Superint ndente CPF 607.674.995-49

João Madi s Presidente do onselho

CPF 002.114.945-34

rne SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL ADM, REGIONAL DA BANIA

CNPJ: 04.393.878/0001-95

BALANÇO PATRIMONIAL EXERCICIOS INTERMEDIÁRIO FINDO EM

Em reais ATIVO NOTA 30106/2017 31112/2016 PASSIVO NOTA 30106/2017 3111212015

CIRCULANTE 21.239.068 19.068.420 CIRCULANTE 7.626.524 5.736.589

CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA 3 11.556.248 12.723.702 OBRIGAÇÕES TRAB.TRIB. E PREVIDENCIÁRIA 299.704 31313.233

Caixa 8.800 o

Bancos Conta Movimento - Rec. Próprios 19.051 248.361 INSS 13 178.388 187.442

Bancos Conta Movimento - Rec. Convênios 3.935 6.590 FGTS 13 60.106 51.627

Bancos Conta Movimento - Rec.Termo de Adesão 865 940 IRRF 1 13 56.162 126.789

Aplicações Financeiras - Rec. Próprios 10.574.844 10.684.839 PIS 13 5.028 12.375

Aplicações Financeiras - Rec. Convênio 715.000 1172.474

Aplicações Financeiras - Rec. Termo de Adesão 233.753 610.498 FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR 14 1.526.369 164.368

Fornecedores de Bens e Serviços 1.526.369 164.368

CRÉDITOS A CURTO PRAZO 8.650.513 5.370.591

Dotações Orçamentárias a Receber 4.1 3.284.668 1.319.391 OBRIGAÇÕES FISCAIS 13 48.359 413.325

Convênios a Realizar 4.2 410.061 410.061 IRRF 16.752 15 841

Contratos e Termos de Adesão a Realizar 4.3 3.217.500 3.118.750 155 7.132 O

IViantamentos Por Conta de Viagem 5 19.899 3.130 PIS/COFINS/CSLI 3.378 10.499

Adiantamentos a Terceiros 6 1.415.874 431.606 PIS RETIDO NA FONTE 3.528 3.661

Antecipacoes a Empregados 7 248.569 49.614 COFINS RETIDO NA FONTE 17.569 18.324

Valores Recuperaveis a 53.942 38.039

APROPRIAÇÃO POR COMPETÊNCIA ia 983.409 259.866

Apropriação Trabalhista 983.409 259.866

ESTOQUE 10 980.031 959.435 DEMAIS OBRIGAÇÕES 4.768.683 4.875.797

Estoques - Rec. Próprio 543.534 521.399 Convênios a Realizar 16 749.076 707.573

Estoques - Rec. Terceiros 436.497 438.036 Contratos Termo de Coop. Adesão 17 4.019.607 4.168.224

VRD PAGAS ANTECIPADAMENTE 9 52.276 14.692 NÃO CIRCULANTE 907.500 1.966.250

Seguros a Vencer 13.916 10.722

Assinatura de Revistas e Periodicos 6.431 3.970 DEMAIS OBRIGAÇÕES 907.500 1.966.250

Iptu a Provim' 26.002 Convênios a Realizar 16 O O

Taxas a Propdar 5.927 Contratos Termo de Coop. Adesão 17 907.500 1.956.250

NÃO CIRCULANTE 9.855.784 9.593.809 "ALIZAVEL A LONGO PRAZO 907.500 1.966.250 PASSIVO COMPENSADO te 6.030.800 6.030.800

réditos a Longo Prazo 4.3 907.500 1.966.250 Bens e/ou Valores de Tereciros 6.030.800 6.030.800

IMOBILIZADO 8.948.284 7.627.559

Bens Móveis 11 4.195.836 3.291.514 PATRIMÔNIO LIQUIDO 22.560.827 20.959.390

(-) Depreciação Acumulada -1.676.442 -1.468234 Patrimonio Social 20.959.389 22.067.026

Bens Imóveis 7.236.089 6.495.940 Resultado do Exercicio 1.494.301 -1.107.636

(-) Depreciação Acumulada -1307.199 -691.561 Ajustes de Avaliçâo Patrimonial 107.137 O

ATIVO COMPENSADO 12 6.030.800 6.010.800

Bens e/ou Valores de Teredros 6.030.800 6.030.800

TOTAL DO ATIVO 37.125.651 34.693.029 TOTAL DO PASSIVO 37.125.651 34.693.029

As notas explicativas da administração são parte integrante das Demonstrações Contábeis.

Mar ardoso ardoso .41 H Controller Contador

CPF 903.126.865-87 CPF 942.358.565-53 CRC BA 023.954/0-0

t uco

João Martins d Iva Jún o Presidente do Cbàselho CPF 002.114.945-34

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SEINIA12 A 14 • erã DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS

PER1ODOS iNTERME0i4RIOS FINDOS Em Em Reais

NOTA 01/04/2017 a 30/06/2017 01/04/2016 a 30/06/2016 VARIACÂOES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 20 10.489.388 10.253.401 Contribuições Sociais 10489.388 10.253.401 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS 21 227.356 416.625 Remuneração de Depósitos Bancários e Aplicações Financeiras 227.356 416.625 Outras Variações Patrimoniais Aumentativas - Financeiras - TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES RECEBIDAS 22 610.389 156.868 Transferência das Instituições Privadas 610.389 156.868 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AumEN1 A FINTAS 23 5955 Diversas variações patrimoniais Aumentativas 5.955 TOTAL DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS (1) 11.333.088 10.826.894

VARIAÇÕES PATRIMONAIS DIMINUTIVAS PESSOAL E ENCARGOS 24 3.231.109 2.847.070 Remuneração a Pessoal 1.957.682 1.782.006 Encargos Patronais 722.055 591.257 Benericios a Pessoal 551.372 473.807

DE BENS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO tJSu de Material de Consumo 541.820

O 25 4.796.994 4.074.190

Serviços 830.042

3.786.262 3.388.404 Depreciação, amortização e Exaustão 180.690 143.966 VARIAÇÕES PATRIMNONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS 26 3.393 718 Variações Monetárias e Cambiais Outras Variações Patrimoniais Diminutivas-Financeiras 3.393 718 TRANSFERÊNCIA E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS 27 608.002 759.524 Transferência a Instituições Privadas 608.002 759.524 TRIBUTÁRIAS 29 70.926 26.097 Impostos, Taxas e Contribuições de Melhorias 70.926 26.097 OUTRAS VA RIAÇO ES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS TOTAL DAS VARIAÇOES PATRIMONAIS DIMINUTIVAS (II) 8.710.424 7.707.599

RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO (111)=(I-11) As notes expkativas da adminislraçáo são parte integrante das Demonsiraçães Contabais

L 2.622.664 3.119.295

êairin ag Ma It a so Supe tendente Controller ontador

CPF 607.674.995-49 CPF 903.126.865-87 CPF 942.358.565-53 CRC BA 023.954/0-0

João Martins da va Juni Presidente do Conselho

CPF 002.114.945-34 Sup ntendente

CPF 607.674.995-49

4_ 1 to ntfflw eceo

Contador CPF 942.358.565-53 CRC BA 023.954/0-0

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SEM-1R 13aH IA

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO EXERCICIOS INTERMEDIÁRIOS FINDOS EM

(Em Reais)

1. ATIVIDADES DAS OPERACIONAIS Superávit/Déficit do Exercício

30/06/2017

1.494.301

30/06/2016

2.748.833

Ajustes por: 343.644 237.175 (+) Depreciação (-) Lucro na Alienação de Imobilizado

(+) Baixa de bens

Superavit/Déficit do Exercício Ajustado

340.219

3.425

282.900 (45.725)

Variações no Ativo (2.279.351) (6.652.948) Contas a Receber Dotações Orçamentárias a Receber Convênios a Receber

Termo de Adesão a Realizar

Itdiantamento a Terceiros

iantamenlo a Empregados Valores Recuperáveis Estoques de Consumo VPD Pagas Antecipadamente

(=) Variações no Passivo (+)

1.319.391 (3.284.668)

960.000 (1.001.036)

(199.786) (15.903) (20.596) (36.753)

831.184

589.920 (1.451.671)

20.750 (5.700.000)

242.291 (282.216)

99.613 (131.511) (40.124)

5.429.840 Obrigações Com Folha de Pagamento Obrigações Previdenciárias e Tributárias Fornecedores de Bens e Serviços Obrigações Fiscais Apropriação Trabalhista por Competência Convênios a Realizar Contratos, Termos de Cooperação, Adesão

Caixa Liquido Consumido nas Atividades Operacionais (r-)

(88.529) 1.362.001

33 723.543 41.503

(1.207.367)

389.778 -

(26) (74.111)

(656.169) 14.571

728.285 (32.890)

5.450.180

1.762.900 2. ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (+) Recebimento pela Alienação de Imobilizado (-) Pagamento pela Compra de Imobilizado

lixa Liquido Consumido nas Atividades de Investimentos (-)

(1.557.232)

(1,557.232)

97.850 (1.060.208)

(962.358) Total dos Efeitos no Caixa (1-2)

(=) (1.167.454) 800.542 Aumento Liquido no Caixa e Equivalente de Caixa

1=1 (1.167.454) 800.542 Caixa e Equivalente de Caixa Inicial Caixa e Equivalente de Caixa Final As notas explicativa, integram (+)

12.723.702 11.556.248

14.675.265 as demonstrações contábeis. 15.475.807

Marc o ardoso e Ca oso Controller

CPF 903.126.885-87

• João Martins Silva Jbç

Presidente do Conselh CPF 002.114.945-34

• /..—SENAR

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13A1-111A

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LIQUIDO

01/01/2016 A 30/06/2016

ESPECIFICAÇÃO Patrimônio Social Reserva de Capital

Ajuste de Avaliação Patrimonial

Resultados Acumulados Total

Saldo Iniciais 22.067.026

Ajustes de exercícios anteriores

Resultado do Exercício 2748.833

Saldos Finais 22.067.026 2.748.833 _ 24.815.859 eS con a eis.

01/01/2017 A 30/06/2017

ESPECIFICAÇÃO Património Social Reserva de Capital

Ajuste de Avaliação Patrimonial

Resultados Acumulados

(Em Reais

Total Saldo Iniciais 20.959.389

Resultado do Exercício 1.494.301

Ajuste de Avaliação Patrimonial 107.137

Saldos Finais As nolas exnlicativ asna se ko r - . k

20.959.389 107.137 1.494.301 22.560.827

t(ètlin MarceN 11 ,

Superi tendente Controller CPF 607.674.995-49 CPF:903.126.865-87

on nt. irta‘kj,

Contador CPF:942.358.565-53

CRC/BA 023.954/0-0

As ~os etrAcenves elo pene Integrante das drena OTtáltt45.

JOAO MAR Presidente CPF: 00211494534

A SILVd •R

SENAR

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CNPJ: 04.393.878/0001-95

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO EXERCÍCIO 2017 -SEGUNDO TRIMESTRE

(Em reais)

RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS PROPOSTA

(a) REALIZADAS REFORMULAÇÃO

(b)

RECEITAS'

ACUMULADO 4c)

DIFERENÇAS (d)

P/ MAIS P/ MENOS

RECEITAS CORRENTES (I) 41,484,930.00 36,504,995.00 17,656,164.20

RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES 34.907,297.00 31,495,397.00 15,889,594.67 0.00 19,017,702.33

RECEITA PATRIMONIAL 2278,490.00 1,300,500.00 525,883.30 0.00 1,752,606.70

RECEITAS DE SERVIÇOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TRANSFERENCIAS CORRENTES 4,199,143.00 3.609,098.00 1.234,731.53 0.00 2.964411.47

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 100,000.00 100,000.00 5,954.70 0.00 94,045.30

RECEITAS DE CAPITAL (II) 40,000.00 0.00 0.00

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ALIENAÇÃO DE BENS 40,000.00 0.00 0.00 0.00 40,000.00

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

RECURSOS ARRECADADOS EM EXERCICIOS ANTERIORES (III) 880,000.00 4,880,000.00 0.00

DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE EXERC1CIOS ANTERIORES 880,000.00 4,880,000.00 0.00 0.00 880,000.00

TOTAL DAS RECEITAS (IV) = (I + II + III) 42,404,930.00 41,384,995.00 17,656,16420 0.00 24,748,765.80

DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS PROPOSTA (e)

REFORMULAÇÃO (1)

DESPESAS REALIZADAS ACUMULADO

(.9)

DIFERENÇAS(h)

P/ MAIS P/ MENOS

DESPESAS CORRENTES (V) 40,326,530.00 38,023,707.00 16,894,047.46

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 11,484,515.00 10.341,869.00 5.021,811.36 0.00 6,462,703.64

JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 28,842,015.00 27,681,838.00 11.872.236.10 4,000.00 16,973,778.90

DESPESAS DE CAPITAL (VI) 2,078,400.00 3,361,288.00 1,557,232.17

INVESTIMENTOS 2.078,400.00 2,361,288.00 1,557,232.17 0.00 521,167.83

INVERSÕES FINANCEIRAS 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00

AMORTIZAÇÃO DA DIVIDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

RESERVA DE CONTIGENCIA (VII) 0.00 0.00 0.00

RESERVA DE CONTIGÉNCIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL DAS DESPESAS (VIII) = (V + VI + VII) 42,404,930.00 41,384,995.00 18,451,279.63 4,000.00 23,957,650.37

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO (IX) = ((V -VIII) DÉFICIT 0.00 0.00 -795,115.43

DESPESAS DESPESAS EXTRAORÇAMENTÁRIAS REALIZADAS

ACUMULADO DESPESAS EXTRAORÇAMENTÁRIAS (X) 343,644.20

DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO/EXAUSTÃO E PERDAS NA BAIXA DE BENS 343,644.20

TOTAL DAS DESPESAS EXTRAORÇAMENTÁRIAS (XI) = (X) 343,644.20

TOTAL DAS DESPESAS (XII) = (VIII • XI) 18,794,023.83

I 1 4/ -nes, , ‘,11br_ 1 . CARINE EZES MAGALHÃES H ILTO. SA r S NABUCO SUperintetidente Contador CPF: 60767499549 CRC: 23954/0-0

CPF: 94235856553

1 1 1

risE Emissão: 18/0 /

Apit SENAR

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DEMONSTRAÇÃO GERENCIAL DA RECEITA E DESPESA EXERCÍCIO: 2017 SEGUNDO TRIMESTRE

(Em maks - -

" . RECEITAS ORÇAMENTARIAS ORÇAMENTO

PROPOSTA REALIZADO

ACUMULADO DIFERENÇAS . --

P/ MAIS P/ MENOS

1000.00.00 - RECEITAS CORRENTES 41484930.00 17.656,164.20 0.00 23,828,765.80

1200.00.00 -RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES 34,907,297.00 15.889,594.67 0.00 19.017,702.33

1210.00.00 - CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 34,907.297.00 15.889,594.67 0.00 19.017,702.33

1210.39.00 - CONTRIBUIÇÃO PARA O SENAR 21,929,827.00 8,898,514.20 0.00 13.031,312.80

1730.01.00 - RADI 12.977,470.00 6,991.080.47 0.00 5,986,389.53

1300.00.00 - RECEITA PATRIMONIAL 2,278,490.00 525.883.30 0.00 1,752,606.70

1320.00.00- RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS 2.278,490.00 525,883.30 0.00 1,752,606.70

1321.00.00 - JUROS DE TÍTULOS DE RENDA 2278.490.00 525,883.30 0.00 1,752,606.70

1700.00.00 - TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 4,199.143.00 1,234.731.53 0.00 2,964,411.47

1730.03.00 - TRANSFERÊNCIAS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS 3,444,600.00 1,234,731.53 0.00 2,209,868.47

1 1730.02.00 - OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS 3,444,600.00 1,234,731.53 0.00 2,209,868.47

1760.00.00 - TRANSFERÊNCIAS DE CONVÉNIOS 754,543.00 0.00 0.00 754,543.00

1760.00.00- TRANSFERÊNCIAS DE CONVÉNIOS 754,543.00 0.00 0.00 754,543.00

1900.00.00 - OUTRAS RECEITAS CORRENTES 100,000.00 5,954.70 0.00 94,045.30

1990.00.00 - RECEITAS DIVERSAS 100,000.00 5,954.70 0.00 94,045.30

1990.99.00 - OUTRAS RECEITAS 100,000.00 5.954.70 0.00 94,045.30

2000.00.00 - RECEITAS DE CAPITAL 40,000.00 0.00 0.00 40,000.00

2200.00.00 - ALIENAÇÃO DE BENS 40,000.00 0.00 0.00 40,000.00

2210.00.00 - ALIENAÇÃO DE BENS MCWEIS 40,000.00 0.00 0.00 40,000.00

9990.00.00 - RECURSOS ARRECADADOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES 880,000.00 0.00 0.00 880,000.00 9990.99.00 - DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE EXERCICIOS

ANTERIORES 880,000.00 0.0 0 0.00 880,000.00

TOTAL DAS RECEITAS ORÇAMENTARIAS 42,404,930.00 17,658,164.20 0.00 24,748,765.80

- . DESPESAS ORÇAMENTARIAS ORÇAMENTO PROPOSTA

REALIZADO ACUMULADO

DIFERENÇAS

P/ MAIS P/ MENOS

122 - ADMINISTRAÇÃO GERAL 6.698.460.00 2,207,939.96 0.00 4,490,520.04

0750- APOIO ADMINISTRATIVO 6,698,460.00 2,207.939.96 0.00 4,490,520.04

5 8701 - MANUTENÇÃO DE SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS 3,864,664.00 1,164.112.87 0.00 2,700,551.13 '7 8711 - GESTÃO ADMINISTFtATIVA 106,734.00 39.491.00 0.00 67,243.00

8777- PAG. DE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAL E TRABALHISTAS - ÁREA ADMINISTRATIVA 2,727,062.00 1,004,336.09 0.00 1,722,725.91

128- FORMAÇÃO DE RECURSOS HUMANOS 340,000.00 15,648.62 0.00 324,351.38

0801 - FORMAÇÃO DE GERENTES E SERVIDORES 340,000.00 15,648.62 0.00 324,351.38

8718- CAPACITAÇÁO DE RECURSOS HUMANOS 340,000.00 15.648.62 0.00 324,351.38

131 -COMUNICAÇÃO SOCIAL 1.265,000.00 284,550.00 0.00 980,450.00

0253- SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO DE MASSA 1.265,000.00 284.550.00 0.00 980.450.00

8119- DIVULGAÇÃO DE AÇÕES INSTITUCIONAIS 1,266000.00 284,550.00 0.00 980,450.00

301 -ATENÇÃO BÁSICA 424,535.00 157.589.33 0.00 266.945.67

0100 - ASSISTÊNCIA AO TRABALHADOR 424,535.00 157,589.33 0.00 266,945.67 8703- ASSIST. MÉDICA E ODONTO. A SERVIDORES, 424.535.00 157,589.33 0.00 266.945.67 EMPREGADOS E SEUS DEPENDENTES

306 -ALIMENTAÇÃO E NUTRIÇÃO 342,700.00 121,227.75 0.00 221,472.25

0100 - ASSISTÊNCIA AO TRABALHADOR 342.700.00 121,227.75 0.00 221.472.25

8705- AUXILIO-ALIMENTAÇÃO A SERVIDORES E EMPREGADOS 342.700.00 121,227.75 0.00 221,472.25

331 -PROTEÇÃO E BENEFÍCIOS AO TRABALHADOR 2,016,361.00 777,553.96 0.00 1.238,807.04

0100 - ASSISTÊNCIA AO TRABALHADOR 26,726.00 13.438.94 0.00 13,287.06 8706 - AUXILIO-TRANSPORTE AOS SERVIDORES E

EMPREGADOS 26.726.00 9,438.94 0.00 17,287.06

8707 - ASSITÊNCIA SOCIAL A SERVIDORES 0.00 4.000.00 4,000.00 0.00

1 / 2

SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL

AR BANIA rrnSE CNPJ: 04.393.878/0001-95 Emissão: 18/0

DEMONSTRAÇÃO GERENCIAL DA RECEITA E DESPESA EXERCÍCIO: 2017 SEGUNDO TRIMESTRE

HA LT1SA U Contador CRC. 2395410-0 CPF: 94235856553

SENAR

(Em reais)

DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS ORÇAMENTO PROPOSTA

REALIZADO ACUMULADO

DIFERENÇAS

P/ MAIS P/ MENOS

0108- MELHORIA DA OUALIDADE DE VIDA DO TRABALHADOR 1,989,635.00 764,115.02 0.00 1,225,519.98

8788- PROMOÇÃO SOCIAL RURAL 1,989,635.00 764,115.02 0.00 1,225,519.98

333- EMPREGABILIDADE 31,317,874.00 14,886,770.01 0.00 16,431,103.99

0101 .QUALIFICAÇÃO PROFISSIONAL DO TRABALHADOR 31,317,874.00 14,886,770.01 0.00 16.431,103.99

8729- QUALIFICAÇÃO PROFISSIONAL NA ÁREA DE AGROPECUÁRIA E AGROINDUSTRIA

31,317,874.00 14,886,770.01 0.00 16,431,103.99

TOTAL DAS DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 42,404,930.00 18,451,279.63 0.00 23,953,650.37

DESPESAS EXTRAORÇAMENTÁRLAS REALIZADO

ACUMULADO

99 - DESPESAS EXTRAORÇAMENTÁRIAS L9 343,644.20

1 - DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO/EXAUSTÃO E PERDAS NA BAIXA DE N S

343,644.20

rTOTAL DAS DESPESAS EXTRAORÇAMENTÁRIAS _ 343,644.20

TOTAL DAS DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS E EXTRAORÇAMENTÁRLAS

18,794,923.83 As notes effififfilffis sio perle kffignintie das denionsyffiffit conffielo.

JOÃO MARTINS DA SILVA JUNI NE NEZES MAGALHÃES Presidente Su rinte dente CPF: 00211494534 CP 60767499549

2017 Exercício Emissão

Jo5 Presidente do Con'Seio

CPF 002.114.945-34 Superin endente

CPF:942.358.565-53

SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL SENAR ADMINISTRAÇÂO REGIONAL DA BAHIA CNPJ: 043939.878/001-95

TITULO 1

BALANÇO FINANCEIRO

EXERCÍCIOS FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2017 ;J

'I nr.EREJNE,M4,9 i iiá i20 (ja if tdw Itt4Jota t IIII

2017 (.01; ' 1201.0:t, RECEITAS ORÇAMENTARIAS (I) 31.1 16.421.432,67 16.421.432,67 16.421.432,67 1.234.731,53 1.234.731,53 3.446.438,46 2.127.047,18

723.542,79

. 1.362.001,41

41.502,98 .

1.319.391,28 1.319.391,28

-

29.942.439,59 29.942.439,59 29.942.439,59 2.228.022,77 2.228.022,77 4.947.534,82 2.277.189,96

57.773,88 27.397,88

. 2.192.018,20

O 2.670.344,86

- 1.012.647,83 1.657.697,03

DESPESAS ORÇAMENTARIAS (VI) 31.6 18.451.279,63 18.451.279,63 18.451.279,63

O O

3.818.777,93 235.573,91

10.574,74 77.920,79

147.078,38

3.583.204,02 -

3.284.667,88 98.750,00

eda, 35.964.437,07 35.964.437,07 35.964.438,07

3.105.121,76 538.213,76

766,93 537.446,83

2.566.908,00 2.566.908,00

VINCULADAS VINCULADAS

Outras Destinações de Recursos TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS (II) Transferências Recebidas para Execução Orçamentária 31.2

Outras Destinações de Recursos TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS (VII) Transferências Concedidas para Execução Orçamentaria RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTARI05.(I11)

Obrigações em Circulação Obrigações Trabalhistas Obrigações com Encargos Sociais Obrigações Fiscais Fornecedores Convênio/Projetos a Realizar Contratos e termos de Adesão

Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados Outros Recebimentos Extraorçamentarios

Contas a Receber operacionias Dotações Orçamentarias a Receber Contratos e termos de Adesão a Realizar

31.4

PAGAMENTOS EXTRAORÇAMENTARIOS (VIII) Obrigações em Circulação

Obrigações Trabalhistas Obrigações com Encargos Sociais Obrigações Fiscais Fornecedores Convênio/Projetos a Realizar Contratos e termos de Adesão

Depósitos Restituiveis e Valores Vinculados Outros Pagamentos Extraoryamentarlos

Contas a Receber operacionias Dotações Orçamentarias a Receber Contratos e termos de Adesão a Realizar Adiantamentos a Empregados

31.7

31.8

Adiantamentos a Empregados SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR (IV) Caixa e Equivalente de Caixa Depósitos Restituiveis e Valores Vinculados

31.5 12.723.702,48 12.723.702,48

14.675.264,13 14.675.265,13

SALDO PARA EXERCÍCIO SEGUINTE (IX) Caixa e Equivalente de Caixa Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados

199.786,14 11.556.247,58 11.556.247,58

12.723.702,48 12.723.702,48

TOTAL (V) = (1+11+111+IV) 33.826.305,14_ 51.793.261,31 TOTAL (X) = (VI + VII + VIII + IX) 33.826.305,14 51.793.261,31 à O a

Saldo em Espécie para o Exercicio Seguinte 11.556.247,55 12.723.702A8 (-) Saldo em Espécie do Exercicio Anterior. 12.723.702,48 14.675.265,13 = Resultado Financeiro do Exercicio (1.167.454,90) (1.951.562,65)

#22,(4147 M rc o Cardoso e Carás°

Controller Contador CPF:903.126.865-87 CPF 607.674.995-49

CRC/BA 023.954/0-0

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS DO 2° TRIMESTRE DE 2017 FINDOS EM 30 DE JUNHO.

NOTA 01 — Contexto operacional

O SENAR — Serviço Nacional de Aprendizagem Rural foi criado pela lei 8.315 de 23 de dezembro de 1991, nos termos do Artigo 62 do Ato das disposições

1111 constitucionais transitórias, onde previa sua criação nos moldes do SENAI e SENAC e regulamentado pelo Decreto n° 566, de 10 de junho de 1992. É uma instituição privada, paraestatal mantida pela classe patronal rural, vinculada à

Confederação Nacional da Agricultura - CNA e dirigida por um Conselho

Deliberativo, de composição tripartiste, por ser composto por representantes do

governo, da classe patronal rural e da classe trabalhadora, com igual número de conselheiros.

Nos Estados o SENAR é vinculado às Federações da Agricultura e é dirigido

por um Conselho Administrativo constituído de representantes da

Administração Central do SENAR, dos trabalhadores e dos produtores rurais.

Tem como objetivo organizar, administrar e executar, no território do Estado da

010 Bahia, o ensino da a Formação Profissional Rural e a Promoção Social dos

indivíduos que exercem a atividade rural e dos trabalhadores de agroindústrias

e suas famílias, que atuem exclusivamente na produção primária.

NOTA 02 — Apresentação das demonstrações financeiras e principais práticas contábeis

A prestação de contas foi organizada e composta de peças estabelecidas na

Resolução CF/N° 001/2016 do SENAR-ADM/CENTRAL, com exceções da ata

do conselho fiscal e administrativo que sempre é assinada na próxima reunião.

Portanto, as Atas das reuniões, do Conselho Fiscal Regional e do Conselho

administrativo, presentes nessa prestação de contas são relativas aos exames

das Prestações de Contas referente ao 2° trimestre de 2017.

2.1 - Apresentação das Demonstrações Contábeis

As presentes demonstrações financeiras foram aprovadas pelo Conselho Fiscal

Regional, em 21 de agosto de 2017 e ratificada pelo Conselho Administrativo em 28 de agosto de 2017.

O DAF — Departamento Administrativo Financeiro e a Controladoria da

Regional Bahia são os responsáveis pela elaboração e adequada

apresentação das demonstrações contábeis e financeiras individuais de acordo

com as práticas adotadas no Brasil, assim como pelos controles internos que a

Regional Bahia determinou necessárias para permitir a elaboração dessas

demonstrações financeiras livres de distorções relevantes.

2.1.1 Balancete Contábil Analítico

Apresentado e elaborado de acordo com as Normas Brasileiras de

Contabilidade aplicáveis às empresas de direito privado, sem fins lucrativos,

em decorrência da obrigatoriedade da convergência às Normas Internacionais

de Contabilidade, instituída pela Lei n.° 11.638/07 e alterada pela Lei n.°

11.941/09. Os Ativos e Passivos vencíveis até 31/12/2018 foram classificados como circulante enquanto os vencíveis após essa data como Não Circulante.

a) Os Direitos e Obrigações da empresa estão classificados no Ativo

Circulante, Ativo Não Circulante, Passivo Circulante, Passivo Não Circulante e

Patrimônio Social, em conformidade com a Lei n° 6.404/76 e posteriores

alterações, promovidas pelas Leis n° 11.638/2007e 11.941/2009.

b) As Aplicações Financeiras estão registradas pelo custo de aquisição,

acrescidas dos rendimentos auferidos até 30 de junho de 2017 com

apropriação dos tributos incidentes sobre as aplicações.

c) Os Estoques estão avaliados ao custo médio de aquisição ou produção, sem

que estes excedam os valores de realização ou reposição.

d) O Imobilizado estão avaliados ao custo de aquisição e/ou construção.

f) A Depreciação do Imobilizado é calculada pelo método linear, mediante

aplicação de taxas que levam em conta o tempo da vida útil dos bens.

2.1.2 Balanço Orçamentário

Definido na Lei n°4.320 de 31 de março de 1964, demonstrará as receitas e despesas previstas em confronto com as realizadas. Nesse contexto, utilizamos

as normas da contabilidade pública, por mais que sejamos entidade privada ao

elaborar o orçamento temos que seguir a Lei 4.320/64 que estatuiu normas

gerais para elaboração e controle do Orçamento, e pela Portaria MOG n°

42/1999, ou pela Portaria Interministerial n° 163/2001 e suas alterações, que

continuam sendo a base normativa para a elaboração e execução dos

orçamentos nos três níveis de governo. Além desses pilares, a Regional Bahia

segue todos os normativos e instruções do SENAR Adm Central que de forma

estrita, objetiva e simplificada satisfazem os preceitos contidos na Lei.

Mesmo o Senar-BA utilizando a Lei 6.404/76 na forma de contabilização, é

evidenciando e comparado no balanço orçamentário também os gastos com

investimentos conforme a Lei 4.320/64 art.12 que a norteia o balanço orçamentário diz:

"Art. 12. A despesa será classificada nas seguintes categorias econômicas: [..] § 4° Classificam-se como investimentos as dotações para o planejamento e a execução de obras, inclusive as destinadas à aquisição de

imóveis considerados necessários à realização destas últimas, bem como para os programas especiais de trabalho, aquisição de instalações, equipamentos e material permanente [grifo nosso] e constituição ou aumento do capital de empresas que não sejam de caráter comercial ou financeiro".

Com isso as despesas orçamentárias da Regional Bahia foram aplicadas da seguinte forma:

Natureza da despesa Valores em R$ Outras despesas Correntes R$ 9.033.602

Investimentos (Imobilizado do balancete pág:03)1 R$ 456.688 TOTAL R$ 9.490.290 Fonte: GEAFI Setnr rnntáhil Paninnni Dam,-

A regional Bahia não considera as despesas de depreciação como ligadas ao

objeto social da Entidade, conforme demonstrada na nota técnica n° 18/DAF/

2015 classificando como não operacionais (RIR/1999, art. 299 e seus §§ e PN CST n 2-32, de 1981). Nem tão pouco orçamentária, a depreciação é

considerada "extra orçamentária", por ser uma despesa independente da execução orçamentária que são conceituadas como aquela que independe de

autorização orçamentária para acontecer. (Manual Técnico de Contabilidade, 2012, pg.21).

2.2- Regime de escrituração

Foi adotado o regime de competência para os registros contábeis. A aplicação

desse regime implica no reconhecimento das receitas e despesas quando

ganhas ou incorridas, independentemente de seu efetivo recebimento ou pagamento.

2.2 Plano de Contas

Conforme o regulamento do Plano de Contas e de Padronização dos Registros

Contábeis e Orçamentários do Serviço Nacional de Aprendizagem Rural, no

exercício de 2017 a Regional Bahia alterou seu plano de contas no qual

transferiu as contas existente para novas contas de acordo com o novo plano

de Contas, para atender o novo regulamento de Plano de Contas.

NOTA 03 - Disponibilidades Financeiras

a) Caixa e Bancos c/ Movimento

Caixa e Bancos c/ Movimento incluem dinheiro em caixa, depósitos bancários,

respectivamente. Todas as contas bancárias transitam em Banco Oficial

Federal, no caso do SENAR-AR/BA, o Banco do Brasil. Existem diversas

contas correntes que foram abertas exclusivamente para atender uma

necessidade específica. No caso das contas correntes de recursos próprios

são aquelas destinadas a atender a Sede do SENAR-BA e seus Centros de

Treinamentos em municípios do Estado da Bahia. Por conseguinte, as contas

correntes de recursos de terceiros foram abertas obrigatoriamente por força de

contrato, ou melhor, controle das verbas de um objeto mútuo advindo de um

termo de adesão, termo de convênio, termo de parceria, contrato de prestação de serviços ou outros instrumentos similares.

b) Aplicações Financeiras

A Regional Bahia classifica os investimentos em aplicações financeiras de

curto prazo de alta liquidez e que estão sujeitos a um insignificante risco de

mudança de valor. A administração determina a classificação de seus ativos

financeiros no reconhecimento inicial. As aplicações financeiras são

mensuradas pelo seu valor justo e os juros, correções monetárias são

reconhecidas no resultado quando incorridos.

As aplicações financeiras referem-se a operações de renda fixa em moeda

nacional, indexadas â variação dos Certificados de Depósitos Bancários

("CDB"), cujas carteiras de investimentos são compostas substancialmente por

papéis de renda fixa de curto prazo. Desde 2009, que a Regional Bahia

conseguiu junto ao Banco do Brasil a suspensão da cobrança do Imposto de

Renda sobre os rendimentos da aplicação Financeira. A regional Bahia optou

em não fazer a provisão desse Imposto de Renda mensalmente e esperar o desfecho do processo.

Quadro Comparativo da Disponibilidade financeira recursos próprios nos últimos 4 Trimestres:

Descrição

Caixa Sedé

2°

Trimestre

de 2017

1°

Trimestre

de 2017

4°

Trimestre

de 2016

30

Trimestre

de 2016 3.520 3.520 o O

Caixa Outras Unidades' 5.280 5.280 O 2.965 Disponibilidades provenientes de Recursos Próprios 19.051 21.161 248.361 27.713

Aplicações Financeiras 10.574.844 9.511.091 10.684.839 13.874.194 Recursos Próprios

TOTAL 10.602.695 9.541.052 10.933.200 13.904.872 Fonte: Balancete Contábil e Extrato Bancários — GEAF-BA 'Centro de Treinamento do SENAR-AR/BA, localizado no municipio de Gandu e Feira de Santana.

Quadro Comparativo da Disponibilidade financeira recursos vinculados a Programas e Convênios nos dois últimos Trimestres:

Descrição da Fonte 2° Trimestre de 2017

1° Trimestre de 2017

1. SENAR-ADM CENTRAL 234 617.47 114 214 06

Termo de Adesão Rede E_TEC 170.429 56 28.276,23 Conta corrente 150,29 263,45 Aplicações Financeiras 170.279,27 28.012,78

Termo de Adesão ABC CERRADO 64 187 91 85.937,83 Conta corrente 714,62 306,83 Aplicações Financeiras 63.473,29 85.631,00

2. SEBRAE-BA 718 934 SS 1 121 889.75,

CONVÊNIO VIVER BEM NO SEMIARIDO 718.934,55 1.121.889,75 Conta corrente 3.934,59 431,06 Aplicações Financeiras 714.999,96 1.121.458,69 TOTAL de Recursos vinculados a Convénios 953.552,02 1.236.103,81 Fonte: Balancete Contábil e Fvtntn Rnr4riv,e _ flCAC DA

• NOTA 04 - Contas a receber, Convênios a realizar e Contratos e Termos de Adesão a Realizar

4.1 Dotações a Receber

As contas a receber são referentes às receitas das contribuições sociais provisionadas referentes ao mês de junho/2017, que entrará em caixa no mês de julho/2017.

4.2 Convênios a realizar

Os convênios a realizar são valores a receber decorrentes de compromissos

contratuais que foram reconhecidas tendo como contrapartida do ativo as

contas do passivo denominadas de Convênios/Projetos a realizar. Viver Bem

•

no Semiárido — conta contábil 1.1.2.05.01.021 Esse convênio foi celebrado em

18/06/2014 com o objetivo de promover a competitividade e sustentabilidade

dos empreendimentos rurais no semiárido baiano, através do fomento à

inovação, ao empreendedorismo e à difusão das tecnologias sociais de

produção, gestão e boas práticas de convivência com o semiárido. O montante

do convênio é de R$ 2.010.000,00 (Dois milhões e dez mil reais), onde o prazo

de vigência é 48 meses, porém em novembro de 2016 houve um aditivo de

valor no contrato reajustando o montante total para R$ 2.233.451,00( Dois

milhões duzentos trinta três mil quatrocentos cinquenta um reais, até a data do

encerramento havia recebido três parcelas anterior no valor R$ 1.823.390,00 (

Um milhão oitocentos vinte três mil trezentos noventa reais), faltando receber R$ 410.061,00 (Quatrocentos dez mil sessenta um reais).

4.3 Termos de Adesão a Realizar

Os Termos de Adesão a realizar são valores a receber decorrentes de

compromissos contratuais que foram reconhecidas tendo como contrapartida

do ativo as contas do passivo denominadas de Convênios/Projetos a realizar.

Negócio Certo Rural — Conta contábil 1.1.2.05.01.020, esse contrato foi

celebrado 29/01/2016 com objetivo é contribuir para a melhoria da gestão da

propriedade rural por meio da capacitação, tendo como o foco o

empreendedorismo, buscando o fortalecimento do agronegócio brasileiro. O

montante total do contrato é de R$ 5.700.000,00 (Cinco milhões e setecentos

mil) , classificado no circulante o valor de R$ 3.217.500,00( Três milhões

duzentos dezessete mil quinhentos reais) e não circulante o valor de R$ 907.500,00 (Novecentos sete mil quinhentos reais).

• NOTA 05 — Adiantamentos p/Conta de Viagens

São adiantamentos efetuados a empregados e Consultores externos por

motivo de serviço, que terão direito à diária de viagem para custear despesas com hospedagem, alimentação e locomoção

NOTA 06— Adiantamentos a terceiros

Adiantamentos a Terceiros são avaliados a cada mês, para identificação dos

prazos que foram dados para cada parceiro prestar contas, principalmente

Sindicatos, com diversas finalidades como: Cursos de Formação Profissional

Rural, Cursos de longa duração como é o caso do Formação Empreendedoras

—FEM, Cursos de Programas Especiais, Patrocínios, Termo de Cooperação Técnica Financeira entre outros.

• NOTA 07 - Antecipações a Empregados

Abrange o tratamento contábil das atividades que envolvem o Setor de

Recursos Humanos - RH que foram provisionadas para serem amortizadas

ou/e prestado contas posteriormente, tal como adiantamento da 1a parcela do 13° salário (junho).

NOTA 08 — Valores Recuperáveis

No mês de maio de 2017 foi transferido o valor R$ 15.931,39 (Quinze mil

novecentos trinta um reais e trinta nove centavos) para conta de deposito judicial do processo trabalhista n° 0000767-87.2015.5.05.0021 de Arlindo Mota dos Santos.

Nota 09- VPD Pagas Antecipadamente

São as despesas pagas antecipadamente que serão consideradas despesas

no decorrer do exercício seguinte, diminuídas das apropriações efetuadas no

período, de forma a obedecer ao regime de competência.

NOTA 10— Estoques

Os estoques foram avaliados pelo custo médio de aquisição. O inventário foi

feito na sua totalidade, utilizando de 2 (duas) contagens para sua total eficiência.

Conta Descrição Valor em R$ Recursos 1.1.2.14.01.001 Material

Consumo/Expediente 138.257,28 Próprios

1.1.2.14.01.002 Material de Informática 31.589,79 Próprios 1.1.2.14.01.006 Material Instrucional 373.686,62 Próprios 1.1.2.14.002.001 Materiais Recebidos a

Distribuir 436.497,00 Terceiros

TOTAL 980.030,69 Fonte. Balancete do r tnmestre 2017 dn SFWA R.A orna

NOTA 11 - IMOBILIZADO

O imobilizado é registrado ao custo, deduzido da depreciação acumulada apurada mensalmente.

A depreciação é apurada para todos os itens do imobilizado e serve pra

amortizar o valor contábil dos itens ao longo de suas vidas econômicas

esperadas. As taxas de depreciação são revisadas periodicamente para

realizar os ajustes prospectivos, quando aplicável. São atribuídos valores de

custos residuais ao ativo imobilizado, tendo em vista que a Entidade não possui

a prática de comercializar seus bens antes da vida útil estimada.

A seguir a composição do ativo imobilizado para 30 de junho de 2017 e 31 de dezembro 2016:

IMOBILIZAD O

Taxa anual

de depre cia- ção

Custo Aquisi- ções

Reavaliaçã o dos Bens

transferên- cias de rubrica contábil

Baixa

Deprecia- ç ão

Acumula- da

2° Trimestre

31/12/2016

Valor Contábil

Valor Contábil

Veículos 20% 375.840 183.836

98.168 461.508 323.222

Moveis e Utensílios

10% 687.894 83.749 17.291 6.288 379.860 402.786

327.925

Máquinas, Aparelhos e Equipamentos

10% 556.825 191.607 702 226.934 522.200

355.241

Informática 20% 1.447.828 357.891 68.576 13.610 767.153 1.093.532

785.800

Sistemas Aplicativos Software

20% 223.127 O 20.568

204.327 39.368 30.992

Bens móveis 3.291.514 817.083 107.137 19.898 1.676.442 2.519.394 1.823.180

Prédios 4% 4.753.132 9.096 1.583.880 735.237 5.610.871

5.670.462

Construções em Curso

1.594.198 731,053 45.337 1.629.217 O 741.371

611.959

Instalações e Adaptações

10% 148.610 71.962 76.648

79.684

Bens Imóveis 6.495.940 740.149 1.629.217 1.629.217 807.199

6.428.890

6.362.105

Total do Imobilizado 9.787.454 1.557.232 1.736.354 1.649.115 2.483.641 8.948.284 8.672.285 Fonte: Balancete do 2° Trimestre 2017 do SENAR AR/RA

As adições ocorridas no período de 2017, no montante de R$ R$ 1.100.544, estão

relacionadas às atividades administrativas e operacionais do SENAR-ARfBA. Houve

uma reavaliação dos bens móveis acrescentando ao patrimonial R$ 107.136,56. No

primeiro trimestre houve uma baixa das conta contábil denominada " Construções em

Curso" no valor de R$ 1.583.880,16 referente a conclusão e o habite-se da obra do

munícipio de Gandu e R$ 45.337,49 referente a estorno.

Nota 12— Ativo Compensado

Na competência de maio/2016 foi reconhecido o terreno concedido por 20 anos

pelo Governo do Estado da Bahia no município de Juazeiro- Bahia, para

construção do Centro de Excelência em Fruticultura No Município de Juazeiro-Bahia.

Nota 13— Obrigações Previdenciárias e Tributárias

Registra os encargos e obrigações a recolher, no que se refere às obrigações previdências e tributárias por parte da empresa do mês de Junho 2017.

Nota 14 — Fornecedores de bens e serviços

A obrigação no montante de R$ 1.526.369,61 (Um milhão Quinhentos vinte seis mil e trezentos sessenta nove reais e sessenta um centavos) encontra-se

pendentes de pagamento por não conclusão do serviço e/ou falta de

apresentação de documentos exigidos, com isso fazemos a provisão para obedecer ao regime de competência.

Nota 15— Relação entre unidades

A partir dezembro de 2015 a regional Bahia começou à mensurar financeiramente, os materiais (cartilhas, manuais e etc.) enviados pela administração Central.

Nota 16— Convênios a realizar

Viver Bem no Semiárido — conta contábil 1.1.2.05.01.021 Esse convênio foi celebrado em 18/06/2014 com o objetivo de promover a competitividade e

sustentabilidade dos empreendimentos rurais no semiárido baiano, através do

fomento à inovação, ao empreendedorismo e à difusão das tecnologias sociais

de produção, gestão e boas práticas de convivência com o semiárido. A conta

contábil 2.1.1.08.01.021 chamadas de "Convênio SEBRAE/SENAR VIVER

BEM NO SEMIARIDO" encontra-se apenas os recursos de Terceiros. E os

recursos disponíveis na conta corrente e investimentos desses convênios encontram-se tanto recurso próprio(SENAR-BA) como de terceiros (SEBRAE- BA).

No passivo encontra-se apenas os recursos de Terceiros por esse motivo não

irá ser equivalente ao que se encontra em Banco na conta especifica. A composição seria:

Valor repassado: R$ 1.823.390,00;

Rendimento do Valor repassado: R$ 164.978,52 Despesas recursos

38.991,43.

Despesas recursos

962.395,43.

Despesas recursos

647.966,04.

de terceiros do convênio de

de terceiros do convênio no

de terceiros do convênio no

2014 contabilizadas R$

exercício de 2015 R$

exercício de 2016 R$

Valor a ser recebido R$ 410.061,00 do SEBRAE-BA conforme explicado na nota 4.2.

Valor da conta do Passivo de R$ 749.076,62.

O recurso referente ao aporte do Senar AR/ Bahia em conta corrente é de R$ 379.918,93.

Nota 17— Termos de Adesão a realizar

Negócio Certo Rural - esse contrato foi celebrado 29/01/2016 com objetivo é contribuir para a melhoria da gestão da propriedade rural por meio da

capacitação, tendo como o foco o empreendedorismo, buscando o

fortalecimento do agronegócio brasileiro. O montante total do contrato é de R$

5.700.000,00 (Cinco milhões e setecentos mil), classificado no circulante o

valor de R$ 3.403.823,96(Três milhões quatrocentos três mil oitocentos vinte

rês reais noventa seis centavos) que proporciona uma diferença entre o Ativo

Circulante de R$ 186.323,96 ( Cento oitenta seis mil trezentos vinte três reais

noventa seis centavos) referente as despesas de instrutorias que serão pagas

no 30 trimestre. O não circulante o valor de R$ 907.500,00 (Novecentos sete mil quinhentos reais).

ABC do Cerrado — Projeto Produção Sustentável em Áreas já Convertidas para o Uso Agropecuário, Visando à realização em regime de mutua

colaboração, das atividades dos componentes 1,2 e 3 do termo de adesão

001/15. As contas do ativo circulante 1.1.1.03.01.036 e 1.1.1.05.01.020

totalizam o valor de R$ 64.187,91 (Sessenta quatro mil Cento oitenta sete reais e Noventa um centavos) e no passivo circulante totaliza o valor de R$

54.315,94 ( Cinquenta quatro mil trezentos quinze reais noventa quatro

centavos) cujo o titulo da conta é conta é "CONVENIO ABC DO CERRADO" ,

o que proporciona uma diferença de R$ 9.871,97 ( Nove mil oitocentos setenta

um reais e noventa sete centavos) referente aos impostos retidos dos consultores que serão recolhidos em julho de 2017.

Rede E-Tec - Formar profissionais habilitados na aplicação dos procedimentos

de gestão e de comercialização do agronegócio, visando os diferentes

segmentos e cadeias produtivas da agropecuária brasileira, as contas do ativos circulante 1.1.1.03.01.037, 1.1.1.05.01.021 e 1.1.1.05.01.022 totalizam o valor

de R$ 170.429,56 ( Cento setenta mil reais quatrocentos vinte nove reais

cinquenta seis centavos) e no Passivo Circulante totaliza o valor de R$

124.970,04 ( Cento vinte quatro mil reais novecentos setenta reais e quatro

centavoss(cujo título da conta é "CONVÊNIO REDE E-TEC", o que proporciona

um a diferença de R$ 45.459,52 ( Quarenta Cinco mil quatrocentos cinquenta

nove reais e cinquenta dois centavos) referente as despesas de instrutorias que serão pagas no 3° trimestre.

Nota 18- Apropriação Trabalhistas

Neste grupo são apropriadas as previsões de 13° salário, férias e respectivos encargos.

Nota 19— Passivo Compensado

Na competência de maio/2016 foi reconhecido o terreno concedido por 20 anos

pelo Governo do Estado da Bahia no município de Juazeiro- Bahia, para

construção do Centro de Excelência em Fruticultura No Município de Juazeiro-Bahia.

• Nota 20 Receitas de Contribuições Sociais.

Registras as receitas arrecadas pela previdência Social oriundas de empresas e produtores rurais pessoas físcas.

Nota 21: Variações patrimoniais Aumentativas Financeiras

Representa os rendimentos auferidos nas aplicações Financeiras.

Nota 22 -Transferência e delegações Recebidas

Compreende as receitas proveniente de recursos de terceiros e que são

reconhecidas conforme Nota Técnica 041/DAF/2013.

Nota 23: Outras Variações Patrimoniais Aumentativas

Representa recebimentos de multas aplicadas por inadimplência contratuais de fornecedores.

Nota 24— Pessoal e Encargos

Compreende à remuneração do pessoal ativo e inativo, incluindo as obrigações patronais e o imposto de renda.

Nota 25— uso de Bens e Serviços de Capital Fixo

Representa o somatório das variações patrimoniais diminutivas com manutenção da instituição que compreende as despesas com materiais de consumo e prestação de serviços e depreciação.

Nota 26 — Variações Patrimoniais Diminutivas Financeiras

• Compreende as variações patrimoniais diminutivas com despesas bancárias.

Nota 27 — Transferência e Delegações Concedidas

Compreende o somatório das variações patrimoniais diminutivas com transferências a instituições privadas com ou sem fins lucrativos através de Termos de Cooperação Técnica.

Nota 28-Desvalorização e Perdas de Ativos

Compreende a variação patrimonial diminutiva com a baixa de bens Inserviveis

•

Nota 29 — Tributárias

Compreendem as variações patrimoniais diminutivas relativas aos impostos e taxas.

Nota 30 — QUADRO COMPARATIVO DA RECEITA E DESPESA ORÇAMENTARIA COM A REALIZADA X BALANCETE CONTABIL

O Balanço Orçamentário é a Demonstração sintética do confronto entre a

Receita Prevista, a Despesa Fixada e o que foi realizado no exercício, tanto em

receitas como em despesas. O Balancete Contábil Patrimonial evidencia a situação líquida do Patrimônio da Entidade, comparando os bens e direitos com

as obrigações, sejam estes dependentes ou não da execução orçamentária. "A

comparabilidade é a qualidade da informação que possibilita aos usuários

identificar semelhanças e diferenças entre dois conjuntos de fenômenos" [MCASP 7aedição]. A comparabilidade fica comprometida já que as

informações são diferentes, uma relacionada a situação patrimonial da

entidade e a outra conformidade com os orçamentos aprovados.

Com a saída de numerário por pertencer ao exercício financeiro, porém as

despesas não foram necessariamente realizadas isso gerou uma variação

patrimonial diminutiva no valor de R$ 1.075.828,24, consequentemente o

balanço orçamentário apresentou esse valor a maior se comparado apenas as

despesas e investimentos evidenciados no balancete contábil. Segue o detalhamento:

Contas que houve o desembolso e até o

término do exercício não havia tornado despesa

contábil.

Movimentação em R$

Adiantamento por conta de Viagens (Conta

contábil 1.1.2.08) R$ 16.768,72

Adiantamento a Terceiros (conta contábil

1.1.2.09)

R$ 984.268,57

Valores recuperáveis R$ 15.902,81

Variação Patrimoniais Pagas antecipadamente

(Conta contábil 1.1.2.13)

R$ 36.753,02

Estoque de Consumo (Conta contábil

1.1.2.14.01)

R$ 22.135,12

TOTAL R$ 1.075.828,24

RESUMO DO FECHAMENTO DO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO:

Despesas demonstrada no balancete Contábil R$ 15.818.219,22

Investimentos (nota 11) R$ 1.557.232,17

Adiantamentos não executados (Nota 32) R$ 1.075.828,24

Total das despesas R$ 18.451.279,63

A Regional Bahia vem seguindo as normas do Regulamento do Plano de

Contas e Padronização dos Registros Contábeis e Orçamentários do SENAR

no seu art. 8 § 30, onde diz:

"As transferências de Recursos de terceiros, realizadas pelas Administrações

Regionais, serão reconhecidas na contabilidade no ativo, como adiantamento,

e no orçamento como despesa [grifo nosso], na respectiva modalidade.

Somente na prestação de contas que será reconhecida como despesa

contá b il."

Adiantamento por conta de Viagens(Conta contábil 1.1.2.08) obteve uma movimentação (débito menos crédito) no valor de R$ 5.851,08 foi lançado na

ação Qualificação Profissional do Trabalhador/Outras despesas

correntes/Recursos Próprios.

Adiantamento a Terceiros (conta contábil 1.1.2.09) obteve uma

movimentação no valor de R$ 431.914,33 foi lançado na ação Qualificação

Profissional do Trabalhador/Outras despesas correntes/Recursos Próprios.

Variações Pagas Antecipadamente (Conta contábil 1.1.2.13) — obteve uma movimentação no valor de R$ 36.747,10 na ação Qualificação Profissional do

Trabalhador/Outras despesas correntes/Recursos Próprios.

Estoque de Consumo (Conta contábil 1.1.2.14.01) nas despesas orçamentárias foram apenas considerados os adquiridos com recursos próprios

obteve uma movimentação no valor de R$ 97.447,34 foi considerado

orçamentariamente na ação orçamentária Qualificação Profissional do

Trabalhador/Outras despesas correntes/Recursos Próprios.

31 — Balanço Financeiro

31.1 — Receitas Orçamentárias

Compreendem as receitas das contribuições sociais e as receitas auferidas

com os rendimentos das aplicações financeiras.

31.2 — Transferências Recebidas

Correspondem as receitas dos Termos de adesão e cooperação celebrados

com o Sebrae e o Senar Central.

31.3 — Recebimentos Extra Orçamentários

Correspondem as despesas que não foram pagas no trimestre e serão pagas no trimestre seguinte.

31.4 Outros Recebimentos Extra orçamentários

Correspondem aos valores recebidos das receitas auferidas no exercício anterior.

31.5 — Saldo do Exercício Anterior e Saldo para o Exercício Seguinte

Correspondem a saldo do Caixa e Equivalente de Caixa do Ativo e Passivo Financeiro.

31.6 — Despesas Orçamentárias

Correspondem as despesas orçamentarias do 2° Trimestre para atender a finalidade do Senar Bahia.

31.7 — Pagamentos Extra orçamentários

Correspondem aos valores pagos no 2° Trimestre, das despesas do exercício anterior.

31.8 Outros Pagamentos Extra orçamentários

Correspondem aos valores das dotações orçamentarias do 2° Trimestre a

serem recebidas.

e e agalhães Superintendente

CPF:607.974.995-49

Marc

BAHIA

Presidente do Conselho Administrativo

CPF: 002.114.945-34

Ha -ion abuico Cantor CRC/BA 023.954/0-0

CPF: 942.358.565-53 Controller

CPF: 903.126.865-87

SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Administração Regional da Bebia - SENAR-AR/BA

RLIB Pedro ROL:3'101.1W Bandeira b43, 20.3. 7, 8';' andares Cornêrcio, Sa'vador -13A I CE," 40015-080

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