demonstrações financeiras 2015

ENTREGUE PEÇAS FINAIS DE APRESENTAÇÃO DE CONTAS

NÚCLEO DE ORÇAMENTO DAS ANO DE 2015

E CONTAS DE IPSS INSTITUIÇÕES PARTICULARES DE SOLIDARIEDADE SOCIAL

DENOMINAÇÃO: CONGREGAÇÃO DE NOSSA SENHORA DA CARIDADE

MORADA ......... : RUA DOS BOMBEIROS RESERVADO AOS SERVIÇOS

Dist. Conc. I.P.S.S.

Nº: LOCALIDADE: VIANA DO CASTELO CONTRIBUINTE: 500 848 513

FREGUESIA: SANTA MARIA MAIOR CONCELHO: VIANA DO CASTELO CÓDIGO POSTAL: 4900-533 VIANA DO CASTELO

ESPAÇO RESERVADO AO NÚCLEO DE ORÇAMENTO E CONTAS DE IPSS

PARECER:

DESPACHO:

APROVADO EM ASSEMBLEIA GERAL

VIANA DO CASTELO, 23 DE MARÇO DE 2016

A DIRECÇÃO:

O CONTABILISTA CERTIFICADO:

VIANA DO CASTELO, 14 DE MARÇO DE 2016

CONGREGAÇÃO DE NOSSA SENHORA DA CARIDADE

Unidade: Euro

ACTIVO

Activo não corrente 1.597.108,52 1.680.357,90

Activos fixos tangíveis 5 1.178.817,51 1.256.213,67

Bens do património histórico e cultural

Propriedades de investimento 5 414.440,95 422.012,89

Activos intangíveis

Investimentos financeiros 15 3.850,06 2.131,34

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros

Outros

Activo corrente 4.081.608,75 4.044.616,84

Inventários 9 2.332,18 3.007,21

Clientes e utentes 15 52.288,28 50.570,75

Adiantamentos a fornecedores

Estado e outros entes públicos 15 15.073,80 15.094,90

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 15 1.485,00 5.762,50

Outras contas a receber 15 71.546,46 103.268,70

Diferimentos 93.748,84 9.807,32

Outros activos financeiros 1.146,33

Caixa e depósitos bancários 15 3.845.134,19 3.855.959,13

Outros

Total do Activo 5.678.717,27 5.724.974,74

FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO

Fundos patrimoniais

Fundos 161.064,53 161.064,53

Excedentes técnicos

Reservas

Resultados transitados 2.888.821,71 2.750.799,65

Excedentes de revalorização

Outras variações nos fundos patrimoniais 2.029.823,40 2.028.533,94

Resultado líquido do período 56.178,23 138.022,06

Total do Fundo de Capital 5.135.887,87 5.078.420,18

Passivo

Passivo não corrente

Provisões

Provisões específicas

Financiamentos obtidos

Outras contas a pagar

Outros

Passivo corrente 542.829,40 646.554,56

Fornecedores 15 35.560,87 34.964,36

Adiantamentos de clientes

Estado e outros entes públicos 15 75.366,21 61.770,43

Accionistas / Sócios

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 15 150,00


Diferimentos 3.458,59

Outras contas a pagar 15 196.417,75 244.412,05

Outros passivos financeiros 235.334,57 301.949,13

Outros

Total do Passivo 542.829,40 646.554,56

Total dos Fundos Patrimoniais e do Passivo 5.678.717,27 5.724.974,74

BALANÇO

Notas 2015 2014Rubricas


DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZAS DO ANO DE 2015

Unidade: Euro

Vendas e serviços prestados 10 1.006.408,51 997.400,78

Subsídios, doações e legados à exploração 988.330,52 929.508,10

ISS, IP - Centros Distritais 12 890.456,99 881.517,02

Outros 97.873,53 47.991,08

Variação nos inventários da produção

Trabalhos para a própria entidade 280,00 200,00

Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 9 - 153.003,13 - 149.847,08

Fornecimentos e serviços externos - 423.666,70 - 421.263,37

Gastos com pessoal 16 - 1.462.761,17 - 1.357.746,41

Ajustamentos de inventários (perdas/reversões)

Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões)

Provisões (aumentos/reduções)

Provisões específicas (aumentos/reduções)

Outras imparidades (perdas/reversões) 15 38,93 70,14

Aumentos/Reduções de justo valor 15

Outros rendimentos e ganhos 218.066,19 259.430,89

Outros gastos e perdas - 14.740,45 - 17.694,63

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 158.952,70 240.058,42

Gastos/reversões de depreciação e de amortização 5 - 102.774,47 - 102.036,36

Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 56.178,23 138.022,06

Juros e rendimentos similares obtidos

Juros e gastos similares suportados

Resultado antes de impostos 56.178,23 138.022,06

Imposto sobre o rendimento do período

Resultado líquido do período 56.178,23 138.022,06

2015 2014Rendimentos e Gastos Notas


DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZAS E POR CENTROS DE CUSTOS DO ANO DE 2015

Vendas e serviços prestados 817.103,46 93.977,93 5.594,00

Subsídios, doações e legados à exploração 783.630,46 201.995,41 252,00

ISS, IP - Centros Distritais 688.461,58 201.995,41

Outros 95.168,88 252,00


Trabalhos para a própria entidade 280,00

Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas - 139.540,30 - 11.390,50

Fornecimentos e serviços externos - 339.135,92 - 45.402,07 - 5.272,09

Gastos com pessoal - 1.122.695,80 - 251.959,76 - 16.132,17





Outras imparidades (perdas/reversões) 38,93

Aumentos/Reduções de justo valor

Outros rendimentos e ganhos 57.201,37 7.511,69 153.332,13

Outros gastos e perdas - 10.757,12 - 2.891,12 - 244,52

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 46.086,15 - 8.158,42 137.568,28

Gastos/reversões de depreciação e de amortização - 75.285,90 - 17.250,98 - 7.571,94

Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) - 29.199,75 - 25.409,40 129.996,34



Resultado antes de impostos - 29.199,75 - 25.409,40 129.996,34


Resultado líquido do período - 29.199,75 - 25.409,40 129.996,34

Rendimentos e Gastos Lar de Idosos Creche "Beija-Flor" Administração


DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZAS E POR CENTROS DE CUSTOS DO ANO DE 2015

Vendas e serviços prestados

Subsídios, doações e legados à exploração

ISS, IP - Centros Distritais

Outros


Trabalhos para a própria entidade

Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas

Fornecimentos e serviços externos

Gastos com pessoal





Outras imparidades (perdas/reversões)

Aumentos/Reduções de justo valor

Outros rendimentos e ganhos

Outros gastos e perdas

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos

Gastos/reversões de depreciação e de amortização

Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos)



Resultado antes de impostos


Resultado líquido do período

Rendimentos e Gastos

Unidade: Euro

89.733,12 1.006.408,51

2.415,54 37,11 988.330,52

890.456,99

2.415,54 37,11 97.873,53

280,00

- 2.072,33 - 153.003,13

- 1.788,89 - 32.067,73 - 423.666,70

- 11.518,23 - 60.455,21 - 1.462.761,17

38,93

21,00 218.066,19

- 48,11 - 799,58 - 14.740,45

- 10.939,69 - 5.603,62 158.952,70

- 2.074,62 - 591,03 - 102.774,47

- 13.014,31 - 6.194,65 56.178,23

- 13.014,31 - 6.194,65 56.178,23

- 13.014,31 - 6.194,65 56.178,23

Igreja Clínica TOTAL


Unidade: Euro

2015 2014

Fluxos de caixa das actividades operacionais - método directo

Recebimentos de clientes e utentes 1.073.152,39 1.170.532,20

Pagamentos de subsídios

Pagamentos de apoios

Pagamentos de bolsas

Pagamentos a fornecedores - 664.896,15 - 592.196,38

Pagamentos ao pessoal - 1.434.897,40 - 1.325.830,88

Caixa gerada pelas operações - 1.026.641,16 - 747.495,06

Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento

Outros recebimentos/pagamentos 991.267,93 882.608,52

Fluxos de caixa das actividades operacionais (1) - 35.373,23 135.113,46

Fluxos de caixa das actividades de investimento

Pagamentos respeitantes a:

Activos fixos tangíveis - 68.208,53 - 84.713,35


Investimentos financeiros - 850,18 - 1.516,31

Outros activos

Recebimentos provenientes de:

Activos fixos tangíveis


Investimentos financeiros

Outros activos

Subsídios ao investimento

Juros e rendimentos similares 93.607,00 113.599,41

Dividendos

Fluxos de caixa das actividades de investimento (2) 24.548,29 27.369,75

Fluxos de caixa das actividades de financiamento

Recebimentos provenientes de:


Realização de fundos

Cobertura de prejuízos

Doações

Outras operações de financiamento

Pagamentos respeitantes a:


Juros e gastos similares

Dividendos

Redução de fundos

Outras operações de financiamento

Fluxos de caixa das actividades de financiamento (3)

Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) - 10.824,94 162.483,21

Efeito das diferenças de câmbio

Caixa e seus equivalentes no início do período 15 3.855.959,13 3.693.475,92

Caixa e seus equivalentes no fim do período 15 3.845.134,19 3.855.959,13

DEMONSTRAÇÃO INDIVIDUAL DE FLUXOS DE CAIXA

Rubricas NotasPeríodos

CONGREGACAO NOSSA SR.CARIDADE

EFECTIVO MENSAL - CENTRO DE CUSTOS - 2015

CC Rubrica Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Reg.Ex Total

01 LAR DE IDOSOS

311 COMPRAS-MERCADORIAS 168,11 140,75 143,81 205,81 154,07 262,50 196,57 212,30 244,77 171,71 161,83 142,21 -2.204,44

312 COMPRAS-MAT.PRIMAS 10.248,13 10.106,62 11.789,82 11.771,25 10.465,46 11.497,63 11.767,28 11.117,73 11.953,63 11.059,03 11.173,59 13.744,94 -136.695,11

383 REG.INV.-MAT.PRIMAS 591,00 -591,00

611 CMVMC-MERCADORIAS 2.204,44 2.204,44

612 CMVMC-MAT.PRIMAS 137.335,86 137.335,86

6221 TRAB.ESPECIALIZADOS 1.190,41 885,95 340,30 1.362,45 492,48 446,22 2.423,57 589,69 135,78 2.266,41 1.012,85 196,86 11.342,97

6222 PUBL.E PROPAGANDA 107,01 17,22 124,23

6223 VIGIL.E SEGURANCA 66,60 70,11 136,71

6224 HONORARIOS 1.567,50 1.500,00 1.602,50 1.500,00 1.500,00 2.340,00 2.299,50 1.870,00 1.877,50 1.910,00 1.512,50 1.605,00 21.084,50

6226 CONSERV.E REPARACAO 1.571,53 976,40 1.784,10 980,22 1.123,75 3.773,75 535,52 2.077,85 3.645,84 452,02 1.053,14 9.520,15 27.494,27

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 958,86 1.096,75 690,98 1.170,48 582,86 429,78 726,13 388,92 1.243,61 1.574,49 1.471,26 766,31 11.100,43

6233 MATERIAL ESCRITORIO 144,24 81,78 45,54 12,06 17,56 274,28 833,96 198,40 210,77 226,34 321,17 53,85 2.419,95

6234 ARTIGOS PARA OFERTA 50,00 20,00 33,50 50,00 10,00 163,00 10,00 10,00 40,00 233,83 23,94 644,27

6235 MATERIAL DIDACTICO 8,76 163,51 14,78 2,14 9,47 14,62 55,53 79,20 348,01

6236 ENC.SAUDE C/UTENTES 9.029,68 7.436,25 5.130,04 4.572,29 9.633,89 7.692,47 6.157,39 5.183,76 7.456,59 5.333,02 5.375,22 790,49 73.791,09

6237 PROD.HIG.L.CONFORTO 10.682,82 3.572,57 2.553,37 3.451,90 3.069,22 3.449,49 5.220,20 3.940,38 3.036,55 3.292,37 3.603,60 -653,27 45.219,20

6238 OUTROS MATERIAIS 898,52 14,70 346,85 1.295,56 660,97 898,52 477,13 474,17 1.337,43 22,14 258,40 6.684,39

6241 ELECTRICIDADE 7.923,01 13.292,13 4.396,12 3.747,20 4.113,52 3.802,01 3.836,80 3.942,77 7.240,00 5.186,58 57.480,14

6242 COMBUSTIVEIS 60,00 120,00 120,00 75,34 187,34 50,00 203,53 60,00 14,04 63,89 954,14

6243 AGUA 242,07 234,23 236,80 266,95 236,80 307,40 236,80 236,80 236,87 236,87 230,32 303,63 3.005,54

6244 GAS 2.783,69 2.141,96 2.344,32 2.187,54 2.205,17 1.788,00 3.177,00 1.410,74 1.892,38 2.991,50 6.992,54 29.914,84

6248 OUT.COMB.E FLUIDOS 70,11 70,11

6251 DESLOC.E ESTADAS 5,60 4,65 16,20 7,40 1.527,85 60,80 167,40 7,40 3,20 19,10 1.819,60

6262 COMUNICACAO 107,85 144,71 264,48 256,14 257,83 246,81 279,81 285,92 304,44 274,52 452,62 345,75 3.220,88

6263 SEGUROS 1.120,22 843,17 1.963,39

6265 CONTENC.E NOTARIADO 9,84 4,00 13,84

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 183,50 181,00 700,02 411,00 193,50 270,50 232,50 277,50 295,25 375,00 280,50 460,04 3.860,31

6321 ORDENADOS 47.332,49 49.365,95 50.457,02 49.140,44 51.517,93 52.447,70 52.362,80 52.004,78 50.956,44 52.599,70 50.691,12 60.096,47 618.972,84

6322 1ºEMP.-ORDENADOS 205,94 582,00 582,00 582,00 1.532,00 1.532,00 1.532,00 1.616,00 1.574,00 3.148,00 12.885,94

6323 SUB.FERIAS E NATAL 117,00 117,00 785,00 6.109,00 8.880,00 9.953,81 9.356,00 4.975,00 5.902,00 117,00 1.310,87 44.719,34 92.342,02

6324 1ºEMP.-SUB.F.E NATAL 3.058,75 3.058,75

6351 TAXA SOCIAL UNICA 11.890,17 12.257,53 12.309,63 13.819,60 14.668,74 15.086,98 14.928,64 13.956,91 13.838,97 12.719,05 12.524,99 25.175,23 173.176,44

6353 FUNDO G.C.TRABALHO 2,22 2,74 2,03 5,85 6,10 7,14 5,74 31,82

6382 VESTUARIO E CALCADO 147,60 204,00 1.626,98 50,00 135,00 3,90 24,01 2.191,49

6383 FORM.PROFISSIONAL 40,00 20,00 20,00 80,00 110,00 270,00

63851 REM.ADIC.-SUJEITAS 7.479,90 7.335,48 5.968,57 8.827,40 7.568,81 7.502,31 7.450,64 7.823,70 7.285,30 6.205,06 6.195,05 12.520,23 92.162,45




63852 1ºEMP.-REM.ADICIONAI 44,57 11,35 10,93 54,00 62,60 5,70 189,15

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 6.421,70 6.264,20 7.032,85 6.678,35 6.535,10 6.406,90 6.699,80 6.515,50 6.551,60 6.728,35 6.840,45 7.089,00 79.763,80

6388 OUT.CUSTOS C/PESSOAL 900,00 900,00

642 DEP.ACT.F.TANGIVEIS 75.285,90 75.285,90

681 IMPOSTOS 108,65 60,35 169,00

6872 I.N.F.-SINISTROS 194,65 194,65

6881 COR.REL.P.ANTERIORES 21,23 50,84 2.332,84 572,11 2.977,02

68913 FUNERAIS CARENCIADOS 813,40 375,00 455,00 650,00 963,00 3.256,40

6918 OUTROS JUROS 0,30 0,30

721 QUOTAS UTILIZADORES 57.730,45 57.317,99 60.376,95 59.076,20 58.899,75 59.278,71 69.088,02 60.457,34 58.252,72 57.625,49 60.076,60 59.644,65 717.824,87

726 COMPARTIC.UTENTES 5.798,40 5.761,68 5.846,02 5.931,79 5.900,00 5.881,80 5.805,00 5.935,00 5.945,00 5.803,37 5.969,25 5.975,00 70.552,31

727 BAR 284,21 274,03 277,93 292,17 262,56 267,48 295,28 333,13 307,59 412,35 299,13 274,08 3.579,94

729 OUTROS SERVICOS 842,16 1.036,84 1.549,88 2.225,61 2.451,02 2.958,82 2.878,10 2.562,22 2.252,35 1.735,37 967,11 3.686,86 25.146,34

74 TRAB.P/PROP.ENTIDADE 280,00 280,00

7511 SUB.EXP.-CDSS 53.782,50 54.264,10 55.555,50 54.373,50 56.373,10 62.929,92 54.373,50 54.373,50 65.754,42 54.373,50 59.486,60 62.821,44 688.461,58

753 D.H.-DONATIVOS 434,00 350,00 6.966,84 5.236,51 1.316,66 910,83 680,00 2.493,50 673,60 37.421,48 1.714,83 36.970,63 95.168,88

782 DESC.P.P.OBTIDOS 58,69 174,69 122,58 107,16 49,78 114,72 32,26 659,88

7871 I.N.F.-ALIENACOES 300,00 300,00

7881 COR.FAV.P.ANTERIORES 2,00 2.797,20 0,01 2.450,28 5.249,49

7883 IMP.SUB.INVESTIMENTO 1.349,38 1.349,38

7888 OUT.N.ESPECIFICADOS 4.894,79 3.889,01 3.729,66 4.263,23 4.851,50 4.239,55 4.090,70 3.859,46 4.009,33 4.090,79 4.102,85 3.621,75 49.642,62

TOTAL CENTRO 720,26 18.715,12 18.528,22 12.064,87 1.673,21 6.150,20 8.436,31 8.228,52 13.983,22 50.848,99 18.243,80 -24.102,86 -75.335,65 58.154,21

02 CLÍNICA MED.FÍSICA

314 COMPRAS-MAT.CONSUMO 195,31 341,02 196,24 234,60 348,57 122,10 96,51 169,04 90,77 125,21 45,39 107,57 -2.072,33

614 CMVMC-MAT.CONSUMO 2.072,33 2.072,33

6221 TRAB.ESPECIALIZADOS 256,25 638,78 40,00 292,10 221,40 239,76 49,20 233,70 29,52 2.000,71

6224 HONORARIOS 1.707,72 1.658,46 1.861,64 1.923,25 1.787,81 1.575,46 1.827,91 1.294,81 1.978,26 1.825,79 1.848,85 1.569,54 20.859,50

6226 CONSERV.E REPARACAO 58,55 358,89 54,70 70,93 22,26 565,33

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 154,14 69,57 70,62 118,08 34,14 22,75 197,59 143,71 135,28 192,14 163,49 1.301,51

6233 MATERIAL ESCRITORIO 30,75 13,90 117,85 15,70 61,50 576,57 30,75 17,60 8,00 123,00 995,62

6236 ENC.SAUDE C/UTENTES 1,80 0,55 1,80 4,15

6237 PROD.HIG.L.CONFORTO 30,44 333,04 40,66 43,47 52,24 33,33 54,16 71,20 167,18 84,86 -328,17 582,41

6238 OUTROS MATERIAIS 324,75 77,75 75,28 477,78

6241 ELECTRICIDADE 121,81 143,79 131,44 240,59 147,79 238,01 143,43 119,09 139,72 175,79 1.601,46

6243 AGUA 29,24 45,25 45,25 45,25 62,66 66,99 25,57 62,66 49,62 29,24 45,25 88,85 595,83

6262 COMUNICACAO 103,33 63,53 67,49 73,06 63,36 68,44 69,40 59,10 29,89 90,56 51,50 54,00 793,66

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 6,62 28,08 4,43 37,97 10,00 25,31 112,41




6321 ORDENADOS 3.135,00 3.031,00 2.989,62 3.135,00 3.300,00 3.201,00 3.168,00 3.201,00 3.168,00 3.168,00 3.168,00 2.848,20 37.512,82

6323 SUB.FERIAS E NATAL 1.325,00 695,00 950,00 3.003,00 5.973,00

6351 TAXA SOCIAL UNICA 677,16 654,70 645,76 785,16 999,01 841,54 684,29 896,62 684,29 684,29 684,29 1.289,46 9.526,57

63851 REM.ADIC.-SUJEITAS 500,00 500,00

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 349,20 334,50 345,00 382,80 391,80 292,50 324,00 307,20 370,20 387,00 378,60 286,80 4.149,60

642 DEP.ACT.F.TANGIVEIS 591,03 591,03

681 IMPOSTOS 512,50 512,50

683 DIVIDAS INCOBRAVEIS 38,55 38,55

725 SERV.SECUNDARIOS 2.937,17 7.343,35 10.196,45 7.297,47 6.834,99 7.583,44 17.927,42 -4.833,10 6.911,94 8.410,64 8.142,24 10.981,11 89.733,12

753 D.H.-DONATIVOS 37,11 37,11

7881 COR.FAV.P.ANTERIORES 21,00 21,00

TOTAL CENTRO -4.281,65 -343,08 3.748,03 -474,93 -1.926,17 434,33 10.222,48 -12.517,89 163,40 1.765,08 1.261,94 1.563,95 -591,03 -975,54

03 ADMINISTRACAO

6221 TRAB.ESPECIALIZADOS 2.091,00 369,00 369,00 369,00 369,00 369,00 1.353,00 3.751,50 867,15 369,00 369,00 633,45 11.279,10

6222 PUBL.E PROPAGANDA 131,75 55,35 553,50 2.367,75 123,00 817,95 4.049,30

6224 HONORARIOS 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 28.050,24

6226 CONSERV.E REPARACAO 230,54 92,25 57,44 233,70 2.042,29 2.656,22

6228 OUT.S.ESPECIALIZADOS 21,53 37,13 -15,60 26,73 26,73 96,52

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 4,18 3,43 24,28 20,00 6,40 64,92 9,11 132,32

6233 MATERIAL ESCRITORIO 1.710,77 165,74 62,96 86,10 18,48 146,16 370,60 294,75 2.855,56

6234 ARTIGOS PARA OFERTA 978,27 321,35 1.299,62

6241 ELECTRICIDADE 32,88 27,61 30,54 23,26 13,61 43,55 6,42 50,72 32,34 23,87 32,69 24,93 342,42

6242 COMBUSTIVEIS 50,00 60,00 60,00 120,00 290,00

6243 AGUA 8,87 8,87 8,87 8,87 8,87 8,87 8,87 8,87 42,51 8,87 8,87 131,21

6248 OUT.COMB.E FLUIDOS 30,44 30,44

6251 DESLOC.E ESTADAS 54,60 54,60

6262 COMUNICACAO 72,00 2,95 44,25 119,20

6263 SEGUROS 978,18 978,18

6265 CONTENC.E NOTARIADO 316,06 -15,40 21,00 224,68 56,48 602,82

6266 DESP.REPRESENTACAO 46,55 46,55

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 265,83 19,20 285,03

6321 ORDENADOS 2.431,00 2.431,00 3.276,00 3.309,00 3.309,00 3.375,00 3.507,00 3.409,00 3.409,00 5.917,45 2.228,30 1.270,00 37.871,75

6323 SUB.FERIAS E NATAL 70,42 70,42 70,42 70,42 70,42 1.225,42 1.537,92 78,76 78,76 1.079,76 78,76 480,26 4.911,74

6333 COMPLEMENTOS REFORMA 956,00 956,00 956,00 956,00 956,00 956,00 1.912,00 956,00 956,00 956,00 956,00 1.912,00 13.384,00

6351 TAXA SOCIAL UNICA 557,72 540,31 722,83 729,95 729,95 1.002,39 1.202,57 809,79 809,79 1.567,83 546,05 512,09 9.731,27

636 SEGURO ACID.TRABALHO 1.597,83 1.597,83 642,13 1.597,83 5.435,62

63851 REM.ADIC.-SUJEITAS 275,79 40,33 522,50 261,25 261,25 261,25 261,25 522,50 2.406,12




63853 REM.ADIC.-ISENTAS 244,00 252,40 370,00 357,40 340,60 302,80 475,40 331,70 370,00 336,40 273,40 349,40 4.003,50

641 DEP.P.INVESTIMENTO 7.571,94 7.571,94

681 IMPOSTOS 388,85 388,85

683 DIVIDAS INCOBRAVEIS 1.982,50 1.982,50

6881 COR.REL.P.ANTERIORES 687,73 650,96 20,00 445,96 445,95 574,58 2.825,18

6883 QUOTIZACOES 50,00 420,00 470,00

6887 MULTAS E PENALIDADES 60,00 60,00

722 QUOTIZACOES E JOIAS 6.632,50 250,00 140,00 -17,50 155,00 80,00 267,50 -342,50 111,50 -1.682,50 5.594,00

753 D.H.-DONATIVOS 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 252,00

762 REV.PERD.IMPARIDADE 38,93 38,93

7873 REND.P.INVESTIMENTO 6.177,84 6.389,81 6.385,76 6.231,96 6.231,96 6.231,96 6.231,96 6.231,96 6.231,96 6.151,96 6.298,63 6.303,26 75.099,02

7881 COR.FAV.P.ANTERIORES 12.765,70 12.765,70

7888 OUT.N.ESPECIFICADOS 5,40 1,60 0,81 1,42 1,62 1,70 1,44 80,74 1,44 96,17

7911 JUROS-DEPOSITOS 2.051,91 1.743,12 94,88 9.730,78 5.417,06 151,16 153,32 1.558,03 128,42 12.068,66 136,31 31.919,95 65.153,60

7918 JUROS-OUTROS OBTIDOS 1,18 3,63 50,16 3,63 50,16 1,18 3,63 50,02 0,14 3,86 50,05 217,64

TOTAL CENTRO 15.709,31 -1.744,36 -2.421,09 7.566,24 1.803,71 -5.050,37 -9.275,68 -5.664,16 -3.387,66 5.026,73 -2.328,07 22.212,60 -7.571,94 14.875,26

04 IGREJA-CULTO

6226 CONSERV.E REPARACAO 73,46 73,46

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 23,60 184,50 90,98 299,08

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 36,75 69,75 50,75 111,85 177,72 36,75 125,40 58,15 153,17 16,75 95,19 62,70 994,93

6321 ORDENADOS 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 7.200,00

6323 SUB.FERIAS E NATAL 600,00 600,00 1.200,00

6351 TAXA SOCIAL UNICA 98,40 98,40 98,40 98,40 98,40 196,80 98,40 98,40 98,40 98,40 98,40 196,80 1.377,60

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.200,00


753 D.H.-DONATIVOS 296,77 121,73 153,02 327,54 266,07 151,09 230,63 252,49 298,60 158,72 158,88 2.415,54

TOTAL CENTRO -538,38 -746,42 -719,73 -582,71 -710,05 -1.382,46 -766,63 -604,06 -951,57 -701,05 -825,85 -1.400,62 -2.074,62 -12.004,15

05 CRECHE BEIJA FLOR

311 COMPRAS-MERCADORIAS

312 COMPRAS-MAT.PRIMAS 732,11 701,87 1.128,58 988,88 1.349,64 937,45 1.125,71 465,94 757,12 890,99 903,59 783,34 -10.765,22

611 CMVMC-MERCADORIAS 612,48 612,48

612 CMVMC-MAT.PRIMAS 10.778,02 10.778,02

6221 TRAB.ESPECIALIZADOS 641,79 454,28 184,50 551,80 393,60 1.414,50 551,80 295,20 1.461,24 533,35 178,35 290,03 6.950,44

6223 VIGIL.E SEGURANCA 430,50 10,04 9,23 449,77

6224 HONORARIOS 412,50 500,00 500,00 525,00 525,00 512,50 387,50 362,50 512,50 400,00 4.637,50

6226 CONSERV.E REPARACAO 233,00 -91,88 152,64 315,24 3.763,81 215,25 185,24 77,66 4.850,96




6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 28,26 55,64 423,79 149,54 106,20 22,76 35,03 178,64 277,34 151,09 20,90 52,26 1.501,45

6233 MATERIAL ESCRITORIO 34,30 42,58 29,90 13,90 31,50 48,13 38,80 47,60 259,99 36,15 22,40 605,25

6235 MATERIAL DIDACTICO 86,21 216,22 69,58 68,28 61,71 68,70 41,01 77,10 1,60 98,91 18,90 808,22

6236 ENC.SAUDE C/UTENTES 7,90 5,20 26,05 11,21 24,94 15,80 78,85 12,44 182,39

6237 PROD.HIG.L.CONFORTO 569,04 25,50 89,23 463,47 146,66 103,89 141,83 581,06 81,01 603,04 39,09 -862,71 1.981,11

6238 OUTROS MATERIAIS 1,70 88,56 6,64 96,90

6241 ELECTRICIDADE 1.385,40 1.162,52 856,16 794,38 667,95 781,70 1.581,33 615,17 611,23 636,05 1.190,74 10.282,63

6242 COMBUSTIVEIS 59,82 59,82

6243 AGUA 114,33 101,17 108,26 122,45 115,36 111,82 114,18 114,18 162,63 130,74 115,36 120,12 1.430,60

6251 DESLOC.E ESTADAS 78,00 280,00 358,00

6261 RENDAS E ALUGURES 307,50 307,50 615,00

6262 COMUNICACAO 118,47 83,87 83,87 94,15 90,88 94,13 90,88 90,74 68,04 90,69 31,65 20,91 958,28

6263 SEGUROS 455,18 33,24 488,42

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 159,98 159,98

6321 ORDENADOS 12.131,03 11.991,60 12.149,02 12.127,00 12.114,03 11.920,00 12.241,00 12.151,00 13.373,81 12.589,55 12.725,82 13.417,85 148.931,71

6322 1ºEMP.-ORDENADOS 318,90 515,00 515,00 515,00 515,00 515,00 515,00 515,00 515,00 1.354,00 5.792,90

6323 SUB.FERIAS E NATAL 530,00 4.252,00 5.723,00 1.352,91 12.159,15 24.017,06

6324 1ºEMP.-SUB.F.E NATAL 530,00 530,00

6351 TAXA SOCIAL UNICA 2.716,50 2.645,08 2.679,10 2.675,42 2.787,10 3.608,97 3.932,36 2.680,61 3.436,46 2.778,58 2.808,00 5.656,67 38.404,85

6353 FUNDO G.C.TRABALHO 1,54 6,34 7,05 8,22 6,85 5,70 35,70

6382 VESTUARIO E CALCADO 31,37 62,00 93,37

63851 REM.ADIC.-SUJEITAS 445,33 272,00 272,00 277,00 277,00 554,00 277,00 277,00 974,76 292,00 292,00 584,00 4.794,09

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 1.440,60 1.341,90 1.713,60 1.652,70 1.478,40 1.470,00 1.659,00 798,00 1.617,00 1.659,00 1.541,40 1.461,60 17.833,20


681 IMPOSTOS 75,90 75,90

683 DIVIDAS INCOBRAVEIS 56,33 56,33

6881 COR.REL.P.ANTERIORES 990,44 742,83 1.733,27

711 VENDAS MERCADORIAS 28,46 28,46 14,23 256,14 170,76 71,15 60,19 629,39

721 QUOTAS UTILIZADORES 7.416,91 7.852,63 8.839,02 8.687,06 8.992,04 9.035,24 8.499,20 3.158,32 6.615,52 7.539,97 8.510,32 8.202,31 93.348,54

7511 SUB.EXP.-CDSS 16.823,86 16.342,26 17.002,82 17.008,68 17.008,68 17.008,68 17.008,68 17.008,68 17.008,68 17.008,68 15.757,03 17.008,68 201.995,41

7881 COR.FAV.P.ANTERIORES 130,46 3,00 133,46

7883 IMP.SUB.INVESTIMENTO 7.361,16 7.361,16

798 OUTROS REND.SMILARES 3,56 13,51 17,07

TOTAL CENTRO 1.694,10 3.357,63 5.288,80 4.506,43 4.778,04 -759,45 -1.496,10 -3.848,83 -937,85 2.860,35 3.557,64 -4.996,05 -17.876,26 -3.871,55

TOTAL GERAL 13.303,64 19.238,89 24.424,23 23.079,90 5.618,74 -607,75 7.120,38 -14.406,42 8.869,54 59.800,10 19.909,46 -6.722,98 -103.449,50 56.178,23


CHAVE DE REPARTIÇÃO DOS CUSTOS INDIRECTOS - 2015

(Na proporção das Remunerações Certas de cada Valência/Actividade)

Valências/Actividades Remunerações Certas Percentagem a Imputar

Lar de Idosos 727.259,55 72,64%

Creche "Beija-Flor" 179.271,67 17,91%

Clínica de Medicina Física e de Reabilitação 43.485,82 4,34%

Administração 42.783,49 4,27%

Igreja/Culto 8.400,00 0,84%

Total :::: .......................... 1.001.200,53 100,00%


REPARTIÇÃO DOS CUSTOS INDIRECTOS (ADMINISTRAÇÃO) - 2015

Descrição das rubricas a imputar Lar de Idosos Creche "Beija-Flor" Clínica de Reabilitação Administração Igreja/Culto Total

Fornecimentos e serviços externos 36.443,11 8.985,35 2.177,36 2.142,24 421,42 50.169,48

Gastos com pessoal 46.751,10 11.526,88 2.793,22 2.748,17 540,63 64.360,00

Gastos de depreciação e de amortização

Outros gastos e perdas 4.159,75 1.025,62 248,53 244,52 48,11 5.726,53

Imputação ( % ) 72,64% 17,91% 4,34% 4,27% 0,84% 100,00%

TOTAL :::: .......................... 87.353,96 21.537,85 5.219,11 5.134,93 1.010,16 120.256,01

* As imputações dos gastos da administração são realizadas em função das remunerações certas de cada sector, com excepção dos gastos directos das propriedades de investimento, tais como electricidade, água e depreciações.

Lar de Idosos Creche "Beija-Flor" Clínica de Reabilitação Administração Igreja/Culto Total

Resultados antes das imputações da Administração (1) 58.154,21 - 3.871,55 - 975,54 14.875,26 - 12.004,15 56.178,23

Imputações dos gastos da Administração (2) 87.353,96 21.537,85 5.219,11 - 115.121,08 1.010,16

Resultados antes de impostos após imputações (3)=(1)-(2) - 29.199,75 - 25.409,40 - 6.194,65 129.996,34 - 13.014,31 56.178,23

Imposto sobre o rendimento do período (4)

Resultado líquido do período após imputações (5)=(3)-(4) - 29.199,75 - 25.409,40 - 6.194,65 129.996,34 - 13.014,31 56.178,23

RESULTADOS DOS CENTROS DE CUSTO ANTES E APÓS A IMPUTAÇÃO DOS GASTOS COMUNS


DEMONSTRAÇÃO COMPARATIVA DE RESULTADOS POR SECTORES

RESULTADOS LÍQUIDOS

2015 2014 VARIAÇÃO

Lar de Idosos - 29.199,75 11.037,32 - 40.237,07

Creche "Beija-Flor" - 25.409,40 - 14.895,96 - 10.513,44

Clínica de Medicina Física e de Reabilitação - 6.194,65 460,75 - 6.655,40

Administração 129.996,34 152.351,52 - 22.355,18

Igreja/Culto - 13.014,31 - 10.931,57 - 2.082,74

Total :::: .......................... 56.178,23 138.022,06 - 81.843,83

demonstrações financeiras 2015

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