAR -
POSIÇÃO FINANCIADA
1.2.2.10.00-8 APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS
INTERFINANCEIROS
10.2.2.10.00-4 APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS
INTERFINANCEIROS
1.2.2.20.00-5 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS
PRÓPRIAS A RESGATAR
10.2.2.20.00-1 APLICAÇÕES
INTERFINANCEIRAS PRÓPRIAS
A RESGATAR
1.2.2.30.00-2 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS
PRÓPRIAS A LIQUIDAR (-)
10.2.2.30.00-8 APLICAÇÕES
INTERFINANCEIRAS PRÓPRIAS
A LIQUIDAR (-)
1.2.2.99.00-5 PROVISÃO PARA PERDAS EM
APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS
INTERFINANCEIROS (-)
10.2.2.99.00-1 PROVISÃO PARA PERDAS EM
APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS
INTERFINANCEIROS (-)
1.2.3.00.00-4 Aplicações Voluntárias no Banco Central 10.2.3.00.00-0 Aplicações Voluntárias no Banco
Central
1.2.5.00.00-0 Aplicações em Depósitos de Poupança 10.2.5.00.00-6 Aplicações em Depósitos de
Poupança
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 21
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
1.2.6.10.10-3 Aviso Prévio 10.2.6.10.00-6 AVISO PRÉVIO E PRAZO FIXO
1.2.6.10.20-6 Prazo Fixo
1.2.6.10.30-9 Banco Central - Excesso de Posição 10.2.6.20.00-3 BANCO CENTRAL - EXCESSO
DE POSIÇÃO
1.2.6.20.10-0 Aviso Prévio 10.2.6.10.00-6 AVISO PRÉVIO E PRAZO FIXO
1.2.6.20.20-3 Prazo Fixo
1.2.6.20.30-6 Banco Central - Excesso de Posição 10.2.6.20.00-3 BANCO CENTRAL - EXCESSO
DE POSIÇÃO
1.3.1.10.03-5 Letras Financeiras do Tesouro 10.3.1.10.10-3 Títulos Públicos Federais
1.3.1.10.05-9 Letras do Tesouro Nacional
1.3.1.10.07-3 Notas do Tesouro Nacional
1.3.1.10.10-7 Obrigações do Tesouro Nacional
1.3.1.10.12-1 Bônus do Tesouro Nacional
1.3.1.10.15-2 Letras do Banco Central
1.3.1.10.16-9 Notas do Banco Central
1.3.1.10.18-3 Bônus do Banco Central
1.3.1.10.20-0 Títulos Estaduais e Municipais 10.3.1.10.20-6 Títulos Estaduais e Municipais
1.3.1.10.21-7 Títulos Estaduais - Dívidas Refinanciadas
pela União
10.3.1.10.10-3 Títulos Públicos Federais
1.3.1.10.25-5 Certificados de Depósito Bancário 10.3.1.10.30-9 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras 1.3.1.10.30-3 CDB - Instituição Financeira Ligada
1.3.1.10.35-8 Letras de Câmbio
1.3.1.10.40-6 LC - Instituição Financeira Ligada
1.3.1.10.45-1 Letras Imobiliárias
1.3.1.10.50-9 LI - Instituição Financeira Ligada
1.3.1.10.55-4 Letras Hipotecárias
1.3.1.10.60-2 LH - Instituição Financeira Ligada
1.3.1.10.65-7 Debêntures 10.3.1.10.90-7 Outros
1.3.1.10.70-5 Obrigações da Eletrobrás
1.3.1.10.75-0 Títulos da Dívida Agrária 10.3.1.10.10-3 Títulos Públicos Federais
1.3.1.10.91-8 Debêntures - SIDERBRÁS 10.3.1.10.90-7 Outros
1.3.1.10.95-6 Rendas a Apropriar - Resolução 1.757 (-)
1.3.1.10.99-4 Outros
1.3.1.15.00-9 COTAS DE FUNDOS DE
INVESTIMENTO
10.3.1.15.00-5 COTAS DE FUNDOS DE
INVESTIMENTO
1.3.1.20.10-4 Ações de Companhias Abertas 10.3.1.20.10-0 Ações de Companhias Abertas
1.3.1.20.20-7 Ações de Companhias Fechadas 10.3.1.20.20-3 Ações de Companhias Fechadas
1.3.1.20.30-0 Bônus de Subscrição de Companhias
Abertas
10.3.1.20.30-6 Bônus de Subscrição de Companhias
Abertas
1.3.1.20.40-3 Cotas de Fundos de Renda Variável 10.3.1.20.40-9 Cotas de Fundos de Renda Variável
1.3.1.20.50-6 Ações de Empresas Privatizadas 10.3.1.20.50-2 Ações de Empresas Privatizadas
1.3.1.20.99-1 Outros 10.3.1.20.99-7 Outros
1.3.1.50.00-2 TÍTULOS DE DESENVOLVIMENTO
ECONÔMICO
10.3.1.50.00-8 TÍTULOS DE
DESENVOLVIMENTO
ECONÔMICO
1.3.1.60.00-9 APLICAÇÕES EM COMMODITIES 10.3.1.60.00-5 APLICAÇÕES EM
COMMODITIES
1.3.1.85.10-1 Títulos Emitidos pelo Tesouro Nacional 10.3.1.85.10-7 Títulos Emitidos pelo Tesouro
Nacional
1.3.1.85.20-4 Títulos Emitidos pelo Governo de Outros
Países
10.3.1.85.20-0 Títulos Emitidos pelo Governo de
Outros Países
1.3.1.85.30-7 Títulos de Renda Fixa - Empresas Estatais
do Brasil
10.3.1.85.30-3 Títulos de Empresas Estatais do
Brasil
1.3.1.85.40-0 Outros Títulos de Renda Fixa 10.3.1.85.90-1 Outros Títulos
1.3.1.85.50-3 Títulos de Renda Variável - Empresas 10.3.1.85.30-3 Títulos de Empresas Estatais do
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 22
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
Estatais do Brasil Brasil
1.3.1.85.60-6 Outros Títulos de Renda Variável 10.3.1.85.90-1 Outros Títulos
1.3.1.85.90-5 Outros
1.3.1.90.00-0 TÍTULOS E VALORES
MOBILIÁRIOS DE SOCIEDADES EM
REGIME ESPECIAL
10.3.1.90.00-6 TÍTULOS E VALORES
MOBILIÁRIOS DE SOCIEDADES
EM REGIME ESPECIAL
1.3.1.99.30-0 Títulos Públicos Federais - Tesouro
Nacional
10.3.1.99.10-0 Títulos Públicos Federais
1.3.1.99.35-5 Títulos Emitidos pelo Tesouro Nacional
no Exterior
1.3.1.99.40-3 Títulos Públicos Federais - Banco Central
1.3.1.99.45-8 Títulos Públicos Federais - Outros
1.3.1.99.50-6 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras Ligadas
10.3.1.99.20-3 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras
1.3.1.99.55-1 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras não Ligadas
1.3.1.99.60-9 Títulos Públicos Estaduais e Municipais 10.3.1.99.60-5 Títulos Públicos Estaduais e
Municipais
1.3.1.99.65-4 Aplicações em Commodities 10.3.1.99.99-7 Outros no País
1.3.1.99.70-2 Títulos Emitidos pelo Governo de Outros
Países
10.3.1.99.70-8 Títulos Emitidos pelo Governo de
Outros Países
1.3.1.99.75-7 Títulos Emitidos por Empresas Estatais
do Brasil no Exterior
10.3.1.99.75-3 Títulos Emitidos por Empresas
Estatais do Brasil no Exterior
1.3.1.99.95-3 Outros no Exterior 10.3.1.99.95-9 Outros no Exterior
1.3.1.99.99-1 Outros no País 10.3.1.99.99-7 Outros no País
1.3.2.10.03-8 Letras Financeiras do Tesouro 10.3.2.10.10-6 Títulos Públicos Federais
1.3.2.10.05-2 Letras do Tesouro Nacional
1.3.2.10.07-6 Notas do Tesouro Nacional
1.3.2.10.10-0 Obrigações do Tesouro Nacional
1.3.2.10.12-4 Bônus do Tesouro Nacional
1.3.2.10.15-5 Letras do Banco Central
1.3.2.10.16-2 Notas do Banco Central
1.3.2.10.18-6 Bônus do Banco Central
1.3.2.10.20-3 Títulos Estaduais e Municipais 10.3.2.10.20-9 Títulos Públicos Estaduais e
Municipais
1.3.2.10.21-0 Títulos Estaduais - Dívidas Refinanciadas
pela União
10.3.2.10.10-6 Títulos Públicos Federais
1.3.2.10.25-8 Certificados de Depósito Bancário 10.3.2.10.30-2 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras 1.3.2.10.30-6 CDB - Instituição Financeira Ligada
1.3.2.10.35-1 Letras de Câmbio
1.3.2.10.40-9 LC - Instituição Financeira Ligada
1.3.2.10.45-4 Letras Imobiliárias
1.3.2.10.50-2 LI - Instituição Financeira Ligada
1.3.2.10.65-0 Debêntures 10.3.2.10.90-0 Outros
1.3.2.10.91-1 Debêntures - SIDERBRÁS
1.3.2.10.99-7 Outros
1.3.2.99.30-3 Títulos Públicos Federais - Tesouro
Nacional
10.3.2.99.10-3 Títulos Públicos Federais
1.3.2.99.40-6 Títulos Públicos Federais - Banco Central
1.3.2.99.50-9 Títulos Públicos Federais - Outros
1.3.2.99.60-2 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras Ligadas
10.3.2.99.30-9 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras
1.3.2.99.65-7 Títulos de Emissão de Instituições
Financeiras não Ligadas
1.3.2.99.70-5 Títulos Públicos Estaduais e Municipais 10.3.2.99.70-1 Títulos Públicos Estaduais e
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 23
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
Municipais
1.3.2.99.99-4 Outros 10.3.2.99.99-0 Outros
1.3.3.00.00-3 Vinculados à Negociação e Intermediação
de Valores
10.3.3.00.00-9 Vinculados à Negociação e
Intermediação de Valores
1.3.4.10.00-3 BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS
PARA CAPITAL EM TÍTULOS
10.3.4.10.00-9 VINCULADOS AO BANCO
CENTRAL
1.3.4.20.00-0 BANCO CENTRAL - RESERVAS
COMPULSÓRIAS EM TÍTULOS
1.3.4.30.00-7 BANCO CENTRAL - TÍTULOS
VINCULADOS A ASSISTÊNCIA
FINANCEIRA
1.3.4.40.00-4 BANCO CENTRAL - TÍTULOS
VINCULADOS A RECURSOS
EXTERNOS
1.3.4.50.00-1 TÍTULOS DE RENDA FIXA
BLOQUEADOS
10.3.4.50.00-7 TÍTULOS DE RENDA FIXA
BLOQUEADOS
1.3.5.00.00-9 Vinculados à Aquisição de Ações de
Empresas Estatais
10.3.5.00.00-5 Vinculados à Aquisição de Ações de
Empresas Estatais
1.3.8.20.00-2 TÍTULOS FEDERAIS VINCULADOS A
CAPTAÇÕES EXTERNAS
10.3.8.20.00-8 TÍTULOS FEDERAIS
VINCULADOS A CAPTAÇÕES
EXTERNAS
1.4.1.00.00-6 Serviço de Compensação de Cheques e
Outros Papéis
10.4.1.00.00-2 Serviço de Compensação de
Cheques e Outros Papéis
1.4.2.10.00-6 BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS EM
MOEDAS ESTRANGEIRAS
10.4.2.10.00-2 BANCO CENTRAL
1.4.2.15.00-1 BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS
PARA CAPITAL EM DINHEIRO
1.4.2.25.00-8 BANCO CENTRAL -
RECOLHIMENTO DE RECURSOS DO
CRÉDITO RURAL
1.4.2.28.00-5 RESERVAS COMPULSÓRIAS EM
ESPÉCIE NO BANCO CENTRAL
1.4.2.33.00-7 BANCO CENTRAL -
RECOLHIMENTOS OBRIGATÓRIOS
1.4.2.35.00-5 BANCO CENTRAL - OUTROS
DEPÓSITOS
1.4.2.40.00-7 BANCOS OFICIAIS - DEPÓSITOS
VINCULADOS A CONVÊNIO
10.4.2.40.00-3 BANCOS OFICIAIS - DEPÓSITOS
VINCULADOS A CONVÊNIO
1.4.2.45.00-2 SFH - BÔNUS - ADQUIRENTES
FINAIS - DL 2164/84
10.4.2.60.00-7 SFH - BÔNUS, COTAS DE
FUNDO DE ESTABILIZAÇÃO E
TRANSFERÊNCIA DE
POUPANÇA 1.4.2.50.00-4 SFH - COTAS DO FUNDO DE
ESTABILIZAÇÃO
1.4.2.55.00-9 SFH - DEPÓSITOS NO FAHBRE 10.4.2.50.00-0 SFH DEPÓSITOS NO FAHBRE E
FGTS A RESSARCIR 1.4.2.60.00-1 SFH - FGTS A RESSARCIR
1.4.2.65.10-9 Com Opção pela Novação 10.4.2.65.10-5 Com Opção pela Novação
1.4.2.65.20-2 Sem Opção pela Novação 10.4.2.65.20-8 Sem Opção pela Novação
1.4.2.70.00-8 SFH - TRANSFERÊNCIA DE
DEPÓSITOS DE POUPANÇA
10.4.2.60.00-7 SFH - BÔNUS, COTAS DE
FUNDO DE ESTABILIZAÇÃO E
TRANSFERÊNCIA DE
POUPANÇA
1.4.2.80.00-5 CRÉDITO RURAL - PROAGRO A
RECEBER
10.4.2.80.00-1 CRÉDITO RURAL - PROAGRO A
RECEBER
1.4.2.99.10-6 Créditos Vinculados - Banco Central 10.4.2.99.10-2 Créditos Vinculados - Banco Central
1.4.2.99.20-9 Créditos Vinculados - Bancos Oficiais 10.4.2.99.20-5 Créditos Vinculados - Bancos
Oficiais
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 24
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
1.4.2.99.30-2 Créditos Vinculados - FAHBRE 10.4.2.99.30-8 Créditos Vinculados - FAHBRE e
FGTS 1.4.2.99.40-5 Créditos Vinculados - FGTS
1.4.2.99.50-8 Créditos Vinculados - PROAGRO 10.4.2.99.50-4 Créditos Vinculados - PROAGRO
1.4.2.99.60-1 Créditos Vinculados - SFH 10.4.2.99.60-7 Créditos Vinculados - SFH
1.4.3.10.10-2 Cooperativas de Crédito Rural 10.4.3.10.10-8 Cooperativas de Crédito Rural
1.4.3.10.99-9 Outras Instituições 10.4.3.10.99-5 Outras Instituições
1.4.3.20.00-6 DEVEDORES POR REPASSES DE
RECURSOS EXTERNOS
10.4.3.90.00-1 OUTROS DEVEDORES
1.4.3.60.00-4 DEVEDORES POR REPASSES A
AGENTES FINANCEIROS
1.4.3.90.00-5 DEVEDORES POR REPASSES DE
OUTROS RECURSOS
1.4.3.99.10-9 Cooperativas de Crédito Rural 10.4.3.99.10-5 Cooperativas de Crédito Rural
1.4.3.99.90-3 Outros 10.4.3.99.90-9 Outros
1.4.4.00.00-5 Relações com Correspondentes 10.4.4.00.00-1 Relações com Correspondentes
1.5.0.00.00-2 RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS 10.5.0.00.00-8 RELAÇÕES
INTERDEPENDÊNCIAS
1.6.1.00.00-4 Empréstimos e Títulos Descontados 10.6.1.10.00-7 EMPRÉSTIMOS E TÍTULOS
DESCONTADOS
1.6.2.00.00-7 Financiamentos 10.6.1.20.00-4 FINANCIAMENTOS
1.6.3.00.00-0 Financiamentos Rurais e Agroindustriais 10.6.1.30.00-1 FINANCIAMENTOS RURAIS E
AGROINDUSTRIAIS
1.6.4.10.00-0 FINANCIAMENTOS DE
EMPREENDIMENTOS IMOBILIÁRIOS
10.6.1.40.10-1 Financiamentos de
Empreendimentos Imobiliários
1.6.4.30.00-4 FINANCIAMENTOS HABITACIONAIS 10.6.1.40.30-7 Financiamentos Habitacionais
1.6.4.35.00-9 FINANCIAMENTOS SEM
COBERTURA DO FCVS - DECRETO
97.222/88
10.6.1.40.35-2 Financiamentos sem Cobertura do
FCVS - Decreto 97.222/88
1.6.5.00.00-6 Financiamentos de Títulos e Valores
Mobiliários
10.6.1.50.00-5 FINANCIAMENTOS DE TÍTULOS
E VALORES MOBILIÁRIOS
1.6.6.00.00-9 Financiamentos de Infraestrutura e
Desenvolvimento
10.6.1.60.00-2 FINANCIAMENTOS DE
INFRAESTRUTURA E
DESENVOLVIMENTO
1.6.9.10.00-5 OPERAÇÕES DE CRÉDITO EM
LIQUIDAÇÃO
10.6.1.80.00-6 OPERAÇÕES DE CRÉDITO EM
LIQUIDAÇÃO
1.6.9.20.00-2 PROVISÃO PARA EMPRÉSTIMOS E
TÍTULOS DESCONTADOS
10.6.1.90.00-3 PROVISÕES PARA OPERAÇÕES
DE CRÉDITO (-)
1.6.9.30.00-9 PROVISÃO PARA
FINANCIAMENTOS
1.6.9.40.00-6 PROVISÃO PARA
FINANCIAMENTOS RURAIS E
AGROINDUSTRIAIS
1.6.9.50.00-3 PROVISÃO PARA
FINANCIAMENTOS IMOBILIÁRIOS
1.6.9.60.00-0 PROVISÃO PARA
FINANCIAMENTOS DE TÍTULOS E
VALORES MOBILIÁRIOS
1.6.9.70.00-7 PROVISÃO PARA
FINANCIAMENTOS DE
INFRAESTRUTURA E
DESENVOLVIMENTO
1.6.9.95.00-6 RENDAS A APROPRIAR DE
OPERAÇÕES DE CRÉDITO EM
LIQUIDAÇÃO (-)
10.6.1.80.00-6 OPERAÇÕES DE CRÉDITO EM
LIQUIDAÇÃO
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 25
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
1.6.9.97.00-4 PROVISÃO PARA PERDAS NA
REALIZAÇÃO DE OPERAÇÕES DE
CRÉDITO (-)
10.6.1.90.00-3 PROVISÕES PARA OPERAÇÕES
DE CRÉDITO (-)
1.6.9.99.00-2 PROVISÃO PARA OPERAÇÕES DE
CRÉDITO DE LIQUIDAÇÃO
DUVIDOSA (-)
10.6.1.80.00-6 OPERAÇÕES DE CRÉDITO EM
LIQUIDAÇÃO
1.7.1.00.00-3 Arrendamentos Financeiros a Receber 10.6.2.10.00-0 CRÉDITOS DE
ARRENDAMENTO MERCANTIL 1.7.2.00.00-6 Arrendamentos Operacionais a Receber
1.7.3.00.00-9 Subarrendamentos a Receber
1.7.5.00.00-5 Valores Residuais a Realizar
1.7.9.10.00-4 CRÉDITOS DE ARRENDAMENTO
FINANCEIRO EM LIQUIDAÇÃO
10.6.2.80.00-9 CRÉDITOS DE
ARRENDAMENTO MERCANTIL
EM LIQUIDAÇÃO 1.7.9.20.00-1 CRÉDITOS DE ARRENDAMENTO
OPERACIONAL EM LIQUIDAÇÃO
1.7.9.30.00-8 PROVISÃO PARA
ARRENDAMENTOS FINANCEIROS
10.6.2.90.00-6 PROVISÕES PARA OPERAÇÕES
DE ARRENDAMENTO
MERCANTIL (-)
1.7.9.40.00-5 PROVISÃO PARA
ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS
1.7.9.50.00-2 PROVISÃO PARA
SUBARRENDAMENTOS
1.7.9.95.00-5 RENDAS A APROPRIAR DE
CRÉDITOS DE ARRENDAMENTO EM
LIQUIDAÇÃO (-)
10.6.2.80.00-9 CRÉDITOS DE
ARRENDAMENTO MERCANTIL
EM LIQUIDAÇÃO
1.7.9.97.00-3 PROVISÃO PARA PERDAS NA
REALIZAÇÃO DE OPERAÇÕES DE
ARRENDAMENTO MERCANTIL (-)
10.6.2.90.00-6 PROVISÕES PARA OPERAÇÕES
DE ARRENDAMENTO
MERCANTIL (-)
1.7.9.99.00-1 PROVISÃO PARA CRÉDITOS DE
ARRENDAMENTO DE LIQUIDAÇÃO
DUVIDOSA (-)
10.6.2.80.00-9 CRÉDITOS DE
ARRENDAMENTO MERCANTIL
EM LIQUIDAÇÃO
1.8.1.00.00-2 Avais e Fianças Honrados 10.9.1.00.00-7 Avais e Fianças Honrados
1.8.2.06.10-2 Exportação - Letras a Entregar 10.9.2.06.10-7 Exportação e Interbancário
1.8.2.06.20-5 Exportação - Letras Entregues
1.8.2.06.30-8 Financeiro 10.9.2.06.30-3 Financeiro
1.8.2.06.40-1 Interbancário para Liquidação Pronta 10.9.2.06.10-7 Exportação e Interbancário
1.8.2.06.50-4 Interbancário para Liquidação Futura
1.8.2.06.60-7 Interbancário a Termo
1.8.2.06.70-0 Interdepartamental e Arbitragem 10.9.2.06.70-5 Interdepartamental e Arbitragem
1.8.2.07.30-7 Financeiro 10.9.2.07.30-2 Financeiro
1.8.2.07.40-0 Interbancário para Liquidação Pronta 10.9.2.07.40-5 Interbancário
1.8.2.07.50-3 Interbancário para Liquidação Futura
1.8.2.13.20-5 Ouro 10.9.2.13.20-0 Ouro
1.8.2.13.30-8 Exportação - Letras a Entregar 10.9.2.13.30-3 Exportação e Interbancário
1.8.2.13.40-1 Exportação - Letras Entregues
1.8.2.13.50-4 Financeiro 10.9.2.13.50-9 Financeiro
1.8.2.13.60-7 Interbancário para Liquidação Pronta 10.9.2.13.30-3 Exportação e Interbancário
1.8.2.13.70-0 Interbancário para Liquidação Futura
1.8.2.13.80-3 Interdepartamental e Arbitragem 10.9.2.13.80-8 Interdepartamental e Arbitragem
1.8.2.14.40-0 Ouro 10.9.2.14.40-5 Ouro
1.8.2.14.50-3 Financeiro 10.9.2.14.50-8 Financeiro
1.8.2.14.60-6 Interbancário para Liquidação Pronta 10.9.2.14.60-1 Interbancário
1.8.2.14.70-9 Interbancário para Liquidação Futura
1.8.2.20.00-9 CAMBIAIS E DOCUMENTOS A
PRAZO EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS
10.9.2.20.00-4 CAMBIAIS E DOCUMENTOS A
PRAZO EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 26
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
1.8.2.25.10-7 Importação 10.9.2.25.10-2 Importação e Financeiro
1.8.2.25.20-0 Financeiro
1.8.2.25.30-3 Interbancário para Liquidação Pronta 10.9.2.25.20-5 Interbancário
1.8.2.25.40-6 Interbancário para Liquidação Futura
1.8.2.25.50-9 Interbancário a Termo
1.8.2.25.60-2 Interdepartamental e Arbitragem 10.9.2.25.60-7 Interdepartamental e Arbitragem
1.8.2.26.00-3 ADIANTAMENTOS EM MOEDA
NACIONAL RECEBIDOS (-)
10.9.2.26.00-8 ADIANTAMENTOS EM MOEDA
NACIONAL RECEBIDOS (-)
1.8.2.33.10-6 Importação 10.9.2.33.10-1 Importação e Financeiro
1.8.2.33.20-9 Financeiro
1.8.2.33.30-2 Ouro 10.9.2.33.30-7 Ouro
1.8.2.33.40-5 Interbancário para Liquidação Pronta 10.9.2.33.40-0 Interbancário
1.8.2.33.50-8 Interbancário para Liquidação Futura
1.8.2.33.60-1 Interdepartamental e Arbitragem 10.9.2.33.60-6 Interdepartamental e Arbitragem
1.8.2.34.10-5 Importação 10.9.2.34.10-0 Importação e Financeiro
1.8.2.34.20-8 Financeiro
1.8.2.34.40-4 Ouro 10.9.2.34.40-9 Ouro
1.8.2.45.00-8 VALORES EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS A RECEBER
10.9.2.45.00-3 VALORES EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS A RECEBER
1.8.2.75.00-9 RENDAS A RECEBER DE
ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS
10.9.2.50.00-5 RENDAS A RECEBER DE
ADIANTAMENTOS E
IMPORTAÇÕES 1.8.2.78.00-6 RENDAS A RECEBER DE
IMPORTAÇÕES FINANCIADAS
1.8.2.81.00-0 RENDAS A RECEBER DE
IMPORTAÇÕES FINANCIADAS -
TAXAS FLUTUANTES
1.8.2.85.10-9 Exportação 10.9.2.85.10-4 Exportação e Importação
1.8.2.85.20-2 Financeiro 10.9.2.85.20-7 Financeiro e Ouro
1.8.2.85.30-5 Importação 10.9.2.85.10-4 Exportação e Importação
1.8.2.85.40-8 Ouro 10.9.2.85.20-7 Financeiro e Ouro
1.8.3.00.00-8 Rendas a Receber 10.9.3.00.00-3 Rendas a Receber
1.8.4.05.00-6 BOLSAS - DEPÓSITOS EM
GARANTIA
10.9.4.05.00-1 BOLSAS - DEPÓSITOS EM
GARANTIA
1.8.4.10.00-8 CAIXAS DE REGISTRO E
LIQUIDAÇÃO
10.9.4.10.00-3 CAIXAS DE REGISTRO E
LIQUIDAÇÃO
1.8.4.15.00-3 CERTIFICADOS DE INVESTIMENTO
PARA CONVERSÃO
10.9.4.15.00-8 CERTIFICADOS DE
INVESTIMENTO PARA
CONVERSÃO
1.8.4.30.00-2 DEVEDORES - CONTA
LIQUIDAÇÕES PENDENTES
10.9.4.30.00-7 DEVEDORES - CONTA
LIQUIDAÇÕES PENDENTES
1.8.4.35.00-7 FUNDO DE GARANTIA PARA
LIQUIDAÇÃO DE OPERAÇÕES
10.9.4.35.00-2 FUNDO DE GARANTIA PARA
LIQUIDAÇÃO DE OPERAÇÕES
1.8.4.40.00-9 OPERAÇÕES COM ATIVOS
FINANCEIROS E MERCADORIAS A
LIQUIDAR
10.9.4.40.00-4 OPERAÇÕES COM ATIVOS
FINANCEIROS E
MERCADORIAS A LIQUIDAR
1.8.4.48.00-1 OPERAÇÕES EM MARGEM -
OSCILAÇÕES DE VALORES
10.9.4.48.00-6 OPERAÇÕES EM MARGEM -
OSCILAÇÕES DE VALORES
1.8.4.50.00-6 VENDAS A TERMO A RECEBER 10.9.4.50.00-1 VENDAS A TERMO A RECEBER
1.8.4.53.00-3 OPERAÇÕES DE SWAP -
DIFERENCIAL A RECEBER
10.9.4.53.00-8 OPERAÇÕES DE SWAP -
DIFERENCIAL A RECEBER
1.8.4.70.00-0 CAPTAÇÕES INTERFINANCEIRAS
DE TERCEIROS A LIQUIDAR
10.9.4.70.00-5 CAPTAÇÕES
INTERFINANCEIRAS DE
TERCEIROS A LIQUIDAR
1.8.4.75.00-5 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS 10.9.4.75.00-0 APLICAÇÕES
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 27
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
DE TERCEIROS A RESGATAR INTERFINANCEIRAS DE
TERCEIROS A RESGATAR
1.8.4.90.00-4 OUTROS CRÉDITOS POR
NEGOCIAÇÃO E INTERMEDIAÇÃO
DE VALORES
10.9.4.90.00-9 OUTROS CRÉDITOS POR
NEGOCIAÇÃO E
INTERMEDIAÇÃO DE VALORES
1.8.5.10.00-1 DEVEDORES LOTÉRICOS -
LOTERIAS FEDERAL E ESTADUAL
10.9.5.10.10-9 Devedores Lotéricos
1.8.5.13.00-8 DEVEDORES LOTÉRICOS - LOTERIA
ESPORTIVA
1.8.5.16.00-5 DEVEDORES LOTÉRICOS - LOTERIA
DE NÚMEROS
1.8.5.30.00-5 ADIANTAMENTOS PARA
PAGAMENTO PIS/PASEP
10.9.5.10.30-5 Adiantamentos Para Pagamento
PIS/PASEP
1.8.5.35.00-0 CONTAS DE BALANCEAMENTO 10.9.5.10.35-0 Contas de Balanceamento
1.8.5.36.00-9 OPERAÇÕES VINCULADAS A
FUNDOS ADMINISTRADOS
10.9.5.10.36-7 Operações Vinculadas a Fundos
Administrados
1.8.5.37.00-8 BÔNUS DO SFH A APROPRIAR AO
FUNDHAB
10.9.5.10.37-4 Bônus do SFH a Apropriar ao
FUNDHAB
1.8.5.54.00-5 TESOURO NACIONAL - AVAIS
HONRADOS
10.9.5.10.40-8 Tesouro Nacional
1.8.5.57.00-2 TESOURO NACIONAL - CONTAS
BIRD
1.8.5.60.00-6 TESOURO NACIONAL -
PAGAMENTOS A RESSARCIR
1.8.5.80.00-0 OPERAÇÕES REFINANCIADAS COM
O GOVERNO FEDERAL
10.9.5.10.50-1 Governo Federal – Operações
Refinanciadas e Alongamento de
Crédito Rural 1.8.5.90.00-7 TESOURO NACIONAL -
ALONGAMENTO DE CRÉDITO
RURAL
1.8.6.00.00-7 Operações Especiais 10.9.5.10.60-4 Operações Especiais e Valores
Específicos 1.8.7.00.00-0 Valores Específicos
1.8.8.02.00-1 ADIANTAMENTOS AO FGC 10.9.7.35.00-1 ADIANTAMENTOS AO FGC
1.8.8.03.00-0 ADIANTAMENTOS E
ANTECIPAÇÕES SALARIAIS
10.9.7.95.00-3 DEVEDORES DIVERSOS - PAÍS
1.8.8.05.00-8 ADIANTAMENTOS PARA
PAGAMENTOS DE NOSSA CONTA
1.8.8.10.00-0 ADIANTAMENTOS POR CONTA DE
IMOBILIZAÇÕES
1.8.8.15.00-5 CHEQUES A RECEBER
1.8.8.20.00-7 CRÉDITOS DECORRENTES DE
CONTRATOS DE EXPORTAÇÃO
1.8.8.25.00-2 CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS DE
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES
10.9.7.40.00-3 CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS DE
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES
1.8.8.30.00-4 DEPÓSITOS PARA AQUISIÇÃO DE
TELEFONES
10.9.7.95.00-3 DEVEDORES DIVERSOS - PAÍS
1.8.8.35.00-9 DEVEDORES POR COMPRA DE
VALORES E BENS
1.8.8.40.00-1 DEVEDORES POR DEPÓSITOS EM
GARANTIA
1.8.8.45.00-6 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A
COMPENSAR
10.9.7.45.00-8 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES
A COMPENSAR
1.8.8.50.00-8 IMPOSTO DE RENDA A RECUPERAR 10.9.7.50.00-0 IMPOSTO DE RENDA A
RECUPERAR
1.8.8.60.00-5 OPÇÕES POR INCENTIVOS FISCAIS 10.9.7.95.00-3 DEVEDORES DIVERSOS - PAÍS
1.8.8.65.00-0 PAGAMENTOS A RESSARCIR
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 28
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
1.8.8.70.00-2 PARTICIPAÇÕES PAGAS
ANTECIPADAMENTE
1.8.8.80.00-9 TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER
1.8.8.85.00-4 VALORES A RECEBER DE
SOCIEDADES LIGADAS
1.8.8.90.00-6 DEVEDORES DIVERSOS -
EXTERIOR
10.9.7.90.00-8 DEVEDORES DIVERSOS -
EXTERIOR
1.8.8.92.00-4 DEVEDORES DIVERSOS - PAÍS 10.9.7.95.00-3 DEVEDORES DIVERSOS - PAÍS
1.8.9.10.00-3 OUTROS CRÉDITOS EM
LIQUIDAÇÃO
10.9.8.01.00-7 OUTROS CRÉDITOS EM
LIQUIDAÇÃO
1.8.9.95.00-4 RENDAS A APROPRIAR DE OUTROS
CRÉDITOS EM LIQUIDAÇÃO (-)
1.8.9.97.00-2 PROVISÃO PARA PERDAS NA
REALIZAÇÃO DE OUTROS
CRÉDITOS (-)
10.9.8.90.00-1 PROVISÃO PARA OUTROS
CRÉDITOS (-)
1.8.9.99.00-0 PROVISÃO PARA OUTROS
CRÉDITOS DE LIQUIDAÇÃO
DUVIDOSA (-)
1.9.1.00.00-1 Investimentos Temporários 10.9.7.20.00-9 INVESTIMENTOS
TEMPORÁRIOS
1.9.8.10.10-2 Imóveis 10.9.7.25.90-1 Outros Valores e Bens
1.9.8.10.30-8 Veículos e Afins
1.9.8.10.40-1 Máquinas e Equipamentos
1.9.8.10.50-4 Bens em Regime Especial
1.9.8.10.60-7 Imóveis Habitacionais 10.9.7.25.10-7 Imóveis Habitacionais
1.9.8.10.99-9 Outros 10.9.7.25.90-1 Outros Valores e Bens
1.9.8.20.00-6 MERCADORIAS - CONTA PRÓPRIA
1.9.8.40.00-0 MATERIAL EM ESTOQUE
1.9.8.99.10-9 Imóveis Habitacionais 10.9.7.30.10-9 Imóveis Habitacionais
1.9.8.99.90-3 Outros Valores e Bens 10.9.7.30.90-3 Outros Valores e Bens
1.9.9.00.00-5 Despesas Antecipadas 10.9.9.00.00-1 Despesas Antecipadas
2.1.1.20.10-3 Instituições Financeiras 20.1.1.20.10-5 Instituições Financeiras
2.1.1.20.20-6 Instituições Não Financeiras 20.1.1.20.20-8 Instituições Não Financeiras
2.1.1.90.10-2 Instituições Financeiras 20.1.1.90.10-4 Instituições Financeiras
2.1.1.90.20-5 Instituições Não Financeiras 20.1.1.90.20-7 Instituições Não Financeiras
2.1.1.99.10-3 Dependências 20.1.1.99.10-5 Dependências
2.1.1.99.20-6 Instituições Financeiras 20.1.1.99.20-8 Instituições Financeiras
2.1.1.99.30-9 Instituições Não Financeiras 20.1.1.99.30-1 Instituições Não Financeiras
2.1.2.10.05-1 Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central - MEP
20.1.2.10.10-1 Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
2.1.2.10.15-4 Outras Participações - MEP 20.1.2.10.90-5 Outras Participações
2.1.2.10.20-2 Administradoras de Consórcio - MEP
2.1.2.10.45-3 Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
20.1.2.10.10-1 Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
2.1.2.10.50-1 Administradoras de Consórcio 20.1.2.10.90-5 Outras Participações
2.1.2.10.55-6 Outras Participações
2.1.2.10.95-8 Ações de Empresas Privatizadas
2.1.2.99.05-8 Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
20.1.2.99.05-0 Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
2.1.2.99.10-6 Administradoras de Consórcio 20.1.2.99.90-2 Outras Participações
2.1.2.99.15-1 Outras Participações
2.1.3.00.00-2 Investimentos por Incentivos Fiscais 20.1.3.00.00-4 Investimentos por Incentivos Fiscais
2.1.4.10.10-5 De Bolsas de Valores 20.1.4.10.10-7 De Bolsas e da CETIP
2.1.4.10.20-8 De Bolsas de Mercadorias e de Futuros
2.1.4.10.30-1 Da CETIP
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 29
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
2.1.4.10.90-9 Outros 20.1.4.10.90-1 Outros
2.1.4.30.00-6 ÁGIOS NA AQUISIÇÃO DE TÍTULOS
PATRIMONIAIS
20.1.4.30.00-8 ÁGIOS NA AQUISIÇÃO DE
TÍTULOS PATRIMONIAIS
2.1.4.99.00-9 PROVISÃO PARA PERDAS EM
TÍTULOS PATRIMONIAIS (-)
20.1.4.99.00-1 PROVISÃO PARA PERDAS EM
TÍTULOS PATRIMONIAIS (-)
2.1.5.10.10-8 De Empresas de Liquidação e Custódia
Vinculadas a Bolsas
20.1.5.10.10-0 De Empresas de Liquidação e
Custódia Vinculadas a Bolsas
2.1.5.10.20-1 Outros 20.1.5.10.20-3 Outros
2.1.5.20.00-2 AÇÕES DE EMPRESAS
PRIVATIZADAS
20.1.5.20.00-4 AÇÕES DE EMPRESAS
PRIVATIZADAS
2.1.5.99.10-5 De Empresas de Liquidação e Custódia
Vinculadas a Bolsas
20.1.5.99.10-7 De Empresas de Liquidação e
Custódia Vinculadas a Bolsas
2.1.5.99.20-8 Outros 20.1.5.99.20-0 Outros
2.1.9.90.00-3 OUTROS INVESTIMENTOS 20.1.9.90.00-2 OUTROS INVESTIMENTOS
2.1.9.99.00-4 PROVISÃO PARA PERDAS EM
OUTROS INVESTIMENTOS (-)
20.1.9.99.00-6 PROVISÃO PARA PERDAS EM
OUTROS INVESTIMENTOS (-)
2.2.1.00.00-5 Móveis e Equipamentos em Estoque 20.2.1.00.00-7 Móveis e Equipamentos em Estoque
2.2.2.00.00-8 Imobilizações em Curso 20.2.2.00.00-0 Imobilizações em Curso
2.2.3.10.00-8 IMÓVEIS DE USO 20.2.3.10.00-0 IMÓVEIS
2.2.3.99.00-5 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE
IMÓVEIS DE USO - EDIFICAÇÕES (-)
20.2.3.99.00-7 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
DE IMÓVEIS - EDIFICAÇÕES (-)
2.2.4.10.00-1 INSTALAÇÕES 20.2.4.10.00-3 INSTALAÇOES, MÓVEIS E
EQUIPAMENTOS 2.2.4.20.00-8 MÓVEIS E EQUIPAMENTOS DE USO
2.2.4.96.00-1 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE
INSTALAÇÕES (-)
20.2.4.99.00-0 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
DE INSTALAÇÕES, MÓVEIS E
EQUIPAMENTOS (-) 2.2.4.99.00-8 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE
MÓVEIS E EQUIPAMENTOS DE USO
(-)
2.2.8.00.00-6 Provisão para o Imobilizado de Uso (-) 20.2.9.00.00-1 Provisão para Perdas na Realização
do Imobilizado (-)
2.2.9.10.00-6 SISTEMA DE COMUNICAÇÃO 20.2.8.90.00-1 OUTRAS IMOBILIZAÇÕES
2.2.9.30.00-0 SISTEMA DE PROCESSAMENTO DE
DADOS
2.2.9.50.00-4 SISTEMA DE SEGURANÇA
2.2.9.70.00-8 SISTEMA DE TRANSPORTE
2.2.9.99.00-3 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA DE
OUTRAS IMOBILIZAÇÕES DE USO
(-)
20.2.8.99.00-2 DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
DE OUTRAS IMOBILIZAÇÕES (-)
2.3.0.00.00-1 IMOBILIZADO DE ARRENDAMENTO 20.3.0.00.00-3 IMOBILIZADO DE
ARRENDAMENTO
2.4.1.10.00-0 ÁGIOS DE INCORPORAÇÃO 20.4.1.90.00-8 OUTROS GASTOS DE
ORGANIZAÇÃO E EXPANSÃO
2.4.1.20.00-7 GASTOS EM IMÓVEIS DE
TERCEIROS
2.4.1.30.00-4 SFH - DESCONTOS CONCEDIDOS
2.4.1.40.00-1 CONSTITUIÇÃO E
REESTRUTURAÇÃO DA SOCIEDADE
2.4.1.45.00-6 GASTOS A AMORTIZAR - PROER
2.4.1.50.00-8 DIREITOS AO EXERCÍCIO DE
ATIVIDADES FINANCEIRAS
2.4.1.60.00-5 GASTOS COM AQUISIÇÃO E
DESENVOLVIMENTO DE LOGICIAIS
2.4.1.70.00-2 INSTALAÇÃO E ADAPTAÇÃO DE
DEPENDÊNCIAS
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 30
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
2.4.1.80.00-9 PERDAS EM ARRENDAMENTOS A
AMORTIZAR
20.4.1.10.00-2 PERDAS EM ARRENDAMENTOS
A AMORTIZAR
2.4.1.90.00-6 OUTROS GASTOS DIFERIDOS 20.4.1.90.00-8 OUTROS GASTOS DE
ORGANIZAÇÃO E EXPANSÃO 2.4.1.95.00-1 REORGANIZAÇÃO
ADMINISTRATIVA E/OU
REESTRUTURAÇÃO E
MODERNIZAÇÃO DE SISTEMAS
OPERACIONAIS
2.4.1.99.10-0 Ágios de Incorporação 20.4.9.90.00-2 OUTROS
2.4.1.99.20-3 Gastos em Imóveis de Terceiros
2.4.1.99.30-6 SFH - Descontos Concedidos
2.4.1.99.40-9 Constituição e Reestruturação da
Sociedade
2.4.1.99.45-4 Gastos a Amortizar - PROER
2.4.1.99.50-2 Direitos ao Exercício de Atividades
Financeiras
2.4.1.99.60-5 Gastos com Aquisição e
Desenvolvimento de Logiciais
2.4.1.99.70-8 Instalação e Adaptação de Dependências
2.4.1.99.80-1 Perdas em Arrendamentos a Amortizar 20.4.9.10.00-6 PERDAS EM ARRENDAMENTOS
A AMORTIZAR
2.4.1.99.90-4 Outros Gastos Diferidos 20.4.9.90.00-2 OUTROS
2.4.1.99.95-9 Reorganização Administrativa e/ou
Reestruturação e Modernização de
Sistemas Operacionais
3.0.1.10.00-1 CRÉDITOS ABERTOS PARA
IMPORTAÇÃO
30.1.1.00.00-1 Créditos Abertos para Importação
3.0.1.15.00-6 CRÉDITOS ABERTOS PARA
IMPORTAÇÃO - TAXAS
FLUTUANTES
30.1.2.00.00-4 Créditos Abertos para Importação -
Taxas Flutuantes
3.0.1.20.00-8 CRÉDITOS DE EXPORTAÇÃO
CONFIRMADOS
30.1.3.00.00-7 Créditos de Exportação Confirmados
3.0.1.30.20-1 Instituições Autorizadas a Funcionar pelo
Banco Central
30.1.4.10.00-7 INSTITUIÇÕES AUTORIZADAS
A FUNCIONAR PELO BANCO
CENTRAL
3.0.1.30.30-4 Pessoas Físicas ou Jurídicas não
Financeiras
30.1.4.90.00-3 OUTRAS
3.0.1.30.90-2 Outras
3.0.1.85.00-5 COOBRIGAÇÕES EM CESSÕES DE
CRÉDITO
30.1.5.00.00-3 Coobrigações em Cessões de Crédito
3.0.1.90.00-7 BENEFICIÁRIOS DE OUTRAS
COOBRIGAÇÕES
30.1.6.00.00-6 Beneficiários de Outras
Coobrigações
3.0.4.10.00-0 BENS EM GARANTIA APREENDIDOS 30.4.9.00.00-2 Outras Custódias de Valores
3.0.4.20.00-7 DEPOSITÁRIOS DE GARANTIAS EM
CONTA MARGEM
3.0.4.30.00-4 DEPOSITÁRIOS DE VALORES EM
CUSTÓDIA
3.0.4.40.00-1 DEPOSITÁRIOS DE VALORES EM
GARANTIA
3.0.4.50.00-8 GARANTIAS DE EMPRÉSTIMOS EM
CONTA MARGEM
3.0.4.60.00-5 GARANTIAS DE FINANCIAMENTOS
EM CONTA MARGEM
3.0.4.65.00-0 VALORES GARANTIDOS PELO FGPC 30.4.2.00.00-1 Valores Garantidos Pelo FGPC
3.0.4.67.00-8 VALORES GARANTIDOS POR
FUNDOS OU MECANISMOS
30.4.3.00.00-4 Valores Garantidos por Fundos ou
Mecanismos Governamentais ou
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 31
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
GOVERNAMENTAIS OU OFICIAIS Oficiais
3.0.4.70.00-2 TÍTULOS CAUCIONADOS 30.4.9.00.00-2 Outras Custódias de Valores
3.0.4.75.00-7 TÍTULOS EM GARANTIA DE
DÍVIDAS RURAIS RENEGOCIADAS
30.4.4.00.00-7 Títulos em Garantia de Dívidas
Rurais Renegociadas
3.0.4.80.00-9 VALORES EM CUSTÓDIA 30.4.9.00.00-2 Outras Custódias de Valores
3.0.4.90.00-6 VALORES EM GARANTIA
3.0.4.99.00-7 CUSTÓDIA EM OURO
3.0.5.00.00-6 Cobrança 30.5.0.00.00-4 COBRANÇA
3.0.6.10.00-6 CONTRATOS DE AÇÕES, ATIVOS
FINANCEIROS E MERCADORIAS
30.6.1.00.00-6 Contratos de Ações, Ativos
Financeiros e Mercadorias
3.0.6.20.00-3 DEPÓSITOS DE MARGEM DE
CLIENTES
30.6.2.00.00-9 Depósitos de Margem de Clientes
3.0.6.30.00-0 FIANÇAS E OUTRAS GARANTIAS
POR OPERAÇÕES EM BOLSAS
30.6.3.00.00-2 Fianças e Outras Garantias por
Operações em Bolsas
3.0.6.40.00-7 VALORES EM GARANTIA DE
OPERAÇÕES
30.6.4.00.00-5 Valores em Garantias de Operações
3.0.6.50.10-7 Risco de Crédito de Swap 30.6.5.10.00-5 RISCO DE CRÉDITO DE SWAP
3.0.6.50.20-0 Valor de Mercado Positivo de Swap 30.6.5.20.00-2 VALOR DE MERCADO
POSITIVO DE SWAP
3.0.6.50.30-3 Valor de Mercado Negativo de Swap 30.6.5.30.00-9 VALOR DE MERCADO
NEGATIVO DE SWAP
3.0.8.00.00-5 Contratos 30.8.0.00.00-1 CONTRATOS
3.0.9.05.00-3 REFINANCIAMENTOS DE
OPERAÇÕES PELO GOVERNO
FEDERAL
30.9.9.00.00-7 Outras Contas de Compensação
Ativas
3.0.9.08.00-0 RENEGOCIAÇÕES ESPECIAIS DE
ARRENDAMENTO MERCANTIL
3.0.9.10.00-5 AVAIS, FIANÇAS E OUTRAS
GARANTIAS RECEBIDAS
3.0.9.12.00-3 GARANTIAS PRESTADAS PARA
CAPTAÇÃO DE DEPÓSITOS
INTERFINANCEIROS
3.0.9.20.00-2 PATRIMÔNIO DE FUNDOS
ADMINISTRADOS
3.0.9.30.00-9 BANCO CENTRAL - GARANTIAS EM
ASSISTÊNCIA FINANCEIRA
3.0.9.35.00-4 LETRAS HIPOTECÁRIAS -
GARANTIAS POR EMISSÃO
3.0.9.40.00-6 BIAPE - PARTICIPAÇÕES A
SUBSCREVER
3.0.9.50.00-3 CRÉDITOS A MICRO, PEQUENA E
MÉDIA EMPRESA
3.0.9.52.00-1 CPMF - MOVIMENTAÇÃO
FINANCEIRA
3.0.9.55.00-8 DEVEDORES POR CONTRATOS DE
CÂMBIO BAIXADOS
3.0.9.60.00-0 CRÉDITOS BAIXADOS COMO
PREJUÍZO
3.0.9.65.00-5 POSIÇÃO ESPECIAL DE
CONTRATOS DE CÂMBIO DE
EXPORTAÇÃO
3.0.9.70.00-7 CONTRIBUIÇÃO DOS ESTADOS
3.0.9.75.00-2 PREVISÃO MENSAL DE RECURSOS
A RECEBER DE CONSORCIADOS
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 32
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
3.0.9.78.00-9 INDENIZAÇÕES DE RECURSOS
PRÓPRIOS DE CLIENTES - PROAGRO
3.0.9.79.00-8 INDENIZAÇÕES DE OPERAÇÕES
RURAIS ALONGADAS - PROAGRO
3.0.9.80.00-4 SFH - PARCELAS DE
FINANCIAMENTOS A LIBERAR
3.0.9.85.00-9 SFH - PROMESSAS DE
FINANCIAMENTO
3.0.9.86.00-8 VALORES DE CRÉDITOS
CONTRATADOS A LIBERAR
3.0.9.88.00-6 VALORES REEMBOLSÁVEIS POR
INSTRUMENTOS RECEBIDOS - CCR
3.0.9.90.00-1 REMESSA DE VALORES PARA
CAPITALIZAÇÃO NO EXTERIOR
3.0.9.95.00-6 RECUPERAÇÃO DE DESPESAS DE
DEPÓSITOS A PRAZO DE
REAPLICAÇÃO AUTOMÁTICA
3.0.9.96.00-5 VALORES DE CAPITAL REALIZADO
E PL MÍNIMOS DE PARTICIPADAS
3.0.9.97.10-4 Taxa de Câmbio 30.9.7.10.00-8 TAXA DE CÂMBIO
3.0.9.97.20-0 Taxa de Juro 30.9.7.20.00-5 TAXADE JURO
3.0.9.99.00-2 OUTRAS CONTAS DE
COMPENSAÇÃO ATIVAS
30.9.9.00.00-7 Outras Contas de Compensação
Ativas
3.1.0.00.00-0 CLASSIFICAÇÃO DA CARTEIRA DE
CRÉDITOS
4.1.1.00.00-0 Depósitos à Vista 40.1.1.00.00-4 Depósitos à Vista
4.1.2.00.00-3 Depósitos de Poupança 40.1.2.00.00-7 Depósitos de Poupança
4.1.3.00.00-6 Depósitos Interfinanceiros 40.1.3.00.00-0 Depósitos Interfinanceiros
4.1.4.00.00-9 Depósitos sob Aviso 40.1.4.00.00-3 Depósitos sob Aviso
4.1.5.00.00-2 Depósitos a Prazo 40.1.5.00.00-6 Depósitos a Prazo
4.1.6.00.00-5 Obrigações por Depósitos Especiais e de
Fundos e Programas
40.1.6.00.00-9 Obrigações por Depósitos Especiais
e de Fundos e Programas
4.1.8.00.00-1 Depósitos em Moedas Estrangeiras 40.1.8.00.00-5 Depósitos em Moedas Estrangeiras
4.2.1.00.00-9 Carteira Própria 40.2.1.00.00-3 Carteira Própria
4.2.2.00.00-2 Carteira de Terceiros 40.2.2.00.00-6 Carteira de Terceiros
4.3.1.00.00-8 Recursos de Aceites Cambiais 40.3.1.00.00-2 Recursos de Aceites Cambiais,
Letras Imobiliárias e Hipotecárias 4.3.2.00.00-1 Recursos de Letras Imobiliárias
4.3.3.00.00-4 Recursos de Letras Hipotecárias
4.3.4.00.00-7 Recursos de Debêntures 40.3.2.00.00-5 Recursos de Debêntures
4.3.5.00.00-0 Obrigações por Títulos e Valores
Mobiliários no Exterior
40.3.3.00.00-8 Obrigações por Títulos e Valores
Mobiliários no Exterior
4.4.0.00.00-4 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS 40.4.0.00.00-8 RELAÇÕES
INTERFINANCEIRAS
4.5.0.00.00- RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS 40.5.0.00.00-7 RELAÇÕES
INTERDEPENDÊNCIAS
4.6.1.00.00-5 Empréstimos no País - Instituições
Oficiais
40.6.1.10.00-6 NO PAÍS
4.6.2.00.00-8 Empréstimos no País - Outras Instituições
4.6.3.00.00-1 Empréstimos no Exterior 40.6.1.20.00-3 NO EXTERIOR
4.6.4.00.00-4 Repasses do País - Instituições Oficiais 40.6.2.10.00-9 NO PAÍS
4.6.6.00.00-0 Repasses do Exterior 40.6.2.20.00-6 NO EXTERIOR
4.9.1.00.00-2 Cobrança e Arrecadação de Tributos e
Assemelhados
40.8.1.00.00-7 Cobrança e Arrecadação de Tributos
e Assemelhados
4.9.2.00.00-5 Câmbio 40.8.2.00.00-0 Câmbio
4.9.3.10.00-5 DIVIDENDOS E BONIFICAÇÕES A 40.8.3.10.00-0 DIVIDENDOS E BONIFICAÇÕES
-
Carta-Circular nº 2.918, de 15 de junho de 2000 33
Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
PAGAR A PAGAR
4.9.3.15.00-0 PROVISÃO PARA PARTICIPAÇÕES
NOS LUCROS
40.8.3.15.00-5 PROVISÃO PARA
PARTICIPAÇÕES NOS LUCROS
4.9.3.30.00-9 GRATIFICAÇÕES E PARTICIPAÇÕES
A PAGAR
40.8.3.30.00-4 GRATIFICAÇÕES E
PARTICIPAÇÕES A PAGAR
4.9.3.40.00-6 IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES
DEVIDOS À MATRIZ NO EXTERIOR
40.8.3.40.00-1 IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES
DEVIDOS À MATRIZ NO
EXTERIOR
4.9.3.55.00-8 DEPÓSITO PARA GARANTIA DE
PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXIGIDO
40.8.3.55.00-3 DEPÓSITO PARA GARANTIA DE
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
EXIGIDO
4.9.4.10.00-8 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES
SOBRE LUCROS A PAGAR
40.8.4.10.00-3 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES
SOBRE LUCROS A PAGAR
4.9.4.15.00-3 PROVISÃO PARA IMPOSTOS E
CONTRIBUIÇÕES SOBRE LUCROS
40.8.4.15.00-8 PROVISÃO PARA IMPOSTOS E
CONTRIBUIÇÕES SOBRE
LUCROS
4.9.4.20.00-5 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A
RECOLHER
40.8.4.20.00-0 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES
A RECOLHER
4.9.4.30.00-2 PROVISÃO PARA IMPOSTO DE
RENDA DIFERIDO
40.8.4.30.00-7 PROVISÃO PARA IMPOSTO DE
RENDA DIFERIDO
4.9.4.50.00-6 PROVISÃO PARA RISCOS FISCAIS 40.8.4.50.00-1 PROVISÃO PARA RISCOS
FISCAIS
4.9.5.00.00-4 Negociação e Intermediação de Valores 40.8.5.00.00-9 Negociação e Intermediação de
Valores
4.9.6.00.00-7 Recursos para Destinação Específica 40.8.6.00.00-2 Recursos para Destinação Específica
e Operações Especiais 4.9.7.00.00-0 Operações Especiais
4.9.8.00.00-3 Obrigações Diversas 40.8.9.90.00-4 OUTRAS OBRIGAÇÕES
4.9.9.05.00-1 CHEQUES ADMINISTRATIVOS
4.9.9.08.00-8 CREDORES POR ANTECIPAÇÃO DE
VALOR RESIDUAL
40.8.9.08.00-3 CREDORES POR ANTECIPAÇÃO
DE VALOR RESIDUAL
4.9.9.10.00-3 CREDORES POR RECURSOS A
LIBERAR
40.8.9.90.00-4 OUTRAS OBRIGAÇÕES
4.9.9.12.00-1 CONTRATOS DE ASSUNÇÃO DE
OBRIGAÇÕES
4.9.9.15.00-8 DOTAÇÃO PARA AUMENTO DE
CAPITAL
4.9.9.20.00-0 OBRIGAÇÕES POR AQUISIÇÃO DE
BENS E DIREITOS
4.9.9.23.00-7 OBRIGAÇÕES POR CONTRIBUIÇÕES
AO SFH
4.9.9.25.00-5 OBRIGAÇÕES POR CONVÊNIOS
OFICIAIS
4.9.9.30.00-7 PROVISÃO PARA PAGAMENTOS A
EFETUAR
4.9.9.35.00-2 PROVISÃO PARA PASSIVOS
CONTINGENTES
4.9.9.55.00-6 RECURSOS VINCULADOS A
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
4.9.9.60.00-8 RECURSOS DE GARANTIAS
REALIZADAS
4.9.9.70.00-5 RECURSOS DO FGTS PARA
AMORTIZAÇÕES
4.9.9.80.00-2 SUBSCRIÇÕES DE CAPITAL A
INTEGRALIZAR
-
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Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
4.9.9.85.00-7 VALORES A PAGAR A SOCIEDADES
LIGADAS
4.9.9.90.00-9 CREDORES DIVERSOS - EXTERIOR
4.9.9.92.00-7 CREDORES DIVERSOS - PAÍS
4.9.9.93.00-6 RECURSOS DE GRUPOS EM
FORMAÇÃO
4.9.9.95.00-4 INSTRUMENTOS HÍBRIDOS DE
CAPITAL E DÍVIDA
40.9.1.00.00-6 Instrumentos Híbridos de Capital e
Dívida
4.9.9.96.05-8 Vencimento Superior a 5 Anos 40.9.2.10.00-6 VENCIMENTO SUPERIOR A 5
ANOS
4.9.9.96.10-6 Vencimento Entre 4 e 5 Anos 40.9.2.20.00-3 VENCIMENTO ENTRE 4 E 5
ANOS
4.9.9.96.15-1 Vencimento Entre 3 e 4 Anos 40.9.2.30.00-0 VENCIMENTO ENTRE 3 E 4
ANOS
4.9.9.96.20-9 Vencimento Entre 2 e 3 Anos 40.9.2.40.00-7 VENCIMENTO ENTRE 2 E 3
ANOS
4.9.9.96.25-4 Vencimento Entre 1 e 2 Anos 40.9.2.50.00-4 VENCIMENTO ENTRE 1 E 2
ANOS
4.9.9.96.30-2 Vencimento Inferior a 1 Ano 40.9.2.60.00-1 VENCIMENTO INFERIOR A 1
ANO
5.0.0.00.00-5 RESULTADOS DE EXERCÍCIOS
FUTUROS
50.0.0.00.00-5 RESULTADOS DE EXERCÍCIOS
FUTUROS
6.1.1.10.13-5 Ações Ordinárias - País 60.1.1.10.13-1 Ações Ordinárias - País
6.1.1.10.16-6 Ações Preferenciais não Cumulativas e
não Resgatáveis - País
60.1.1.10.16-2 Ações Preferenciais não
Cumulativas e não Resgatáveis -
País
6.1.1.10.17-3 Demais Ações Preferenciais - País 60.1.1.10.17-9 Demais Ações Preferenciais - País
6.1.1.10.23-8 Ações Ordinárias - Exterior 60.1.1.10.23-4 Ações Ordinárias - Exterior
6.1.1.10.26-9 Ações Preferenciais não Cumulativas e
não Resgatáveis - Exterior
60.1.1.10.26-5 Ações Preferenciais não
Cumulativas e não Resgatáveis -
Exterior
6.1.1.10.27-6 Demais Ações Preferenciais - Exterior 60.1.1.10.27-2 Demais Ações Preferenciais -
Exterior
6.1.1.10.28-3 Cotas - País 60.1.1.10.28-9 Cotas - País
6.1.1.10.29-0 Cotas - Exterior 60.1.1.10.29-6 Cotas - Exterior
6.1.1.20.13-2 Ações Ordinárias - País 60.1.1.20.13-8 Ações Ordinárias - País
6.1.1.20.16-3 Ações Preferenciais não Cumulativas e
não Resgatáveis - País
60.1.1.20.16-9 Ações Preferenciais não
Cumulativas e não Resgatáveis -
País
6.1.1.20.17-0 Demais Ações Preferenciais - País 60.1.1.20.17-6 Demais Ações Preferenciais - País
6.1.1.20.23-5 Ações Ordinárias - Exterior 60.1.1.20.23-1 Ações Ordinárias - Exterior
6.1.1.20.26-6 Ações Preferenciais não Cumulativas e
não Resgatáveis - Exterior
60.1.1.20.26-2 Ações Preferenciais não
Cumulativas e não Resgatáveis -
Exterior
6.1.1.20.27-3 Demais Ações Preferenciais - Exterior 60.1.1.20.27-9 Demais Ações Preferenciais -
Exterior
6.1.1.20.28-0 Cotas - País 60.1.1.20.28-6 Cotas - País
6.1.1.20.29-7 Cotas - Exterior 60.1.1.20.29-3 Cotas - Exterior
6.1.1.40.00-2 REDUÇÃO DE CAPITAL (-) 60.1.1.40.00-8 REDUÇÃO DE CAPITAL (-)
6.1.1.50.00-9 CAPITAL A REALIZAR (-) 60.1.1.50.00-5 CAPITAL A REALIZAR (-)
6.1.3.00.00-0 Reservas de Capital 60.1.3.00.00-6 Reservas de Capital
6.1.4.00.00-3 Reservas de Reavaliação 60.1.4.00.00-9 Reservas de Reavaliação
6.1.5.10.00-3 RESERVA LEGAL 60.1.5.10.00-9 RESERVA LEGAL
6.1.5.20.00-0 RESERVAS ESTATUTÁRIAS 60.1.5.20.00-6 RESERVAS ESTATUTÁRIAS
6.1.5.30.00-7 RESERVAS PARA CONTINGÊNCIAS 60.1.5.30.00-3 RESERVAS PARA
-
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Cód. COSIF Rubrica COSIF Cód. 4050 Rubrica 4050
CONTINGÊNCIAS
6.1.5.40.00-4 RESERVAS PARA EXPANSÃO 60.1.5.40.00-0 RESERVAS PARA EXPANSÃO
6.1.5.50.00-1 RESERVAS DE LUCROS A
REALIZAR
60.1.5.50.00-7 RESERVAS DE LUCROS A
REALIZAR
6.1.5.80.10-5 Dividendos Obrigatórios Não
Distribuídos
60.1.5.80.10-1 Dividendos Obrigatórios Não
Distribuídos
6.1.5.80.99-2 Outras 60.1.5.80.99-8 Outras
6.1.8.00.00-5 Lucros ou Prejuízos Acumulados 60.1.8.00.00-1 Lucros ou Prejuízos Acumulados
6.1.9.00.00-8 Ações em Tesouraria (-) 60.1.9.00.00-4 Ações em Tesouraria (-)
7.1.0.00.00-8 RECEITAS OPERACIONAIS 70.1.0.00.00-0 RECEITAS OPERACIONAIS DA
ATIVIDADE FINANCEIRA
7.3.0.00.00-6 RECEITAS NÃO OPERACIONAIS 70.3.0.00.00-8 RECEITAS NÃO OPERACIONAIS
DA ATIVIDADE FINANCEIRA
8.1.0.00.00-5 DESPESAS OPERACIONAIS 80.1.0.00.00-3 DESPESAS OPERACIONAIS DA
ATIVIDADE FINANCEIRA
8.3.0.00.00-3 DESPESAS NÃO OPERACIONAIS 80.3.0.00.00-1 DESPESAS NÃO OPERACIONAIS
DA ATIVIDADE FINANCEIRA
8.9.4.10.00-6 IMPOSTO DE RENDA 80.9.4.10.10-7 Atividade Financeira
8.9.4.20.00-3 CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 80.9.4.30.10-1 Atividade Financeira
8.9.7.10.10-8 Administradores 80.9.7.10.10-6 Administradores
8.9.7.10.20-1 Empregados 80.9.7.10.20-9 Empregados
8.9.7.10.30-4 Fundos de Assistência e Previdência 80.9.7.10.30-2 Fundos de Assistência e Previdência
8.9.7.10.99-5 Outras 80.9.7.10.99-3 Outras
9.0.0.00.00-3 COMPENSAÇÃO 90.0.0.00.00-7 COMPENSAÇÃO