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  • ANEXO I Nota Tcnica n 160/2007-SRE/ANEEL

    Braslia, 13 de Junho de 2007

    D E T E R M I N A O D O S C U S T O S O P E R A C I O N A I S D A C E L P A

  • ndice I. DO OBJETIVO ..................................................................................................................................................................................1 II. CARACTERIZAO DA EMPRESA .....................................................................................................................................1

    II.1. DESCRIO DA EMPRESA..............................................................................................................................................1 II. METODOLOGIA DE CLCULO DOS CUSTOS OPERACIONAIS ............................................................................2

    II.1 PROCESSO DE ELABORAO E ANLISE ............................................................................................................2 II.1.1. Etapas de Construo dos Custos de Referncia.................................................................................................2 II.1.2. Anlise de Consistncia Global .................................................................................................................................3

    II.2. DEFINIO DOS RECURSOS..........................................................................................................................................5 II.3 CUSTOS DE REFERNCIA..............................................................................................................................................8

    II.3.1. Custos de Pessoal...........................................................................................................................................................9 II.3.1.1. Remuneraes Adotadas .....................................................................................................................................9 II.3.1.2. Encargos Adicionais de Pessoal.......................................................................................................................10

    II.3.2. Custos Adicionais ........................................................................................................................................................11 II.3.3. Servios e Materiais de Reposio..........................................................................................................................12

    II.3.3.1. Custos de Referncia da rea Administrativa ...........................................................................................12 II.3.3.2. Custos de Referncia da rea Comercial .....................................................................................................13 II.3.3.3. Custos de Referncia da rea de Operao e Manuteno....................................................................14

    II.4. CRITRIOS PARA CLCULO DAS ANUIDADES .................................................................................................14 II.4.1. Edificaes, Mveis e Utenslios .............................................................................................................................14 II.4.2. Transporte ......................................................................................................................................................................15 II.4.3. Sistemas de Informtica .............................................................................................................................................17

    III. DETERMINAO DOS CUSTOS OPERACIONAIS ....................................................................................................18 III.1. ESTRUTURA ORGANIZACIONAL REFERENCIAL............................................................................................18 III.2. DIMENSIONAMENTO DOS RECURSOS HUMANOS E CUSTOS TOTAIS POR REA........................27

    III.2.1. CONSELHO E PRESIDNCIA ..............................................................................................................................27 III.2.1.1 Recursos Humanos Requeridos ...................................................................................................................27 III.2.1.2 Custos do Conselho de Administrao e Fiscal e da Presidncia.....................................................28

    III.2.2. DIRETORIA DE ADMINISTRAO..................................................................................................................29 III.2.2.1 Recursos Humanos Requeridos ...................................................................................................................29 III.2.2.2 Custos da Diretoria de Administrao......................................................................................................30

    III.2.3. DIRETORIA DE FINANAS..................................................................................................................................30 III.2.3.1 Recursos Humanos Requeridos ...................................................................................................................30 III.2.3.2 Custos da Diretoria de Finanas..................................................................................................................31

    III.2.4. DIRETORIA TCNICA ............................................................................................................................................32 III.2.4.1 Recursos Humanos Requeridos ...................................................................................................................32 III.2.4.2 Custos da Diretoria Tcnica ..........................................................................................................................32

    III.2.5. GERNCIAS REGIONAIS .......................................................................................................................................33 III.2.5.1 Recursos Humanos Requeridos ...................................................................................................................33 III.2.5.2 Custos das Gerncias Regionais ..................................................................................................................34

    III.2.6. REA COMERCIAL..................................................................................................................................................34 III.2.6.1 DIRETORIA COMERCIAL ...........................................................................................................................35

    III.2.6.1.1. Recursos Humanos Requeridos .............................................................................................................35 III.2.6.1.2. Custos da Diretoria Comercial................................................................................................................36

    III.2.6.2 ESCRITRIOS COMERCIAIS ......................................................................................................................36 III.2.6.2.1. Recursos Humanos Requeridos .............................................................................................................36 III.2.6.2.2. Custos dos Escritrios Comerciais.........................................................................................................38

    III.2.6.3 PROCESSOS COMERCIAIS ..........................................................................................................................38 III.2.6.3.1. Leitura, Envio de Faturas e Documentos e Cobrana.....................................................................40

    III.2.7. REA TCNICA ........................................................................................................................................................43

  • III.2.7.1. CONSIDERAES GERAIS ...........................................................................................................................43 III.2.7.1.1. Definio dos Processos e Atividades ..................................................................................................43 III.2.7.1.2. Freqncias Mdias Anuais de Realizao das Tarefas .................................................................46 III.2.7.1.3. Valorao dos Custos Associados s Tarefas.....................................................................................46

    III.2.7.2. RECURSOS HUMANOS REQUERIDOS E CUSTOS TOTAIS ............................................................49 III.3. CUSTOS ADICIONAIS ....................................................................................................................................................50 III.4. DIMENSIONAMENTO DAS INSTALAES MVEIS E IMVEIS ..............................................................50

    III.4.1. Edificaes, Mveis e Utenslios............................................................................................................................51 III.4.2. Sistemas de Informtica............................................................................................................................................52 III.4.3. Transporte .....................................................................................................................................................................52 III.4.5. Custo Total das Anuidades .....................................................................................................................................54

    III.5. RESULTADOS FINAIS - MARO/2007 ....................................................................................................................54 III.6. RESULTADOS FINAIS AGOSTO/2007.............................................................................