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COMISSÃO DE PLANEJAMENTO E FINANÇAS

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DIRETRIZES PARA ELABORAÇÃO

DA 2ª REPROGRAMAÇÃO DO

PLANO DE AÇÃO E ORÇAMENTO DO CAU

EXERCÍCIO 2014

32ª Reunião Plenária

Brasília, DF: 17 de julho de 2014.

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CONSELHO DE ARQUITETURA E URBANISMO DO BRASIL – CAU/BR

SCS Quadra 02, Bloco C, Entrada 22, Edifício Serra Dourada, Salas 401 a 409 – Brasília/DF.

CEP: 70.300-902

Haroldo Pinheiro Villar de Queiroz | Presidente

Conselho Diretor

Napoleão Ferreira da Silva Neto | Coord. Comissão de Ética e Disciplina

Antônio Francisco de Oliveira | Coord. Comissão de Exercício Profissional

Fernando Diniz Moreira | Coord. Comissão de Ensino e Formação

Roberto Rodrigues Simon | Coord. Comissão de Planejamento e Finanças

Anderson Fioreti de Menezes | Coord. Comissão de Organização e Administração

Comissão de Planejamento e Finanças

Roberto Rodrigues Simon | Coordenador

Laércio Lopes Furtado | Coordenador Adjunto

Cláudia Teresa Pereira Pires

Roberto Lopes Furtado

Rodrigo Capelatto

Andrei Candiota | Gerente Geral

Coordenação e Elaboração

Maria Filomena M. Paulos | Assessoria de Planejamento e Gestão Estratégica

Equipe de Elaboração

Maria Filomena M. Paulos | Assessora de Planejamento

Renato Melo | Gerente Financeiro

Vivianne Silva | Técnica de Nível Superior

Brasília/DF, 18 de junho de 2014.

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INTRODUÇÃO ............................................................................................................. 4

1. SISTEMÁTICA DE ELABORAÇÃO DA SEGUNDA REPROGRAMAÇÃO DO PLANO DE

AÇÃO E ORÇAMENTO DO CAU – EXERCÍCIO 2014 ................................................. 5

1.1. Cenário de Recursos ............................................................................................. 6

1.2. Limites de Aplicação de Recursos ....................................................................... 15

1.3. Da Elaboração da Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento .................. 15

1.4. Da Disponibilização e da Aprovação ................................................................... 16

1.5. Da Consolidação da Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento ................ 16

2. CALENDÁRIO DA 2ª REPROGRAMAÇÃO DO PLANO DE AÇÃO E ORÇAMENTO DO

CAU - EXERCÍCIO 2014 ........................................................................................... 17

ANEXOS .................................................................................................................. 18

ANEXO I - CAU/UF – Posição de Arquitetos e Urbanistas, Empresas e RRT – 2ª

Reprogramação 2014 ............................................................................................. 19

ANEXO II - Reestimativa da Receita Total do CAU – 2ª Reprogramação 2014 ...... 21

ANEXO III - Comparativo da Receita Total do CAU – 2ª Reprogramação 2014 X 1ª

Reprogramação 2014 ............................................................................................. 23

ANEXO IV - Reestimativa da Receita dos CAU/UF e CAU/BR – 2ª Reprogramação

2014 ........................................................................................................................ 25

ANEXO V - Reestimativa da Receita de Anuidades de Pessoa Física – 2ª

Reprogramação 2014 ............................................................................................ 27

ANEXO VI - Reestimativa da Receita de Anuidades de Pessoa Jurídica – 2ª

Reprogramação 2014 ............................................................................................. 31

ANEXO VII - Reestimativa da Receita de RRT – 2ª Reprogramação 2014 ............. 35

ANEXO VIII - Reestimativa da Receita de Taxas e Multas – 2ª Reprogramação

2014 ........................................................................................................................ 38

ANEXO IX – Reestimativa da Receita dos CAU/UF – 2ª Reprogramação 2014 ..... 40

ANEXO X - Fundo de Apoio Financeiro aos CAU/UF – 2ª Reprogramação 2014 .. 42

ANEXO XI - Aportes ao Centro de Serviços Compartilhados ................................. 45

ANEXO XII - Modelo para Elaboração da 2ª Reprogramação do Plano de Ação e

Orçamento – Exercício 2014 .................................................................................. 47

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O Conselho de Arquitetura e Urbanismo – CAU, compreendendo a Unidade

Nacional – CAU/BR e as Unidades Estaduais – CAU/UF, autarquia criada pela Lei

12.378/2010, tem como função “orientar, disciplinar e fiscalizar o exercício da profissão

de arquitetura e urbanismo, zelar pela fiel observância dos princípios de ética e

disciplina da classe em todo o território nacional, bem como pugnar pelo

aperfeiçoamento do exercício da arquitetura e urbanismo”.

O processo de planejamento caracteriza-se como uma atividade contínua e

sistematizada, que objetiva implementar as políticas e estratégias definidas para a

entidade.

Por sua vez, revisões periódicas do planejamento por meio da análise do

comportamento da execução das metas estabelecidas, da avaliação dos resultados

alcançados, e da execução orçamentária frente à projeção inicial, viabiliza a adoção de

medidas estratégicas voltadas ao aprimoramento e redirecionamento dos rumos

estabelecidos no Plano de Ação, para o alcance da Missão.

Nesse contexto, as presentes Diretrizes visam nortear os CAU/UF e o CAU/BR

mediante procedimentos para a adequação do Plano de Ação e Orçamento do CAU

aprovado para o exercício de 2014, frente aos resultados alcançados no período janeiro

a junho/14, e a novas prioridades de atuação do Conselho.

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1. SISTEMÁTICA DE ELABORAÇÃO DA SEGUNDA REPROGRAMAÇÃO DO PLANO DE AÇÃO E

ORÇAMENTO DO CAU – EXERCÍCIO 2014

Com a finalidade de orientar decisões, o Plano de Ação - composto por projetos,

atividades, metas e resultados, precisa estar alinhado aos direcionadores estratégicos do Conselho,

refletindo sua Missão, Visão, políticas, estratégias e prioridades na atuação em prol do

fortalecimento e desenvolvimento da profissão e da arquitetura e urbanismo. Visa fornecer

também condições necessárias para a gestão da estratégia focada nos resultados estabelecidos

pela entidade.

As diretrizes abaixo enunciadas relacionam-se ao objetivo principal desta Reprogramação:

• Adotar uma abordagem sistêmica nas decisões de destinação de recursos, de modo

que os planos de ação reflitam as prioridades de atuação do Conselho.

Refletir as alterações nas metas e resultados do Plano de Ação – projetos e atividades,

frente aos resultados alcançados no período janeiro a junho/14, na forma do

aprovado para o exercício (1ª Reprogramação do CAU) e novas prioridades de atuação

do Conselho.

Destinação estratégica dos recursos do Conselho em projetos prioritários.

Revisão e incremento nas metas e resultados estabelecidos para o PROJETO DE

FISCALIZAÇÃO, visando refletir a estratégia do CAU, para essa função prioritária.

Revisão do cenário das receitas de arrecadação, frente ao ocorrido no período janeiro

a maio/14 e a projeção para o período junho a dezembro.

Adequação na destinação dos recursos face às alterações nos projetos e atividades.

As atividades para os recursos destinados à participação dos CAU/UF e do CAU/BR no

Fundo de Apoio Financeiro aos CAU/UF, bem como a da participação dos CAU/UF nas

despesas do Centro de Serviços Compartilhados, refletindo o aprovado para essas

ações.

• Assegurar flexibilidade aos Planos e Orçamentos visando permitir que decisões

tomadas na previsão inicial aprovada, com base em uma perspectiva temporal mais

longa, possam ajustar-se a restrições derivadas do comportamento da receita

estimada, e mudanças na conjuntura econômica.

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Incorporação, nos projetos e atividades, dos custos com pessoal decorrente de

indenizações trabalhistas dos funcionários temporários, face ao desligamento por

força do concurso público.

Incorporação dos recursos oriundos de saldos de exercícios anteriores, como receitas

de capital.

Visando resultados, a Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento deve observar os

princípios da coerência, transparência, simplicidade e flexibilidade, e considerar as seguintes

premissas que darão coesão à proposta de reprogramação:

a análise da execução, no período janeiro a junho/14 frente ao plano aprovado,

orienta a definição de novas estratégias, metas e resultados;

os processos de reformulação de estratégia e orçamentação são integrados, e

ocorrem em momentos distintos e sucessivos. Primeiramente, é realizada a

reformulação da estratégia, que terá como produto os redirecionamentos de metas e

resultados nos Planos de Ação de cada CAU/UF e o do CAU/BR, os quais, depois de

negociados e validados, orientam a elaboração das respectivas reprogramações

orçamentárias. A reformulação da estratégia de atuação de cada CAU/UF e da

Unidade Nacional, coerente com a realidade local e compatível com os

Direcionadores Estratégicos do CAU, é a base para orientar a realocação de recursos;

a avaliação sistemática de resultados para aperfeiçoar a atuação do Conselho,

indicando medidas corretivas e preventivas, medindo a eficácia e efetividade da

atuação do CAU;

o equilíbrio orçamentário (despesas iguais a receitas).

1.1. Cenário de Recursos

A construção do Cenário de Reestimativa de Recursos do CAU é peça fundamental no

processo de elaboração da Reprogramação do Plano de Ação e do Orçamento.

Visa definir novos parâmetros a serem utilizados nas estimativas de receitas e despesas,

de forma a indicar prioridades que irão orientar as decisões de gastos, essenciais para o

desenvolvimento e manutenção das atividades do CAU no exercício de 2014.

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O Cenário de Recursos Orçamentários do CAU/BR é composto de:

RECEITAS CORRENTES

receitas da cota parte (20%) das arrecadações com anuidades (PF e PJ), RRT, multas e

juros sobre obrigações dos profissionais com o Conselho pagas com atraso;

receitas de aplicações financeiras; e

outras receitas.

RECEITAS DE CAPITAL

receitas de exercícios anteriores (superávit financeiro).

O Cenário de Recursos Orçamentários do CAU/UF é composto de:

RECEITAS CORRENTES

receitas das arrecadações com anuidades (PF e PJ), RRT, multas e juros sobre

obrigações dos profissionais com o Conselho pagas com atraso (80%);

receitas de aplicações financeiras;

receitas do Fundo de Apoio Financeiro aos CAU/UF (somente para os CAU/UF

contemplados no CAU Básico); e

outras receitas.

RECEITAS DE CAPITAL

receitas de exercícios anteriores (superávit financeiro).

1.1.1. Receitas de Arrecadação

A reestimativa das receitas de arrecadação, considerando o realizado no período janeiro a

maio/14 (fonte: Siccau/Gerfin, em 31/05/14), e a projeção para o período junho a dezembro/14,

totaliza R$ 102,7 milhões, o que representa uma variação positiva de 9,6% frente às estimativas

iniciais de R$ 93,7 milhões.

Importante mencionar que, pelos estudos realizados em julho de 2013, na forma

demonstrada nas Diretrizes para Elaboração do Plano de Ação e Orçamento do CAU – exercício

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2014, foi estimado o índice de 6% para a correção do INPC (Índice Nacional de Preços ao

Consumidor), índice que atualiza os valores das anuidades e Registro de Responsabilidade Técnica -

RRT cobradas pelo CAU, na forma do disposto na Lei 12.378/2010.

Essa projeção, ao final do exercício, apontou para um índice oficial de 5,58%, apenas

0,42 pontos abaixo do previsto, índice que corrigiu o valor das anuidades para R$ 413,21 e do RRT

para R$ 70,83.

Nesse contexto, os valores de anuidades e RRT revistos para 2014, a serem utilizados pelo

CAU na reestimativa de suas receitas, estão apresentados no Quadro I a seguir:

Quadro 01. Valor de anuidade e RRT

ESPECIFICAÇÃO Previsão da Programação (R$) 2ª Reprogramação (R$)

Anuidade (PF e PJ) 414,50 413,21

RRT 71,15 70,83

Com base nas informações disponíveis no Sistema de Informação e Comunicação

do CAU – Siccau, em 31/05/14, a quantidade de arquitetos e urbanistas ativos1 no CAU situava-se

em 116.904 profissionais, com uma adimplência de 73,8%, ou 86.298 arquitetos e urbanistas

pagantes. Nesse contexto, a inadimplência média situava-se em 26,2%, ou seja, dos profissionais

ativos, 30.606, não haviam efetuado pagamento de qualquer parcela da anuidade (Anexo V.I).

No período também se constatou que dos profissionais ativos, que haviam optado

por pagamento parcelado da anuidade, seja em 2, 3, 4 ou 5 parcelas, a inadimplência média salta

para 34%, com o total de 8.570 profissionais que não liquidaram seus parcelamentos (Anexo V.III).

Esse resultado apresenta o índice em patamares bem superiores ao projetado

para o exercício, ou seja, 6,5%. Os profissionais pagantes respondem por aproximadamente 85%

dos previstos para o exercício (101.732), conforme Anexo V.I. Frente a esses resultados, para que as

metas estabelecidas sejam alcançadas, há a necessidade de adoção de medidas de gestão

objetivando a: (i) redução dos níveis de inadimplência; (ii) proporcionar aos profissionais e às

empresas de arquitetura e urbanismo condições de quitar suas obrigações com o Conselho.

1 Arquitetos e Urbanistas ativos: corresponde aos profissionais que efetuaram qualquer tipo de

movimentação no Siccau.

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Ainda no tocante aos profissionais ativos previstos para 2014, 108.759, conforme

projeções efetuadas com base nas informações disponíveis no Siccau, em 23/07/13, verifica-se que

a meta proposta já foi alcançada. Considerando esse resultado, e a projeção para o período junho

a dezembro/14, a meta revista e apresentada nesta proposta de reprogramação é de 121.104

profissionais ativos, até 31/12/2014 (Anexo V.I).

Com base nas informações disponíveis no Siccau, em 31/05/14, a quantidade das

empresas de arquitetura e urbanismo, totalizavam 12.877 ativas2 com uma adimplência de 64%, ou

8.242 empresas pagantes de anuidades. Nesse contexto, a inadimplência média situava-se em 36%,

ou seja, das empresas ativas, 4.635, não haviam efetuado pagamento de qualquer parcela da

anuidade (Anexo VI.I).

No período também se constatou que das empresas ativas, que haviam optado

por pagamento parcelado da anuidade, seja em 2, 3, 4 ou 5 parcelas, a inadimplência média salta

para 44%, com o total de 1.060 empresas que não liquidaram seus parcelamentos (Anexo VI.III).

Esse resultado apresenta o índice em patamares bem superiores ao projetado

para o exercício, ou seja, 7,7%. As empresas pagantes refletem o índice de aproximadamente 65%

do previsto para o exercício (12.638), conforme demonstrado no Anexo VI.I. Frente a esses

resultados, para que as metas estabelecidas sejam alcançadas, há a necessidade de adoção de

medidas de gestão objetivando a: (i) redução dos níveis de inadimplência; (ii) proporcionar aos

profissionais e às empresas de arquitetura e urbanismo condições de quitar suas obrigações com o

Conselho.

Ainda no tocante às empresas ativas, previstas para 2014, no total de 13.697,

conforme projeções efetuadas com base nas informações disponíveis no Siccau, em 23/07/13,

verifica-se um índice de efetivação desse segmento junto ao CAU, de 94%. Esse resultado aponta

uma tendência de que a meta prevista para exercício seja alcançada. Dessa forma, como não há

disponibilidade de maiores informações sobre possíveis entrantes no CAU, no período junho a

dezembro/14, será mantida a previsão inicial das empresas ativas, ou seja, 13.697 (Anexo VI.I).

Para os Registros de Responsabilidade Técnica – RRT, as informações do Siccau,

no período de 01 de janeiro a 31 de maio de 2014, apontam para 323.445 RRT emitidos. Frente às

projeções para 2014 (687.822), verifica-se um índice de realização de 47% (Anexo VII.I). Esse

resultado, e considerando os níveis médios de sazonalidade ocorridos em 2012 e 2013, focando o

2º e 3º quadrimestre, apontam para uma superação da meta prevista. Considerando o realizado e

2 Empresas de Arquitetura e Urbanismo ativas: corresponde às empresas que efetuaram qualquer tipo de

movimentação no Siccau.

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a projeção para o período junho a dezembro/14, a meta revista e apresentada nesta proposta de

reprogramação é de 806.675 RRT, até 31/12/2014 (Anexo VII.II).

Com base nessas informações, para elaboração da reestimativa da arrecadação de

2014, as premissas consideradas foram:

Receitas de arrecadação – auferidas no período janeiro a maio/14 (posição

Siccau em 31 de maio de 2014).

Projeção das receitas de anuidades de pessoa física – no período de junho a

dezembro, considerando:

o Profissionais ativos – 121.104

a. Posição Siccau em 31/05/14 – 116.904

b. Entrantes (70% da previsão de formandos) – 4.200

o Profissionais pagantes – 111.922


b. Inadimplentes 30.606 – redução em 70% - 21.424

c. Entrantes (70% da previsão de formandos) – 4.200

d. Inadimplentes nos parcelamentos solicitados – 8.570 – recuperação

de 70% - 5.999. Este número não entra no cálculo da quantidade de

profissionais pagantes tendo em vista que nas informações do Siccau,

em 31/05/14, já estavam contemplados.

Projeção das receitas de anuidades de pessoa jurídica, no período junho a

dezembro considerando:

o Empresas ativas – 13.697


b. Pelas premissas mantivemos o total previsto – 13.697

o Empresas pagantes – 11.487


b. Inadimplentes 4.635 – redução em 70% – 3.245

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c. Inadimplentes nos parcelamentos solicitados – 1.060 – recuperação

em 70% - 742. Este número não entra no cálculo da quantidade de

empresas pagantes tendo em vista que nas informações do Siccau,

em 31/05/14, já estavam contempladas.

Projeção das receitas de RRT, no período junho a dezembro considerando:

o RRT – 806.675


b. Posição Siccau em 30/04/14 – 245.190 (base para o cálculo da

projeção)

c. Projeção para o 2º quadrimestre (17% de crescimento sobre o 1º

quadrimestre) – 286.872

d. Projeção para o 3º quadrimestre (12% de crescimento sobre o 1º

quadrimestre) – 274.613

Nota: a base dessa projeção está referendada no comportamento

sazonal de emissão de RRT em 2012 e 2013. Na projeção, de forma

conservadora e por não dispormos de uma série histórica mais ampla, foi

adotado o índice de 50% da média das variações, entre quadrimestres,

ocorridas naqueles exercícios.

Projeção das receitas de taxas e multas, no período junho a dezembro

considerando:

o Posição dos recebimentos, em 31/05/14 (Siccau/Gerfin) – 2,2% sobre o

total arrecadado de anuidades e RRT

o Projeção para o período junho/dezembro/14 – mantida a taxa de 2%

sobre a o total de anuidades e RRT nesse período

Nota: Esta proposta de reestimativa de receitas de arrecadação não

contempla projeções para anuidades de exercícios anteriores (2012 e

2013) uma vez que, as informações disponíveis nos sistemas utilizados

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pelo CAU referem-se apenas aos valores arrecadados, já computados no

valor total (em torno de 6%). Nesse contexto, sem o quantitativo de

profissionais e empresas ainda em débito ficam prejudicadas as bases de

análise.

Para a reprogramação do Plano e Orçamento do CAU – exercício 2014, a

reestimativa das receitas de arrecadação no total de R$ 102,7 milhões, oriundas de

anuidades – R$ 43,2 milhões; RRT – 57,3 milhões; e taxas e multas – R$ 2,2 milhões; está

demonstrada nos quadros 02 e 03 a seguir. O detalhamento, por estado, consta no Anexo

III:

Quadro 02. Arquitetos e Urbanistas, Empresas e RRT - Programação Atual X 2ª Reprogramação – (Quantidade)

ESPECIFICAÇÃO Programação

Atual Proposta - 2ª

Reprogramação 2014

Var.

%

Arquitetos e Urbanistas Ativos 108.759 121.104 11,4

Arquitetos e Urbanistas Pagantes 101.729 111.922 10,0

Inadimplência (média) 6,5% 7,6% 16,9

Empresas Ativas 13.697 13.697 0,0

Empresas Pagantes 12.638 11.487 -9,1

Inadimplência (média) 7,7% 16,1% 109,1

RRT 687.822 806.675 17,3

Quadro 03. Reestimativa das receitas do CAU – Programação Atual X 2ª Reprogramação – (Valores em R$)

ESPECIFICAÇÃO Programação

Atual Exec.

Jan. a Mai./14 Projeção

Jun. a Dez./14

Proposta 2ª Reprogramação

2014

VARIAÇÃO

VALOR %

Anuidade Pessoa Física

38.809.933 27.704.814 10.898.369 38.603.183 - 206.750 -0,5

Anuidade Pessoa Jurídica

5.002.721 3.183.932 1.462.332 4.646.264 - 356.457 -7,1

RRT 48.938.564 22.910.406 34.379.078 57.289.484 8.350.920 17,1

Taxas e Multas 987.380 1.229.067 934.796 2.163.863 1.176.483 119,2

TOTAL 93.738.598 55.028.219 47.674.575 102.702.794 8.964.196 9,6

(1) Fonte da Execução: Siccau/Gerência Financeira em 31/05/14.

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Considerando as premissas que norteiam a Reprogramação do Plano de Ação e

Orçamento do CAU, as novas projeções para as receitas de arrecadação do CAU, no

montante de R$ 102,7 milhões, e que a distribuição determinada em Lei é de 80% para os

CAU/UF e 20% para o CAU/BR, tem-se a seguinte destinação:

CAU/UF – R$ 82,2 milhões

CAU/BR – R$ 20,5 milhões

A reestimativa das receitas de arrecadação dos CAU/UF, considerando o realizado

no período janeiro a maio/14 (fonte: Siccau/Gerfin, em 31/05/14), e a projeção para o

período junho a dezembro/14, totaliza R$ 82,2 milhões, o que representa uma variação

positiva de 8,6% frente às estimativas iniciais de R$ 75,7 milhões. Para o CAU/BR a

reestimativa das receitas de arrecadação, considerando o realizado no período de janeiro a

maio/14 (fonte: Siccau/Gerfin, em 31/05/14), e a projeção para o período de junho a

dezembro/14, totaliza R$ 20,5 milhões, o que representa uma variação positiva de 8,5%

frente às estimativas iniciais de R$ 18,9 milhões.

Do valor destinado aos CAU/UF, a posição por região apresenta-se na forma do

quadro 04 a seguir. O detalhamento por CAU/UF consta do Anexo IX.

Quadro 04. Reestimativa das receitas dos CAU/UF – Programação Atual X 2ª Reprogramação –

(Valores em R$ 1,00)

REGIÃO PROGRAMAÇÃO REPROGRAMAÇÃO VARIAÇÃO

% PARTICIPAÇÃO %

Norte 2.611.366 2.829.741 8,4 3,44

Nordeste 8.316.163 9.705.143 16,7 11,81

Centro-Oeste 7.468.968 8.369.834 12,1 10,19

Sudeste 36.998.438 40.288.117 8,9 49,03

Sul 19.595.944 20.977.543 7,1 25,53

TOTAL 74.990.878 82.170.377 9,6 100,00

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Os índices de variação, demonstrados no quadro anterior decorrem

primordialmente de aumento na projeção de RRT e de Taxas e Multas; e da redução na

projeção de anuidades devido ao comportamento da efetiva quantidade de arquitetos e

urbanistas e empresas ativas e pagantes (posição Siccau, em 31/05/2014), frente às

projeções iniciais elaboradas com base nas informações existentes no Siccau, em julho/13.

O detalhamento da nova projeção das receitas totais, e por anuidade de pessoa

física e pessoa jurídica, RRT, e taxas e multas, encontra-se nos Anexos II a IX.

A projeção das receitas, por CAU/UF, apresenta-se no Anexo X.

1.1.2. Receita de Exercícios Anteriores (Superávit Financeiro)

Com o encerramento do balanço do exercício de 2013, o CAU/BR e os CAU/UF

deverão incorporar na composição de suas receitas, para o exercício de 2014, as

decorrentes dos saldos de exercícios anteriores (superávit financeiro).

Esses recursos, que constituem as receitas de capital, somente poderão ser

utilizados, pelos CAU/UF e pelo CAU/BR, em programação de imobilizações diversas

(imóveis e móveis), ou seja, despesas de capital.

1.1.3. Receita de Fundo Apoio Financeiro aos CAU/UF

Os CAU/UF contemplados com Fundo de Apoio Financeiro aos CAU/UF,

enquadrados como CAU Básico (Anexo X.II), deverão incorporar esses recursos na

composição de suas receitas, demonstrando nos projetos e atividades sua destinação, na

forma aprovada pela Resolução nº27 (institui o Fundo de Apoio aos Conselhos de

Arquitetura e Urbanismo dos Estados e do Distrito Federal e dá outras providências).

Os recursos decorrentes do Fundo de Apoio Financeiro aos CAU/UF, somente

poderão ser utilizados, pelos CAU Básico, para despesas correntes (custeio). No tocante

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aos recursos contemplados para os CAU/Básico, para custeio dos Serviços Compartilhados,

os recursos somente poderão ser utilizados para na atividade específica (Anexo X.II). No

Anexo XI estão demonstrados os CAU/UF contemplados nesse enquadramento e os

respectivos valores, como aprovado na reunião Plenária Ampliada do CAU/BR, em 24 de

janeiro de 2014.

1.2. Limites de Aplicação de Recursos

Os limites e condições de alocação dos recursos orçamentários para o exercício de

2014, no tocante às despesas com Pessoal, Encargos e Benefícios, observam o limite

máximo de 55% (cinquenta e cinco por cento) sobre a soma das Receitas de Arrecadação,

Aplicações Financeiras e Outras Receitas Correntes, no exercício.

Nota: Esse limite não considera as despesas decorrentes das rescisões contratuais

dos funcionários temporários, face ao concurso público para a formação do quadro

permanente de pessoal do CAU.

1.3. Da Elaboração da Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento

O CAU/BR e os CAU/UF elaborarão a proposta de Reprogramação de seus Planos

de Ação e Orçamento, contendo as seguintes peças:

I. plano de ação por projeto e atividade – na forma do Anexo XII.

II. cenário de receitas – valores e critérios de projeção. As receitas de

arrecadação observam as metas contempladas nestas Diretrizes.

III. orçamento – na forma dos centros de custo do Plano de Ação .

IV. parecer da Comissão de Planejamento e Finanças do respectivo CAU/UF.

V. aprovação da proposta de reprogramação do Plano de Ação e Orçamento, pelo

Plenário do CAU/UF.

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1.4. Da Disponibilização e da Aprovação

A Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento e os critérios utilizados para

embasar a reestimativa das receitas, deverão ser formalmente remetidos ao CAU/BR, para

o endereço eletrônico [email protected], até o dia 12 de agosto/14.

1.5. Da Consolidação da Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento

O CAU/BR elaborará a Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento do CAU

considerando as propostas de cada CAU/UF, apreciadas pela Comissão de Planejamento e

Finanças, submetendo à aprovação do Plenário em sua reunião ordinária de setembro/14.

Após a aprovação, o CAU/BR comunicará aos respectivos CAU/UF e fará publicar,

no Diário Oficial da União, a reprogramação orçamentária aprovada, até 17 de

setembro/14.

mailto:[email protected]

17/53

2. CALENDÁRIO DA 2ª REPROGRAMAÇÃO DO PLANO DE AÇÃO E ORÇAMENTO DO

CAU - EXERCÍCIO 2014

ESPECIFICAÇÃO DATA

Aprovação das Diretrizes pelo Plenário do CAU/BR 17 de julho/14

Envio das Diretrizes aos CAU/UF e unidades do CAU/BR Até 21 de julho/14

Elaboração da 2ª Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento

pelos CAU/UF e CAU/BR

21 de julho a 12 de

agosto/14

Assessoramento técnico aos CAU/UF e unidades do CAU/BR na

elaboração de sua reprogramação

21 de julho a 12 de

agosto/14

Disponibilização da 2ª Reprogramação dos Planos e Orçamento dos

CAU/UF para o CAU/BR Até 12 de agosto/14

Análise das propostas da 2ª Reprogramação dos Planos e

Orçamento pela Comissão de Planejamento e Finanças

12 a 23 de

agosto/14

Elaboração da Consolidação da 2ª Reprogramação do Plano de Ação

e Orçamento do CAU

Até 02 de

setembro/14

Aprovação pelo Plenário do CAU/BR da 2ª Reprogramação do Plano

e Orçamento do CAU 12 de setembro/14

Envio aos CAU/UF, a aprovação da 2ª Reprogramação do Plano e

Orçamento do CAU, na forma aprovada pelo Plenário do CAU/BR

Até 14 de

setembro/14

Envio, pelo CAU/BR, da 2ª Reprogramação Orçamentária para

publicação no Diário Oficial da União

Até 17 de

setembro/14

18/53

ANEXO I - CAU/UF – Posição de Arquitetos e Urbanistas, Empresas e RRT – 2ª Reprogramação 2014

ANEXO II - Reestimativa da Receita Total do CAU – 2ª Reprogramação 2014

ANEXO III- Comparativo da Receita Total do CAU – 2ª Reprogramação 2014 X 1ª Reprogramação 2014

ANEXO IV- Reestimativa da Receita dos CAU/UF e CAU/BR – 2ª Reprogramação 2014

ANEXO V- Reestimativa da Receita de Anuidades de Pessoa Física – 2ª Reprogramação 2014 (V.I – Quantitativo; V.II – Valores; V.III – Posição Frente a Parcelas não Liquidadas)

ANEXO VI- Reestimativa da Receita de Anuidades de Pessoa Jurídica – 2ª Reprogramação 2014 (V.I – Quantitativo; V.II – Valores; V.III – Posição Frente a Parcelas não Liquidadas)

ANEXO VII- Reestimativa da Receita de RRT – 2ª Reprogramação 2014

ANEXO VIII- Reestimativa da Receita de Taxas e Multas – 2ª Reprogramação 2014

ANEXO IX- Reestimativa da Receita dos CAU/UF – 2ª Reprogramação 2014

ANEXO X- Fundo de Apoio Financeiro aos CAU/UF – 2ª Reprogramação 2014 – Aportes dos CAU/UF e do CAU/BR

ANEXO X.I- Fundo de Apoio Financeiro aos CAU/UF – 2ª Reprogramação 2014 –Destinação dos Recursos por CAU/Básico

ANEXO XI- Aportes ao Centro de Serviços Compartilhados

ANEXO XII- Modelo para Elaboração da 2ª Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento – Exercício 2014

AN

EX

OS

19/53

CAU/UF – Posição de Arquitetos e Urbanistas,

Empresas e RRT – 2ª Reprogramação do Exercício

de 2014.

AN

EX

O I

ANEXO I – CAU/UF – Posição de arquitetos e urbanistas, empresas e RRT – 2ª Reprogramação do Exercício de 2014 (Fonte: SICCAU, em 31/05/14)

% de Inad. % de Inad.

1ª

Reprog.

2014

2ª Reprog.

2014

% de

Var.

1ª

Reprog.

2014

2ª

Reprog.

2014

% de

Var.

2ª Reprog.

2014

1ª

Reprog.

2014

2ª

Reprog.

2014

% de

Var.

1ª

Reprog.

2014

2ª

Reprog.

2014

% de

Var.

Program.

2014

1ª

Reprog.

2014

2ª

Reprog.

2014

% de

Var.

AC 171 217 26,9 165 206 24,8 5,1 18 18 0,0 17 21 21,2 -14,4 1.204 1.145 -4,9

AM 916 1.020 11,4 840 930 10,7 8,8 85 85 0,0 75 82 8,8 4,0 4.043 4.185 3,5

AP 239 297 24,3 224 274 22,3 7,7 81 81 0,0 74 71 -4,1 12,3 1.473 1.698 15,3

PA 1.645 1.841 11,9 1.481 1.665 12,4 9,6 140 140 0,0 132 151 14,4 -7,9 7.912 7.791 -1,5

RO 266 329 23,7 254 305 20,1 7,3 48 48 0,0 43 40 -7,0 16,7 3.594 4.211 17,2

RR 70 81 15,7 65 75 15,4 7,4 21 21 0,0 19 19 0,0 9,5 627 898 43,2

TO 414 443 7,0 393 410 4,3 7,4 83 83 0,0 76 85 11,8 -2,4 5.648 6.531 15,6

Soma (N) 3.721 4.228 13,6 3.422 3.865 12,9 8,6 476 476 0,0 436 468 7,4 1,6 24.501 26.458 8,0

AL 1.160 1.308 12,8 1.067 1.203 12,7 8,0 62 62 0,0 58 55 -5,2 11,3 4.946 8.317 68,2

BA 3.290 3.665 11,4 2.980 3.385 13,6 7,6 463 463 0,0 423 409 -3,3 11,7 16.812 20.717 23,2

CE 1.446 1.654 14,4 1.338 1.545 15,5 6,6 120 120 0,0 115 135 17,4 -12,5 6.764 8.311 22,9

MA 754 860 14,1 687 779 13,4 9,4 120 120 0,0 110 110 0,0 8,3 4.003 6.323 58,0

PB 1.171 1.336 14,1 1.105 1.227 11,0 8,2 141 141 0,0 123 119 -3,3 15,6 9.248 11.166 20,7

PE 2.968 3.337 12,4 2.756 3.054 10,8 8,5 241 241 0,0 219 213 -2,7 11,6 11.045 15.502 40,4

PI 508 589 15,9 475 553 16,4 6,1 73 73 0,0 69 65 -5,8 11,0 3.117 4.198 34,7

RN 1.474 1.613 9,4 1.371 1.480 8,0 8,2 126 126 0,0 110 120 9,1 4,8 10.662 11.423 7,1

SE 626 724 15,7 588 673 14,5 7,0 62 62 0,0 57 57 0,0 8,1 4.368 5.915 35,4

Soma(NE) 13.397 15.086 12,6 12.367 13.899 12,4 7,9 1.408 1.408 0,0 1.284 1.283 -0,1 8,9 70.965 91.873 29,5

DF 3.276 3.693 12,7 3.070 3.350 9,1 9,3 375 375 0,0 343 297 -13,5 20,9 10.033 12.051 20,1

GO 2.241 2.501 11,6 2.134 2.314 8,4 7,5 363 363 0,0 335 293 -12,7 19,4 24.063 30.919 28,5

MS 1.809 1.973 9,1 1.706 1.834 7,5 7,0 318 318 0,0 288 269 -6,6 15,4 23.418 27.304 16,6

MT 1.371 1.567 14,3 1.300 1.483 14,1 5,4 199 199 0,0 182 183 0,5 8,0 21.521 25.718 19,5

Soma(CO) 8.697 9.734 11,9 8.210 8.981 9,4 7,7 1.255 1.255 0,0 1.148 1.041 -9,3 17,0 79.035 95.992 21,5

ES 1.636 1.867 14,1 1.556 1.764 13,4 5,5 137 137 0,0 128 127 -1,1 7,6 12.723 13.834 8,7

MG 8.219 9.175 11,6 7.721 8.445 9,4 8,0 941 941 0,0 864 867 0,3 7,9 45.186 53.818 19,1

RJ 15.018 16.504 9,9 13.796 15.142 9,8 8,3 2.075 2.075 0,0 1.850 1.664 -10,1 19,8 38.240 57.545 50,5

SP 35.403 39.736 12,2 33.391 36.803 10,2 7,4 4.208 4.208 0,0 3.970 3.239 -18,4 23,0 208.060 232.771 11,9

Soma(SE) 60.276 67.282 11,6 56.464 62.154 10,1 7,6 7.361 7.361 0,0 6.812 5.896 -13,4 19,9 304.209 357.968 17,7

PR 6.841 7.562 10,5 6.399 6.980 9,1 7,7 1.021 1.021 0,0 927 872 -5,9 14,6 70.932 82.263 16,0

RS 10.860 11.655 7,3 10.171 10.804 6,2 7,3 1.330 1.330 0,0 1.250 1.213 -3,0 8,8 99.452 107.915 8,5

SC 4.967 5.557 11,9 4.699 5.239 11,5 5,7 846 846 0,0 781 714 -8,6 15,6 38.727 44.204 14,1

Soma(S) 22.668 24.774 9,3 21.269 23.023 8,2 7,1 3.197 3.197 0,0 2.958 2.799 -5,4 12,4 209.111 234.383 12,1

TOTAL 108.759 121.104 11,4 101.732 111.922 10,0 7,6 13.697 13.697 0,0 12.638 11.487 -9,1 16,1 687.821 806.675 17,3

Fontes da execução: Siccau / Gerência Financeira, em 31/05/2014.

UF

Arquitetos e Urbanistas Empresas

Total de Ativos Pagantes Total de Ativos Pagantes Total de RRT

21/53

Reestimativa da Receita Total do CAU – 2ª

Reprogramação do Exercício 2014

AN

EX

O I

I

22/53

ANEXO II – Reestimativa da Receita Total do CAU – 2ª Reprogramação do Exercício 2014

Taxas e Multas

Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor Valor

AC 206 61.879 21 7.983 1.145 78.872 2.569 151.304

AM 930 338.585 82 37.491 4.185 293.993 23.327 693.396

AP 274 87.027 71 27.188 1.698 119.972 7.645 241.832

PA 1.665 611.543 151 59.404 7.791 555.854 38.195 1.264.996

RO 305 100.530 40 14.981 4.211 298.309 6.367 420.187

RR 75 23.109 19 7.955 898 62.278 2.044 95.387

TO 410 145.159 85 33.248 6.531 460.509 11.633 650.549

Soma (N) 3.865 1.367.833 469 188.250 26.458 1.869.789 91.780 3.517.652

AL 1.203 428.995 55 22.327 8.317 586.042 36.769 1.074.133

BA 3.385 1.144.748 409 166.633 20.717 1.471.018 74.215 2.856.615

CE 1.545 541.055 135 58.620 8.311 587.252 38.945 1.225.871

MA 779 288.913 110 45.026 6.323 449.056 22.337 805.333

PB 1.227 414.968 119 47.538 11.166 783.339 23.867 1.269.712

PE 3.054 1.057.169 213 89.010 15.502 1.094.800 58.459 2.299.438

PI 553 185.814 65 25.100 4.198 288.084 9.685 508.683

RN 1.480 520.727 120 47.923 11.423 817.352 26.709 1.412.710

SE 673 229.336 57 23.557 5.915 417.184 14.914 684.992

Soma(NE) 13.899 4.811.725 1.283 525.734 91.873 6.494.127 305.901 12.137.486

DF 3.350 1.154.518 297 118.075 12.051 829.984 55.257 2.157.835

GO 2.314 784.665 293 117.900 30.919 2.197.370 57.227 3.157.162

MS 1.834 634.556 269 110.129 27.304 1.930.782 47.946 2.723.413

MT 1.483 506.807 183 74.152 25.718 1.808.762 44.709 2.434.429

Soma(CO) 8.981 3.080.546 1.042 420.255 95.992 6.766.899 205.139 10.472.840

ES 1.764 609.292 127 52.734 13.834 984.655 32.036 1.678.718

MG 8.445 2.950.652 867 340.587 53.818 3.801.588 142.723 7.235.550

RJ 15.142 5.235.758 1.664 678.069 57.545 4.072.855 266.127 10.252.810

SP 36.803 12.656.297 3.239 1.313.722 232.771 16.552.825 661.115 31.183.959

Soma(SE) 62.154 21.451.999 5.897 2.385.113 357.968 25.411.924 1.102.001 50.351.036

PR 6.980 2.398.804 872 355.400 82.263 5.850.314 156.386 8.760.904

RS 10.804 3.702.270 1.213 482.158 107.915 7.724.988 213.031 12.122.447

SC 5.239 1.790.006 714 289.353 44.204 3.171.443 89.626 5.340.428

Soma(S) 23.023 7.891.080 2.799 1.126.911 234.383 16.746.745 459.043 26.223.779

TOTAL 111.922 38.603.183 11.490 4.646.263 806.675 57.289.483 2.163.863 102.702.792

TOTAL UF Pessoa Física Pessoa Jurídica RRT

23/53

Comparativo da Receita Total do CAU – 2ª

Reprogramação 2014 x 1ª Reprogramação

2014

AN

EX

O I

II

ANEXO III – Comparativo da Receita Total do CAU – 2ª Reprogramação x 1ª Reprogramação 2014

AC 64.065 61.879 3,4- 6.729 7.983 18,6 85.660 78.872 7,9- 1.713 2.569 50,0 158.168 151.304 4,3-

AM 322.315 338.585 5,0 29.689 37.491 26,3 287.657 293.993 2,2 5.753 23.327 305,5 645.414 693.396 7,4

AP 86.349 87.027 0,8 29.293 27.188 7,2- 104.799 119.972 14,5 2.096 7.645 264,7 222.536 241.832 8,7

PA 566.240 611.543 8,0 52.252 59.404 13,7 562.951 555.854 1,3- 11.259 38.195 239,2 1.192.702 1.264.996 6,1

RO 98.286 100.530 2,3 17.021 14.981 12,0- 255.718 298.309 16,7 5.114 6.367 24,5 376.140 420.187 11,7

RR 25.069 23.109 7,8- 7.521 7.955 5,8 44.580 62.278 39,7 892 2.044 129,2 78.062 95.387 22,2

TO 151.210 145.159 4,0- 30.084 33.248 10,5 401.855 460.509 14,6 8.037 11.633 44,7 591.186 650.549 10,0

Soma (N) 1.313.534 1.367.833 4,1 172.590 188.250 9,1 1.743.220 1.869.789 7,3 34.864 91.780 163,3 3.264.207 3.517.652 7,8

AL 407.470 428.995 5,3 22.959 22.327 2,8- 351.911 586.042 66,5 15.647 36.769 135,0 797.987 1.074.133 34,6

BA 1.131.287 1.144.748 1,2 167.443 166.633 0,5- 1.196.153 1.471.018 23,0 23.923 74.215 210,2 2.518.806 2.856.615 13,4

CE 513.317 541.055 5,4 45.522 58.620 28,8 481.289 587.252 22,0 9.626 38.945 304,6 1.049.754 1.225.871 16,8

MA 263.821 288.913 9,5 43.543 45.026 3,4 284.848 449.056 57,6 5.697 22.337 292,1 597.909 805.333 34,7

PB 423.785 414.968 2,1- 48.689 47.538 2,4- 658.024 783.339 19,0 13.160 23.867 81,4 1.143.658 1.269.712 11,0

PE 1.055.682 1.057.169 0,1 86.691 89.010 2,7 785.880 1.094.800 39,3 15.718 58.459 271,9 1.943.970 2.299.438 18,3

PI 182.247 185.814 2,0 27.313 25.100 8,1- 221.739 288.084 29,9 4.435 9.685 118,4 435.735 508.683 16,7

RN 524.856 520.727 0,8- 43.543 47.923 10,1 758.604 817.352 7,7 15.172 26.709 76,0 1.342.176 1.412.710 5,3

SE 225.621 229.336 1,6 22.563 23.557 4,4 310.809 417.184 34,2 6.216 14.914 139,9 565.209 684.992 21,2

Soma (NE) 4.728.085 4.811.725 1,8 508.268 525.734 3,4 5.049.257 6.494.127 28,6 109.594 305.901 179,1 10.395.204 12.137.486 16,8

DF 1.178.241 1.154.518 2,0- 135.776 118.075 13,0- 713.844 829.984 16,3 14.277 55.257 287,0 2.042.138 2.157.835 5,7

GO 817.726 784.665 4,0- 132.609 117.900 11,1- 1.712.100 2.197.370 28,3 34.242 57.227 67,1 2.696.677 3.157.162 17,1

MS 650.997 634.556 2,5- 114.004 110.129 3,4- 1.666.158 1.930.782 15,9 33.323 47.946 43,9 2.464.482 2.723.413 10,5

MT 498.992 506.807 1,6 72.044 74.152 2,9 1.531.252 1.808.762 18,1 30.625 44.709 46,0 2.132.913 2.434.429 14,1

Soma (CO) 3.145.956 3.080.546 2,1- 454.433 420.255 7,5- 5.623.354 6.766.899 20,3 112.467 205.139 82,4 9.336.209 10.472.840 12,2

ES 596.880 609.292 2,1 50.668 52.734 4,1 905.236 984.655 8,8 18.105 32.036 76,9 1.570.889 1.678.718 6,9

MG 2.952.566 2.950.652 0,1- 342.012 340.587 0,4- 3.214.958 3.801.588 18,2 64.299 142.723 122,0 6.573.836 7.235.550 10,1

RJ 5.277.215 5.235.758 0,8- 732.318 678.069 7,4- 2.720.805 4.072.855 49,7 54.416 266.127 389,1 8.784.754 10.252.810 16,7

SP 12.647.489 12.656.297 0,1 1.571.515 1.313.722 16,4- 14.803.494 16.552.825 11,8 296.070 661.115 123,3 29.318.568 31.183.959 6,4

Soma (SE) 21.474.151 21.451.999 0,1- 2.696.513 2.385.113 11,5- 21.644.493 25.411.924 17,4 432.890 1.102.001 154,6 46.248.047 50.351.036 8,9

PR 2.443.627 2.398.804 1,8- 366.951 355.400 3,1- 5.046.794 5.850.314 15,9 100.936 156.386 54,9 7.958.307 8.760.904 10,1

RS 3.901.606 3.702.270 5,1- 494.809 482.158 2,6- 7.076.038 7.724.988 9,2 141.521 213.031 50,5 11.613.974 12.122.447 4,4

SC 1.802.976 1.790.006 0,7- 309.157 289.353 6,4- 2.755.408 3.171.443 15,1 55.108 89.626 62,6 4.922.648 5.340.428 8,5

Soma (S) 8.148.208 7.891.080 3,2- 1.170.917 1.126.911 3,8- 14.878.240 16.746.745 12,6 297.565 459.043 54,3 24.494.930 26.223.779 7,1

TOTAL 38.809.933 38.603.183 0,5- 5.002.721 4.646.263 7,1- 48.938.563 57.289.483 17,1 987.380 2.163.863 119,2 93.738.598 102.702.792 9,6

Fontes da execução: Siccau/ Gerência Financeira em 31/05/2014.

Program. Reprog. % Var. Reprog. % Var. Program. Reprog. %Var.

CAU

Pessoa Física Pessoa Jurídica RRT Taxas e Multas TOTAL

UFProgram. Program. Reprog. % Var. Program. Reprog. % Var.

25/53

Reestimativa da Receita dos CAU/UF e CAU/BR

– 2ª Reprogramação do Exercício 2014

AN

EX

O I

V

26/53

ANEXO IV – Reestimativa da Receita dos CAU/UF e CAU/BR – 2ª Reprogramação do Exercício 2014

CAU/UF CAU/BR Total das Receitas

Programação Aprovada 31.047.946 7.761.987 38.809.933

Proposta da 2ª Reprogramação 30.888.377 7.714.806 38.603.183

% de Var. -0,5 -0,5 -0,5


Proposta da 2ª Reprogramação 3.718.387 927.877 4.646.263

% de Var. -7,1 -7,1 -7,1



% de Var. 17,1 17,1 17,1

Programação Aprovada 789.904 197.476 987.380

Proposta da 2ª Reprogramação 1.731.645 432.218 2.163.863

% de Var. 119,2 119,2 119,2



% de Var. 9,6 9,6 9,6

RRT

Total das Receitas

2ª REPROGRAMAÇÃO 2014

Anuidade - PF

Anuidade - PJ

Taxas e Multas

27/53

Reestimativa de Anuidades de Pessoa Física –

Quantitativo e Valores – 2ª Reprogramação do

Exercício de 2014

AN

EX

O V

28/53

ANEXO V.I – Reestimativa de Anuidades de Pessoa Física – 2ª Reprogramação do Exercício 2014 (Quantitativo)

Qde.

(F)

%

(G)

AC 171 165 3,5 213 177 36 16,9 25 4 217 206 5,0 46 26,9 41 25,0

AM 916 840 8,3 990 691 299 30,2 209 30 1.020 930 8,8 104 11,4 90 10,8

AP 239 224 6,3 290 212 78 26,9 55 7 297 274 7,9 58 24,3 50 22,1

PA 1.645 1.481 10,0 1.783 1.197 586 32,9 410 58 1.841 1.665 9,5 196 11,9 184 12,4

RO 266 254 4,5 322 243 79 24,5 55 7 329 305 7,2 63 23,7 51 20,2

RR 70 65 7,1 79 60 19 24,1 13 2 81 75 7,0 11 15,7 10 15,8

TO 414 393 5,1 430 321 109 25,3 76 13 443 410 7,4 29 7,0 17 4,4

Soma (N) 3.721 3.422 8,0 4.107 2.901 1.206 29,4 844 121 4.228 3.866 8,6 507 13,6 444 13,0

AL 1.160 1.067 8,0 1.265 916 349 27,6 244 43 1.308 1.203 8,0 148 12,8 136 12,8

BA 3.290 2.980 9,4 3.528 2.596 932 26,4 652 137 3.665 3.385 7,6 375 11,4 405 13,6

CE 1.446 1.338 7,5 1.606 1.243 363 22,6 254 48 1.654 1.545 6,6 208 14,4 207 15,5

MA 754 687 8,9 836 567 269 32,2 188 24 860 779 9,4 106 14,1 92 13,4

PB 1.171 1.105 5,6 1.296 932 364 28,1 255 40 1.336 1.227 8,2 165 14,1 122 11,0

PE 2.968 2.756 7,1 3.234 2.289 945 29,2 662 103 3.337 3.054 8,5 369 12,4 298 10,8

PI 508 475 6,5 572 451 121 21,2 85 17 589 553 6,2 81 15,9 78 16,4

RN 1.474 1.371 7,0 1.561 1.116 445 28,5 312 52 1.613 1.480 8,3 139 9,4 109 7,9

SE 626 588 6,1 703 533 170 24,2 119 21 724 673 7,0 98 15,7 85 14,5

Soma (NE) 13.397 12.367 7,7 14.601 10.643 3.958 27,1 2.771 485 15.086 13.899 7,9 1.689 12,6 1.532 12,4

DF 3.276 3.070 6,3 3.584 2.439 1.145 31,9 802 109 3.693 3.350 9,3 417 12,7 280 9,1

GO 2.241 2.134 4,8 2.422 1.799 623 25,7 436 79 2.501 2.314 7,5 260 11,6 180 8,4

MS 1.809 1.706 5,7 1.903 1.441 462 24,3 323 70 1.973 1.834 7,0 164 9,1 128 7,5

MT 1.371 1.300 5,2 1.521 1.241 280 18,4 196 46 1.567 1.483 5,4 196 14,3 183 14,1

Soma (CO) 8.697 8.210 5,6 9.430 6.920 2.510 26,6 1.757 304 9.734 8.981 7,7 1.037 11,9 771 9,4

ES 1.636 1.556 4,9 1.811 1.466 345 19,1 242 56 1.867 1.764 5,5 231 14,1 208 13,3

MG 8.219 7.721 6,1 8.874 6.441 2.433 27,4 1.703 301 9.175 8.445 8,0 956 11,6 724 9,4

RJ 15.018 13.796 8,1 15.970 11.431 4.539 28,4 3.177 534 16.504 15.142 8,3 1.486 9,9 1.346 9,8

SP 35.403 33.391 5,7 38.129 28.352 9.777 25,6 6.844 1.607 39.736 36.803 7,4 4.333 12,2 3.412 10,2

Soma (SE) 60.276 56.464 6,3 64.784 47.690 17.094 26,4 11.966 2.498 67.282 62.154 7,6 7.006 11,6 5.690 10,1

PR 6.841 6.399 6,5 7.304 5.363 1.941 26,6 1.359 258 7.562 6.980 7,7 721 10,5 581 9,1

RS 10.860 10.171 6,3 11.289 8.453 2.836 25,1 1.985 366 11.655 10.804 7,3 795 7,3 633 6,2

SC 4.967 4.699 5,4 5.389 4.328 1.061 19,7 743 168 5.557 5.239 5,7 590 11,9 540 11,5

Soma (S) 22.668 21.269 6,2 23.982 18.144 5.838 24,3 4.087 792 24.774 23.023 7,1 2.106 9,3 1.754 8,2

TOTAL 108.759 101.732 6,5 116.904 86.298 30.606 26,2 21.424 4.200 121.104 111.922 7,6 12.345 11,4 10.190 10,0


UF

2ª Reprogramação 2014

Variação

(2ª Reprogramação 2014 x Programação

Atual)

Total de

Ativos

(J) = (D+I)

Total de

Pagantes

(K) = (E+H+I)

% de

Inadimpl.

(L)

Quant.

(M) = (J-A)

Quantidade de profissionais

Execução Jan. a Mai./14

(posição Siccau 31/05/14)

Programação Atual

Ativos Pagantes

Ativos

(A)

Pagantes

(B)

% de

Inadimpl.

( C )

Ativos

(D)

Pagantes

(E)

Inadimplência

Projeção Jun. a Dez./14 Proposta de Reprogramação

70% de

Redução dos

Inadimp.

(H) = (F*0,70)

Novos

(posição 2014)

(I)

%

(N)

Quant.

(P) = (K-B)

%

(Q)

29/53

ANEXO V.II – Reestimativa de Anuidades de Pessoa Física – 2ª Reprogramação do Exercício 2014 (Valores em R$1,00)

Vr. Total

(F)

Vr. Total

(H)

R$ 413,21 R$ 206,61Qde.

(N) = (L-A)

%

(O)

Valor

(P)=(M-B) % (Q)

AC 165 64.065 177 48.036 25 10.413 4 826 2.603,22 29 13.843 206 61.879 41 25,0 2.186- -3,4

AM 840 322.315 691 228.504 209 86.485 30 6.198 17.398,21 239 110.081 930 338.585 90 10,8 16.270 5,0

AP 224 86.349 212 57.673 55 22.561 7 1.446 5.346,25 62 29.354 274 87.027 50 22,1 678 0,8

PA 1.481 566.240 1.197 402.535 410 169.499 58 11.983 27.526,67 468 209.009 1.665 611.543 184 12,4 45.303 8,0

RO 254 98.286 243 71.350 55 22.851 7 1.446 4.883,45 62 29.180 305 100.530 51 20,2 2.244 2,3

RR 65 25.069 60 16.607 13 5.496 2 413 592,96 15 6.502 75 23.109 11 16,7 1.960- -7,8

TO 393 151.210 321 102.938 76 31.528 13 2.686 8.007,32 89 42.221 410 145.159 18 4,5 6.051- -4,0

Soma (N) 3.422 1.313.534 2.901 927.644 844 348.832 121 24.999 66.358 965 440.189 3.865 1.367.833 445 13,0 54.299 4,1

AL 1.067 407.470 916 303.000 244 100.947 43 8.884 16.164,09 287 125.995 1.203 428.995 136 12,8 21.525 5,3

BA 2.980 1.131.287 2.596 818.740 652 269.578 137 28.305 28.124,45 789 326.008 3.385 1.144.748 405 13,6 13.461 1,2

CE 1.338 513.317 1.243 403.155 254 104.997 48 9.917 22.985,49 302 137.899 1.545 541.055 207 15,5 27.738 5,4

MA 687 263.821 567 194.090 188 77.807 24 4.959 12.056,78 212 94.823 779 288.913 92 13,4 25.092 9,5

PB 1.105 423.785 932 287.216 255 105.286 40 8.264 14.202,03 295 127.752 1.227 414.968 122 11,0 8.817- -2,1

PE 2.756 1.055.682 2.289 726.149 662 273.338 103 21.280 36.401,73 765 331.020 3.054 1.057.169 298 10,8 1.487 0,1

PI 475 182.247 451 139.739 85 34.999 17 3.512 7.563,81 102 46.075 553 185.814 78 16,4 3.567 2,0

RN 1.371 524.856 1.116 357.425 312 128.715 52 10.743 23.843,59 364 163.302 1.480 520.727 108 7,9 4.129- -0,8

SE 588 225.621 533 168.425 119 49.172 21 4.339 7.399,90 140 60.911 673 229.336 85 14,4 3.715 1,6

Soma (NE) 12.367 4.728.085 10.643 3.397.940 2.771 1.144.840 485 100.203 168.742 3.256 1.413.785 13.899 4.811.725 1.531 12,4 83.639 1,8

DF 3.070 1.178.241 2.439 776.171 802 331.188 109 22.520 24.639 911 378.347 3.350 1.154.518 280 9,1 23.723- -2,0

GO 2.134 817.726 1.799 558.798 436 180.201 79 16.322 29.344 515 225.867 2.314 784.665 180 8,4 33.061- -4,0

MS 1.706 650.997 1.441 454.972 323 133.632 70 14.462 31.489 393 179.584 1.834 634.556 128 7,5 16.441- -2,5

MT 1.300 498.992 1.241 399.668 196 80.989 46 9.504 16.646 242 107.139 1.483 506.807 183 14,1 7.815 1,6

Soma (CO) 8.210 3.145.956 6.920 2.189.610 1.757 726.010 304 62.808 102.119 2.061 890.937 8.981 3.080.546 771 9,4 65.410- -2,1

ES 1.556 596.880 1.466 478.929 242 99.790 56 11.570 19.004 298 130.364 1.764 609.292 208 13,3 12.412 2,1

MG 7.721 2.952.566 6.441 2.088.686 1.703 703.738 301 62.188 96.040 2.004 861.966 8.445 2.950.652 724 9,4 1.914- -0,1

RJ 13.796 5.277.215 11.431 3.682.354 3.177 1.312.892 534 110.327 130.185 3.711 1.553.404 15.142 5.235.758 1.346 9,8 41.457- -0,8

SP 33.391 12.647.489 28.352 9.151.860 6.844 2.827.968 1.607 332.014 344.455 8.451 3.504.437 36.803 12.656.297 3.412 10,2 8.807 0,1

Soma (SE) 56.464 21.474.151 47.690 15.401.828 11.966 4.944.388 2.498 516.099 589.683 14.464 6.050.171 62.154 21.451.999 5.690 10,1 22.152- -0,1

PR 6.399 2.443.627 5.363 1.704.991 1.359 561.428 258 53.304 79.080 1.617 693.813 6.980 2.398.804 581 9,1 44.823- -1,8

RS 10.171 3.901.606 8.453 2.690.461 1.985 820.304 366 75.617 115.887 2.351 1.011.809 10.804 3.702.270 633 6,2 199.336- -5,1

SC 4.699 1.802.975 4.328 1.392.340 743 306.891 168 34.710 56.066 911 397.666 5.239 1.790.006 539 11,5 12.969- -0,7

Soma (S) 21.269 8.148.208 18.144 5.787.792 4.087 1.688.624 792 163.631 251.033 4.879 2.103.288 23.023 7.891.080 1.753 8,2 257.129- -3,2

TOTAL 101.732 38.809.933 86.298 27.704.814 21.424 8.852.694 4.200 867.741 1.177.934 25.624 10.898.369 111.921 38.603.183 10.190 10,0 206.752- -0,5

(3) Estes valores não impactaram na projeção de pagantes uma vez que já estavam computados na projeção de Jan. a Mai./14.


(2)Qde

(G)

UF

Pagantes

Qde

(L) = (C+J)

Valor

(B)

2ª Reprogramação 2014 (Profissionais Pagantes)

Proposta de

Reprogramação

Variação

(2ª Reprogramação 2014 x Programação Atual)

Recebimentos - Jan. a Mai./14

(Posição Siccau em 31/05/14)

Projeção - Jun. a Dez./14

(Profissionais Pagantes)

Programação Atual

(1) Qde

( E)

Pagantes

Qde.

( C )

Valor

(D)

Anuidade Integral Anuidades 50%Soma

(Projeção Jun.a Dez./14)

Valor

(K) = (F+H+I)

(1) Corresponde a redução de 70% da quantidade dos inadimplentes em 31/05/2014.(2) Corresponde a previsão de novos ingressos em 2014.

(3)Recuperação de

70% de parcelas

não pagas (I)

ArrecadaçãoPagantes Qde

(A)

Arrecadação

Total (R$)

(M) = (D+K)

Qde

(J) = (E+G)

30/53

ANEXO V.III – Reestimativa de Anuidades de Pessoa Física – Posição frente a parcelamentos não pagos integralmente

Fonte (Quantitativo): Siccau/ Gerência Financeira em 31/05/2014.

Parcela

Pendente

Valor de

2 Parcelas

Valor de

1 Parcela

Valor de

3 Parcelas

Valor de

2 Parcelas

Valor de

1 Parcela

Valor de

4 Parcelas

Valor de

3 Parcelas

Valor de

2 Parcelas

Valor de

1 Parcelas

UF R$ 206,61 R$ 275,47 R$ 137,74 R$ 309,91 R$ 206,61 R$ 103,30 R$ 330,57 R$ 247,93 R$ 165,28 R$ 82,64

Total de

parcelas não

pagas

Recuperação

de 70% de

parcelas não

pagas

AC - - - 1 310 1 207 3 310 5 1.653 2 496 1 165 7 578 3.719 2.603

AM 10 2.066 22 6.060 10 1.377 9 2.789 5 1.033 6 620 14 4.628 8 1.983 13 2.149 26 2.149 24.855 17.398

AP 6 1.240 3 826 4 551 4 1.240 4 826 3 310 4 1.322 1 248 2 331 9 744 7.637 5.346

PA 18 3.719 17 4.683 13 1.791 20 6.198 14 2.892 26 2.686 24 7.934 20 4.959 17 2.810 20 1.653 39.324 27.527

RO 4 826 4 1.102 2 275 3 930 2 413 6 620 4 1.322 3 744 3 496 3 248 6.976 4.883

RR - - - 1 310 - 2 207 1 331 - - - 847 593

TO 3 620 5 1.377 3 413 8 2.479 4 826 5 517 10 3.306 2 496 5 826 7 578 11.439 8.007

Soma (N) 41 8.471 51 14.049 32 4.408 46 14.256 30 6.198 51 5.268 62 20.495 36 8.925 41 6.777 72 5.950 94.797 66.358

AL 9 1.859 13 3.581 11 1.515 12 3.719 15 3.099 7 723 9 2.975 12 2.975 8 1.322 16 1.322 23.092 16.164

BA 34 7.025 19 5.234 20 2.755 15 4.649 13 2.686 23 2.376 16 5.289 14 3.471 23 3.802 35 2.892 40.178 28.124

CE 20 4.132 11 3.030 10 1.377 25 7.748 2 413 13 1.343 20 6.611 15 3.719 9 1.488 36 2.975 32.836 22.985

MA 8 1.653 8 2.204 9 1.240 10 3.099 6 1.240 5 517 14 4.628 3 744 7 1.157 9 744 17.224 12.057

PB 11 2.273 8 2.204 8 1.102 12 3.719 9 1.859 18 1.859 12 3.967 5 1.240 7 1.157 11 909 20.289 14.202

PE 45 9.297 20 5.509 26 3.581 18 5.578 14 2.892 37 3.822 28 9.256 23 5.702 21 3.471 35 2.892 52.002 36.402

PI 5 1.033 5 1.377 8 1.102 5 1.550 3 620 4 413 7 2.314 2 496 6 992 11 909 10.805 7.564

RN 20 4.132 9 2.479 7 964 17 5.268 15 3.099 25 2.583 21 6.942 13 3.223 14 2.314 37 3.058 34.062 23.844

SE 6 1.240 5 1.377 3 413 4 1.240 3 620 7 723 6 1.983 5 1.240 5 826 11 909 10.571 7.400

Soma (NE) 158 32.644 98 26.996 102 14.049 118 36.569 80 16.528 139 14.359 133 43.966 92 22.809 100 16.528 201 16.611 241.060 168.742

DF 23 4.752 21 5.785 19 2.617 12 3.719 12 2.479 19 1.963 22 7.272 9 2.231 15 2.479 23 1.901 35.199 24.639

GO 23 4.752 20 5.509 14 1.928 16 4.959 20 4.132 15 1.550 22 7.272 21 5.206 26 4.297 28 2.314 41.920 29.344

MS 24 4.959 26 7.162 16 2.204 15 4.649 20 4.132 23 2.376 25 8.264 13 3.223 28 4.628 41 3.388 44.985 31.489

MT 13 2.686 8 2.204 11 1.515 8 2.479 9 1.859 11 1.136 18 5.950 8 1.983 10 1.653 28 2.314 23.780 16.646

Soma (CO) 83 17.148 75 20.661 60 8.264 51 15.805 61 12.603 68 7.025 87 28.759 51 12.644 79 13.057 120 9.917 145.884 102.119

ES 13 2.686 15 4.132 9 1.240 8 2.479 8 1.653 20 2.066 17 5.620 11 2.727 16 2.645 23 1.901 27.148 19.004

MG 71 14.669 63 17.355 46 6.336 69 21.384 42 8.677 85 8.781 78 25.784 48 11.900 85 14.049 100 8.264 137.199 96.040

RJ 110 22.727 78 21.487 91 12.534 75 23.243 54 11.157 70 7.231 125 41.321 72 17.851 95 15.702 154 12.727 185.979 130.185

SP 280 57.849 228 62.808 227 31.266 224 69.419 152 31.404 300 30.991 256 84.625 187 46.362 276 45.618 384 31.735 492.078 344.455

Soma (SE) 474 97.931 384 105.782 373 51.376 376 116.525 256 52.891 475 49.069 476 157.350 318 78.840 472 78.014 661 54.626 842.404 589.683

PR 63 13.016 42 11.570 54 7.438 48 14.876 43 8.884 56 5.785 64 21.156 46 11.405 59 9.752 110 9.091 112.972 79.080

RS 78 16.115 49 13.498 73 10.055 75 23.243 54 11.157 92 9.504 95 31.404 70 17.355 111 18.347 180 14.876 165.553 115.887

SC 39 8.058 33 9.091 28 3.857 27 8.368 27 5.578 45 4.649 51 16.859 32 7.934 47 7.768 96 7.934 80.094 56.066

Soma (S) 180 37.189 124 34.159 155 21.349 150 46.486 124 25.619 193 19.937 210 69.419 148 36.693 217 35.867 386 31.900 358.618 251.033

Total 936 193.382 732 201.646 722 99.446 741 229.641 551 113.839 926 95.658 968 319.990 645 159.912 909 150.243 1.440 119.004 1.682.763 1.177.934

Parcelas

Pendentes

(1)

Opção 4 (Parcel. em 5 vezes)

Parcelas

Pendentes

(1)

Parcelas

Pendentes

(2)

Parcelas

Pendentes

(1)

Parcelas

Pendentes

(3)

Parcelas

Pendentes

(2)

Parcelas

Pendentes

(1)

Parcelas

Pendentes

(4)

Parcelas

Pendentes

(3)

Parcelas

Pendentes

(2)

Opção 1

(parcel. em 2 vezes)Opção 2 (Parcel. em 3 vezes) Opção 3 (Parcel. em 4 vezes)

31/53

Reestimativa de Anuidades de Pessoa Jurídica –

Quantitativo e Valores – 2ª Reprogramação do

Exercício 2014

AN

EX

O V

I

ANEXO VI.I – Reestimativa de Anuidades de Pessoa Jurídica – 2ª Reprogramação do Exercício 2014 – (Quantitativo)

Projeção Jun.a Dez./14

AC 18 17 5,6 24 13 45,8 8 18 21 -15,0 - 0,0 4 21,8

AM 85 75 11,8 95 50 47,4 32 85 82 4,1 - 0,0 7 8,7

AP 81 74 8,6 87 35 59,8 36 81 71 11,9 - 0,0 3- -3,5

PA 140 132 5,7 172 102 40,7 49 140 151 -7,9 - 0,0 19 14,4

RO 48 43 10,4 49 20 59,2 20 48 40 16,0 - 0,0 3- -6,3

RR 21 19 9,5 23 8 65,2 11 21 19 11,9 - 0,0 1- -2,6

TO 83 76 8,4 101 47 53,5 38 83 85 -2,2 - 0,0 9 11,6

Soma (N) 476 436 8,4 551 275 50,1 193 476 468 1,6 - 0,0 32 7,4

AL 62 58 6,5 62 38 38,7 17 62 55 11,6 - 0,0 3- -5,5

BA 463 423 8,6 453 305 32,7 104 463 409 11,7 - 0,0 14- -3,4

CE 120 115 4,2 146 110 24,7 25 120 135 -12,7 - 0,0 20 17,6

MA 120 110 8,3 127 70 44,9 40 120 110 8,4 - 0,0 0- -0,1

PB 141 123 12,8 144 62 56,9 57 141 119 15,3 - 0,0 4- -2,9

PE 241 219 9,1 235 160 31,9 53 241 213 11,8 - 0,0 7- -3,0

PI 73 69 5,5 71 52 26,8 13 73 65 10,5 - 0,0 4- -5,4

RN 126 110 12,7 136 84 38,2 36 126 120 4,4 - 0,0 10 9,5

SE 62 57 8,1 61 47 23,0 10 62 57 8,4 - 0,0 0- -0,4

Soma (NE) 1.408 1.284 8,8 1.435 928 35,3 355 1.408 1.283 8,9 - 0,0 1- -0,1

DF 375 343 8,5 343 189 44,9 108 375 297 20,9 - 0,0 46- -13,5

GO 363 335 7,7 331 203 38,7 90 363 293 19,4 - 0,0 42- -12,7

MS 318 288 9,4 307 179 41,7 90 318 269 15,5 - 0,0 19- -6,7

MT 199 182 8,5 212 115 45,8 68 199 183 8,1 - 0,0 1 0,5

Soma (CO) 1.255 1.148 8,5 1.193 686 42,5 355 1.255 1.041 17,1 - 0,0 107- -9,3

ES 137 128 6,6 142 91 35,9 36 137 127 7,5 - 0,0 1- -1,0

MG 941 864 8,2 965 637 34,0 230 941 867 7,9 - 0,0 3 0,3

RJ 2.075 1.850 10,8 1.883 1.153 38,8 511 2.075 1.664 19,8 - 0,0 186- -10,1

SP 4.208 3.970 5,7 3.567 2.472 30,7 767 4.208 3.239 23,0 - 0,0 732- -18,4

Soma (SE) 7.361 6.812 7,5 6.557 4.353 33,6 1.543 7.361 5.896 19,9 - 0,0 916- -13,4

PR 1.021 927 9,2 975 631 35,3 241 1.021 872 14,6 - 0,0 55- -6,0

RS 1.330 1.250 6,0 1.360 870 36,0 343 1.330 1.213 8,8 - 0,0 37- -3,0

SC 846 781 7,7 806 499 38,1 215 846 714 15,6 - 0,0 67- -8,6

Soma (S) 3.197 2.958 7,5 3.141 2.000 36,3 799 3.197 2.799 12,5 - 0,0 159- -5,4

TOTAL 13.697 12.638 7,7 12.877 8.242 36,0 3.245 13.697 11.487 16,1 - 0,0 1.152- -9,1

Ativos

(A)

Pagantes

(B)

% de

Inadimpl.

( C)

% de

Inadimpl.

(F)

Proposta da Reprogramação

Programação Atual

2ª Reprogramação 2014Variação


Quantidade de Empresas

Ativos PagantesExecução Jan.a Mai./14


Pagantes com projeção

de redução de Inad. em

70%

(G)=(D-E)*0,70

%

(K)

Quant.

(L)=(H-B)

%

(M)

Ativos

(D)

Pagantes

( E)


Total de Ativos

(H)=(A)

Total de

Pagantes

(I)=(E+G)

% de

Inadimpl.

(J)

Quant.

(J)=(H-A)

UF

33/53

ANEXO VI.II - Reestimativa de Anuidades de Pessoa Jurídica – 2ª Reprogramação do Exercício 2014 – (Valores em R$ 1,00)

Valor

(F)

Qde.

(A)

Valor (R$)

(B)R$ 413,21

Qde.

(J)=(H-A)

%

(K)

Valor (R$)

(L)=(I-B)

%

(M)

AC 17 6.729 13 4.628 8 3.182 174 21 7.983 4 21,8 1.254 18,6

AM 75 29.689 50 22.334 32 13.016 2.140 82 37.491 7 8,7 7.802 26,3

AP 74 29.293 35 10.894 36 15.041 1.253 71 27.188 -3 -3,5 2.105- -7,2

PA 132 52.252 102 37.874 49 20.247 1.282 151 59.404 19 14,4 7.152 13,7

RO 43 17.021 20 6.593 20 8.388 - 40 14.981 -3 -6,3 2.040- -12,0

RR 19 7.521 8 3.616 11 4.339 - 19 7.955 -1 -2,6 434 5,8

TO 76 30.084 47 15.166 38 15.619 2.463 85 33.248 9 11,6 3.164 10,5

Soma (N) 436 172.590 275 101.105 193 79.832 7.313 469 188.250 32 7,6 15.661 9,1

AL 58 22.959 38 14.662 17 6.942 723 55 22.327 -3 -5,5 632- -2,8

BA 423 167.444 305 118.874 104 42.809 4.951 409 166.633 -14 -3,4 811- -0,5

CE 115 45.522 110 45.994 25 10.413 2.213 135 58.620 20 17,6 13.098 28,8

MA 110 43.543 70 27.132 40 16.487 1.408 110 45.026 0 -0,1 1.483 3,4

PB 123 48.689 62 23.371 57 23.718 448 119 47.538 -4 -2,9 1.151- -2,4

PE 219 86.691 160 65.176 53 21.694 2.140 213 89.010 -7 -3,0 2.319 2,7

PI 69 27.313 52 18.293 13 5.496 1.311 65 25.100 -4 -5,4 2.213- -8,1

RN 110 43.543 84 32.154 36 15.041 728 120 47.923 10 9,5 4.379 10,1

SE 57 22.563 47 18.423 10 4.049 1.085 57 23.557 0 -0,4 994 4,4

Soma (NE) 1.284 508.268 928 364.078 355 146.648 15.007 1.283 525.734 -1 -0,1 17.466 3,4

DF 343 135.776 189 70.186 108 44.544 3.346 297 118.075 -46 -13,5 17.701- -13,0

GO 335 132.609 203 76.938 90 37.024 3.939 293 117.900 -42 -12,7 14.709- -11,1

MS 288 114.004 179 69.272 90 37.024 3.833 269 110.129 -19 -6,7 3.875- -3,4

MT 182 72.044 115 42.778 68 28.057 3.317 183 74.152 1 0,5 2.108 2,9

Soma (CO) 1.148 454.433 686 259.174 355 146.648 14.433 1.042 420.255 -107 -9,2 34.178- -7,5

ES 128 50.668 91 36.739 36 14.752 1.244 127 52.734 -1 -1,0 2.066 4,1

MG 864 342.012 637 236.839 230 94.873 8.875 867 340.587 3 0,3 1.425- -0,4

RJ 1.850 732.318 1.153 453.059 511 211.150 13.860 1.664 678.069 -186 -10,1 54.249- -7,4

SP 3.970 1.571.515 2.472 963.868 767 316.725 33.128 3.239 1.313.722 -732 -18,4 257.793- -16,4

Soma (SE) 6.812 2.696.513 4.353 1.690.505 1.543 637.500 57.107 5.897 2.385.113 -916 -13,4 311.400- -11,5

PR 927 366.951 631 241.808 241 99.501 14.091 872 355.400 -55 -6,0 11.551- -3,1

RS 1.250 494.809 870 334.401 343 141.731 6.026 1.213 482.158 -37 -3,0 12.651- -2,6

SC 781 309.157 499 192.861 215 88.799 7.694 714 289.353 -67 -8,6 19.804- -6,4

Soma (S) 2.958 1.170.917 2.000 769.070 799 330.031 27.811 2.799 1.126.911 -159 -5,4 44.006- -3,8

TOTAL 12.638 5.002.721 8.242 3.183.932 3.245 1.340.660 121.672 11.490 4.646.263 -1.152 -9,1 356.457- -7,1


UF

Programação Atual

2ª Reprogramação 2014 (Empresas Pagantes)

Anuidade Integral

(1)Recuperação de 70%

de parcelas não pagas

( G)

Projeção Jun.a Dez./14

Valor

(D)

Total

Pagantes Arrecadação

Valor

(I)=(D+F+G)

Pagantes

Qde

( C)

Qde

( E)

Qde.

(H)=(C+E)

(1) Estes valores não impactaram na projeção de pagantes uma vez que já estavam computados na projeção de Jan. a Mai./14.

Variação

(2ª Reprogramação 2014 x Programação Atual)Execução Jan.a Mai./14


34/53

ANEXO VI.III – Reestimativa de Anuidades de Pessoa Jurídica – Posição frente a parcelamentos não pagos integralmente

Parcela

Pendente

Valor de

2 Parcelas

Valor de

1 Parcela

Valor de

3 Parcelas

Valor de

2 Parcelas

Valor de

1 Parcela

Valor de

4 Parcelas

Valor de

3 Parcelas

Valor de

2 Parcelas

Valor de

1 Parcelas

UF R$ 206,61 R$ 275,47 R$ 137,74 R$ 309,91 R$ 206,61 R$ 103,30 R$ 330,57 R$ 247,93 R$ 165,28 R$ 82,64

Total de

parcelas não

pagas

Recuperação

de 70% de

parcelas não

pagas

AC - - - - - - - - 1 165,28 1 82,64 247,93 174

AM - 3 826,42 6 826,42 1 309,91 - 1 103,30 - 2 495,85 2 330,57 2 165,28 3.057,75 2.140

AP 2 413,21 3 826,42 1 137,74 - - - 1 330,57 - - 1 82,64 1.790,58 1.253

PA 1 206,61 - 1 137,74 1 309,91 1 206,61 3 309,91 - 2 495,85 - 2 165,28 1.831,90 1.282

RO - - - - - - - - - - - -

RR - - - - - - - - - - - -

TO 3 619,82 2 550,95 1 137,74 3 929,72 - 2 206,61 3 991,70 - - 1 82,64 3.519,17 2.463

Soma (N) 6 1.239,63 8 2.203,79 9 1.239,63 5 1.549,54 1 206,61 6 619,82 4 1.322,27 4 991,70 3 495,85 7 578,49 10.447,33 7.313,13

AL 2 413,21 - - - - 2 206,61 - 1 247,93 - 2 165,28 1.033,03 723

BA 8 1.652,84 5 1.377,37 7 964,16 2 619,82 3 619,82 1 103,30 3 991,70 1 247,93 1 165,28 4 330,57 7.072,78 4.951

CE - 2 550,95 5 688,68 - - 5 516,51 1 330,57 1 247,93 2 330,57 6 495,85 3.161,06 2.213

MA 4 826,42 2 550,95 1 137,74 - - - - - 2 330,57 2 165,28 2.010,96 1.408

PB - - - - 1 206,61 1 103,30 1 330,57 - - - 640,48 448

PE 5 1.033,03 2 550,95 2 275,47 - - 6 619,82 - 1 247,93 1 165,28 2 165,28 3.057,75 2.140

PI 2 413,21 - 1 137,74 1 309,91 - 1 103,30 2 661,14 1 247,93 - - 1.873,22 1.311

RN 2 413,21 1 275,47 - - - 1 103,30 - - 1 165,28 1 82,64 1.039,91 728

SE 3 619,82 1 275,47 1 137,74 - - 1 103,30 1 330,57 - - 1 82,64 1.549,54 1.085

Soma (NE) 26 5.371,73 13 3.581,15 17 2.341,52 3 929,72 4 826,42 18 1.859,45 8 2.644,54 5 1.239,63 7 1.156,99 18 1.487,56 21.438,71 15.007

DF 4 826,42 2 550,95 4 550,95 - 3 619,82 4 413,21 1 330,57 3 743,78 3 495,85 3 247,93 4.779,46 3.346

GO 4 826,42 2 550,95 4 550,95 2 619,82 2 413,21 1 103,30 2 661,14 4 991,70 1 165,28 9 743,78 5.626,54 3.939

MS 3 619,82 7 1.928,31 4 550,95 1 309,91 1 206,61 2 206,61 2 661,14 2 495,85 - 6 495,85 5.475,03 3.833

MT 5 1.033,03 4 1.101,89 3 413,21 2 619,82 - 4 413,21 1 330,57 1 247,93 - 7 578,49 4.738,14 3.317

Soma (CO) 16 3.305,68 15 4.132,10 15 2.066,05 5 1.549,54 6 1.239,63 11 1.136,33 6 1.983,41 10 2.479,26 4 661,14 25 2.066,05 20.619,18 14.433

ES 2 413,21 - 3 413,21 - - 2 206,61 - 2 495,85 - 3 247,93 1.776,80 1.244

MG 11 2.272,66 4 1.101,89 5 688,68 1 309,91 3 619,82 16 1.652,84 7 2.313,98 3 743,78 4 661,14 28 2.313,98 12.678,66 8.875

RJ 15 3.099,08 6 1.652,84 14 1.928,31 5 1.549,54 7 1.446,24 14 1.446,24 8 2.644,54 8 1.983,41 7 1.156,99 35 2.892,47 19.799,65 13.860

SP 31 6.404,76 17 4.683,05 54 7.437,78 14 4.338,71 11 2.272,66 50 5.165,13 13 4.297,38 3 743,78 17 2.809,83 111 9.173,26 47.326,32 33.128

Soma (SE) 59 12.189,70 27 7.437,78 76 10.467,99 20 6.198,15 21 4.338,71 82 8.470,81 28 9.255,90 16 3.966,82 28 4.627,95 177 14.627,63 81.581,43 57.107

PR 15 3.099,08 13 3.581,15 21 2.892,47 2 619,82 4 826,42 13 1.342,93 9 2.975,11 3 743,78 11 1.818,12 27 2.231,33 20.130,21 14.091

RS 14 2.892,47 4 1.101,89 5 688,68 3 929,72 3 619,82 3 309,91 - 1 247,93 5 826,42 12 991,70 8.608,54 6.026

SC 6 1.239,63 1 275,47 7 964,16 2 619,82 1 206,61 8 826,42 5 1.652,84 8 1.983,41 4 661,14 31 2.561,90 10.991,39 7.694

Soma (S) 35 7.231,18 18 4.958,52 33 4.545,31 7 2.169,35 8 1.652,84 24 2.479,26 14 4.627,95 12 2.975,11 20 3.305,68 70 5.784,94 39.730,14 27.811

Total 142 29.337,91 81 22.313,34 150 20.660,50 40 12.396,30 40 8.264,20 141 14.565,65 60 19.834,08 47 11.652,52 62 10.247,61 297 24.544,67 173.816,79 121.672

Fonte (Quantitativo): Siccau/ Gerëncia Financeira em 31/05/2014.

Parcelas

Pendent

es (4)

Parcelas

Pendentes

(3)

Parcelas

Pendentes

(2)

Parcelas

Pendentes

(1)

Parcelas

Pendentes

(1)

Parcelas

Pendentes

(2)

Parcelas

Pendentes

(1)

Parcelas

Pendentes

(3)

Parcelas

Pendentes

(2)

Parcelas

Pendentes

(1)

Opção 4 (Parcel. em 5 vezes)Opção 1

(parcel. em 2 vezes)Opção 2 (Parcel. em 3 vezes) Opção 3 (Parcel. em 4 vezes)

35/53

Reestimativa da Receita de RRT – 2ª


AN

EX

O V

II

36/53

ANEXO VII.I – Reestimativa da Receita de RRT (Jan. a Mai./14 // Projeção Jun. a Dez./14)– 2ª Reprogramação do Exercício 2014

AC 1.204 85.660 486 31.520 659 47.352 1.145 78.872 59- 4,9- 6.788- 7,9-

AM 4.043 287.657 1.707 116.741 2.478 177.252 4.185 293.993 142 3,5 6.336 2,2

AP 1.473 104.799 777 52.775 921 67.197 1.698 119.972 225 15,3 15.173 14,5

PA 7.912 562.951 3.342 239.514 4.449 316.340 7.791 555.854 121- 1,5- 7.097- 1,3-

RO 3.594 255.718 1.783 123.977 2.428 174.332 4.211 298.309 617 17,2 42.591 16,7

RR 627 44.580 364 24.429 534 37.849 898 62.278 271 43,2 17.698 39,7

TO 5.648 401.855 2.504 174.458 4.027 286.051 6.531 460.509 883 15,6 58.654 14,6

Soma (N) 24.501 1.743.220 10.963 763.414 15.496 1.106.373 26.458 1.869.789 1.958 8,0 126.569 7,3

AL 4.946 351.911 3.226 226.750 5.091 359.292 8.317 586.042 3.371 68,2 234.131 66,5

BA 16.812 1.196.153 8.223 585.910 12.494 885.108 20.717 1.471.018 3.905 23,2 274.865 23,0

CE 6.764 481.289 3.336 229.467 4.975 357.785 8.311 587.252 1.547 22,9 105.963 22,0

MA 4.003 284.848 2.360 168.103 3.963 280.953 6.323 449.056 2.320 58,0 164.208 57,6

PB 9.248 658.024 4.370 298.760 6.796 484.579 11.166 783.339 1.918 20,7 125.315 19,0

PE 11.045 785.880 6.121 426.715 9.381 668.085 15.502 1.094.800 4.457 40,4 308.920 39,3

PI 3.117 221.739 1.648 104.630 2.550 183.455 4.198 288.084 1.081 34,7 66.345 29,9

RN 10.662 758.604 4.691 337.742 6.732 479.610 11.423 817.352 761 7,1 58.748 7,7

SE 4.368 310.809 2.338 162.207 3.577 254.977 5.915 417.184 1.547 35,4 106.375 34,2

Soma (NE) 70.966 5.049.257 36.313 2.540.283 55.559 3.953.844 91.873 6.494.127 20.906 29,5 1.444.870 28,6

DF 10.033 713.844 4.904 315.018 7.147 514.966 12.051 829.984 2.018 20,1 116.140 16,3

GO 24.063 1.712.100 12.374 870.925 18.545 1.326.445 30.919 2.197.370 6.856 28,5 485.270 28,3

MS 23.418 1.666.158 11.042 766.648 16.262 1.164.134 27.304 1.930.782 3.886 16,6 264.624 15,9

MT 21.521 1.531.252 10.382 715.087 15.336 1.093.675 25.718 1.808.762 4.197 19,5 277.510 18,1

Soma (CO) 79.035 5.623.354 38.702 2.667.677 57.290 4.099.221 95.992 6.766.899 16.957 21,5 1.143.545 20,3

ES 12.723 905.236 5.454 385.635 8.380 599.020 13.834 984.655 1.111 8,7 79.419 8,8

MG 45.186 3.214.958 21.411 1.490.683 32.407 2.310.905 53.818 3.801.588 8.632 19,1 586.630 18,2

RJ 38.240 2.720.805 22.827 1.587.217 34.718 2.485.638 57.545 4.072.855 19.305 50,5 1.352.050 49,7

SP 208.060 14.803.494 93.341 6.679.342 139.430 9.873.483 232.771 16.552.825 24.711 11,9 1.749.331 11,8

Soma (SE) 304.209 21.644.493 143.033 10.142.878 214.935 15.269.045 357.968 25.411.924 53.759 17,7 3.767.431 17,4

PR 70.932 5.046.794 33.109 2.349.116 49.154 3.501.198 82.263 5.850.314 11.331 16,0 803.520 15,9

RS 99.452 7.076.038 43.363 3.140.407 64.552 4.584.581 107.915 7.724.988 8.463 8,5 648.950 9,2

SC 38.727 2.755.408 17.962 1.306.631 26.242 1.864.812 44.204 3.171.443 5.477 14,1 416.035 15,1

Soma (S) 209.111 14.878.240 94.434 6.796.154 139.948 9.950.591 234.383 16.746.745 25.271 12,1 1.868.505 12,6

TOTAL 687.822 48.938.564 323.445 22.910.406 483.228 34.379.074 806.675 57.289.483 118.851 17,3 8.350.919 17,1

Qde.

(G)=(C+E)

Valor

(H)=(D+F)


Projeção Jun. a Dez./14

Valor (F)

Qde

(I)=(G-A)

%

(J)

Valor

(R$)

(K)=(H+B)

%

(L)Qde RRT (A)

Valor

(R$) (B)Qde ( C ) Valor (D) Qde ( E)

UF

Programação Atual

2ª Reprogramação 2014 Variação


Execução Jan. a Maio

(posição Siccau 31/05/14)Proposta da Reprogramação

37/53

ANEXO VII.II – Reestimativa da Receita de RRT (Quadrimestres)– 2ª Reprogramação do Exercício 2014

Valor (F) Valor (H)

R$ 70,83 R$ 70,83

AC 1.204 85.660 348 22.426 407 28.839 390 27.607 1.145 78.872 59- 4,9- 6.788- 7,9-

AM 4.043 287.657 1.272 87.674 1.488 105.412 1.425 100.907 4.185 293.993 142 3,5 6.336 2,2

AP 1.473 104.799 516 36.277 604 42.761 578 40.934 1.698 119.972 225 15,3 15.173 14,5

PA 7.912 562.951 2.368 171.763 2.771 196.239 2.652 187.852 7.791 555.854 121- 1,5- 7.097- 1,3-

RO 3.594 255.718 1.280 90.692 1.498 106.075 1.434 101.542 4.211 298.309 617 17,2 42.591 16,7

RR 627 44.580 273 17.998 319 22.624 306 21.657 898 62.278 271 43,2 17.698 39,7

TO 5.648 401.855 1.985 138.541 2.322 164.499 2.223 157.469 6.531 460.509 883 15,6 58.654 14,6

Soma (N) 24.501 1.743.220 8.042 565.371 9.409 666.449 9.007 637.969 26.458 1.869.789 1.957 8,0 126.569 7,3

AL 4.946 351.911 2.528 175.998 2.958 209.498 2.831 200.545 8.317 586.042 3.371 68,2 234.131 66,5

BA 16.812 1.196.153 6.297 449.641 7.367 521.839 7.053 499.538 20.717 1.471.018 3.905 23,2 274.865 23,0

CE 6.764 481.289 2.526 177.533 2.955 209.332 2.829 200.387 8.311 587.252 1.547 22,9 105.963 22,0

MA 4.003 284.848 1.922 137.307 2.249 159.278 2.153 152.471 6.323 449.056 2.320 58,0 164.208 57,6

PB 9.248 658.024 3.394 232.830 3.971 281.265 3.801 269.245 11.166 783.339 1.918 20,7 125.315 19,0

PE 11.045 785.880 4.712 330.511 5.513 390.489 5.277 373.801 15.502 1.094.800 4.457 40,4 308.920 39,3

PI 3.117 221.739 1.276 81.116 1.493 105.744 1.429 101.225 4.198 288.084 1.081 34,7 66.345 29,9

RN 10.662 758.604 3.472 254.191 4.062 287.728 3.889 275.432 11.423 817.352 760 7,1 58.748 7,7

SE 4.368 310.809 1.798 125.547 2.104 149.002 2.014 142.635 5.915 417.184 1.547 35,4 106.375 34,2

Soma (NE) 70.966 5.049.257 27.925 1.964.673 32.672 2.314.175 31.276 2.215.279 91.873 6.494.127 20.907 29,5 1.444.870 28,6

DF 10.033 713.844 3.663 235.843 4.286 303.557 4.103 290.584 12.051 829.984 2.018 20,1 116.140 16,3

GO 24.063 1.712.100 9.398 673.008 10.996 778.823 10.526 745.540 30.919 2.197.370 6.856 28,5 485.270 28,3

MS 23.418 1.666.158 8.299 584.679 9.710 687.747 9.295 658.356 27.304 1.930.782 3.886 16,6 264.624 15,9

MT 21.521 1.531.252 7.817 540.839 9.146 647.803 8.755 620.119 25.718 1.808.762 4.197 19,5 277.510 18,1

Soma (CO) 79.035 5.623.354 29.177 2.034.369 34.137 2.417.930 32.678 2.314.600 95.992 6.766.899 16.957 21,5 1.143.545 20,3

ES 12.723 905.236 4.205 302.601 4.920 348.473 4.710 333.581 13.834 984.655 1.111 8,7 79.419 8,8

MG 45.186 3.214.958 16.358 1.148.309 19.139 1.355.605 18.321 1.297.674 53.818 3.801.588 8.632 19,1 586.630 18,2

RJ 38.240 2.720.805 17.491 1.235.803 20.464 1.449.498 19.590 1.387.554 57.545 4.072.855 19.305 50,5 1.352.050 49,7

SP 208.060 14.803.494 70.751 5.076.964 82.779 5.863.213 79.241 5.612.649 232.771 16.552.825 24.711 11,9 1.749.331 11,8

Soma (SE) 304.209 21.644.493 108.805 7.763.677 127.302 9.016.790 121.862 8.631.457 357.968 25.411.924 53.759 17,7 3.767.431 17,4

PR 70.932 5.046.794 25.004 1.794.647 29.255 2.072.109 28.004 1.983.557 82.263 5.850.314 11.331 16,0 803.520 15,9

RS 99.452 7.076.038 32.801 2.404.643 38.377 2.718.255 36.737 2.602.090 107.915 7.724.988 8.463 8,5 648.950 9,2

SC 38.727 2.755.408 13.436 992.114 15.720 1.113.456 15.048 1.065.873 44.204 3.171.443 5.477 14,1 416.035 15,1

Soma (S) 209.111 14.878.240 71.241 5.191.404 83.352 5.903.820 79.790 5.651.520 234.383 16.746.745 25.272 12,1 1.868.505 12,6

TOTAL 687.822 48.938.564 245.190 17.519.494 286.872 20.319.165 274.613 19.450.825 806.675 57.289.483 118.853 17,3 8.350.919 17,1

Qde.

(G)=( C*1,12)

Mais 17% sobre 1 quadr. Mais 12% sobre 1 quadr.

Execução Jan. a Abr./14


Variação

2ª Reprogramação 2014 x Programação Atual

Qde

(K)=(I-A)

%

(L)

Valor

(R$)

(M)=(J+D)

%

(N)


Valor

(R$) (B)Qde ( C ) Valor (D)

Qde.

( E)=( C*1,17)

UF

Programação Atual

Qde RRT (A)

Projeção Jun. a Dez./14

Proposta da

Reprogramação

Qde.

(I)=(C+E+G)

2ª Reprogramação 2014

Valor

(J)=(D+F+H)

3 Quadrimestre2 Quadrimestre

38/53

Reestimativa da Receita com Taxas e Multas – 2ª


AN

EX

O V

III

39/53

ANEXO VIII – Reestimativa da Receita com Taxas e Multas – 2ª Reprogramação do Exercício 2014

Valor (R$) %

AC 1.370 2.056 685 50,00

AM 4.602 18.707 14.105 306,46

AP 1.677 6.771 5.095 303,83

PA 9.007 30.540 21.533 239,07

RO 4.091 5.057 965 23,60

RR 714 1.652 938 131,43

TO 6.430 9.255 2.826 43,95

Soma (N) 27.891 74.038 46.147 165,45

AL 12.518 29.615 17.098 136,59

BA 19.138 59.441 40.303 210,59

CE 7.701 31.129 23.428 304,23

MA 4.558 17.856 13.298 291,78

PB 10.528 19.071 8.543 81,15

PE 12.574 46.658 34.083 271,05

PI 3.548 7.749 4.201 118,39

RN 12.138 21.395 9.257 76,27

SE 4.973 11.917 6.945 139,65

Soma (NE) 87.675 244.830 157.155 179,25

DF 11.422 44.228 32.806 287,23

GO 27.394 45.669 18.275 66,71

MS 26.658 38.282 11.624 43,60

MT 24.500 35.588 11.088 45,26

Soma (CO) 89.974 163.767 73.793 82,02

ES 14.484 25.676 11.192 77,27

MG 51.439 114.252 62.813 122,11

RJ 43.533 213.051 169.518 389,40

SP 236.856 528.806 291.950 123,26

Soma (SE) 346.312 881.786 535.474 154,62

PR 80.749 125.112 44.363 54,94

RS 113.217 170.428 57.211 50,53

SC 44.086 71.685 27.599 62,60

Soma (S) 238.052 367.224 129.172 54,26

TOTAL 789.904 1.731.645 941.741 119,22

CAU/UF Programação Reprogramação

Variação

(2ª Reprogramação 2014 x

Programação Atual)

CAU/UF

40/53

Reestimativa da Receita dos CAU/UF – 2ª


AN

EX

O I

X

ANEXO IX – Reestimativa da Receita dos CAU/UF – 2ª Reprogramação do Exercício 2014

Valor %

AC 51.252 49.373 -3,7 5.384 6.387 18,6 68.528 63.075 -8,0 1.370 2.056 50,0 126.534 68.218 53,9 52.673 120.891 -4,5

AM 257.852 270.763 5,0 23.751 30.033 26,4 230.126 235.047 2,1 4.602 18.707 306,5 516.331 307.718 59,6 246.832 554.550 7,4

AP 69.079 78.741 14,0 23.434 23.123 -1,3 83.839 102.116 21,8 1.677 6.771 303,8 178.029 118.670 66,7 92.081 210.752 18,4

PA 452.992 488.700 7,9 41.801 47.435 13,5 450.361 444.779 -1,2 9.007 30.540 239,1 954.162 565.202 59,2 446.253 1.011.455 6,0

RO 78.629 80.233 2,0 13.617 11.985 -12,0 204.574 238.361 16,5 4.091 5.057 23,6 300.912 162.724 54,1 172.911 335.635 11,5

RR 20.055 18.506 -7,7 6.017 6.364 5,8 35.664 49.845 39,8 714 1.652 131,4 62.450 36.636 58,7 39.731 76.367 22,3

TO 120.968 115.892 -4,2 24.068 26.502 10,1 321.484 368.442 14,6 6.430 9.255 43,9 472.949 237.465 50,2 282.626 520.091 10,0

Soma (N) 1.050.827 1.102.210 4,9 138.072 151.828 10,0 1.394.576 1.501.666 7,7 27.891 74.038 165,5 2.611.366 1.496.634 57,3 1.333.107 2.829.741 8,4

AL 325.976 343.078 5,2 18.367 17.849 -2,8 281.528 469.301 66,7 12.518 29.615 136,6 638.389 457.595 71,7 402.249 859.843 34,7

BA 905.029 915.180 1,1 133.955 133.398 -0,4 956.922 1.176.284 22,9 19.138 59.441 210,6 2.015.045 1.257.061 62,4 1.027.243 2.284.303 13,4

CE 410.653 432.598 5,3 36.418 46.853 28,7 385.031 469.582 22,0 7.701 31.129 304,2 839.803 565.381 67,3 414.781 980.161 16,7

MA 211.057 231.086 9,5 34.835 36.006 3,4 227.878 359.051 57,6 4.558 17.856 291,8 478.327 322.764 67,5 321.235 643.999 34,6

PB 339.028 331.481 -2,2 38.951 37.910 -2,7 526.419 626.306 19,0 10.528 19.071 81,1 914.926 495.386 54,1 519.382 1.014.768 10,9

PE 844.545 844.437 0,0 69.352 71.071 2,5 628.704 875.728 39,3 12.574 46.658 271,1 1.555.176 1.003.173 64,5 834.719 1.837.892 18,2

PI 145.798 148.593 1,9 21.851 20.017 -8,4 177.391 230.300 29,8 3.548 7.749 118,4 348.588 213.808 61,3 192.850 406.658 16,7

RN 419.885 416.296 -0,9 34.835 38.340 10,1 606.883 653.785 7,7 12.138 21.395 76,3 1.073.741 592.332 55,2 537.483 1.129.816 5,2

SE 180.497 183.233 1,5 18.051 18.907 4,7 248.647 333.645 34,2 4.973 11.917 139,7 452.167 285.749 63,2 261.954 547.702 21,1

Soma (NE) 3.782.468 3.845.981 1,7 406.615 420.349 3,4 4.039.405 5.193.982 28,6 87.675 244.830 179,2 8.316.163 5.193.247 62,4 4.511.896 9.705.143 16,7

DF 942.593 922.894 -2,1 108.621 94.159 -13,3 571.075 663.680 16,2 11.422 44.228 287,2 1.633.710 956.940 58,6 768.022 1.724.962 5,6

GO 654.180 626.826 -4,2 106.087 94.180 -11,2 1.369.680 1.757.084 28,3 27.394 45.669 66,7 2.157.341 1.223.647 56,7 1.300.112 2.523.759 17,0

MS 520.798 507.169 -2,6 91.203 87.974 -3,5 1.332.926 1.543.339 15,8 26.658 38.282 43,6 1.971.586 1.046.952 53,1 1.129.813 2.176.765 10,4

MT 399.193 404.235 1,3 57.635 59.323 2,9 1.225.002 1.445.202 18,0 24.500 35.588 45,3 1.706.330 938.883 55,0 1.005.465 1.944.348 13,9

Soma (CO) 2.516.764 2.461.125 -2,2 363.546 335.636 -7,7 4.498.683 5.409.306 20,2 89.974 163.767 82,0 7.468.968 4.166.422 55,8 4.203.412 8.369.834 12,1

ES 477.504 486.942 2,0 40.535 42.176 4,0 724.189 787.351 8,7 14.484 25.676 77,3 1.256.712 733.916 58,4 608.229 1.342.145 6,8

MG 2.362.053 2.358.220 -0,2 273.610 272.247 -0,5 2.571.966 3.039.399 18,2 51.439 114.252 122,1 5.259.069 3.110.397 59,1 2.673.721 5.784.118 10,0

RJ 4.221.772 4.197.034 -0,6 585.854 543.469 -7,2 2.176.644 3.260.356 49,8 43.533 213.051 389,4 7.027.803 4.734.442 67,4 3.479.467 8.213.909 16,9

SP 10.117.991 10.125.313 0,1 1.257.212 1.051.003 -16,4 11.842.795 13.242.822 11,8 236.856 528.806 123,3 23.454.854 13.746.080 58,6 11.201.863 24.947.944 6,4

Soma (SE) 17.179.321 17.167.509 -0,1 2.157.211 1.908.894 -11,5 17.315.594 20.329.927 17,4 346.312 881.786 154,6 36.998.438 22.324.836 60,3 17.963.281 40.288.117 8,9

PR 1.954.901 1.919.092 -1,8 293.561 284.326 -3,1 4.037.435 4.680.441 15,9 80.749 125.112 54,9 6.366.646 3.493.151 54,9 3.515.820 7.008.970 10,1

RS 3.121.284 2.961.899 -5,1 395.848 385.734 -2,6 5.660.830 6.180.259 9,2 113.217 170.428 50,5 9.291.179 5.011.096 53,9 4.687.224 9.698.320 4,4

SC 1.442.380 1.430.561 -0,8 247.326 231.618 -6,4 2.204.326 2.536.389 15,1 44.086 71.685 62,6 3.938.119 2.345.332 59,6 1.924.921 4.270.253 8,4

Soma (S) 6.518.566 6.311.552 -3,2 936.734 901.678 -3,7 11.902.592 13.397.089 12,6 238.052 367.224 54,3 19.595.944 10.849.579 55,4 10.127.964 20.977.543 7,1

TOTAL 31.047.947 30.888.377 -0,5 4.002.177 3.718.387 -7,1 39.150.851 45.831.969 17,1 789.904 1.731.645 119,2 74.990.878 44.030.718 58,7 38.139.659 82.170.377 9,6


Taxas e Multas TOTAL

CAU/UF

Pessoa Física Pessoa Jurídica RRT

UF Program. Reprog. % Var. Program. Reprog. % Var. Program. Reprog. % Var. Program.

Projeção

Jun. a Dez./14Reprog. % Var.Reprog. % Var. Program.

Exec. Jan. a Mai./14

42/53

Fundo de Apoio Financeiro aos CAU/UF (Aportes e

Destinações) – 2ª Reprogramação do Exercício

2014

AN

EX

O X

43/53

ANEXO X.I – Fundo de Apoio – Aporte Financeiro (Exercício 2014)

CAU/UF Arrecadação

2014

Valor a ser aportado

ao Fundo (4,12%)

SP 23.682.358 975.713

RS 9.361.522 385.695

RJ 7.123.955 293.507

PR 6.411.615 264.159

MG 5.311.782 218.845

SC 3.971.913 163.643

GO 2.172.547 89.509

BA 2.035.825 83.876

MS 1.983.826 81.734

MT 1.715.467 70.677

DF 1.654.735 68.175

PE 1.573.454 64.826

ES 1.267.072 52.203

RN 1.082.835 44.613

PA 964.058 39.719

PB 922.486 38.006

CE 848.745 34.968

AL 638.389 26.302

AM 521.963 21.505

MA 483.245 19.910

TO 475.849 19.605

SE 456.139 18.793

PI 351.941 14.500

RO 302.757 12.474

AP 179.879 7.411

AC 127.667 5.260

RR 62.970 2.594 Soma

CAU/UF 75.684.994 3.118.222

CAU/BR 18.921.249 779.555

TOTAL 94.606.243 3.897.777

Participação na forma aprovada para 2014

44/53

ANEXO X.II – Fundo de Apoio – Exercício 2014 – Destinação dos Recursos por CAU/Básico

REGIÃO ArrecadaçãoValor para Custeio dos

CAU Básico em 2014

Valor do Aporte de

Recursos ao CSCValor Total

Valor dos

Recursos do

Fundo

AL 638.389 826.441 40.465 866.906 228.517

AM 521.963 826.441 33.085 859.526 337.563

MA 483.245 826.441 30.631 857.072 373.827

TO 475.849 826.441 30.162 856.603 380.754

SE 456.139 826.441 28.913 855.354 399.215

PI 351.941 826.441 22.308 848.749 496.808

RO 302.757 826.441 19.191 845.632 542.875

AP 179.879 826.441 11.402 837.843 657.964

AC 127.667 826.441 8.092 834.533 706.866

RR 62.970 826.441 3.991 830.432 767.462

Sub Total 3.600.799 8.264.410 228.240 8.492.650 4.891.851

CE 848.745 826.441 53.799 880.240 31.495

Total 4.449.544 9.090.851 282.039 9.372.890 4.923.346

Valores em R$ 1,00

45/53

Centro de Serviços Compartilhados

AN

EX

O X

I

46/53

ANEXO XI – Centro de Serviços Compartilhados

CAU/UF% Part. sobre a

arrecadação 2014

Valor total de

contribuição no

CSC (R$)

Valor mensal 1/12

AC 0,17 8.092 674

AM 0,69 33.085 2.757

AP 0,24 11.402 950

PA 1,27 61.108 5.092

RO 0,40 19.191 1.599

RR 0,08 3.991 333

TO 0,63 30.162 2.514

Soma (N) 3,48 167.032 13.919

AL 0,84 40.465 3.372

BA 2,69 129.044 10.754

CE 1,12 53.799 4.483

MA 0,64 30.631 2.553

PB 1,22 58.473 4.873

PE 2,08 99.736 8.311

PI 0,47 22.308 1.859

RN 1,43 68.637 5.720

SE 0,60 28.913 2.409

Soma (NE) 11,09 532.006 44.334

DF 2,19 104.888 8.741

GO 2,87 137.710 11.476

MS 2,62 125.748 10.479

MT 2,27 108.737 9.061

Soma (CO) 9,94 477.082 39.757

ES 1,67 80.315 6.693

MG 7,02 336.695 28.058

RJ 9,41 451.562 37.630

SP 31,29 1.501.139 125.095

Soma (SE) 49,40 2.369.711 197.476

PR 8,47 406.409 33.867

RS 12,37 593.393 49.449

SC 5,25 251.765 20.980

Soma (S) 26,09 1.251.567 104.297 Soma

CAU/UF 100,00 4.797.398 399.783

CAU/BR 1.199.350 99.946

TOTAL 5.996.748 499.729

Participação na forma aprovada para 2014

CAU Básico

47/53

Modelo para Elaboração da 2ª Reprogramação

do Plano de Ação e Orçamento – Exercício

2014

AN

EX

O X

II

48/53

Anexo II – Modelo para Elaboração da 2ª Reprogramação do Plano de Ação e Orçamento – Exercício 2014

(R$) %

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- #DIV/0!

- - - #DIV/0!

Denominação1ª

Reprogramação

2ª

Reprogramação

PLANO DE AÇÃO - 2ª REPROGRAMAÇÃO 2014

1. QUADRO GERAL

ANEXO 3.5 - Cronograma de Desembolso.

ANEXO 3.4 - Plano de Desembolso por Elemento de Despesas.

ANEXO 3.2 - Dados Gerais do Plano de Ação

2. AVALIAÇÃO GERAL

TOTAL

Variação

3. ANEXOS

ANEXO 3.1 - Demonstrativo de Usos e Fontes - 2ª Reprogramação 2014

ANEXO 3.3 - Quadro Descritivo de Ações e Metas do Plano de Ação

Unidade

Responsável

Proj./

Ativ.

49/53

Valores

(R$) %

I - FONTES

1. Receitas Correntes - - - #DIV/0! #DIV/0!

1.1 Receitas de Arrecadação - - - #DIV/0! #DIV/0!

1.1.1 Anuidades - - - #DIV/0! #DIV/0!

1.1.1.1 Pessoa Física - #DIV/0! #DIV/0!

1.1.1.2 Pessoa Jurídica - #DIV/0! #DIV/0!

1.1.1.3 Taxas e Multas - #DIV/0! #DIV/0!

1.1.1.4 Anuidade 2013 - #DIV/0! #DIV/0!

1.1.2 RRT - #DIV/0! #DIV/0!

1.2 Aplicações Financeiras - #DIV/0! #DIV/0!

1.3 Outras Receitas - #DIV/0! #DIV/0!

1.4 Fundo de Apoio - #DIV/0! #DIV/0!

Soma - - - #DIV/0! #DIV/0!

2 Receitas de Capital - - - #DIV/0! #DIV/0!

2.1 Saldos de Exercícios Anteriores

(Superávit Financeiro) - #DIV/0! #DIV/0!

I – TOTAL - - - #DIV/0! #DIV/0!

II. USOS

II.1 Programação Operacional - - - #DIV/0! #DIV/0!

Projetos - #DIV/0! #DIV/0!

Atividades - #DIV/0! #DIV/0!

II.2 Aportes ao Fundo de Apoio - #DIV/0! #DIV/0!

II.3 Aporte ao CSC - #DIV/0! #DIV/0!

II – TOTAL - - - #DIV/0! #DIV/0!

VARIAÇÃO (I-II) - - -

Part. %

(B)

Anexo 3.1 - Demonstrativo de Usos e Fontes - 2ª Reprogramação 2014

Especificação 1ª Reprogramação

2014 (A)

2ª Reprogramação

2014 (B)

Variação

50/53

1.1 Unidade Organizacional/Comissão/Colegiado:

1.2 Coordenador ou Responsável pela Unidade

Organizacional/Comissão/Colegiado:

1.3 Tipo (Projeto/Atividade):

1.4 Nome (Projeto/Atividade):

1.5 Objetivo Geral (Projeto/Atividade):

1.6 Responsável (Projeto/Atividade):

2.1 Objetivos Estratégicos: (Vincular até 02 objetivos)

2.2 Resultados:

2.3 Período de Execução: Início: Término:

3.1 Custo do Projeto/ Atividade:

3.1.1 Custeados com Recursos do Fundo de Apoio Total Parcial R$___________________

1. DADOS TÉCNICOS

Anexo 3.2 - Dados Gerais do Plano de Ação

2. DADOS ESTRATÉGICOS

4. AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS NO PERÍODO JANEIRO A JUNHO/2014 E JUSTIFICATIVAS PARA ALTERAÇÕES EFETUADAS NO PROJETO/ ATIVIDADE INICIAL

3. DADOS ORÇAMENTÁRIOS

R$

51/53

Situação

da AçãoDescrição

Situação

da MetaDescrição Início Término

1ª

Reprogramação

2ª

Reprogramação

Valores

(R$)%

À custear com

Recursos do

Fundo de

Apoio (R$)

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- #DIV/0! #DIV/0!

- - - #DIV/0! #DIV/0! -

(1)

(2)

(3)

(4)

Justificar as Alterações

Anexo 3.3 - Quadro Descritivo de Ações e Metas do Plano de Ação


Período de Execução

Nº

Ações Metas

Total

Custo da Ação (R$) Variação

% Partic.

(2ª Reprog.)

Responsável pela

Execução

Legenda: Situação da Ação e Metas

Inicial

Nova

Excluída

Reformulada

52/53

Execução

(Jan. a Jun./2014)

Projeção

(Jul. a Dez./2014)

Total

(B)Valor(R$) % % Partic.

À custear com

Recursos do

Fundo de Apoio

- - - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! -

- - #DIV/0! #DIV/0!

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Imobilizado

Total da Programação - Operacional

Itens de Custo

Serviços de Terceiro - PJ e PF

passagens

serviços prestados

aluguéis e encargos

Pessoal

salários e encargos

diárias - funcionários

Material de consumo

Anexo 3.4 - Plano de Desembolso do Plano de Ação - Elemento de Despesas.


-

-

outras despesas

Encargos diversos

Soma - Despesas de Custeio

Total do Plano de Ação -

Aporte ao Fundo de Apoio

Variação

diárias - conselheiros/ convidados

Aporte ao CSC

-

-

1ª Reprogramação

2014

(A)

53/53

Salários e

encargos

Diárias

(Func.)Diárias

(Conv./ Cons.)Passagens

Serviços

Prestados

Aluguéis e

Encargos

Outras

Despesas

Jan. - - #DIV/0!

Fev. - - #DIV/0!

Mar. - - #DIV/0!

Abr. - - #DIV/0!

Mai. - - #DIV/0!

Jun. - - #DIV/0!

Jul. - - #DIV/0!

Ago. - - #DIV/0!

Set. - - #DIV/0!

Out. - - #DIV/0!

Nov. - - #DIV/0!

Dez. - - #DIV/0!

Total - - - - - - - - - - - - #DIV/0!

% Partic. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

% Partic.

ANEXO 3.5 - Cronograma de Desembolso (Ações)


Prog. 2014

PessoalMaterial

de

Consumo

Serviços de Terceiros

Encargos

DiversosSoma Imobiliz. Total

diretrizes para elaboraÇÃo - caurn.gov.br · no período também se constatou que das empresas...

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