![Page 1: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/1.jpg)
CAPACITAÇÃO DE PARCEIROS PARA
PRESTAÇÃO DE CONTAS
![Page 2: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/2.jpg)
APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO
PROJETO
ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO
JURÍDICOCERTIFICAÇÃO DA
REGULARIDADE FISCAL
ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA
MOVIMENTAÇÃO E APLICAÇÃO DOS
REPASSES DO SEBRAE/MS E
CONTRAPARTIDA
PLANO DE TRABALHO
EXECUÇÃO DAS AÇÕES
AS AÇÕES E OS GASTOS DEVERÃO SER EXECUTADOS
CONFORME PREVISTO NO PLANO DE
TRABALHO
PRESTAÇÃO DE CONTAS
DEVERÃO SER EFETUADAS
CONFORME A PERIODICIDADE
PREVISTA NO CONVÊNIO
AS PRESTAÇÕES DE CONTAS DEVERÃO SER REALIZADAS ATRAVÉS DO PREENCHIMENTO DOS FORMULÁRIOS
DISPONÍVEIS NO SITE
![Page 3: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/3.jpg)
PREENCHIMENTO DOS
FORMULÀRIOS
OS FORMULÁRIOS DEVERÃO SER IMPRESSOS
ASSINADOS PELO DIRIGENTE E CONTADOR
RESPONSÁVEL PELA ELABORAÇÃO DA
PRESTAÇÃO DE CONTAS
A PRESTAÇÃO DE CONTAS DEVERÁ SER
ENCAMINHADA ATRAVÉS DE CARTA/OFÍCIO E
ENDEREÇADA À DIRETORIA DO SEBRAE/MS
ANÁLISE DE PRESTAÇÃO DE
CONTAS PERIÓDICAS
A UCI FARÁ A ANÁLISE DA PRESTAÇÃO DE CONTAS DE ACORDO COM O PLANO DE
TRABALHO APROVADO
APÓS A ANÁLISE E HAVENDO DIVERGÊNCIAS
ENTRE O PLANO DE TRABALHO E OS GASTOS
APRESENTADOS A UCI EMITIRÁ NOTA TÉCNICA
COM OS PONTOS A SEREM PROVIDENCIADOS E
RESPONDIDOS
ANÁLISE DE PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL
A UCI FARÁ A ANÁLISE DA PRESTAÇÃO DE CONTAS E
PODERÁ REALIZAR AUDITORIA IN LOCO PARA CONCLUSÃO DA ANÁLISE
APÓS A ANÁLISE E ATENDIMENTO PELO
PARCEIRO DOS EVENTUAIS PONTOS DE AUDITORIA A UCI EMITIRÁ CERTIFICADO
DE CONCLUSÃO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS
FINAL.
![Page 4: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/4.jpg)
CERTIDÃO DE REGULARIDADE FISCAL
• Para fins de elaboração do instrumento jurídico bem como liberação dos repasses serão consultadas as certidões de regularidade fiscal citadas abaixo. Caso haja pendências o repasse ficará retido até a solução.
CND - INSS
CND CONJUNTACRF FGTS
![Page 5: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/5.jpg)
MOVIMENTAÇÃO DOS RECURSOS
• É necessário a abertura de conta corrente específica para o Convênio, onde deverão ser depositados, os recursos financeiros repassados pelo SEBRAE/MS e a contrapartida do parceiro sendo vedada a utilização de c/c já existente de Convênio anterior com a mesma Entidade;
![Page 6: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/6.jpg)
MOVIMENTAÇÃO DOS RECURSOS
• Os recursos obrigatoriamente deverão ser aplicados;
• Os rendimentos da aplicação financeira poderão ser utilizados nas ações previstas no Plano Trabalho aprovado, após solicitação e autorização formal pelo SEBRAE/MS;
![Page 7: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/7.jpg)
PLANO DE TRABALHO
• É o elemento principal para o acompanhamento das ações e execução financeira do Convênio (Previsto x Realizado).
• É o documento fundamental para análise da prestação de contas.
![Page 8: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/8.jpg)
UTILIZAÇÃO DOS RECURSOS
• Os recursos deverão ser utilizados observando rigorosamente o Plano de Trabalho. Atentar para o valor de cada rubrica.
• O convenente deverá seguir as regras estabelecidas no Regulamento de Licitações e de Contratos do Sistema SEBRAE, caso não possua regulamento próprio.
ACESSE O RLCSS
![Page 9: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/9.jpg)
PRESTAÇÃO DE CONTAS
• As prestações de contas parciais deverão ser apresentadas em até 15 dias úteis após o término da periodicidade estabelecida no instrumento jurídico.
Atentar para os campos de assinaturas as quais deverão estar identificadas, bem como, quanto ao preenchimento do CRC e assinatura do contador responsável.
![Page 10: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/10.jpg)
PRESTAÇÃO DE CONTASOrdem para apresentação dos Formulários:
• Ofício ou Carta de encaminhamento;
• Demonstrativo Financeiro/Contábil – Anexo 04;
• Relação de Pagamentos – Anexo 05; Serviços de Terceiros Material de Consumo Despesas bancárias
![Page 11: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/11.jpg)
PRESTAÇÃO DE CONTAS
• Mapa de Aplicação Financeira – Anexo 06 (acompanhado dos extratos bancários mensais);
• Folha de Conciliação Bancária – Anexo 07 (acompanhado dos extratos bancários mensais);
• Relatório Físico – Anexo 08;
• Declaração – Anexo 09;
![Page 12: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/12.jpg)
PRESTAÇÃO DE CONTAS
• Demonstrativo de Contrapartida Financeira – Anexo 10
• Demonstrativo de Contrapartida Econômica – Anexo 11;
• Acompanhamento de Impostos – Anexo 12;
• Acompanhamento de Gastos – Anexo 13.
ACESSE O SITE
![Page 13: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/13.jpg)
PREENCHIMENTO DOS FORMULARIOS
![Page 14: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/14.jpg)
Deverá ser marcada a opção correspondente situação da prestação
de contas
![Page 15: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/15.jpg)
Deverá ser lançado o valor dos repasses
efetuados pelo SEBRAE/MS –
conforme extrato bancário
![Page 16: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/16.jpg)
Deverá ser lançado o valor dos repasses
efetuados pelo Convenente –
conforme extrato bancário
![Page 17: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/17.jpg)
Deverá ser lançado o valor conforme FOR
011
![Page 18: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/18.jpg)
Deverá ser lançado o valor do
rendimento liquido conforme FOR 006
![Page 19: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/19.jpg)
Deverá ser lançado o valor das
despesas efetuadas no período
conforme FOR 005Recursos do
SEBRAE
![Page 20: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/20.jpg)
Deverá ser lançado o valor das
despesas efetuadas no período
conforme FOR 010Recursos de
Contrapartida
![Page 21: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/21.jpg)
Valor apurado nas prestações de
contas anteriores
![Page 22: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/22.jpg)
Deverá ser lançado o valor conforme
FOR 007
![Page 23: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/23.jpg)
As despesas deverão ser classificadas, conforme o tipo e deverá ser identificado no Anexo 5 e 10:
• Classificação dos Itens de despesas
Serviços de Terceiros - instrutoria, consultoria, monitoramento, prestação de serviços diversos;
Material de Consumo - material de expediente, combustível, alimentação;
Despesas Bancárias - tarifa de manutenção de conta corrente, manutenção de cadastro;
![Page 24: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/24.jpg)
Deverá ser marcada a opção correspondente a classificação da
despesa
![Page 25: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/25.jpg)
Deverá ser marcada a opção correspondente situação da prestação
de contas
![Page 26: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/26.jpg)
Deverá constar o item de despesa conforme Plano de Trabalho de forma que identifique a ação e a natureza da
despesa
![Page 27: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/27.jpg)
Deverá constar a discriminação da despesa de forma que seja
identificada no Plano de Trabalho
![Page 28: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/28.jpg)
Deverá constar o nome do Fornecedor
![Page 29: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/29.jpg)
Deverá constar o n° do CNPJ ou CPF do prestador de serviço
![Page 30: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/30.jpg)
Deverá constar o n° do documento fiscal ou recibo de comprovação da
despesa
![Page 31: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/31.jpg)
Deverá constar a data de emissão do documento de origem da despesa e a data do pagamento conforme extrato
bancário.
![Page 32: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/32.jpg)
Deverá constar o valor liquido pago ao fornecedor
![Page 33: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/33.jpg)
Deverá constar a forma de pagamento, ex. TED ,Transferência,
Cheque, etc.
![Page 34: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/34.jpg)
Deverá constar o número do documento ou registro referente ao
pagamento.
![Page 35: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/35.jpg)
Deverá ser informado a data da realização da operação conforme
extrato da conta de aplicação
![Page 36: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/36.jpg)
Deverá ser informado o valor aplicado ;
![Page 37: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/37.jpg)
Deverá ser informado o valor do rendimento bruto;
![Page 38: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/38.jpg)
Deverá ser informado o valor dos resgates efetuados no período;
![Page 39: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/39.jpg)
Deverá ser informado o valor dos encargos referente a aplicação,
informação obtida nos extrato da conta de aplicação.
![Page 40: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/40.jpg)
Deverá ser lançado o valor do saldo da
conta corrente e aplicação nos
respectivos campos referente ao último dia do período que
está sendo prestado contas
![Page 41: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/41.jpg)
Este campo é automático – o
saldo deverá ser lançado no FOR 004
![Page 42: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/42.jpg)
Deverá ser informado a discriminação da despesa de
acordo com o Plano de Trabalho;
![Page 43: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/43.jpg)
Deverá ser informado o tipo de documento que comprove a
despesa, ex. Declaração – Recibo de pagamento de salários;
![Page 44: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/44.jpg)
Deverá ser informado o n° do documento caso haja;
![Page 45: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/45.jpg)
Deverá ser informado a data da realização da despesa;
![Page 46: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/46.jpg)
Deverá ser informado o valor da despesa por rubrica observando os valores previstos no Plano de
Trabalho
![Page 47: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/47.jpg)
Deverá constar neste campo o nome da
despesa prevista de forma que seja
possível identificar no Plano de
Trabalho
![Page 48: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/48.jpg)
Deverá constar os valores totais
previstos para cada item de despesa
previstos
![Page 49: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/49.jpg)
Deverá constar o valor realizado por item de despesa no
período apresentado referente aos gastos
com recursos do SEBRAE/MS
![Page 50: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/50.jpg)
Deverá constar o valor realizado por item de despesa no
período apresentado referente aos gastos
com recursos de Contrapartida
![Page 51: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/51.jpg)
O acompanhamento do saldos de cada item de despesa ,
visto que os gastos realizados não
poderão ultrapassar os valores previstos.
![Page 52: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/52.jpg)
A partir da 2° apresentação da prestação de contas:
• Observar os campo de valores acumulados, preenchimento deve ser conforme modelo a seguir;
![Page 53: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/53.jpg)
DEVERÁ SER INFORMADO OS
VALORES ACUMULADOS
ATÉ A PRESTAÇÃO DE
CONTAS ANTERIOR.
![Page 54: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/54.jpg)
DEVERÁ SER INFORMADO
O VALOR ACUMULADO
ATÉ A PRESTAÇÃO DE
CONTAS ANTERIOR.
![Page 55: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/55.jpg)
DEVERÁ SER INFORMADO
O VALOR ACUMULADO
ATÉ A PRESTAÇÃO DE
CONTAS ANTERIOR.
![Page 56: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/56.jpg)
Importante• Caso seja necessária solicitação de Termo
Aditivo ao prazo de vigência do Convênio, alteração de rubricas, ajustes/remanejamento de despesas no Plano de Trabalho, o convenente deverá solicitar com antecedência mínima de 30 dias ao concedente, mediante correspondência oficial, justificando as alterações. O SEBRAE/MS reserva-se no direito de aceitar ou não.
DEVERÁ AGUARDAR
RESPOSTA OFIC IAL DO SEBRAE/MS
![Page 57: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/57.jpg)
Importante
• Os recursos obrigatoriamente deverão ser aplicados;
• Os rendimentos da aplicação financeira poderão ser utilizados nas ações previstas no Plano Trabalho aprovado após solicitação e autorização por escrito pelo SEBRAE/MS;
![Page 58: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/58.jpg)
Importante
Comprovantes de Despesas – Recursos do Convênio
• As faturas, notas fiscais, recibos e toda a documentação comprobatória de despesas serão emitidas em nome do Parceiro.
• Deverão estar devidamente identificadas com o nome e número do Convênio, quitadas e atestadas.
![Page 59: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/59.jpg)
Serviços Prestados – Pessoa Física
• No Recibo emitido deverá constar obrigatoriamente: histórico do serviço prestado, nome completo do profissional, endereço, CPF/RG, PIS/PASEP ou Inscrição no INSS;
• Retenções – As retenções deverão estar informadas no recibo e memória de cálculo, se necessário. Ex.: quantos dependentes o profissional possui p/ o cálculo do IRRF;
• Encargos – os encargos retidos no RPA são: ISS,INSS,IRRF.
• Lembrete: é de responsabilidade da entidade que contratou recolher 20% INSS s/ a prestação de serviço.
![Page 60: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/60.jpg)
Serviços Prestados – Pessoa Jurídica• A nota fiscal deverá ser obrigatoriamente emitida na
prestação do serviço pela pessoa jurídica, observando:
• Data limite de emissão, discriminação do produto ou serviço;
• No caso de serviços gráficos discriminar o produto confeccionado ex. folders, cartaz, pastas, etc.
• Quitação “RECEBEMOS” ou “COMPROVANTE DE DEPÓSITO”;
• Letra legível e sem rasuras;
• Caso seja necessário efetuar correções na Nota Fiscal a Carta de Correção deverá obedecer ao Ajuste SINIEF Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ Nº 1 DE 30.03.2007.
AJUSTE SINIEF 01/2007
![Page 61: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/61.jpg)
ENCARGOS
• IRRF, ISS (quando necessário);
• PIS, COFINS e CSLL só poderá ser retida na hipótese da emissão de nota fiscal do mesmo prestador de serviço dentro do mês e o valor ultrapassar a R$ 5.000,00. No caso de serviços prestados por empresas optante pelo SIMPLES deverão apresentar DECLARAÇÃO conforme determina IN SRF 459/2004 art. 11; Acessar o Anexo I da IN RFB N° 791 de 10/12/2007
IN RFB 791- ANEXO I
![Page 62: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/62.jpg)
ENCARGOS
• INSS - deverá ser efetuada a retenção de 11%, exceto nos casos em que a prestação de serviços se enquadrar no disposto na Instrução Normativa RFB nº 971, de 13 de novembro de 2009, art. 120.
• Quando o prestador de serviço for Cooperativa, é de responsabilidade da entidade que o contratou recolher 15% de INSS s/ a prestação de serviço, conforme disposto na IN RFB nº 971/2009, art. 72, inciso IV.
![Page 63: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/63.jpg)
ATENÇÃO
• Após a análise da prestação de contas, caso haja questionamentos o SEBRAE/MS encaminhará Nota Técnica que terá prazo determinado para providências do Parceiro, para apresentar respostas.
• Para fins de liberação de parcelas dos recursos do SEBRAE/MS não poderá haver pendências de prestação de contas e ou Notas Técnicas.
![Page 64: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/64.jpg)
Os documentos fiscais originais, comprobatórios das despesas,
deverão ser arquivados separadamente do movimento
contábil normal do Parceiro para posterior análise “in loco” pela
Equipe da UCI e deverão permanecer arquivados pelo prazo de dez anos (Decreto
3.048/99 art. 225, § 5º).
![Page 65: APRESENTAÇÃO E APROVAÇÃO DO PROJETO ELABORAÇÃO E ASSINATURA DO INSTRUMENTO JURÍDICO CERTIFICAÇÃO DA REGULARIDADE FISCAL ABERTURA DE CONTA CORRENTE PARA](https://reader038.vdocuments.com.br/reader038/viewer/2022110305/552fc153497959413d8e401c/html5/thumbnails/65.jpg)
Contatos
Tereza KrauzTelefone: 3389-5587
E-mail: [email protected]
Danielle MalhadaTelefone: 3389-5564
E-mail: [email protected]