coordenação de contabilidade coordenação-geral de finanças subsecretaria de planejamento e...

Download Coordenação de Contabilidade Coordenação-Geral de Finanças Subsecretaria de Planejamento e Orçamento/SE FONDCF Maio/2013

Post on 17-Apr-2015

107 views

Category:

Documents

3 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • Slide 1
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE FONDCF Maio/2013
  • Slide 2
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis e Reclassificao de Despesas no NOVO SIAFI
  • Slide 3
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI *212630000 - OB Cancelada - Equao 017 - Restrio Contbil 674; *212610000 - Valores em Trnsito para estorno de despesa - Equao 115 - Restrio 674;
  • Slide 4
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 212630000 - OB Cancelada Na conta 212630000 podem existir OBs canceladas que sero novamente pagas (valor devido) e que no sero pagas (valor no devido). Valores no devidos podem ser estornados para o empenho ou devolvidos para a UG de origem do recurso (Tesouro ou prpria UG). Os procedimentos de regularizao de OBs canceladas, no NOVO SIAFI se aplicam, tambm, s OBs canceladas de folha de pagamentos.
  • Slide 5
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Nos prximos slides constam os procedimentos para regularizao de OBs canceladas para: 1.Valor devido 2.Valor no devido 2.1. Estorno para o empenho (quando a OB tenha sido emitida e cancelada no exerccio corrente); e 2.2. Devoluo por GRU (Ex: quando a OB tenha sido paga no exerccio anterior e cancelada no exerccio corrente e no ser mais paga)
  • Slide 6
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 1.Valor devido - Novo Pagamento Incluir um documento hbil DT com a situao PSO002 na aba Principal sem Oramento; * OBS.: Este mesmo procedimento se aplica a OBs emitidas e canceladas no exerccio corrente e OBs emitidas no exerccio anterior canceladas no exerccio corrente:
  • Slide 7
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Na aba Principal sem Oramento, informar a fonte 0190980000, categoria de gasto P, e Nmero da OB cancelada (nmero da OB que consta na conta 212630000). Realizar no GERCOMP com a vinculao 990 Obs.: Reiteramos que este procedimento se aplica tambm s OBs canceladas referentes Folha de Pagamento.
  • Slide 8
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 2. Valor no devido 2.1. Estorno para o empenho (quando a OB tenha sido emitida e cancelada no exerccio corrente): Incluir documento hbil AJ; Na aba Outros Lanamentos devero ser includas duas situaes: AJU004: informar a fonte/ vinculao e categoria de gasto da OB original. Informar a OB de cancelamento, ou seja, a OB que consta na conta 212630000;
  • Slide 9
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI A segunda situao a ser includa depender da situao que foi utilizada para pagamento da OB original e dever ser uma situao de estorno: DSEXXX, DPEYYY ou TREWWW, que, possuem correspondentes com situaes de liquidao: DSPXXX, DPGYYY e TRFWWW, respectivamente (o nmero que se segue s letras o mesmo nas situaes de liquidao e de estorno). Devem ser indicados o empenho e o subitem informados no documento de liquidao, a fim de que o saldo retorne para estes.
  • Slide 10
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI * EXEMPLO: Se a UG emitiu um documento hbil NP, com a situao DSP001 - DESPESAS CORRENTES DE SERVIOS, cuja OB foi cancelada. Caso esse valor no deva mais ser pago, dever incluir um documento hbil AJ com as situaes (na aba Outros Lanamentos) AJU004 e DSE001 - ESTORNO - DESPESAS CORRENTES COM SERVIOS. *Obs.: Reiteramos que este procedimento se aplica tambm s OBs canceladas referentes Folha de Pagamento.
  • Slide 11
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 2.2. Devoluo por GRU (Ex: quando a OB tenha sido paga no exerccio anterior e cancelada no exerccio corrente e no ser mais paga) Procedimento: Recolher, por meio de GRU, para o Tesouro (se o compromisso original foi custeado com recurso do Tesouro) ou para a prpria UG(se o compromisso original foi pago com recurso prprio):
  • Slide 12
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Incluir um documento hbil DT com a situao PSO006 ; Na aba Principal sem Oramento, informar a fonte 0190980000, a Categoria de gasto P, o nmero da OB cancelada (nmero da OB que consta na conta 212630000) o cdigo de recolhimento 18806-9 (se a despesa foi custeada por Fonte Tesouro) e 28881-0 ou 28951-5 (se a despesa foi custeada por Fonte Prpria); Realizar no GERCOMP com a vinculao 990.
  • Slide 13
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 212610000 - Valores em Trnsito para estorno de despesa Devoluo de Despesa do exerccio corrente: Emitir o documento hbil DD - DEVOLUO DE DESPESA; Aba Principal com Oramento: as situaes da DD, assim como nos outros documentos, possuem seis dgitos, trs letras e trs nmeros.
  • Slide 14
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Essas situaes seguem a seguinte lgica: A parte numrica vai ser sempre igual ao da situao de liquidao, o primeiro dgito ser a letra D e os dois seguintes, sero os dois primeiros dgitos da situao de liquidao. Exemplo: * Situao da Liquidao: DSP001; * Situao de Devoluo: DDS001. Excees: situaes de devoluo da folha (DDSxxx) e suprimento de fundos (DSFxxx)
  • Slide 15
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Para emisso de documento com data retroativa atentar para as seguintes datas: emisso contbil e data de vencimento, na aba Dados Bsicos; Aps executar o documento no GERCOMP o sistema abrir uma janela para informar a data que o documento vai retroagir (tela a seguir)
  • Slide 16
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Obs.: o procedimento acima baixar o saldo da conta 212610000, retornar o saldo para o empenho e alterar o limite de saque conta 112160400 da fonte 0190/987 para a fonte do empenho.
  • Slide 17
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Devoluo de Despesa do exerccio anterior * Para os casos em que a despesa foi executada em exerccio anterior ou em que se deseje gerar OB/GRU sem retornar o saldo para o empenho, a regularizao ser efetuada da seguinte forma: Emitir documento: DT ou (AV, FL RP, SJ);
  • Slide 18
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Aba Principal sem Oramento: Situao PSO001. Informar a Fonte 0190; Categoria de Gasto P - Passivo Financeiro; Cdigo de recolhimento (para o caso de gerar GRU). Realizar no GERCOMP, com a Vinculao 990.
  • Slide 19
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Devoluo de Despesa - Suprimento de Fundos * Procedimentos para estorno de despesa oramentria, aps recebimento da GRU (Cdigo 68808-8) : Emitir documento DU - DEVOLUAO DE DESPESAS - SUPRIMENTO DE FUNDOS; Aba Principal com Oramento: Situao DSF003 - DEVOLUO SAQUE CARTAO PAGAMENTOS P/VAL. A DEBITAR (ou DSF004 - DEV.FATURA CARTAO PAGAMENTOS P/VAL. A DEBITAR)
  • Slide 20
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Informar a Vinculao 412, o nmero do empenho e o subitem; O documento hbil emitido no gera reflexo contbil, a regularizao s ocorrer quando da realizao no GERCOMP.
  • Slide 21
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Devoluo de Despesa - Folha de Pagamento * Procedimentos para estorno de despesa oramentria, aps recebimento da GRU (cdigo 68806-1). No momento do recebimento da GRU ocorre um crdito na conta 212610000; Aps o recebimento, incluir o documento DD - DEVOLUCAO DE DESPESA;
  • Slide 22
  • Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Na aba de Dados Bsicos - ateno para a data de emisso contbil e data de vencimento. Informar a data do ms em que se deseja regularizar a conta 212610000; Na aba Principal com Oramento informar a situao DDS031, o Nmero do Empenho + Subitem do qual ser estornada a despesa e a vinculao que recompor o saldo da conta 112160400 - Limite de Saque. Para os casos de pessoal cedido informar a situao DDS036;
  • Slide 23

Recommended

View more >