bbp blueprint clm fluxo de caixa

7/25/2019 BBP Blueprint CLM Fluxo de Caixa

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WP2403 - Business BlueprintGesto de Caixa e Planejamento

de Liquidez

(Cas and Liquidit! "ana#ement$


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Gesto de Caixa e Planejamento deLiquidez (Cash and Liquidity

Management)

WP240

Controle de Informao do Documento

Informao do Documento

Identificao do Documento WP2403

Nome do DocumentoGesto de Caixa e Planejamento de Liquidez (Cas and Liquidit!

"ana#ement$

Nome do Projeto Projeto %xodo

Cliente &ortle'

Autor do Documento Carolina line de )li'eira

Verso do Documento 00*Status do Documento Con+lu,do

Data de Liberao *0*220*.

Histrico de Edio do Documento

!ata "e#so $di%&es'Modia%&es Elaborado!e"isado #or

2/**20*. 00* Cria1o do o+umento e in+luso

de re#ras de ne#+ios para +ria1odo luxo de +aixa para a &ortle'

Carolina line de )li'eira

Controle de 5norma1o do o+umento*0*2*.

P6#ina ii Projeto %xodo


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Management)To-Be Subprocess Design

WP240

$ndice

%& 'bjeti"o&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& (

)& Viso *eral do Sub#rocesso&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(

2* ia#rama do Pro+esso de Co7ran1a422 8ome 423 es+ri1o 424 5mpli+a19es nas mudan1as : ;is+os e Bene,+ios .2. ;equisitos en'ol'idos .2o7s pre'istos*4

+& Ati"idades do Sub#rocesso&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& %(3* Gesto de Conlitos (ispute "ana#ement$*4

3** es+ri1o da ti'idade*43*2 ;estri19es de a+esso *.3*3 Papeis e &un19es *esouraria

@onte Descrio

20 P@U Clientes "er+ado 5nterno

2* P@U Clientes "er+ado xterno

22 P@U mpresas do Grupo

23 B8U Ban+o do Brasil

24 B8U Ban+o Brades+o

2. B8U Ban+o C&

2< P@U @al6rios a Pa#ar

2/ P@U Bene,+ios @o+iais

2= P@U 58@@

2 P@U &GJ@

30 P@U )utros

3* P@U 5C"@ 8ormal

32 P@U 5C"@ @u7st Jri7ut6ria

33 P@U 5C"@ i l,quota

34 P@U 5P5

3. P@U P5@

3< P@U C)&58@

3/ P@U 5;& @ Jer+eiros

3= P@U 5;P>

3 P@U C@L

40 P@U P5@C)&C@L ;etido

4* P@U 5@@V8

42 P@U 5;& @ &ola

43 P@U &orne+edores 8a+ionais

44 P@U &orne+edores stran#eiros

4. P@U mpresas do Grupo4< P@U ner#ia lDtri+a

4/ P@U G6s 8atural

4= P@U Comuni+a19es (LinME CelularE ixo$

4 P@U Tia#ens

!efer0nciase nexos*0*2*.

P6#ina = o * Projeto %xodo


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.0 P@U Comiss9es a Pa#ar

.* P@U P>

.2 P@U P&

.3 P@U Capital de Giro

.4 P@U ti'o &ixo

.. P@U i'idendos

.< P@U >uros so7re Capital Prprio

*ru#o de >esouraria

8essa etapa se deine os #rupos de tesouraria para +lientes e orne+edores m #rupo de tesourariarepresenta determinadas +ara+ter,sti+asE +omportamentos e ris+os do #rupo de +lientes e orne+edoresPortanto pode-se que7rar os pa#amentos de entradas e sa,das de a+ordo +om a quantidade

*ru#o de

>esouraria

Descrio

O*00 upli+atas a ;e+e7er

O*0* pli+a1o &inan+eiraO200 )7ri#a19es so+iais e tra7alistasO20* )7ri#a19es Jri7ut6riasO202 upli+atas a Pa#ar O203 ner#ia lDtri+aO204 G6s 8aturalO20. Comuni+a19es (LinME CelularE ixo$O20< Tia#ens

O20/ Comiss9es a Pa#ar

O20= &rete @o7re TendasO20 &inan+iamentoO2*0 istri7ui1o de Lu+ros

Atribuio do N4"el de >esouraria ao *ru#o de >esouraria

8essa etapa se atri7ui o 8,'el de Jesouraria ao Grupo de Jesouraria

*ru#o de>esouraria

Descrio do *ru#o de>esouraria

N4"el de>esouraria

Descrio do N4"el de>esouraria

O*00 upli+atas a re+e7er 20 Clientes "er+ado 5nterno

O*00 upli+atas a re+e7er 2* Clientes "er+ado xterno

O*00 upli+atas a re+e7er 22 mpresas do GrupoO*0* pli+a1o &inan+eira 23 Ban+o do Brasil

O*0* pli+a1o &inan+eira 24 Ban+o Brades+o

O*0* pli+a1o &inan+eira 2. Ban+o C&

O200 )7ri#a19es so+iais e 2< @al6rios a Pa#ar


P6#ina o * Projeto %xodo


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tra7alistas

O200 )7ri#a19es so+iais etra7alistas

2/ Bene,+ios @o+iais


2= 58@@


2 &GJ@


30 )utros

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3* 5C"@ 8ormal

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 32 5C"@ @u7st Jri7ut6ria

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 33 5C"@ i l,quota

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 34 5P5

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3. P5@O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3< C)&58@

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3/ 5;& @ Jer+eiros

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3= 5;P>

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3 C@L

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 40 P5@C)&C@L ;etido

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 4* 5@@V8

O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 42 5;& @ &ola

O202 upli+atas a Pa#ar 43 &orne+edores 8a+ionais

O202 upli+atas a Pa#ar 44 &orne+edores stran#eiros

O202 upli+atas a Pa#ar 4. mpresas do Grupo

O203 ner#ia lDtri+a 4< ner#ia lDtri+a

O204 G6s 8atural 4/ G6s 8atural

O20. Comuni+a19es (LinME CelularEixo$

4= Comuni+a19es (LinME CelularEixo$

O20< Tia#ens 4 Tia#ens

O20/ Comiss9es a Pa#ar .0 Comiss9es a Pa#ar

O20= &rete @o7re Tendas.*

P>O20= &rete @o7re Tendas .2 P&

O20 &inan+iamento .3 Capital de Giro

O20 &inan+iamento .4 ti'o &ixo

O2*0 istri7ui1o de Lu+ros .. i'idendos


P6#ina *0 o * Projeto %xodo


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O2*0 istri7ui1o de Lu+ros .< >uros so7re Capital Prprio

Atribuio do N4"eis de >esouraria da @rente Lo/4stica aos *ru#os de >esouraria

8esta etapa do pro+esso ser6 ne+ess6rio eetuar a atri7ui1o dos n,'eis de tesouraria de @ e "" a#rupos de tesouraria e a um n,'el interno (no transparente ao usu6rio esse n,'el interno$

Para a &ortle' ser6 atri7u,do ao #rupo de tesourariaE +omo os #rupos de tesouraria possui os n,'eis detesouraria atri7u,dosE os mesmos sero +onsiderados no a#rupamento interno

N4"elInterno

*ru#o de>esouraria

Descrio do *ru#ode >esouraria

N4"el de>esouraria

Descrio do N4"el de>esouraria

.dulo

*0* O*00 upli+atas a re+e7er 20 Clientes "er+ado5nterno

@

*0* O*00 upli+atas a re+e7er 2* Clientes "er+adoxterno

""

*0* O*00 upli+atas a re+e7er 22 mpresas do Grupo ""

* O202 upli+atas a Pa#ar 43 &orne+edores 8a+ionais ""

* O202 upli+atas a Pa#ar 44 &orne+edoresstran#eiros

""

* O202 upli+atas a Pa#ar 4. mpresas do Grupo ""

* O203 ner#ia lDtri+a 4< ner#ia lDtri+a ""

* O204 G6s 8atural 4/ G6s 8atural ""

* O20. Comuni+a19es (LinMECelularE ixo$

4= Comuni+a19es (LinMECelularE ixo$

""

* O20< Tia#ens 4 Tia#ens ""

* O20/ Comiss9es a Pa#ar .0 Comiss9es a Pa#ar ""

* O20= &rete @o7re Tendas .* P> ""

* O20= &rete @o7re Tendas .2 P& ""

* O2*0 istri7ui1o deLu+ros

.. i'idendos ""

* O2*0 istri7ui1o deLu+ros

.< >uros so7re CapitalPrprio

""

Itens de LiuideB

)s itens de liquidez tratam-se de +ada uma das linas de +aixa do luxo de +aixaE que re+e7er6 'alores demo'imentos de +aixa

8essa etapa so deinidos os itens de liquidez e a dire1o do luxo de +aixa para esse itemE isto DE se oitem de liquidez D de sa,da ou entrada ou am7os

) item de liquidez de'e +onter *< d,#itos +om o tipo +ara+teresE o nome do item pode +onter 30 +ara+terese a des+ri1o do item de liquidez pode ter


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Item de LiuideB Direo do @lu1o deCai1a

Nome Descrio

*000000000 5) @aldo 5ni+ial @aldo 5ni+ial

2000000000 58 ;e+e7imentos ;e+e7imentos3000000000 )8 Pa#amentos Pa#amentos4000000000 5) @aldo &inal @aldo &inal

)7ser'a1oK )s itens de liquidez sero atri7u,dos as +ontas listadas na ta7ela a7aixo

Estrutura #ara o @lu1o de Cai1a

>i#o de@lu1o

*ru#ode

>esouraria

Descrio do*ru#o de

>esouraria

N4"el de>esoura

ria

Descrio doN4"el de

>esouraria

Em#resas

ContaCont6bil DE

ContaCont6bil

A>

*ru#o deConta

ntrada O*00 upli+atas a re+e7er 20 Clientes"er+ado 5nterno

Jodas **20*000*

ntrada O*00 upli+atas a re+e7er 2* Clientes"er+adoxterno

Jodas **20*0002

ntrada O*00 upli+atas a re+e7er 22 mpresas doGrupo

Jodas **202000*

ntrada O*0* pli+a1o&inan+eira

23 Ban+o do Brasil Jodas ***02000*


24 Ban+o Brades+o Jodas ***020002


2. Ban+o C& Jodas ***02000.

@a,das O200 )7ri#a19es so+iaise tra7alistas

2< @al6rios a Pa#ar Jodas 2*.0*000*


2/ Bene,+ios@o+iais

Jodas


2= 58@@ Jodas 2*.0*0003


2 &GJ@ Jodas 2*.0*0004


30 )utros Jodas 2*.0*000.2*.0*000)Bs pre'istosE porDm no Business Blueprint deComuni+a1o Ban+6ria - Con+ilia1o Ban+aria esto mapeados as rotinas de importa1o de extratopara o sistema @P

+ $ti.idades do /u-#oesso

+*+ Gesto de Caixa (Cash Management) e tens deLiquidez (Liquidity Management)

+&%&%& Descrio da Ati"idade

tualmente todos os +ontroles de luxo de +aixa da &ortle' so realizados em planila x+el e a 7ase deinorma19es D #erada diariamente pelos usu6rios da 6rea de tesouraria +om a alimenta1o de planilasauxiliares +om as inorma19es pre'istas dos pa#amentos e re+e7imentos a serem realizadas stas


P6#ina *4 o * Projeto %xodo


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planilas esto 'in+uladas ao luxo de +aixa +onsolidado ( medida que as auxiliares so alimentadas osmo'imentos j6 so +onsolidados$

8a &ortle' temos 3 empresasE porDm a alimenta1o do luxo no D eita de orma des+entralizadaE isto DEas unidades no azem o seu luxo de +aixaE pois na &ortle' se tra7ala +om a 'iso de +orporati'oE o

+orporati'o que az essa ati'idadetualmente a estrutura D 'erti+alE onde D poss,'el a 'isualiza1o de todas as entradasE sa,das e saldoinal

xiste a ne+essidade de 3 'is9es do luxo de +aixaE sendoK

&luxo de Caixa i6rioK Com detalamento +om +olunas +om 'alores apresentados +omoPre'istoE ;ealizado e Taria1oE +om o totalizador por dia e ms

&luxo de Caixa "ensalK Com detalamento +om +olunas +om 'alores apresentados +omoPre'istoE ;ealizado e )r1adoE +om totalizadores por ms e ano

&luxo de Caixa Comparati'o "ensalK Com detalamento +om +olunas +om 'alores apresentados+omo Pre'istoE ;ealizado e )r1ado

ntende-se por realiBadono @P Liquidit! "ana#ement (erramenta para +6l+ulo da liquidez do @Pinte#rada +om o BW$ toda e qualquer +onta7iliza1o que j6 tena realmente o+orrido no @PEmo'imentando +ontas +orrentes 7an+6rias e +aixasE exemplosK pa#amentos re+e7idos de +lientes oupa#amentos j6 realizados a orne+edores

Para +6l+ulo do #re"istoE +onsideram-se as inorma19es j6 entradas no @PE +omo pa#amentospre'istosE aturas de orne+edores e +lientesE porDm ainda sem estarem realmente realizadasE exemplosKaturas de +lientes a 'en+erE aturas de orne+edores ainda no pa#asE mas j6 entradas no sistemaEimpostos a 'en+er

Para os 'alores orados temos 4 op19es de solu1o que de'ero ser a'aliadas pela rente de BWEsendoK

* la7orados do planejamento no sistema @P atra'Ds do mdulo de C) : Controllin#E esseplanejamento ser6 por meio de +ontas de resultado e +entros de +ustosE porDm ser6 ne+ess6rioum desen'ol'imento +om um Y P; no extrator aim de identii+ar as +ontas de resultado+om as +ontas de ati'o e passi'o para apresenta1o no luxo de +aixa @e partir por essasolu1o o extrator de'er6 +onsiderar a 'erso * de planejamento de C)

2 la7ora1o do or1amento atra'Ds de planila eletrFni+a (ex+el$ e importa1o para o BWE o BWde'er6 estar preparado para re+e7er as inorma19es e apresenta-las na +oluna de 'aloresor1ados

3 s linas da +oluna de 'alores or1ados no luxo de +aixa no BW podem estar a7ertas para que o(os$ usu6rio (s$ espe+ii+o (s$ a1a a in+luso do 'alor planejado e orma manual

4 la7ora1o do or1ado na erramente BPC e eetuar inte#ra1o +om o BW aim de alimentar os'alores or1ados

#era1o desses relatrios ormatados D eita na erramenta de BWE porDm tem +omo 7ase os

lan1amentos realizados e pre'istos no @PE portanto a prepara1o e exporta1o dos dados do @P parao BW tam7Dm D tratada nesse pro+esso

urante a prepara1o desses dadosE pode a'er do+umentos +ont67eis que no atenderam a nenumadas re#ras de +lassii+a1o de +aixa deinidas no pro+esso de dados mestres do luxo de +aixaE e porissoE serem +lassii+ados +omo itens no atri7u,dos sses itens sem atri7ui1o de linas de +aixapre+isam ser tratados antes da exporta1o dos dados para o BWE aim de #arantir que todos os


P6#ina *. o * Projeto %xodo


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montantes exportados para a erramenta estejam atri7u,dos a linas de +aixa nos relatriosE para quetodos os do+umentos +ont67eis sejam +onsiderados nas an6lises de luxo de +aixa

@er6 +oni#urado no @P uma quer! para realizar a prepara1o dos dadosE isto DE antes de ser en'iadopara o BWE o usu6rio exe+utar a quer! e analisa os itens no atri7u,dosE aim de atri7u,-los a um item de

liquidez

+&%&)& !estri7es de acesso

8o oram identii+adas restri19es de a+esso no mapeamento do luxo de +aixa

+&%&+& Pa#eis e @un7es

@uno !es#onsabilidade

xe+u1o dorelatrio

+essar o relatrio para #esto de +aixa

"odii+arestrutura de

liquidez

"odii+ar itens de liquidez por +onta +ont67il

+&%&(& A#licao G Soft;are

Nome Transao (seSAP)

bserva!es

@P "ZLVX einir 5tens de Liquidez@P &LVV* eine Vueries por Liquidez e 5tem de eri'a1o@P &LVV. tri7ui1o de Vueries a uma @equn+ia@P &LV58&CC eini1o Padro de 5tens de Liquidez por ContaBW @er6 indi+ada por BW xe+u1o do luxo de +aixa di6rio

BW @er6 indi+ada por BW xe+u1o do luxo de +aixa mensalBW @er6 indi+ada por BW xe+u1o do luxo de +aixa +om +omparati'omensal

4+ !esen.ol.imentos

4+*+ Lista de G$Ps

Para a #esto de +aixa (Cas "ana#ement$ e itens de liquidez (Liquidit! "ana#ement$ no ser6ne+ess6rio GP para atender o pro+essoE pois as +oni#ura19es reerentes a #esto de +aixa seroeitas de orma standard atra'Ds do @P e os relatrios de luxo de +aixa sero +riados no BW utilizando

extratores standard

4+2+ Lista de nte#8ae

inte#ra1o ser6 apenas +om o BWE no sendo ne+ess6rio o mapeamento +omo intera+e


P6#ina *< o * Projeto %xodo


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WP240

:+ Mig#a%o de dados

8o a'er6 mi#ra1o e +ar#a de dados para o luxo de +aixa

;+ 6e8e#@nias e $nexosnexo planila +om a estrutura1o do luxo e +aixa

Descrio Arui"o

etalamento de tipos de +ontas

Ban" Account#anagement$%ls%

etalamento para o luxo de +aixa

Detal&amento'De(nio')*#$%ls%


P6#ina */ o * Projeto %xodo


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WP240

Sobre Deloitte


P6#ina *= o * Projeto %xodo


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WP240

eloitte reere-se a uma ou mais entidades da eloitte Jou+e Jomatsu LimitedE umaso+iedade pri'adaE de responsa7ilidade limitadaE esta7ele+ida no ;eino nido ([JJLS$Esua rede de irmas-mem7roE e entidades a ela rela+ionadas JJL e +ada uma de suasirmas-mem7ro +onstituem entidades le#almente separadas e independentes JJL(tam7Dm +amada Reloitte Glo7alS$ no presta ser'i1os a +lientes Consulte

;;;&deloitte&comaboutpara o7ter uma des+ri1o mais detalada da JJL e suasirmas-mem7ro

Cop!ri#t \ 20*3 eloitte e'elopment LLC ll ri#ts reser'ed

"em7er o eloitte Jou+e Jomatsu


P6#ina * o * Projeto %xodo
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