Coordenação de Contabilidade Coordenação-Geral de Finanças Subsecretaria de Planejamento e Orçamento/SE FONDCF Maio/2013

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<ul><li> Slide 1 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE FONDCF Maio/2013 </li> <li> Slide 2 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis e Reclassificao de Despesas no NOVO SIAFI </li> <li> Slide 3 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI *212630000 - OB Cancelada - Equao 017 - Restrio Contbil 674; *212610000 - Valores em Trnsito para estorno de despesa - Equao 115 - Restrio 674; </li> <li> Slide 4 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 212630000 - OB Cancelada Na conta 212630000 podem existir OBs canceladas que sero novamente pagas (valor devido) e que no sero pagas (valor no devido). Valores no devidos podem ser estornados para o empenho ou devolvidos para a UG de origem do recurso (Tesouro ou prpria UG). Os procedimentos de regularizao de OBs canceladas, no NOVO SIAFI se aplicam, tambm, s OBs canceladas de folha de pagamentos. </li> <li> Slide 5 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Nos prximos slides constam os procedimentos para regularizao de OBs canceladas para: 1.Valor devido 2.Valor no devido 2.1. Estorno para o empenho (quando a OB tenha sido emitida e cancelada no exerccio corrente); e 2.2. Devoluo por GRU (Ex: quando a OB tenha sido paga no exerccio anterior e cancelada no exerccio corrente e no ser mais paga) </li> <li> Slide 6 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 1.Valor devido - Novo Pagamento Incluir um documento hbil DT com a situao PSO002 na aba Principal sem Oramento; * OBS.: Este mesmo procedimento se aplica a OBs emitidas e canceladas no exerccio corrente e OBs emitidas no exerccio anterior canceladas no exerccio corrente: </li> <li> Slide 7 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Na aba Principal sem Oramento, informar a fonte 0190980000, categoria de gasto P, e Nmero da OB cancelada (nmero da OB que consta na conta 212630000). Realizar no GERCOMP com a vinculao 990 Obs.: Reiteramos que este procedimento se aplica tambm s OBs canceladas referentes Folha de Pagamento. </li> <li> Slide 8 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 2. Valor no devido 2.1. Estorno para o empenho (quando a OB tenha sido emitida e cancelada no exerccio corrente): Incluir documento hbil AJ; Na aba Outros Lanamentos devero ser includas duas situaes: AJU004: informar a fonte/ vinculao e categoria de gasto da OB original. Informar a OB de cancelamento, ou seja, a OB que consta na conta 212630000; </li> <li> Slide 9 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI A segunda situao a ser includa depender da situao que foi utilizada para pagamento da OB original e dever ser uma situao de estorno: DSEXXX, DPEYYY ou TREWWW, que, possuem correspondentes com situaes de liquidao: DSPXXX, DPGYYY e TRFWWW, respectivamente (o nmero que se segue s letras o mesmo nas situaes de liquidao e de estorno). Devem ser indicados o empenho e o subitem informados no documento de liquidao, a fim de que o saldo retorne para estes. </li> <li> Slide 10 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI * EXEMPLO: Se a UG emitiu um documento hbil NP, com a situao DSP001 - DESPESAS CORRENTES DE SERVIOS, cuja OB foi cancelada. Caso esse valor no deva mais ser pago, dever incluir um documento hbil AJ com as situaes (na aba Outros Lanamentos) AJU004 e DSE001 - ESTORNO - DESPESAS CORRENTES COM SERVIOS. *Obs.: Reiteramos que este procedimento se aplica tambm s OBs canceladas referentes Folha de Pagamento. </li> <li> Slide 11 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 2.2. Devoluo por GRU (Ex: quando a OB tenha sido paga no exerccio anterior e cancelada no exerccio corrente e no ser mais paga) Procedimento: Recolher, por meio de GRU, para o Tesouro (se o compromisso original foi custeado com recurso do Tesouro) ou para a prpria UG(se o compromisso original foi pago com recurso prprio): </li> <li> Slide 12 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Incluir um documento hbil DT com a situao PSO006 ; Na aba Principal sem Oramento, informar a fonte 0190980000, a Categoria de gasto P, o nmero da OB cancelada (nmero da OB que consta na conta 212630000) o cdigo de recolhimento 18806-9 (se a despesa foi custeada por Fonte Tesouro) e 28881-0 ou 28951-5 (se a despesa foi custeada por Fonte Prpria); Realizar no GERCOMP com a vinculao 990. </li> <li> Slide 13 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI 212610000 - Valores em Trnsito para estorno de despesa Devoluo de Despesa do exerccio corrente: Emitir o documento hbil DD - DEVOLUO DE DESPESA; Aba Principal com Oramento: as situaes da DD, assim como nos outros documentos, possuem seis dgitos, trs letras e trs nmeros. </li> <li> Slide 14 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Essas situaes seguem a seguinte lgica: A parte numrica vai ser sempre igual ao da situao de liquidao, o primeiro dgito ser a letra D e os dois seguintes, sero os dois primeiros dgitos da situao de liquidao. Exemplo: * Situao da Liquidao: DSP001; * Situao de Devoluo: DDS001. Excees: situaes de devoluo da folha (DDSxxx) e suprimento de fundos (DSFxxx) </li> <li> Slide 15 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Para emisso de documento com data retroativa atentar para as seguintes datas: emisso contbil e data de vencimento, na aba Dados Bsicos; Aps executar o documento no GERCOMP o sistema abrir uma janela para informar a data que o documento vai retroagir (tela a seguir) </li> <li> Slide 16 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Obs.: o procedimento acima baixar o saldo da conta 212610000, retornar o saldo para o empenho e alterar o limite de saque conta 112160400 da fonte 0190/987 para a fonte do empenho. </li> <li> Slide 17 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Devoluo de Despesa do exerccio anterior * Para os casos em que a despesa foi executada em exerccio anterior ou em que se deseje gerar OB/GRU sem retornar o saldo para o empenho, a regularizao ser efetuada da seguinte forma: Emitir documento: DT ou (AV, FL RP, SJ); </li> <li> Slide 18 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Aba Principal sem Oramento: Situao PSO001. Informar a Fonte 0190; Categoria de Gasto P - Passivo Financeiro; Cdigo de recolhimento (para o caso de gerar GRU). Realizar no GERCOMP, com a Vinculao 990. </li> <li> Slide 19 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Devoluo de Despesa - Suprimento de Fundos * Procedimentos para estorno de despesa oramentria, aps recebimento da GRU (Cdigo 68808-8) : Emitir documento DU - DEVOLUAO DE DESPESAS - SUPRIMENTO DE FUNDOS; Aba Principal com Oramento: Situao DSF003 - DEVOLUO SAQUE CARTAO PAGAMENTOS P/VAL. A DEBITAR (ou DSF004 - DEV.FATURA CARTAO PAGAMENTOS P/VAL. A DEBITAR) </li> <li> Slide 20 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Informar a Vinculao 412, o nmero do empenho e o subitem; O documento hbil emitido no gera reflexo contbil, a regularizao s ocorrer quando da realizao no GERCOMP. </li> <li> Slide 21 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Devoluo de Despesa - Folha de Pagamento * Procedimentos para estorno de despesa oramentria, aps recebimento da GRU (cdigo 68806-1). No momento do recebimento da GRU ocorre um crdito na conta 212610000; Aps o recebimento, incluir o documento DD - DEVOLUCAO DE DESPESA; </li> <li> Slide 22 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Na aba de Dados Bsicos - ateno para a data de emisso contbil e data de vencimento. Informar a data do ms em que se deseja regularizar a conta 212610000; Na aba Principal com Oramento informar a situao DDS031, o Nmero do Empenho + Subitem do qual ser estornada a despesa e a vinculao que recompor o saldo da conta 112160400 - Limite de Saque. Para os casos de pessoal cedido informar a situao DDS036; </li> <li> Slide 23 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI Na Aba Dados de Recebimento, preencher o Pr- Doc. O Pr-Doc gera uma NS e a regularizao s ocorrer quando da realizao do documento hbil no GERCOMP; Realizar o documento DD no GERCOMP. No momento da realizao do documento DD, o sistema possibilitar a realizao do compromisso com data retroativa (informar no campo NOVA DATA a data que deseja estornar a despesa no sentido de que a </li> <li> Slide 24 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Regularizaes Contbeis no NOVO SIAFI conta 212610000 seja regularizada no ms em que foi creditada. Caso a GRU seja referente a despesa executada em exerccio anterior, o valor dever ser recolhido ao tesouro nacional por meio da transao &gt;RETIFICAGR, indicar o numero da RA de Arrecadao e alterar o cdigo de recolhimento para 18806-9. </li> <li> Slide 25 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Reclassificao de Despesa, Inclusive Suprimento de Fundos e Folha de Pagamento no NOVO SIAFI </li> <li> Slide 26 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Reclassificao de Despesa no Novo SIAFI A reclassificao de despesas no NOVO SIAFI pode ser efetuada de duas formas: Documento hbil RD ou Aba Outros Lanamentos no prprio documento hbil de liquidao (Ex.: NP, FL, SF) * Esse procedimento substitui a reclassificao de despesa por meio do antigo documento hbil CD. </li> <li> Slide 27 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Reclassificao de Despesa no Novo SIAFI A reclassificao de despesas somente pode ser realizada aps a realizao do documento hbil no GERCOMP * Exemplos de utilizao do procedimento de reclassificao de despesas no NOVO SIAFI: Reclassificaes de subitens de empenho de Suprimento de Fundos (Ex.: reclassificar o subitem 96 para subitem em que a despesa foi realizada Ex: 01, 39, etc); </li> <li> Slide 28 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Reclassificao de Despesa no Novo SIAFI Reclassificaes referentes a Folha de Pagamento; Utilizao incorreta de situaes de liquidao (Ex: documento liquidado com DSP101 (material para estoque), quando o correto seria DSP102 (material para consumo imediato); Reclassificaes de empenho e/ou subitem utilizado incorretamente na liquidao de um documento hbil. </li> <li> Slide 29 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Reclassificao de Despesa no Novo SIAFI As situaes utilizadas na reclassificao de despesas seguem o mesmo padro utilizado para as demais situaes utilizadas no sistema, ou seja, apresentam 6 dgitos alfanumricos, contendo 3 letras seguidas por 3 algarismos. Exemplos: DFE001 (Estorno de despesa com pessoal), DPE001 (Estorno de despesa com dirias), DSN001 (Reclassificao - despesas correntes com servios), SPN003 (Reclassificao - despesas com suprimento de fundos). </li> <li> Slide 30 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Reclassificao de Despesa no Novo SIAFI * Na reclassificao de despesas, seja ela feita por meio de RD ou no prprio documento hbil (aba outros lanamentos) necessria a combinao de duas situaes: uma de estorno e uma de reclassificao. * Para a reclassificao de despesa referentes a Suprimento de Fundos obrigatrio que se informe primeiro a situao de estorno (SPE003) e depois a de reclassificao (SPN003). </li> <li> Slide 31 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Reclassificao de Despesa no Novo SIAFI A incluso dessas situaes vai depender da situao utilizada no documento de liquidao original. Exemplo: Se o documento hbil foi liquidado e pago com a situao DSP001 - Despesas correntes com servios a reclassificao dever ser feita da seguinte forma: * Incluir na Aba Outros Lanamentos a Situao: DSE001 - para Estornar a Despesa Original e a Situao: DSN001 - para indicar a Despesa Correta. </li> <li> Slide 32 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE * Situao de liquidao: DS E 001 DS P 001 * Situao de Reclassificao DS N 001 * Situao de Estorno: Reclassificao de Despesa no Novo SIAFI </li> <li> Slide 33 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Orientaes - Mensagens SIAFI </li> <li> Slide 34 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretaria de Planejamento e Oramento/SE Orientaes - Mensagens SIAFI * NOVO SIAFI - Folha de Pagamento do Governo Federal 2013 - Msg. 2013/011166 de 02/01/2013; * Alterao LOA 2013 - Pagto. de Despesas Auxlio Funeral e Auxlio Natalidade - Msgs. 2013/0026855 e 2013/0026924 de 03/01/2013; 2013/0044806 de 04/01/2013; * Pagamento de Auxlio Funeral - Nova Vinculao de Pagamento (vinc. 422) - Msg. 2013/0092136 de 07/01/2013; </li> <li> Slide 35 </li> <li> Coordenao de Contabilidade Coordenao-Geral de Finanas Subsecretari...</li></ul>

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