Cimento Tupi - trimestre/quarter

Download Cimento Tupi - trimestre/quarter

Post on 12-Apr-2017

49 views

Category:

Education

1 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    1

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    2

    Desenvolvido por Didaticativa

  • DRE Demonstrao do Resultado do Exerccio

    3 Desenvolvido por Didaticativa

    DEMONSTRAO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    Receita operacional lquida 113.253 125.856 119.154 82.756 96.564 90.129 77.992 86.705 88.916

    Custo dos produtos e servios vendidos -79.218 -92.032 -74.328 -70.876 -79.624 -86.254 -78.820 -82.884 -79.842

    Lucro Bruto 34.035 33.824 44.826 11.880 16.940 3.875 -828 3.821 9.074

    Margem bruta (%) 30,1% 26,9% 37,6% 14,4% 17,5% 4,3% -1,1% 4,4% 10,2%

    Despesas e receitas operacionais -13.186 -15.193 -12.545 -14.106 -12.617 -13.457 -41.928 -14.555 -10.820

    Operaes descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Lucro Operacional 20.849 18.631 32.281 -2.226 4.323 -9.582 -42.756 -10.734 -1.746

    EBITDA 25.606 23.403 37.081 2.582 9.210 -4.729 -37.467 -5.749 3.271

    Margem EBITDA (%) 22,6% 18,6% 31,1% 3,1% 9,5% -5,2% -48,0% -6,6% 3,7%

    Resultado financeiro -7.236 -68.103 -72.171 -144.449 -224 -229.660 -21.286 60.528 56.119

    Resultado antes de impostos 13.613 -49.472 -39.890 -146.675 4.099 -239.242 -64.042 49.794 54.373

    Impostos sobre o lucro -2.293 14.896 15.938 45.687 -708 -3.567 -2.609 -3.233 -1.778

    Minoritrios 0 2 3 0 0 0 1 0 0

    Alquota efetiva de IR (%) 16,8% 30,1% 40,0% 31,1% 17,3% -1,5% -4,1% 6,5% 3,3%

    Lucro lquido do exerccio 11.320 -34.574 -23.949 -100.988 3.391 -242.809 -66.650 46.561 52.595

    Margem lquida (%) 10,0% -27,5% -20,1% -122,0% 3,5% -269,4% -85,5% 53,7% 59,2%

  • Balano Patrimonial - Ativo

    4 Desenvolvido por Didaticativa

    ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    ATIVO CIRCULANTE 230.429 224.391 222.041 234.589 231.499 227.023 137.251 125.990 128.358

    Disponibilidades 45.782 53.453 60.786 50.751 36.635 49.295 21.424 7.055 1.906

    Clientes 48.826 44.210 28.233 25.319 40.297 27.984 27.175 31.236 31.148

    Estoques 47.004 37.555 39.205 57.522 59.205 53.837 60.536 58.802 66.784

    Tributos a recuperar 9.212 9.395 5.011 5.346 3.743 3.500 2.429 2.291 1.514

    Outros ativos circulantes 79.605 79.778 88.806 95.651 91.619 92.407 25.687 26.606 27.006

    check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO NO CIRCULANTE 809.455 818.791 816.515 845.436 834.603 829.270 857.984 854.381 853.237

    Realizvel a longo prazo 57.688 64.321 62.132 90.834 81.164 77.668 108.215 107.840 105.768

    Tributos diferidos 16.943 31.895 29.615 75.469 74.794 71.381 68.896 65.726 63.961

    Impostos a recuperar 1.263 1.001 728 479 269 110 0 0 0

    Contas a receber 17.097 8.543 8.671 8.955 0 0 32.981 35.615 35.184

    Caues e depsitos 5.216 5.551 5.749 5.931 6.101 6.177 6.338 6.499 6.623

    Outros ativos no circulantes 17.169 17.331 17.369 0 0 0 0 0 0

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Ativo Permanente 751.767 754.470 754.383 754.602 753.439 751.602 749.769 746.541 747.469

    Investimentos 1.156 1.156 1.156 1.156 1.156 1.156 1.156 1.093 1.093

    Imobilizado 605.941 608.106 607.940 608.044 606.771 604.762 602.834 599.298 600.286

    Intangvel 144.670 145.208 145.287 145.402 145.512 145.684 145.779 146.150 146.090

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO TOTAL 1.039.884 1.043.182 1.038.556 1.080.025 1.066.102 1.056.293 995.235 980.371 981.595

  • Balano Patrimonial - Passivo

    5 Desenvolvido por Didaticativa

    PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    PASSIVO CIRCULANTE 165.924 177.084 114.528 196.036 900.571 1.124.293 1.127.337 1.063.630 1.011.584

    Fornecedores 14.697 16.091 14.226 17.298 17.365 19.015 27.361 23.468 19.570

    Obrigaes sociais e trabalhistas 8.621 9.313 8.056 9.370 8.869 9.531 7.551 9.507 12.242

    Obrigaes fiscais 17.830 18.653 11.387 8.821 11.574 11.900 7.528 15.987 25.430

    Emprstimos e Financiamentos 113.237 119.231 74.514 157.010 836.210 1.039.182 1.033.714 972.949 944.185

    Dividendos a pagar 954 928 928 928 928 928 928 928 0

    Outras obrigaes 10.585 12.868 5.417 2.609 25.625 43.737 50.255 40.791 10.157

    check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PASSIVO NO CIRCULANTE 558.220 584.472 665.971 725.892 4.239 11.895 14.569 17.369 17.638

    Emprstimos e Financiamentos - LP 530.809 551.523 652.359 701.254 0 0 0 0 0

    Benefcio ps emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Provises 453 453 533 533 533 533 474 474 474

    Out. passivos no circulantes 26.958 32.496 13.079 24.105 3.706 11.362 14.095 16.895 17.164

    check passivo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PATRIMNIO LQUIDO 315.675 281.564 257.998 158.039 161.233 -79.954 -146.729 -100.686 -47.685

    Capital social 279.891 279.891 279.891 279.891 279.891 279.891 279.891 279.891 279.891

    Reserva legal 4.667 4.667 0 0 0 0 0 0 0

    Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outros resultados abrangentes 976 1.440 1.822 2.851 2.655 4.278 4.151 3.633 3.111

    Outras reservas de lucros 30.141 -4.434 -23.715 -124.703 -121.313 -364.123 -430.771 -384.210 -330.687

    check PATRIMNIO LQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    NO CONTROLADORES 65 62 59 58 59 59 58 58 58

    PASSIVO TOTAL 1.039.884 1.043.182 1.038.556 1.080.025 1.066.102 1.056.293 995.235 980.371 981.595

  • FLUXO DE CAIXA

    6 Desenvolvido por Didaticativa

    As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

    vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

    gerais e administrativas, entre outras.

    As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

    sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicaes financeiras so

    consideradas como investimento, como conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

    maior parte dos casos, as atividades de investimento esto relacionadas a compra de mquinas e

    equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernizao de fbricas ou

    linha de produo, alm da aquisio de empresas, dentre outros exemplos;

    As atividades de financiamento so todos os valores captados e pagos relacionados com

    emprstimos, seja de instituies financeiras, seja de scios ou partes relacionadas (empresas

    coligadas ou do mesmo grupo econmico). Em alguns casos, dividendos pagos so considerados

    como financiamento pois trata-se de remunerao paga aos scios, que emprestam dinheiro para

    financiar as operaes da companhia.

    jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -15.410 30.772 789 -7.250 7.186 19.330 -21.474 -9.097 -3.565

    FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS 19.341 -18.348 -11.145 26.393 -13.900 -14.441 21.277 11.472 -4.632

    FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS -5.338 -15.140 16.747 3.118 -18.077 -3.656 -2.892 -3.514 4.630

    -1.407 -2.716 6.391 22.261 -24.791 1.233 -3.089 -1.139 -3.567

  • Fluxo de caixa

    7

    Fluxos de caixa R$ MM

    Desenvolvido por Didaticativa

    11,5

    -3,5

    mar-16

    -13,9

    -18,1

    mar-15

    26,4

    7,2

    3,1

    dez-15

    -2,9

    -9,1

    -3,7

    -14,4

    19,3 21,3

    -21,5

    set-15 jun-15

    -7,3

    -15,1

    19,3

    30,8

    -11,1

    16,7

    set-14 jun-14 dez-14

    -18,3 -15,4

    0,8

    -5,3

    jun-16

    -4,6 -3,6

    4,6

    Atividades operacionais Atividades de financiamento Atividades de investimentos

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    8

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Evoluo da receita operacional lquida

    9

    88,986,7

    78,0

    90,196,6

    82,8

    119,2125,9

    113,3

    set-14 dez-14 dez-15 jun-15 jun-16 jun-14 mar-16 mar-15 set-15

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 79,882,9

    78,8

    86,3

    79,6

    70,974,3

    92,0

    79,2

    dez-14 jun-15 mar-15 jun-14 set-14 set-15 mar-16 dez-15 jun-16

    Evoluo dos custos com produo

    10

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • -0,8

    9,1

    3,83,9

    16,9

    11,9

    44,8

    33,834,0

    set-14 jun-14 jun-16 dez-14 set-15 mar-15 dez-15 mar-16 jun-15

    E consequente evoluo do lucro bruto

    11

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 9

    4

    -1

    4

    17

    45

    3434

    -5

    0

    5

    10

    15

    20

    25

    30

    35

    40

    45

    jun-14 set-14 mar-16 jun-15

    12

    dez-14 set-15 mar-15 jun-16 dez-15

    Lucro Bruto

    12

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • dez-15

    -5,7

    mar-16 set-15

    -4,7

    3,3

    jun-15

    9,2

    -37,5

    mar-15 jun-16

    25,6

    set-14 jun-14

    2,6

    37,1

    23,4

    dez-14

    EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)

    13

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • -4-9

    -21

    19

    7

    -7

    1

    31

    -15

    3

    -