50611 00 151 I 15 - 32

CASTELLAR ENGENHARJA LTDA

DEMONSTRACOES CONTABEIS

EXERC{CIOS ENCERRADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E2013

~ CASTELLAR engenharia

5 U ~ I I UUU 1 5 '1 I '1 5 - 32

fNDICE

BALANCO PATRIMONIAl- AlIYO............................ .. .. .......... ........... ......... .... ... .. .......... ........... ... .... ..... 03

BALANCO PATRI,'II'IONiAL - rASS:VO .... ... ........ ................ .......... ............................................... ............04

DEMONSTRACAo DO RESULTADO DO EXERCrCIO ..................... ........ .. .... ...... .. ... .............. ........ .. .. " " .tj.:,

DEMONSTRACi',O DAS MUT ACCES DO PATR!MON!O LlQU!DO ..... .... ................ .. ................... ........... \:J

DEMONSTRACAo DOS FLUXOS DE CAIXA .............................. ...... ..... .... ... ............. .. ... ... ....... .. .... ... .... c;

NOTAS EXPUCATIVAS As DEMONSTRA~OES CONTABElS...... .................. ......... ...... .... ........... ... .......... 08

50611 GOO 151 115 - 32 CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenida COndido de Abreu, 776, 23.9 andar

'CASTELLAR CUR/TIM - PARANA. ~

CNPJ nil 02.955.426/0001-24 - NIRE nfl 4120404420-4

BALANCO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO

ATIVO (em reals)

N.E. CIRCUlANTE

Colxa e Equivalentes de Caixa 4 Creditos a Receber de Clientes 5 Tributos a Recuperar 6 Outros Creditos 7

NAO CIRCLILANTE Reanz6vel a Longo Prazo Cons6rdos e Outros

Creditos com Partes Relacionadas 8

Invesfimenfos 9

ImobiUzado 10

Infangfvel 11

TOTAL

31.12.2014

15.950.675,61

102.725.553,96

6.454.604,69

4.807.754,72

129 .938.588,98

12.274.368,23

12.274.368,23

93.121.333,58

17.567.100,20

161.977,80

123.124.779.81

253.063.368,79

31.12-2013

24.914.582,68

28.530.761 ,74

78.791,14

2.298.402,10

55.822.537,66

154.116,72

10.530.840,83

10.684.957,55

56.797.158,01

11.0c0.385,42

92.466,88

78.574.967.86

134.397.505,52

As notos explicativas sao porte integrante das Demonstra90es Cont6beis

Pegina 3 de 17

http:78.574.967.86http:123.124.779.81

;'

/~:OA,(·,

50611 000 15 1 I 15 - 32 ~~0~;;ci~~'. CASTELLAR ENGENHARIA LTDA trR .t"· . Aven. ida Candido de Abreu, 776, 23g ondar ........ .. - . 1", ..11:

~

50611 00015 115- 32 CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenida Cdndldo de Abreu, 776, 239 ondor ·CASTELLAR CURITIBA - PARANA

cn~..1I

CNPJ nfl 02.955.426/0001-24 - NIRE n9 41204044204

DEMONSTRACAO DO RESULTADO DOS EXERCiclOS

(em reols)

N.E. 31.12.2014 31.12.2013 RECEITA OPERACIONAL BRUTA

Receita de Serv i

__

5 0 6 ~ I 0 0 U '\ J 1 I 'j 5 - 32 CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenlda Candido de Abreu) 776, 231/ ondar

CASTElL(\R - """ CURIT18A - PARANA (:~"'2 __________________CN_p_'1_ng_O_2_.9_S_S._42_6_i/OO_O_l,_24_-_N_IR_E_n_2_41_2_D4D442_0_-4_-+;::--l ' .,-JF1S

~"R",ro, J~ DEMONSTRACAO DAS MUTACOES DO PATRIMONIO LlQUIDO ~~(\'\~/

(emreoi.s)

Capital Reserva de Reserva de

Social Reavoliac;:ao Lueros Total

Em 31 de Oezemb(o ef_ 2012 Lucro Uquido do Exercfcio

DestinoC;ao dos Lueras:

( - ) Distribuic;oo de Lueras

3,5,(01),000.00 33.143.409,59 17.599,524,01 39.406.148.63

(6.340.379.79)

$5.742.934,20 39.406.1 48,63

(6.340.379.79)

Em 31 d" Oezembro de 2013 Aurnento reflexo Reservo Reavol.

AJustes de txerdeios Ameriores Lucro Uqu!do do Exercfeio ( - ) Ajustes Societ6rios { - ) Ajustes Soclet6rios Reflexos

Destlnac;ao dos Lueros : ( - ) DistribufC;ao de Lueras

35.000.000,00 33. 143.409,59 8.387.990.61

50."5.293,45

(200.332.61 ) 86.81 1.322,17

(2.4.263.74) (337. /31,51)

(45.289.182.32)

118.808.703,04 8.387.990.61

(LOB.332,6 I ) 86.811.322.17

(24.263.74) (337. 131.51 )

(45.289.182.32)

Em 31 de Oezembro de 2014 35.000.000,00 41.531.400.20 91.611.105,44 168.149.105,&4

As notos explieotivas sao parte integronte das Demonstroc;oes Cont6beis

Pagino 6 de 17

50611 00 0 is'j I 15 - 32

CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenida candido de Abreu, 776, 139 andar WRIT/BA - PARANA CNPJ nE 02.955.426/0001-24 - NIRE nR 4120404420-4

DEMONSiRACAO DOS fLUXOS DE CAIXA (METODO INDtRElO) PARA OS EXERCiCiOS FI NDOS EM (emrealsl

Fluxo de Caixa das Atlvtdades Operacionais

LuefO Uquido do Extlfclc::io

Ajustes para concilIar 0 lucro Iliquldo com os recursos provenlentes de atlvldades operacionois Deprecio

'I 5 i I .[ 5 - 32

CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenida Candido de Abreu, 776, 239 andar CURmBA PARANA CNPJ ng 02.955.426/0001-24 - NIRE ni 4U0404420-4

NOTAS EXPLICATIVAS AS DEMONSTRAC;OES CONTA.SEIS

EM 31 DE DElf.MBRO DE 2014

Em Reols

, . Contexto Opelccioncl

A Castellar Engenharic Ltda €I uma empreso que visa atender a demanda existente no

area de construc;ao pesada, principalmente atendendo 0 setor rodoviarfo. Atua no

setor de manutenc;:ao e restaurac;:ao de rodovias em todo territ6rio brosileiro,

desenvolvendo trobalhos junta mente com instituic;:oes publicas e privadas. A sociedade

tern por objetivo social as atividades de: L Servic;:os. por si e por terceiros. na exploroC;ao

do engenharia em obras de construc;:ao civil, monutenc;:ao e restaurac;:ao de rodovias

obras de terraplonagem - obros de pavimentac;:ao - constru

I

500 I 'I GuO 15 1 / 15 - 32 .~\'l.,:,~~

CASTELLAR ENGENHARIA LTDA ~ ~ ..., -.:-Avenida CiindidD de Abreu, 776, 23!! andar :(1.. '" a • ~ " CURIT/BA-PARANA 7 '~~~1; '

__________________________________________________________________ 4~--_ CNPJ n g 02.955.426/0001-24 - NIR£ nf! 4120404420-4 OJ ii

~,--- ~

:c RUb fl (,3:Jo . A 8 r"r"lissao des demonstra

50611 era 151 115 - 32 ,. CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenida Cdndldo de Abreu, 776, 23!1 onder

CASTELLAR CURITIBA - PARANA ,eo

50611 000 151 115 32

CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenida Candida de Abreu. 776, 23 g andar~hsTELLAR CURITIBA - PARANA

~ CNPJ n9 02.955.426/0001-24 - N/RE ng 4120404420-4

reconhecimento dos encorgos correspondentes e feito em contrapartida do resultado do exercicio.

I) Outros contos do Atlvo e Passlvo Clrculante e Nao C[rculantes

Sao demonstrodos pelo valor de realizac;:ao [ativos) e palos valoras conhecidos e

calcul6veis, acrescidos, quando ap~icavel, dos correspondentes encargos e variac;:6es

monet6rlas incorridas (passivos) .

j) Ajuste a Valor Presente de Atlvos e Passiv~s

Tendo em vista que 0 montonte dos ajustes para 0 reconhecimento do valor presente

dos elementos integrantes do otivo e do passiv~ noo foi expressivo, a sociedade optou

p~r noo contabUiza-lo.

k) Apura~ao do ResuHado

As receitas, custos e despesas sao escrituradas com base no regime de competencia.

I) SIstema de Trlbuta~ao

o Impasto de Renda e a Contribuic;ao Social sao calculados pelo Lucre Presumido e provisionados aaliquotas vigentes.

m) ProvIsoes

Uma provisao e reconhecida, em func;:ao de um evento passado, sa a Companhia tern uma obriga

50611 00 'j 5'1 J '1 5 - J 2 CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenfda Candido de Abreu1 776, 239 andar CURITlaA - PARANA II"q..1 Vi0~ CNPJ ng 02.955.425/0001-24 - NIRE nQ 4120404420-4 '\'5. ",

JR ~ S Rubflca ~

5 j I i j u U '1 I I I J . 62

CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Allen/da C6ndido de Abreu, 776, 239 andar

CASTELLAR CURIT/SA - PARANA . ."'" " . "'~

CNPJ ng 02.955.426/0001-24 - NIRE nrl 412D40442D-4/ "'FIS "' . ----------------------------------------------------------------~~--~-~ , ~ a:

"-

000 151/15 - 32506,\1 CASTELLAR ENGENHARIA LTDA

~ Avenida Candido de Abreu, 776, 23g andar

CASTELLAR CURiT/SA - PARANA.

...."..."".. ____________________________________CN_p._~_n_g_02_._95_5_.4_2_6~_~1_.2_4 ._N_IR_f_n_9_41_2_~_O_4_~_04 __ ~~~~~.__ __ (!__ .

Evolu~ao do AHvo Imobillzado en ~ -----!------------:-----------------------------------------------:-______~,..,.,. Rub ell ;, / Soldo em 31/12/2013 11.000.385"\2" ").-. ~,( ./ (+) Aquisi

50611 000 151 (15- 32 CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenida C6ndldo de Abreu, 776, 239 0ndor CURITIBA - PARANA CNPJ ng 02.955.426/0001-24 - NfRE nP 4120404420-4 t-::'.,,> ".

~f)Rubno .~ I')r- '"I.I( ./

~~--~~----~~~--~----~--~--~--------------------------------~ ~ .Movimento

50611 000 151 I 15 - 32

CASTELLAR ENGENHARIA LTDA , Avenfdo Cdndido de Abreu, 776, 139 ondor CASTELLAR CURITIBA - PARANA

_________~ C_N_p._'1_ng_02_ .4_2_6_:;OOO_1_-_24__ _ _ 1I412_ _ 2_o-_4-7(:' ;:;;'________ .9_55_ - NIR:E_n_ _ _ D4044_ -;::-"~;[:J.li..

10. Oufros Exigibilidades \toR""" >~ ~---/

A conto Outros Exigibilidodes est6 representada do seguinte forma:

Composi~Cio 31/12/201 4 31/12/2013

Alugueis a Pagar 29.685.64 0,00

Pr6-1abore 0 Pagar 7.979.00 6.705.00

Lucro:; a Distribuir 0.00 689.800.00

Adiontomentos de Consorcios e SCP 's 1.931.426.83 3.~7.S40.96

Quiros Exigibi tidodes 118.487.76 119.921.86

Total 2.087.579.23 4.113.967,82

17. Outras (OespesQs) Recettas

A composk;ao do conto ea seguinte:

Composfc;Cio 31/12/2014 31/12/2013

Recupera

50611 u 1J I ~ a 32

CASTELLAR ENGENHARIA LTDA Avenida Cdndido de Abreu, 776, 232 andar~hSTELLAR CURfTlBA - PARANA

~ CNPJ n9 02.955.426/0001-24 - NIRc nf/4J2040442()'4

c:,: -" ;., (

~l~'"' ' . FI . ' .

50611 000 151 J 15

~~ASTELLAR ~... " .... ~

ANEXO V

DECLARAcAO DE CONTRATOS FIRMADOS COM A INICIATlVA PRIVADA ECOM

A ADMINISTRAtAO PUBUCA

Declaramos que a empresa CASTELLAR ENGENHARIA LTDA, com sede na Av. Candido de Abreu, 776 - 230 andar - Centro Civico, CuritJba, PR, insaita no CNPJ/MF sob 0 nO 02.955.426/0001-24, passu; os seguintes contratos firmados com a iniciativa privada e adminlstfa 1 Valor dos contratos

NO/ano do Contrato

PJ-206/2010 PJ-250/ 2011 PH99/2013

100812013-00 421/2014-00 533/2014-00 675/2014-00 951/ 2014-00

106/2014

SRjPR·00459/2009-00 SRjPR· 0 1064/20 13-00 SR/PR-OO129/20 14-00

UT/ 19 .00015/2013-00 UT/1 9.00454/2014-00 UT/19.oo190f201S-00

SR/MT-154/2014 918/2013-00

SR/MT-834/2014 SRjMT-232j2015

1194/ 2014

Data de assinatura Valor total do contrato

04/08/ 11 2.759.120,34 05/12/11 2.42..605,82 01/ 11/ 13 66.177.707,79 30/ 12/13 30.840. 169,22 22/OSM 29.399.000,00 01/08/ 1'1 21.600.000,00 01/09/ 14 35.966.000,00 22/12/ 14 25.598.000,00 02/07/ 14 3.464.946,60

24/09109 24.700.480,73 04/12/13 89.696.

50611 LIDO 11/15- 32

~~ CASTELLAR

, lllJ, ?'f I! W l l.\

ITEM 11.8

COMPROVA~AO DA CONDI~O 11.8

(VALOR DA RECEITA BRUTA - VALOR TODAL DOS CONTRATOS) X 100 = -25,3317 VALOR DA RECEITA BRIJTA

50611 000 151 115 - 32 Proccsso £10 50611.000.15112015- 2

Edital - Prcgao N° 046/2015

~';:ASTELLA engenharia

JUSTIFICATIVAS PARA A VA RIACAO PERCENTUAL SU PERIOR A 100/0

A Relac;ao de Contratos firmados de acordo com a clausula 11.6.3 apresentou todos os contratos vigentes na data da sec;ao do pregao, pelo seu valor integral contratado, desconsiderando servic;os ja executados e medidos, bem como periodo de execuc;ao dos mesmos .

Considerando que no calculo no item 11. 8 do edital( e solicitada a relac,;ao entre a receita bruta da ORE e a relac;ao de contratos vigentes na data da sec;ao do pregao, ocorre um descasamento entre os prazos, visto que a receita se refere apenas um ana e os contratos se estendem por ate cinco anos.

Como 0 calculo solicitado e feito considerando a relac;ao entre a receita bruta do ano de 2014 e os contratos vigentes em dezembro/2014 ocorre uma grande distorc;ao no indice apurado.

o fato do calculo solicitado apresentar divergencia superior a 10%, para mais ou para menos, se efetivan3 em praticamente todos os casos, pois apenas em momentos esporadicos havera cOincidencia entre 0 valor dos contratos vigentes e 0 valor da receita bruta auferida em anos anteriores, em apenas mais ou menos 10%.

o saldo contratual vigente na data da sec;ao do pregao (junho/2015) atinge 0 valor global de R$ 399.452.818,14, a ser executa do ate 0 ana de 2018, distribufdo conforme Quadro 01 em anexo .

Assim sen do, 0 faturamento previsto para os anos seguintes e perfeitamente compativel com 0 faturamento auferido em 2014,. alem da capacidade ja demonstrada pela empresa de fazer frente ao crescimento de seu faturamento, conforme a variac;ao 2013/2014.

Gostariamos de salientar que os indices financeiros apresentados demonstraQ'b~ plena capacidade financeira da empresa, pOis temos fndice de liquidez geral de 1~~( Ii uidez corrente de 1,8384 e solvencia geral de 2,9802 ~~

'. '\'\" ".,~ ~~ ;5.,'\.

___ _

- -

- - -

- -- - ----- --- --

--

~~ASTEL~,8 QUADRO 01

Ano 2018Ano 2017Ano 2016N°lano do Contrato Saldo do Contrato Ano 2015

PJ-206/2010 388.196,42 --PJ-250/201fi34.497,89

- - PJ-199/2013 - 8.394 .929~ 13

1~~!!ti5-- --. 1~:~~:~ 1-- 6757:2014-00 - - 35.496.932,16

9511~014-o0___ 20.i32.305,34 106/2014 3.060.127,50

SR/PR-004·s9Iio69-:0(f -------- - 1.638.598,22 SR/PR-':oIo6472:oT3-00 - 43.065.481;48

' -sRlpR-00129/2014-00 - 8.339.734,96 UT/19.obois/2013-00 - 2.687.923,36 UT/19.00454/2014-00·- - 10.665.226,96 UT/19.00190/2015-00 - 8. 321.386,2i

SR/MT-154/20i2r 798.412,84 -91872013-00 -- - -195.464-:411,46

- SR/MT-834/2014 .- - 7.018.078,95 - SR/MT-232/2015- - - i S 24.517,73

1194/2014 17.665.818,32 -- --1--- -

399.452.818,14 ~- -

~~~ ---

388.196,42 - - - --.•...-- --

- - T34A97~89I-----f - - +-----8.394.929,13 - -

H~r~~ -~~¥r~ --- r=---... ---.--

17.748.466~8 17.748.466,08

- - -6T44~101,78 _ 6 .7~.:!91J~ _ 6.744.101,78

1 L1l1.020.042,50 1.020.042,50 1.020.042,50 o1.638.598)2 - - -- -- .- 0"--'"10.766.370,37 iO.766.370)7 10.766.370,37 - -10.-766:370,37 --""

4.169-:-867;48 4.169.867,48 -- - .. - ' - 2.6Sf§T3,36 - - -..------. --- - -- - ----1--- -.-------- c:> o5.332.613,48 -- 5.332.613:48 o

2.773.795,41 - --2 .7i3-:-795,4I --- 0:-= = -- - -- - 2.773.795,41~399.206,4i 399.Z06,42 c..r; ~48.866.102,87 48-:866.102,87 48.866.102,87 --48:'866.102,87

~09.039,48 -- 3.509.039,48 - ----.-- 841.505;91 841.505,91 - 841.505,91 ~

U'l8.832.909,16 8.832.909,16 -

C>t N

-....

50611 000 151 I 15 - 32

IND(CES FINANCEIROS

31.12.Z014

A( =Arivo Clra...ifa me RLP =Realiz.",,1 • Longo Prow AP ~ Atlvo f'e--rmanent e

AT'= Ati..o Total

PC ': Passl vo CirClilante ap !II ExJ8jv~1 • Long:e Pra to

Pl 0 PH,rrn&110 Uqd do

PT ~ P.s;;vo 1'0",1

12'3.938588,98

12.274_368.73

110.850.4 11.58

2S3.063 .3 68.79

70.680.&13,78

14.l ·lJ .649.37

168.14'3.105.64

153.063 .368,19

cALCULO DOS INDICES

ILC =(AC I PC) ILG = (ACtA LP) I (PC+ELPj !E =(PC'EIJ» 1,\7 SG =AT I (PC+ELP)

1)1384

1,6748

33.551' 2.9802

Qnde .

ILC =- Indice Uquide'z Corrente

ILG = in