dctfweb - esocial - cfc - 29.05.2015
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APRESENTAÇÃO CFC
DCTFWeb
Declaração de Débitos e Créditos Tributários FederaisContribuições Previdenciárias, de Outras Entidades e
Fundos e IRRF
Denilson Martins de SouzaGustavo Andrade Manrique
Brasília/DF, 29 de maio de 2015
Ministério da Fazenda – MFSecretaria da Receita Federal do Brasil – RFBSubsecretaria de Arrecadação e Atendimento – SUARACoordenação-Geral de Arrecadação e Cobrança - CODAC
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Definição
Declaração que substituirá a GFIP e que será geradapelo eSocial, SERO* e/ou SPED-Reinf, com apuraçãoautomática dos débitos e, quando for o caso, doscréditos.
Débitos (contribuição previdenciária, contribuição paraoutras entidades e fundos, IRRF)
Créditos (Salário-Família, Salário-Maternidade eRetenções sobre notas fiscais)
*SERO = Serviço Eletrônico de Aferição de Obras
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Premissas
•Ser o mais semelhante possível com a atual DCTF,mas com evolução tecnológica;
•Geração automática pelo sistema de origem:• Não haverá DCTFWeb sem que tenha sido
transmitida a apuração (eSocial, Reinf, SERO);
• Não será possível a inclusão manual dedébitos;
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Funcionalidades
•Integração com os sistemas geradores de apurações (eSocial, Reinf, SERO, etc);
•Captação automática dos créditos de salário-família, salário-maternidade e retenções sobre notas fiscais;
•Integração com os sistemas da RFB para importação de créditos (parcelamentos, compensações, pagamentos, etc);
•Possibilidade de vinculação automática entre débitos x créditos;
•Emissão eletrônica de DARF com código de barras;
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Funcionalidades
•Geração de arquivo para importação pelo sistema PER/DCOMP;
•Acesso via portal web (portal da própria escrituração) e eCac;
•Possibilidade de transmissão da DCTFWeb e geração de DARF em lotes (em estudo)
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Tipos de DCTFWeb
Original
Retificadora
Exclusão
As DCTFWeb Original e Retificadora poderão ser:
Com Débitos
Zerada
Sem Movimento
A DCTFWeb Sem Movimento terá validade máxima de 01(um) ano e não será exigida das Pessoas Físicas.
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Aspectos Técnicos
Fluxo da Informação (atual)
GFIP X DCTFWeb
Empresa Software da empresa
PGD-Programa Gerador da Declaração
Transmissão da declaração
Recepção da declaração
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Aspectos Técnicos
Geração e Fluxo da DCTFWeb
Empresa
Internet PortalDCTFWeb
Sistema Apurador
eSocialReinfSERO
Selecionar DCTFWeb
Importar/Vincular Créditos
Transmitir DCTFWeb
Emitir DARF
Imprimir relatórios
Retificar DCTFWeb
Internet
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SPED-Reinf
DébitosRetenções sobre Notas Fiscais (tomadora de serviços)Comercialização Produção Rural-PJPatrocínio clubes de futebolCPRB
CréditosRetenções sobre notas fiscais (prestadora de serviços)
Prazo: Até o dia 20 do mês seguinte
eSocial
DébitosRemuneraçõesComercialização Produção Rural – PFAquisição Produção Rural – PJ (PAA)CréditosSalário-famíliaSalário-maternidadePrazo: Até dia 07 do mês seguinte
Portal DCTFWeb
Recebe e consolida as apurações enviadas pelas escriturações
Recebe outros créditos (importados ou inseridos manualmente)* Exclusões* Suspensões * Parcelamentos* Compensações* Pagamentos
EFETUA A VINCULAÇÃO: DÉBITOS X CRÉDITOS
Apura o saldo a pagarTransmite a DCTFWeb (até o dia 20 do mês seguinte)Gera DARF para pagamentoPermite a retificação da DCTFWebPermite consultas e geração de relatórios
Fluxo da DCTFWeb
SERO (Regularização de Obras)
DébitosContribuições Previdenciárias e de
outras entidades e fundos, apurados por aferição indireta, para fins de regularização de obras de construção civil.
Prazo: Até o dia 20 do mês seguinte
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Documento de Arrecadação
Substituição da GPS
Por DARF numerado (com código de barras)
•Contribuintes em geral
•Gerado somente na internet
Por DAU (Documento de Arrecadação Unificado)
•Para empregadores domésticos e segurados especiais
•Inclui também o FGTS e o IRRF
Nos demais casos, o FGTS será gerado em ambiente da Caixa Econômica Federal, a partir das informações transmitidas ao eSocial.
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Modelo de DAU
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Contribuintes em geral
•Certificado Digital (ICP-Brasil)
•Procuração eletrônica
•Procuração RFB/CEF (ESTAMOS RESOLVENDO PROBLEMASDE COMUNICAÇÃO E ESTRUTURA)
Pequenos Contribuintes
•Código de acesso (opcionalmente, também poderão utilizarcertificado digital)
MEI e segurado especial;
Empregador doméstico, micro e pequenas empresasoptantes pelo SIMPLES e Contribuintes Individuais equiparadosa empresa, desde que tenham até 07 empregados.
Acesso ao portal da DCTFWeb
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• A DCTFWeb ficará disponível para o contribuinte no
portal da DCTFWeb, por meio do e-CAC, onde será
possível ter acesso a relatórios, fazer download,
emitir DARF e efetuar a retificação de informações;
• A retificação da DCTFWeb será sempre da
declaração completa.
Retificação da DCTFWeb
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DCTFWeb – Portal – Tela inicial
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DCTFWeb - Serviços
Editar
Excluir
Retificar
Transmitir Declaração
Visualizar Declaração
Visualizar Recibo
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Acesso DCTFWeb – Tela Resumo
Permite emitir DARF após a transmissão
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Acesso DCTFWeb - Menus
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Acesso DCTFWeb - Menus
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Acesso DCTFWeb - Menus
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Acesso DCTFWeb - Menus
Executa a vinculação de todos os créditos
disponíveis aos débitos apurados.
Link para a tela Resumo
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Funcionalidades da DCTFWeb: Alterar Padrão de Vinculação
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Acesso DCTFWeb - Telas
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Acesso DCTFWeb - Telas
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Acesso DCTFWeb - Telas
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Acesso DCTFWeb – Tela Resumo da Situação das Vinculações
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Acesso DCTFWeb – Telas – Créditos Vinculáveis
Possibilidade de importação ou inclusão manual
Efetua vinculação
Desfaz vinculação
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Acesso DCTFWeb – Geração de DARF – Seleção de valores
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Acesso DCTFWeb – Geração de DARF – Conferência
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Ministério da Fazenda – MFSecretaria da Receita Federal do Brasil – RFBSubsecretaria de Arrecadação e Atendimento – SUARACoordenação-Geral de Arrecadação e Cobrança - CODAC
DCTFWEB
Modernidade a Serviço da Sociedade
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