ativo fixo p11

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 1

Todos os direitos autorais reservados pela TOTVS S.A. Proibida a reproduo total ou parcial, bem como a armazenagem em sistema de recuperao e a transmisso, de qualquer modo ou por qualquer outro meio, seja este eletrnico, mecnico, de fotocpia, de gravao, ou outros, sem prvia autorizao por escrito da proprietria. O desrespeito a essa proibio configura em apropriao indevida dos direitos autorais e patrimoniais da TOTVS. Conforme artigos 122 e 130 da LEI no. 5.988 de 14 de Dezembro de 1973.

Ativo Fixo

Protheus 11

Habilitar o participante a utilizar os recursos do ambiente de Ativo Fixo, orientando-os em operaes tais como: Controlando o ativo permanente da empresa .

Ativo Fixo

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Sumrio

Viso Geral do Curso ....................................................................................................................... 3 Fluxo Operacional ............................................................................................................................ 4 Configuraes do Sistema ................................................................................................................ 6 Cadastros de Moedas ........................................................................................................................ 8 Plano de contas ............................................................................................................................... 13 Centro de custo ............................................................................................................................... 17 Grupo de bens ................................................................................................................................. 19 Aplices de Seguro ......................................................................................................................... 22 Ativo ................................................................................................................................................. 26 Descrio estendida ........................................................................................................................ 36 Lanamento Padro ........................................................................................................................ 37 Pessoas .............................................................................................................................................. 40 Responsveis x Bens ....................................................................................................................... 42 Inventrio ......................................................................................................................................... 46 Ajuste contbil ................................................................................................................................. 47 Classificao de Compras .............................................................................................................. 52 Aes ................................................................................................................................................ 60 Banco de Conhecimento ................................................................................................................ 63 Movimentos - Transferncias ........................................................................................................ 64 Transferncia fsica ......................................................................................................................... 65 Transferncia contbil .................................................................................................................... 66 Transferncia de responsveis ....................................................................................................... 69 Baixas ................................................................................................................................................ 71 Baixa de adiantamentos .................................................................................................................. 75 Alterao de cdigo do bem .......................................................................................................... 81 Alterao de centro de custo ......................................................................................................... 84 Ampliao ........................................................................................................................................ 86 Aquisio por transferncia ........................................................................................................... 90 Clculos ............................................................................................................................................ 94 Grfico de depreciao................................................................................................................... 99 Desclculos .................................................................................................................................... 100 Alterao da taxa de depreciao ................................................................................................ 102 Bloqueio/Desbloqueio de depreciao ...................................................................................... 104 Consultas - Ficha do ativo ........................................................................................................... 107 Valores contbeis .......................................................................................................................... 108 Miscelnea ...................................................................................................................................... 109 Verificao de integridade ............................................................................................................ 110 Refaz saldos ................................................................................................................................... 111 Virada anual ................................................................................................................................... 112 Glossrio ........................................................................................................................................ 114 Anexo .............................................................................................................................................. 116

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Ativo Fixo - 3

Viso Geral do Curso

Dar manuteno nos cadastros de:

Moedas;

Centros de Custos;

Plano de Contas;

Fornecedores;

Implantao de Ativos;

Lanamentos Padronizados;

Descries Estendidas;

Inventrios;

Classificaes de Compras;

Aes;

Pessoas;

Responsveis x Bens;

Aplices de Seguro.

Tratar as Movimentaes:

Transferncias;

Baixas;

Aquisio por Transferncia;

Alterao dos Cdigos dos Bens;

Alterao dos Centros de Custos;

Ampliao;

Bloqueios e Desbloqueios das Depreciaes;

Ajustes Contbeis;

Alterao das Taxas de Depreciao;

Clculos Mensais;

Desclculos Mensais;

Viradas Anuais.

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FLUXO OPERACIONAL

A seguir, apresentada uma sugesto de Fluxo Operacional do ambiente ATIVO FIXO, que deve ser utilizado como apoio quanto forma de implementao e operao do Sistema.

No entanto, o usurio pode preferir cadastrar as informaes de forma paralela, pois o ambiente ATIVO FIXO possibilita, por meio da tecla F3, o subcadastramento em arquivos cujas informaes sero utilizadas.

Com isso, possvel que o usurio cadastre um produto quando estiver atualizando o arquivo de "Estruturas". Dessa forma, o fluxo operacional pode assumir algumas variaes em relao seqncia que o usurio adotar frente s necessidades e convenincias.

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Ativo Fixo - 5

Ativo Fixo

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CONFIGURAES DO SISTEMA

Antes de iniciar o processo de implantao, preenchendo os cadastros e realizando as movimentaes, alguns dados que configuram o ambiente ATIVO FIXO devem ser verificados no ambiente CONFIGURADOR e, caso necessrio, o Protheus permite que o usurio altere-os, de acordo com as necessidades de cada ambiente.

A Microsiga envia os parmetros com contedos padres que podem ser alterados de acordo com a necessidade da empresa e so customizados no ambiente CONFIGURADOR.

Os parmetros que devem ser utilizados pelo mdulo ATIVO FIXO so:

MV_ULTDEPR Contm a data do ltimo clculo de depreciao, so permitidas apenas operaes com data posterior a esta data, atualizada pela rotina de Clculos. (item 40)

MV_ATFMOED

Este parmetro deve conter o nmero correspondente moeda que ser considerada para calculo da depreciao do ATIVO FIXO. Utilizar uma das moedas do Sistema (2,3,4,5).

MV_TIPDEPR

Utilizando o parmetro MV_TIPDEPR, possvel configurar se o Sistema deve considerar como perodo de depreciao do bem o ms cheio (30 dias), conforme o ms do campo Dt. Incio da Depreciao (N3_DINDEPR) informado no cadastro do ativo, ou

se ser proporcional aos dias entre o campo Dt. Incio da Depreciao e a data de processamento do clculo (data-base do Sistema). (item 40)

Observe o tratamento do parmetro "MV_TIPDEPR":

Se for informado 1 para o incio do clculo da depreciao, ser utilizado o ms cheio (30 dias), considerando o ms do campo Dt. Incio da Depreciao (N3_DINDEPR);

Se for informado 0 para o incio do clculo da depreciao, sero utilizados os dias proporcionais entre o campo Dt. Incio da Depreciao e a data de

processamento do clculo (data-base do Sistema).

MV_CBASEAF Indica qual o prximo cdigo base de ATIVO FIXO, a ser includo automaticamente pela NFE.

MV_ZERADEPR

O valor da reavaliao pode ser calculado, automaticamente, a partir de um valor especificado, desde que o parmetro esteja configurado com contedo T (true). Este recurso foi criado

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Ativo Fixo - 7

para que o usurio no precise calcular a reavaliao pela diferena.

Exemplo: Cadastrando um registro de reavaliao por meio do cadastro de bens com o parmetro igual a T.

Valor Original 1.000,00

Depreciao acumulada 100,00

Valor residual 900,00

Reavaliao 1.200,00

Nesse caso, o cadastramento do bem reavaliado deve ser feito com o valor de R$1200,00, pois, assim, o Sistema ir atualizar o valor do bem em 900,00 e zerar a depreciao acumulada. O valor da reavaliao ser de 300,00.

MV_ATFCONT

Identifica se a contabilizao dos movimentos de baixa do ATIVO FIXO ser on-line (contedo O) ou se ser off-line (contedo N).

Caso seja necessrio fazer o teste do clculo de diferencial de alquota, segue a forma de preenchimento do TES.

Para que o Sistema calcule o diferencial de alquota, necessrio que a aquisio do bem seja fora do estado e que a TES esteja da seguinte forma:

Calcula ICMS = Sim

Material de Consumo = Sim

Cal. Dif. Icm = Sim

Atualiza Ativo = Sim

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 8

Cadastros de Moedas

No cadastro de moedas, esto definidas as taxas de cmbio das moedas utilizadas no Sistema. Quando o controle financeiro e contbil do ambiente ATIVO FIXO envolver a demonstrao em moeda estrangeira ou demonstrao em unidade monetria diferente da moeda corrente, obrigatrio o preenchimento da taxa de moeda para que se obtenham demonstraes coerentes em moeda estrangeira ou unidade monetria, definidas pelos rgos competentes.

necessrio que o cadastro de moedas esteja alimentado com as taxas coerentes, desde o incio da operao do Sistema at a data em que estiverem sendo feitas as movimentaes para que se efetuem os clculos e as respectivas converses de moeda corretamente.

O cadastro de Moedas o mesmo utilizado pelos ambientes COMPRAS, ESTOQUE CUSTOS, FINANCEIRO, entre outros e tem como principais campos os seguintes:

Data As Taxas das Moedas podem ter variaes dirias. necessrio indicar, neste campo, a qual data corresponde a taxa que ser informada.

Taxa da Moeda 2: Taxa de converso da moeda 1 para a moeda 2, na data informada.




Ativo Fixo

Ativo Fixo - 9

1. Caso a moeda no esteja em uso, no necessrio o preenchimento da taxa de converso.

2. A configurao de moedas pode ser alterada, no Sistema, com a utilizao do ambiente CONFIGURADOR, utilizando-se os parmetros a , em que devem ser informados os nomes de cada moeda. Os smbolos so informados nos parmetros a .

O Protheus j vem configurado com cinco moedas (1 padro = Real e 4 alternativas). Sempre que o Sistema carregado com uma nova data de processamento, solicitada a taxa das quatro moedas alternativas. Caso o cadastramento das moedas no seja feito neste momento, os dados podero ser informados posteriormente.

As moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como UFIR, UFESP, IGP etc., no entanto, apenas uma ser utilizada como referncia para casos de correes.

A rotina de cadastro de Moedas permite, ainda, a projeo das Taxas das Moedas pelos mtodos de regresso linear ou de inflao projetada. Sendo que as taxas efetivas podem ter variaes com relao ao valor sugerido pelo Sistema, essas taxas devem ser atualizadas no cadastro de moedas, antes de iniciarem as operaes no ambiente ATIVO FIXO, principalmente nas rotinas de cadastro do ativo, clculo de depreciao, transferncia ou baixa de um bem.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 10

EXERCCIO

Como cadastrar Taxas de Moedas:

1. Na janela de abertura informe a Data Base, com o ;

2. Acesse o ambiente de Ativo Fixo;

3. Cancele as Taxas, neste momento, clicando no boto Cancelar;

4. Selecione as seguintes opes:

Atualizaes > Cadastros > Moedas

5. Clique no boto Incluir e informe as Taxas com os valores a seguir:

Taxa Moeda 2 = 2,00 (Dlar);

Taxa Moeda 3 = 1,00 (UFIR);

Taxa Moeda 4 = 3,00 (Euro);

Taxa Moeda 5 = 0,50 (Iene).

6. Confira os dados e confirme o cadastro de Taxas das Moedas.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 11

Projeo de Moedas

Esta opo possibilita efetuar a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo. A projeo pode ser realizada de duas formas:

Regresso Linear

Com base no comportamento dos valores num dado intervalo (nmero de dias anteriores), realizada a projeo. Para se processar a regresso linear necessrio a existncia de, no mnimo, dois valores anteriores.

Inflao Projetada

Projeta a inflao do ms informado, com base na taxa de inflao prevista para o perodo.

EXERCCIO

Como Projetar Taxas das Moedas:

1. Selecione as seguintes opes :

Atualizaes > Cadastros > Moedas

2. Clique no boto Projetar e informe 40 dias no campo Nmero de Dias para Projeo;

3. Selecione Inflao Projetada para cada moeda e verifique que, ao lado direito, o nmero de linhas aumenta, em funo do nmero de dias informado para a projeo das moedas;

4. Informe uma taxa de 3,00 (estimativa de taxa de inflao) em cada uma das moedas, nas linhas existentes, exceto para a Moeda 3, pois esta refere-se UFIR, que atualmente est congelada;

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 12

5. Confira os dados e confirme a Projeo das Moedas;

6. Altere a Data do Sistema, para a Data de Hoje, no rodap da tela do ambiente;

7. Confira os dados e confirme as Taxas das Moedas.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 13

Plano de contas

O cadastro de Plano de contas permite a estruturao das contas utilizadas para a classificao contbil dos bens.

As contas contbeis sero utilizadas em todos os processos que geram integrao com o ambiente de Contabilidade. Caso ainda no existam contas cadastradas, as operaes de cadastro podem ser efetuadas por meio desta rotina.

O cadastro de Plano de contas o mesmo utilizado pelo ambiente CONTABILIDADE GERENCIAL e mantm todas as suas caractersticas e recursos.

Os planos de contas so elaborados pelas empresas para atenderem aos seus interesses e legislao vigente (atualmente, a Lei das Sociedades por Aes n 6404, de 15 de dezembro de 1976 - Lei das Sociedades por Aes) e deve possuir suficiente flexibilidade, de modo que permita alteraes sem quebra de unidade. As contas devem ser ordenadas, agrupadas e dispostas de forma a facilitar a implantao do plano.

Para gerar a integrao contbil dos lanamentos de depreciao (uma das principais funcionalidades do ambiente), necessria, no mnimo, a classificao do bem nas contas de patrimnio e na conta de depreciao acumulada, que sero atribudas, normalmente, como dbito e crdito no lanamento contbil de depreciao. Outras colunas de conta podem ser alimentadas conforme a necessidade.

Principais campos:

Cdigo da Conta: Cdigo da conta contbil. Poder conter nmeros/letras. Seu tamanho mnimo de 20 caracteres e, no mximo, de 70. O tamanho padro deve ter 20 caracteres para que seja alterado. Esse procedimento deve ser feito com a utilizao do ambiente CONFIGURADOR.

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Ativo Fixo - 14

Pontos (ou outros separadores), no cdigo da conta nunca devem ser utilizados. Para cadastrar os caracteres separadores, necessrio, na a opo de Menu "Config. Contbeis", acessar a rotina -Mscara Entidades Contbeis-.

Descrio Moeda 1: necessrio indicar a nomenclatura da conta, na Moeda 01, dentro do Plano de Contas. Quando um relatrio (por exemplo) for emitido, considerando-se a moeda 01, est ser a descrio que ser impressa.

Para utilizar a descrio nas demais moedas, colocar os respectivos campos em uso (CT1_DESC02, CT1_DESC03 etc) pelo ambiente Configurador.

Classe Conta: a classe da conta contbil poder ser:

1 = Sinttica (totalizadora de valores. No pode ser utilizada nos lanamentos contbeis).

2 = Analtica (recebe valores no lanamento contbil).

Condio Normal: (natureza). Poder ser:

1 = conta de natureza devedora

2 = conta de natureza credora

Cdigo Reduzido: indica um apelido para a conta (que poder conter letras ou nmeros) e poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis, facilitando esta digitao. O Sistema poder:

o Criar, automaticamente, o cdigo reduzido.

o Utilizar uma frmula para a criao do cdigo reduzido.

o No sugerir o cdigo.

1. Essas opes podero ser configuradas a partir da tela de Perguntas. Para visualiz-la, deve-se pressionar .

2. Se o cdigo reduzido for menor do que o sugerido pelo Sistema, deve-se alterar, no Configurador, o tamanho desse campo (CT1_RES) antes de iniciar o cadastramento do plano de contas.

3. Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade, necessrio configurar o parmetro . Ao configurar este parmetro com S, oSisstema passar a considerar que a digitao de qualquer entidade contbil ser feita pelo seu cdigo reduzido. Se o parmetro for mantido com N, a digitao de qualquer cdigo reduzido dever ser precedida de *.

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Ao se digitar o cdigo reduzido, o Sistema faz uma converso automtica para a entidade original. Todo e qualquer lanamento contbil ser gravado com os cdigos das entidades originais.

Conta Superior: indica qual a conta superior que est sendo cadastrada (dentro da hierarquia do Plano de Contas). Esta conta ser utilizada para calcular os valores dos saldos nas contas sintticas superiores.

Todas as contas precisam ter sua conta superior, com exceo das Contas Indicadoras de Grupo (por exemplo, a conta 1- Ativo). Essas contas no podem ter a Conta Superior informada, pois no existe, dentro da hierarquia do Plano de Contas, nenhuma conta que seja superior a elas.

Deve-se teclar para selecionar uma conta j cadastrada, que ser a Conta Superior.

O Sistema poder:

Criar, automaticamente, a Conta Superior.

Utilizar uma frmula para a criao da Conta Superior.

No sugerir a Conta Superior.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 16

EXERCCIO

Como cadastrar Contas Contbeis:


Atualizaes > Cadastros > Plano de Contas

2. Clique no boto Incluir e informe os dados a seguir:

Cd. Conta: 14103020

Desc. Moeda 1: Reavaliao Patrimonial Genrica

Classe Conta: 2 = Analtica

Cond. Normal: 1 = Devedora

3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contas Contbeis.

Com a parametrizao via , antes de efetuar qualquer cadastro do Plano de Contas, fica otimizado este processo, uma vez que atravs desta configurao possvel gerar, automaticamente o Cdigo da Conta Superior (conforme visto ao informarmos a conta acima), Conta de Variao Monetria, forma de gerar o Cdigo Reduzido e, inclusive, a forma de efetuar o cadastro: sob a forma de rvore, por exemplo. Lembre-se: para que estas configuraes surtam efeito, antes de iniciar um cadastro, preciso configur-la.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 17

Centro de custo

Da mesma forma que o cadastro do Plano de contas, o cadastro de Centros de custo o mesmo utilizado pelo ambiente CONTABILIDADE GERENCIAL, mantendo suas caractersticas e recursos e permitindo o cadastramento e estruturao dos centros de custo de uma empresa. Normalmente associados estrutura de departamentos de uma empresa, o cadastro de Centros de custo segue os mesmos moldes do cadastro do Plano de contas, tambm servindo de base para a classificao contbil e gerencial de um bem.

Principais campos:

Centro de Custo: Especifica qual o cdigo do centro de custo. O tamanho de um centro de custo poder variar entre 9 e 20 caracteres. O tamanho padro de 9, e que, para alter-lo, basta utilizar o ambiente CONFIGURADOR.

Classe: especifica a classe do centro de custo, que poder ser:

1 = Sinttico: centros de custo totalizadores dos centros de custo analticos;

2 = Analtica: centros de custo que recebem os valores dos lanamentos contbeis.

Ao contrrio das contas contbeis, em que a classe sinttica precisa existir para a emisso dos demonstrativos contbeis, esta regra no se aplica aos centros de custo, porm recomenda-se que eles sejam cadastrados da mesma forma que um Plano de Contas (nveis Analticos e Sintticos).

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 18

EXERCCIO

Como cadastrar Centros de Custos:


Atualizaes > Cadastros > Cadastros Custos

2. Selecione a opo C.Custos e clique no boto Incluir e informe os dados a seguir:

Cd. C.Custo : 1142

Classe : 2- Analtica

Descrio: Laboratrio de Produtos

Condio: 1-Despesa

3. Confira os dados e confirme o cadastro de Centros de Custos.

Nos Centros de Custos Extra-Contbeis o Centro de Custos no faz parte do Cdigo da Conta Contbil;

A ligao entre o Centro de Custos com a Conta Contbil s realizada no momento dos Lanamentos Contbeis.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 19

Grupo de bens

Este cadastro tem como objetivos agrupar bens, permitindo a rpida identificao dos itens que compem o grupo por meio do prprio cdigo do grupo, e facilitar as operaes de cadastro, classificao e bloqueio de bens.

Dessa forma, o cadastro define a taxa de depreciao para cada moeda e/ou as entidades contbeis que sero sugeridas, ao associar um bem ao grupo, no momento de seu cadastramento, as taxas de depreciao e entidades contbeis sero automaticamente atualizadas no cadastro do bem.

Como facilitador para o bloqueio de bens, pode-se efetuar o bloqueio para todos os bens que compem o grupo atravs do campo Data de Bloqueio, todos os clculos/baixas de bens associados ao grupo deixaro de ser efetuados at a data preenchida neste campo.

Ativo Fixo

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Principais campos:

Grupo: Cdigo que deve identificar o grupo de bens. Este mesmo cdigo ser indicado no cadastro de bens, para associao dos bens que faro parte do grupo.

Descrio: A descrio ou nome do grupo para identificao do usurio.

Tx.An.Depr1 a Tx.An.Depr5 - Taxas anuais de depreciao da moeda 1 moeda 5. Deve corresponder taxa que ser sugerida para os bens classificados com o grupo. Opcional, pois se no for preenchida, o preenchimento ser manual na rotina de cadastro do ativo.

Com exceo do campo Data de Bloqueio, se os campos de entidades contbeis do cadastro do grupo forem preenchidos, tero seu contedo atualizado, automaticamente, no campo respectivo do cadastro de Ativos, quando o cdigo do grupo de bens for associado no cadastro de ativos.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 21

EXERCCIO

Como cadastrar Grupos de Bens:


Atualizaes > Cadastros > Grupo de Bens

2. Clique no boto Incluir;

3. Na pasta Cadastrais , informe os dados a seguir:

Grupo: 0001

Descrio: MQUINAS E EQUIPAMENTOS

Tx. An. Depr. 1 at 5: 10%

4. Na pasta Contbeis , informe os dados a seguir:

Conta : 14101016

Cta. Desp. Dep. : 51113002

Cta. Dep. Acum.: 14103013

5. Confira os dados e confirme o cadastro de Grupos de Bens ;

6. Inclua mais um grupo, informando, na pasta Cadastrais, os dados abaixo:

Grupo : 0002

Descrio: COMPUTADORES

Tx. An. Depr. 1 at 5: 20%

7. Na pasta Contbeis, informe os dados a seguir:

Conta: 14101009

Cta. Desp. Dep.: 51113009


8. Confira os dados e confirme o cadastro de Grupos de Bens.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 22

Aplices de Seguro

Esta opo utilizada para o acompanhamento e controle das aplices de seguro dos ativos da empresa, permitindo melhor anlise de dados dos contratos e bens envolvidos, bem como no caso de sinistros.

Para este acompanhamento, existem, basicamente, trs passos:

1) Cadastrar a aplice de seguros.

2) Cadastrar os bens, associando a aplice correspondente.

3) Efetuar o acompanhamento:

a. Relatrio de cadastro aplices de seguro que contm todos os dados cadastrados, inclusive observaes.

b. Relatrio aplices x bens que permite a visualizao dos bens amarrados a cada aplice de seguros.

Principais campos:

Cdigo da cia. Seguradora: a identificao da empresa seguradora. As seguradoras so gravadas na tabela padro AS do cadastro de tabelas SX5. Podem ser adicionados novos cdigos de empresas seguradoras.

Nmero da aplice: Nmero do contrato ou aplice de seguros; o nmero da aplice pode ser repetido de uma seguradora para outra, porm no pode existir combinao de cia. seguradora + aplice repetidos.

Data de vencimento da aplice: Data de validade da aplice, utilizado principalmente para acompanhamento do vencimento e nos processos de renovao das aplices de seguros.

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Valor seguro - O valor do seguro deve corresponder ao total pago ( vista ou soma das parcelas). O valor de seguro, normalmente, varia de acordo com os graus de risco a que o bem segurado submetido.

Valor franquia - O valor da franquia corresponde ao valor que ser pago seguradora em caso de sinistro.

Valor prmio - O valor do prmio corresponde ao valor que ser recebido pelo contratante do seguro em caso de sinistro.

Em alguns casos, o valor do prmio fica associado algum ndice (conhecido como valor de mercado, como por exemplo, nos seguros de veculos). Por esse motivo o preenchimento do campo opcional.

Tipo da aplice - Campo opcional para efeito de classificao das aplices. Os tipos de aplice so gravados na tabela padro AT do cadastro de tabelas SX5.

Tipo de cobertura - Campo opcional para efeito de classificao das aplices. Os tipos de cobertura so gravados na tabela padro AU do cadastro de tabelas SX5.

Embora possam ser adicionados novos tipos de cobertura, o Sistema j possui algumas padronizaes. So elas:

000001-Compreensiva

000002-Responsabilidade Civil

000003-Incndio/Roubo

000004-Incndio/Coliso (Veculos)

999999-Cobertura Padro

Observaes - Campo opcional e livre para detalhamento de observaes e/ou restries.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 24

EXERCCIO

Como dar manuteno no cadastro de Aplices de Seguros:


Atualizaes > Cadastros > Aplices de Seguro

Obs.: Antes de cadastrarmos as Aplices de Seguros, faz-se necessrio cadastrar as Seguradoras. Portanto, observe que no cdigo da Aplice, utilizaremos a tecla e em seguida, incluiremos a Seguradora.

2. Clique na opo Incluir e na pasta Padro, informe os dados descritos a seguir:

Cd. Cia. Seg.: 999999

Nome Cia. Seg.: CIA SEGURADORA PADRAO

Nm. da Aplice: 0121120

Descrio: Seguro contra Incndio

Nome Red. Seg.: CIA SEGURADORA PADRAO

Data Inicial:

Data Vencto.:

Moeda: 1

3. Na pasta Classificao, informe os dados descritos abaixo:

Tipo Seguro: 999999

Tipo Cobert.: 000003

Renovao: Sim

4. Na pasta Valores, informe os dados descritos abaixo:

Valor Seguro: R$ 10.000,00

Valor Franquia: R$ 1.000,00

Valor Prmio: R$ 10.000,00

Valor Desconto: R$ 100,00

Parcelas: 12

Valor Parcelas: R$ 833,33

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 25

Dia Vencto.: 30

5. Na pasta Corretor, informe os dados descritos abaixo:

Cdigo Corretor: 00121

Corretor Seguro: 123 - Seguros Ltda.

6. Confira os dados e o cadastro da Aplice de Seguros.


Relatrios > Cadastros > Aplice de Seguro

Obs. : O sistema apresentar uma tela para configurao do relatrio. Na pasta impresso, selecione Em Disco.

8. Clique no cone Parmetros e informe os dados descritos a seguir:

Aplice Inicial/Final: 0121120 a 0121120

Cia. Seguradora Inicial/Final: a

9. Confira os parmetros e confirme;

10. Confirme a impresso do Relatrio.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 26

Ativo

"Os direitos que tenham por objeto bens destinados manuteno das atividades da companhia e da empresa, ou exercidos com esta finalidade, inclusive os de propriedade industrial ou comercial"1, ou seja: mquinas, equipamentos, mveis, patentes, frmulas, ponto comercial e outros.

Este cadastro tem a finalidade de armazenar dados referentes aos ativos da empresa.

A rotina do cadastro de ativos o principal meio de entrada de dados no ambiente ATIVO FIXO quando utilizado o mdulo de maneira isolada. Quando utilizada de maneira integrada aos ambientes de Compras ou Estoque, a rotina de cadastro de ativos passa a ser uma entrada secundria, visto que a aquisio normal de um bem se d por meio de nota ou documento fiscal.

Segue um exemplo da tela de cadastros ativos.

Os bens recebidos por meio de documentos fiscais que tiverem seus documentos devidamente classificados pelos ambientes COMPRAS ou ESTOQUE geram integrao com o ativo fixo, na forma de bens pr-cadastrados, que ficam disposio do usurio na opo classificao de compras, para que passem a integrar o controle de patrimnio da empresa.

A interface utilizada pela rotina -Classificao de compras- a mesma utilizada no cadastro de bens, mas o cadastro de bens exige o preenchimento manual dos campos do cadastro, enquanto a rotina de classificao j possui alguns campos previamente preenchidos, conforme

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Ativo Fixo - 27

a integrao com os mdulos COMPRAS/ESTOQUE, sendo necessria apenas a identificao dos bens, classificaes contbeis e taxas de depreciao e, eventualmente, outros campos.

A rotina do cadastro de ativos permite a completa insero dos dados cadastrais, fsicos, fiscais e contbeis de um bem e permite auxiliar o registro de bens para efeito histrico, com estruturas complexas ou ainda repetitivas.

Principais campos:

Cdigo base e item do bem: Campos distintos correspondentes identificao principal sistmica, a chave de identificao do bem ou lote de bens para o Sistema. Um bem ou lote de bens pode ter seu cdigo composto por um nico cdigo base e diversos itens.

Chapa (identificao fsica do bem): Nmero ou cdigo de patrimnio, normalmente os bens integrantes do patrimnio quanto tangveis so identificados atravs de chapas ou etiquetas de identificao (nmero ou cdigo de barras), para controle das movimentaes do bem.

Data de aquisio: Data em que o bem foi adquirido, geralmente a data da nota fiscal de compra ou recebimento do material.

Data de incio de depreciao: H casos em que so adquiridos bens que no so utilizados de imediato, so mantidos guardados at sua efetiva utilizao, a data de incio de depreciao deve corresponder data em que o bem comeou a ser utilizado.

Descrio do bem: Uma descrio sinttica do bem para identificao em relatrios e consultas.

Quantidade: Determinados bens adquiridos em quantidade unitria no tem valor suficiente para imobilizao, porm, se considerados em lote, podem vir a ser imobilizados sob um nico cdigo de patrimnio, utilize o campo quantidade para indicao da quantidade de bens componentes do lote.

Localizao: Deve-se estruturar um cdigo de fcil entendimento para que, atravs do cdigo de localizao, seja possvel identificar a localizao fsica do bem.

Ex. Um conjunto de 10 prdios que tem uma impressora na casa 5, 2 andar, sala 203, o cdigo de localizao poderia ser: 0502203 (05 correspondente ao prdio, 02 correspondente ao andar, 203 correspondente sala).

Tipo do bem: a classificao do bem com relao ao patrimnio da empresa. Os bens podem ser classificados com:

N ATIVO FIXO.

S - Patrimnio lquido.

A Amortizao.

C - Capital social.

P - Patrimnio (prejuzo).

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 28

Somente os bens classificados, com tipo de bem igual a branco ou N - ATIVO FIXO, sofrem depreciao, as demais classificaes so efetuadas para efeito contbil e no sofrem depreciao embora possam sofrer correo.

Tipo do ativo - A legislao exige que determinados valores sejam destacados em contas parte (Reavaliao / Lei 8.200), ou que tero tratamento especial com relao depreciao (adiantamentos). Para esta finalidade existe a classificao do tipo do ativo, conforme a tabela abaixo:

Tipo do Ativo Classificao

Aquisio Para bens em implantao e em condies normais de utilizao.

Adiantamento

Bens que no sero usados ou depreciados isoladamente, mas que faro parte de um produto ou bem final que passar a ser utilizado futuramente, como por exemplo, materiais para a construo de imveis ou outros equipamentos.

Reavaliao

Os bens que passarem por reavaliao devem ter a depreciao relativa diferena entre o valor original e o valor reavaliado do bem, contabilizados em conta apropriada, os bens que entram nesta condio recebem um registro adicional ao registro 01-Aquisio, para esta classificao.

Lei 8.200

A Lei 8.200 estabeleceu que, as diferenas apuradas pela variao dos dois ndices (BTNF/IPC) sobre os bens do ativo nos anos 91/92, devem ser controladas em contas parte no ativo.

Reavaliao Negativa

possvel tambm a reavaliao negativa. Isto ocorre quando o valor reavaliado menor do que o valor residual do bem. Para este caso, os valores estaro negativos.

1. No podem ser classificados registros com os tipos de ativo reavaliao e Lei 8.200, sem que haja registro do tipo 01-Aquisio.

2. Pode haver diversos registros do tipo reavaliao, embora s possa existir um nico registro relativo Lei 8.200.

3. Para o caso de reavaliao negativa, os valores estaro negativos no arquivo SN3 - Saldos e Valores, portanto importante atentar-se para que a frmula do lanamento padro possua a clusula ABS(valor), para que seja considerado o valor absoluto sem o sinal.

Conta do bem Conta contbil associada a este bem na qual ser efetuado o dbito da correo monetria mensalmente. O mesmo procedimento se aplica aos campos Centro de Custo do Bem, Item Contbil do Bem e Classe de Valor do bem.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 29

Conta de depreciao acumulada: Conta contbil na qual ser creditado o valor da depreciao acumulada do bem. O mesmo procedimento se aplica aos campos: Centro de Custo de Depreciao Acumulada, Item Contbil de Depreciao Acumulada e Classe de Valor de Depreciao Acumulada.

Conta de despesas de depreciao: Conta contbil na qual ser debitada mensalmente a despesa de depreciao do bem, o mesmo procedimento se aplica aos campos: Centro de Custo de despesas de depreciao, Item Contbil de despesas de depreciao e Classe de Valor de despesas de depreciao.

Valor original: O valor original do bem na data de aquisio, conforme nota ou documento fiscal.

Taxa de depreciao: a taxa anual que ser utilizada para o clculo de depreciao. A taxa de depreciao deve ser definida. de acordo com a legislao vigente.

Depreciao acumulada: O valor total j depreciado relativo a este bem, a depreciao acumulada nunca deve ser maior que o valor original do bem.

1. Para bens cadastrados depois de j iniciada sua depreciao, o valor da depreciao acumulada deve ser informado, pois o Sistema no calcula automaticamente o valor da depreciao.

2. Tendo em vista as alteraes ocorridas com relao moeda nacional, na incluso do ativo, o Protheus calcula automaticamente o valor atual de um bem com data de aquisio anterior 01/01/1996. Desta forma, ao incluir um bem nessa condio o Sistema calcular o valor atual, convertendo o valor informado para o valor atualizado. Mesmo assim, necessrio informar o valor da depreciao acumulada, conforme o item anterior.

Depreciao do ms: o valor de depreciao, calculado para o ltimo ms do clculo de depreciao. Este dever ser o valor utilizado para efeito de contabilizao da depreciao, bem como outros campos relativos a valores do ms (com o da correo de depreciao, por exemplo).

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 30

Para os bens adquiridos antes da implantao do Sistema, deve-se informar o total acumulado da correo/depreciao at o ms imediatamente anterior ao qual ser processado o incio da utilizao do Sistema. Para os bens adquiridos posteriormente, estes campos devem permanecer zerados.

importante lembrar que na mudana do ano fiscal, os valores referentes ao exerccio sero zerados e reiniciar o acmulo para o clculo do prximo exerccio.

Com estes campos principais tem-se a identificao do bem, sua quantidade e localizao fsica, sua classificao contbil, o valor a ser depreciado e contabilizado mensalmente e o valor atualizado do bem. Outros campos esto envolvidos em processos especficos e sero abordados no item correspondente.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 31

EXERCCIO

Como cadastrar Ativos Fixos:

1. Altere a Data Base do sistema para o ltimo Dia do Ms;


Atualizaes > Cadastros > Ativos

3. Pressione a tecla de Parmetros e informe os dados a seguir:

Mostra Lan. Contab.?: Sim

Repete Chapa?: No

Obs.: O Campo Repete Chapa = NO, define se o Nmero da Plaqueta, dever ser um cadastro obrigatrio, ou SIM, para que o Campo torne-se Opcional.


Cd. do Bem: 000001

Item: 0001

Dt. Aquisio: 1 Dia do ms

Descr. Sint.: MICROCOMPUTADOR PENTIUM

Quantidade: 1

Grupo: 0002

Nm.Plaqueta: 000001

Cd. Cia. Seg.: 999999

Classificac.: N = Ativo Fixo

Obs.: Verifique que o preenchimento de alguns campos ocorreram automaticamente. Isto se deve configurao do Grupo do Bem.

5. Complemente os campos dos Dados do Bem cadastrado, informando os dados a

seguir:

Tipo Ativo: 01 - Aquisio

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 32

Histrico: MICROCOMPUTADOR PENTIUM

C.custo Despesa: 3151

Dt. In. Deprec.: 1 Dia do Ms

Val. Orig. M1: 3.000,00

Tx. An. Depr. 1: 20%

7. Confira os dados e confirme.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 33

Boto Mltiplos/Cria Automtico (Cadastro de Ativos)

Quando necessrio inserir diversos bens com as mesmas caractersticas (vrias mesas, por exemplo), pode-se preencher o cadastro do bem, considerando o cdigo base, item e o nmero de chapa inicial.

Ao final do cadastro, basta pressionar o boto Mltiplos/Cria Automtico, indicando a quantidade de repeties deste bem.

Sero gerados bens de acordo com a quantidade indicada e com as mesmas caractersticas do bem na tela de cadastro. O cdigo do item do bem e a chapa sero incrementados seqencialmente.

Efetuado o cadastro dos bens, pode-se emitir o relatrio de Cadastro do Ativo, ou ainda, relatrio ou consulta Ficha do Ativo, para a conferncia dos dados digitados ou ainda para acompanhamento dos valores lanados para os bens individualmente.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 34

EXERCCIO

Como cadastrar Ativo Fixo utilizando a opo Cria Automtico:



2. Pressione e mude a pergunta Repete Chapa=No;


Cd. do Bem: 000002

tem: 0001

Dt. Aquisio: 10 Dia do ms

Descr. Sint.: MESA PARA COMPUTADOR

Quantidade: 1

Nm. Plaqueta: 000002


4. Complemente o campo dos Dados do Bem cadastrado, informando os dados a

seguir:

Tipo Ativo: 01

Histrico: MESA PARA COMPUTADOR

Conta: 14102005

Ccusto Bem: 1241


Ccusto Despesa: 1241


Dt. In. Deprec.: 10 Dia do ms

Val. Orig. M1: 1.000,00


5. No Confirme o cadastro;

6. Clique no boto Cria Automtico e informe os dados a seguir:

Nmero de Bens: 4

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 35

7. Confira os dados, confirme e verifique o Resultado na tela;

8. Posicione com o cursor sobre Todos os Bens Criados Automaticamente e clique

no boto Visualizar.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 36

Descrio estendida

Muitas vezes, faz-se necessrio o detalhamento de caractersticas especficas de um bem que, no Sistema, consome certa quantidade de caracteres. Por este motivo foi criado o recurso de descrio estendida de um bem, utilizado para guardar informaes importantes durante a aquisio do item e que no tm efeito contbil ou financeiro sobre ele.

A tela para preenchimento da descrio estendida acionada ao confirmar-se a tela de cadastro de bens. Tambm pode ser utilizada aps o cadastro do prprio bem, por meio da rotina prpria de preenchimento exclusivo da descrio estendida, bastando para isso a localizao do cdigo do bem desejado e preenchendo a descrio auxiliar do cadastro.

Neste cadastro, no h principais campos, pois ele refere-se descrio estendida. Pode ser parametrizado tambm pela tecla .

Exerccio

Como cadastrar descrio estendida:

1. Para acessar selecione os seguintes opes:

Atualizaes > Cadastros > Desc. Estendida

2. Posicione sobre a mesa e informe os dados a seguir:

Mesa para computador com sustentao de ao niquelado e com tampo de madeira.

3. Confirme a descrio.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 37

Lanamento Padro

So diversas as operaes executadas no ambiente ATIVO FIXO que geram integrao com o ambiente CONTABILIDADE GERENCIAL. Essa integrao ocorre por meio da gerao de lanamentos contbeis, que ocorrem por determinados eventos executados no Sistema.

Para acess-los no ativo fixo v em:

Atualizaes > Cadastros > Lanamento Padro

Evento Lanamentos Padres

Incluso (aquisio) ou classificao de um bem.

801 = Aquisio, tipo do ativo 01

802 = Reavaliao, tipo do ativo 02/05

803 = Adiantamento, tipo do ativo 03

804 = Lei 8.200, tipo do ativo 04

Excluso de um bem.





Baixa do bem.



Ativo Fixo

Ativo Fixo - 38



Cancelamento de baixa do bem.





Depreciao/Clculo de depreciao

(Off-Line somente 820).

820 = Depreciao, tipo do ativo 01

811 = Reavaliao, tipo do ativo 02

813 = Lei 8.200

Estorno da depreciao calculada (descalculo).

825

Transferncias.

830 = Transferncia contbil

831 = Transferncia de filial (filial origem)

832 = Transferncia de filial (filial destino)

Ampliao do bem. 821

Cancelamento da ampliao do bem. 822

Aquisio por transferncia. 835

Cancelamento da aquisio por transferncia.

836

816 = Cancelamento, baixa por adiantamento.

Ajuste contbil. 827

Depreciao acelerada (desabilitado do menu).

840

A regra para se contabilizar tais eventos deve ser previamente determinada pelo contador ou responsvel da empresa. Esta regra fica determinada por meio dos lanamentos padres que sero lidos e executados a cada um dos eventos acima listados.

As regras observadas e recursos utilizados no cadastro dos lanamentos padres para o ATIVO FIXO so as mesmas utilizadas para os demais ambientes, pois o cadastro de Lanamentos padres um cadastro genrico, utilizado por todos os ambientes do Protheus que geram integrao contbil.

comum utilizar a sintaxe ADVPL ou frmulas diretamente nos campos relativos a Contas, C.Custos, Itens Contbeis e Classes de valor Dbito e Credito bem como nos campos de valores e histrico do cadastro de lanamentos padres, portanto, ideal que o usurio tenha conhecimentos da linguagem ADVPL e das funes,

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 39

variveis e campos disponveis para manipulao, durante o processo de contabilizao, ou que solicite ajuda de pessoal habilitado.

Principais campos:

Cd Lanc Pad: Especifica qual o cdigo do lanamento padro.

Sequencial: Especifica a seqncia do lanamento padro. Todas as seqncias de um mesmo cdigo sero contabilizadas, caso o valor a ser contabilizado seja maior que zero.

Descrio: Especifica a descrio do lanamento padro.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 40

Pessoas

O cadastro de Pessoas tem por objetivo organizar e agrupar todas as pessoas que mantm um relacionamento direto com a empresa, sejam (fsicas) internas ou externas, funcionrios ou prestadores de servio ligados empresa.

A aplicao do cadastro de pessoas, no ATIVO FIXO, est diretamente ligada amarrao responsveis x bens, para ser associada a um ativo como responsvel a pessoa deve ser previamente cadastrada no cadastro de pessoas.

Nessa rotina possvel importar os dados do cadastro de Funcionrios (SRA), utilizando a opo de menu Relacionar Participante (Atualizar). Essa atualizao pode ser efetuada para facilitar a informao das pessoas que se relacionam com a empresa (nesse caso, os funcionrios e prestadores de servios).

Principais campos:

Cdigo - nico para identificao do participante. O Sistema gera um cdigo seqencial para essa identificao.

Nome - do participante/pessoa.

Tipo - classificao entre pessoal interno ou externo.

O cadastro de Pessoas possui diversos outros campos que, embora possam ter impacto em outros ambientes Protheus, so meramente informativos para o ATIVO FIXO.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 41

EXERCCIO

Efetuando a manuteno no cadastro de Pessoas:


Atualizaes > Cadastros > Cad. Pessoas

2. Clique em Incluir e informe os dados descritos abaixo:

Cdigo:

Nome Participante: Rosimeire Teixeira

Tipo: Interno

C.P.F.: 01234567890

Data Nasc.: 01/01/80

Data Admis.: 01/02/00

3. Confira os dados e confirme o cadastro.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 42

Responsveis x Bens

Alm do controle de localizao fsica, que pode ser feito com a utilizao do campo Local, no cadastro de Ativos, para rastrear a posse do bem e para atribuio de responsabilidades, foi criado o recurso de amarrao de um bem a um ou mais responsveis.

Para que seja feita a amarrao responsvel x bens, necessrio que o responsvel seja, previamente, registrado no cadastro de Pessoas. Uma vez cadastrado, pode ser feita a amarrao de duas formas:

1. Associao pode ser feita com a utilizao do boto Responsveis, no cadastro de Ativos.

Dessa forma, ao incluir ou alterar um bem, pode-se associar os responsveis previamente cadastrados, movendo-os para a coluna de Responsveis do Bem ou retirar a associao, eliminando-os da coluna de responsveis do bem.

Quando a tela de cadastro do Ativo for confirmada, sero gravados os responsveis na tabela de amarrao (responsveis x bens), com base na corrente e com status Ativo.

No caso de alterao, quando retirado o responsvel da coluna Responsveis do Bem e confirmada a alterao, o registro do responsvel tem seu status alterado para Inativo e a data final (data corrente) registrada no cadastro de Amarrao (responsveis x bens).

2. Associao pelo cadastro Responsveis x Bens.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 43

Com a utilizao desta opo, feita a manuteno registro a registro; ou seja, uma associao responsvel x bem de cada vez, com a alternativa de repetir o cdigo do bem ou repetir o cdigo do responsvel, evitando, assim, a digitao repetitiva de cdigos.

Principais campos:

Cdigo base e item do bem: Correspondem identificao nica de um bem, no cadastro de ativos.

Identificao do responsvel - Corresponde identificao nica (cdigo) da pessoa, no cadastro de pessoas.

A responsabilidade sobre o bem pode ser transferida entre pessoas e os responsveis anteriores podem ser mantidos para efeito de histrico e de acompanhamento.

Para transferncia de responsveis, necessrio localizar a associao bem x responsvel e pressionar o boto Transferir. Ser solicitado o cdigo da pessoa a quem a responsabilidade ser atribuda.

Confirmando a operao, o responsvel anterior ser gravado com status Transferido e ser gerado novo registro do atual responsvel com status ativo.

A transferncia de responsveis tambm pode ser efetuada por meio da opo Menu Atualizaes - Movimentos - Transferncias com os mesmos procedimentos, com a utilizao do boto Transferncia de Responsveis.

De acordo com a necessidade, possvel apagar o histrico das transferncias entre responsveis, pode-se optar pela limpeza somente dos inativos, somente dos transferidos (com status inativo por transferncia) ou de todos os registros inativos e transferidos, tendo em vista o intervalo de perguntas apresentado ao pressionar o boto Limpa Histrico.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 44

Alm da tela de cadastro do ativo (boto Responsveis na tela de cadastro), pode-se visualizar os responsveis pelo bem, por meio do relatrio Responsveis x Bens.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 45

EXERCCIO

Efetuando o vnculo de Responsveis x Bens:


Atualizaes > Cadastros > Respons. X Bens

2. Clique em Incluir e informe os dados descritos abaixo:

Cdigo Base Bem: 000001

Item do Bem: 0001

Desc. Do Bem:

Ident. Resp.:

Nome Resp.: Rosimeire

Status Resp.: Ativo

Data Inicial:

Data Final:

3. Confira os dados e confirme.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 46

Inventrio

O objetivo do inventrio levantar as quantidades fsicas, os valores referentes ao ativo e, se necessrio, efetuar o ajuste contbil.

O processo de inventrio pode ser acionado periodicamente a fim de verificar se a quantidade fsica est de acordo com a quantidade indicada no Sistema ou, ainda, quando detectada diferena na quantidade ou valor do bem.

O inventrio realizado em trs etapas:

1. Emitir o relatrio de inventrio com os bens a serem inventariados (sero destacados: valor, quantidade, valor residual etc.). Esse relatrio deixar espaos em branco em que os dados levantados fisicamente podero ser anotados.

2. Se existirem diferenas entre os bens levantados e cadastrados, necessrio incluir os dados obtidos fisicamente por meio da opo Inventrio, no menu de cadastro.

Principais campos:

Cdigo base e item do bem: Campos distintos, os quais correspondem identificao principal sistmica, ou seja, pode-se dizer que trata-se de uma chave de identificao do bem ou lote de bens para o Sistema, os quais podem ter seu cdigo composto por um nico cdigo base e diversos itens.

Tipo: tipo do ativo, conforme o item a ser inventariado.

Data Invent: data do inventrio

Deve-se realizar o Ajuste Contbil por meio da opo Ajuste Contbil, no menu Miscelnea. Aps a incluso dos bens inventariados, deve-se executar a rotina para efetuar o ajuste das diferenas levantadas.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 47

Ajuste contbil

A rotina do ajuste contbil faz parte do procedimento de Inventrio e tem como objetivo efetuar o ajuste contbil dos bens inventariados, lanando os valores correspondentes diferena entre o valor residual do Sistema e o valor inventariado.

Os bens inventariados cadastrados devem ser contabilizados antes do prximo clculo de depreciao.

Ao trmino do processo de inventrio, podem ser apresentadas diferenas entre os valores e quantidades reais dos bens e os valores e quantidades estimados. As diferenas levantadas devem ser ajustadas com a utilizao dessa rotina.

O valor do ajuste calculado com base na frmula:

Valor do ajuste = Valor residual Valor inventariado

Para executar o ajuste contbil, necessrio acessar a opo Ajuste Contbil pelo menu. Uma tela inicial, com o objetivo da rotina e um boto para acesso aos seus parmetros, ser

apresentada. Ao selecionarmos o boto Parmetros, a tela de perguntas ser apresentada.

necessrio indicar a taxa das moedas apenas quando a opo Informar Taxa, da primeira pergunta Converter pela?, for utilizada.

A apurao das diferenas ser feita, considerando-se a moeda 1 e o valor relativo diferena ser convertido, usando a taxa do ltimo clculo, taxa da data atual (data-base do Sistema) ou a taxa informada de acordo com o registrado pelo usurio, na tela de parmetros.

Ao confirmar a tela de parmetros e a tela inicial (com a descrio do objetivo da rotina), o ajuste contbil (ou ajuste do inventrio) efetuado ser processado.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 48

Para que ele seja ativado, necessrio que o lanamento padro 827 esteja devidamente configurado, visto que o lanamento de inventrio tem efeito sobre o saldo das contas contbeis j lanadas.

Uma vez que essa for executada, no ser possvel fazer um cancelamento e um bem (ativo) no poder ser inventariado mais de uma vez dentro do mesmo ms. Normalmente, os inventrios tm periodicidade mensal, trimestral ou anual (nesse ltimo caso inclusive, antes da Virada Anual).

Para que o Ajuste Contbil seja contabilizado, deve existir o Lanamento Padro 827.

Os Ativos Fixos Inventariados e cadastrados devem ser contabilizados antes do prximo Clculo de Depreciao, por meio das seguintes opes Miscelnea + Atualizaes + Ajuste Contbil.

Uma vez executada a movimentao de Ajuste Contbil, este No poder ser Cancelado.

Um Ativo Fixo, no pode ter mais de um Inventrio no mesmo ms.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 49

EXERCCIO

Como emitir Relatrios de Inventrios de Ativos Fixos:


Relatrios > Movimentos > Inventrio

2. Clique no boto Parmetros e informe os dados a seguir:

Do Cdigo: 000002

At o Cdigo: 000002

Do Grupo:

At o Grupo: ZZZZ

Do Centro de Custos:

At o Centro de Custos: ZZZZZ

Do Armazm:

At o Armazm: ZZ

Mostra Qtde./Vl. Atu.: Sim

Data do Inventrio: ltimo dia do ms

Quais Tipos: Todos

3. Confira os dados, confirme os Parmetros e a emisso do Relatrio de Inventrio.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 50

EXERCCIO

Como realizar Inventrios de Ativos Fixos:


Atualizaes > Cadastros > Inventrio

2. Clique no boto Incluir, posicione o cursor sobre o Campo Cdigo Base e pressione a tecla ;

3. Selecione o Cdigo Base do Bem 000002, Item 0001 e informe os dados a seguir:

Cdigo Base: 000002

Cdigo tem: 0001

Tipo: 01

Data Invent.: ltimo dia do ms

Histrico: Inventrio da Mesa P/Computador

Qtd. Invent.: 0

4. Confira os dados e confirme o cadastro de Inventrio.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 51

EXERCCIO

Como realizar Ajustes Contbeis do Inventrio de Ativos Fixos:


Miscelnea > Atualizaes > Ajuste Contbil


Converter Pela: Tx. da DataBase

3. Confira os dados, confirme os Parmetros e o Ajuste Contbil;


Consultas > Cadastros > Ficha do Ativo

5. Posicione o cursor no Cdigo 000002 - 0001 e clique em Ficha Ativo.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 52

Classificao de Compras

Os bens gerados por meio de integrao so guardados na rotina -Classificao de compras. A interface utilizada para esta classificao , basicamente, a mesma utilizada no cadastro de Ativos, com a diferena de j ter alguns campos alimentados pela integrao (de acordo com os dados informados na Nota Fiscal de Entrada, lanada no Sistema).

Ficam para classificao os dados de identificao do bem, localizao fsica, classificaes contbeis e taxas de depreciao. Um elemento facilitador para esta classificao o grupo de bens, que pode servir de atalho para que os itens sejam classificados quando tais campos estiverem preenchidos, no cadastro do Grupo de bens.

Quando classificado, o bem passa a integrar o cadastro de ativos da mesma forma que um bem cadastrado pela rotina de cadastro manual. Eventuais manutenes devem ser feitas pela rotina de cadastro de ativos, descrio estendida, ou rotinas de ajustes disponveis no menu Miscelnea.

Para que um item de nota de entrada seja gerado como registro a classificar no ativo, necessrio que, durante a classificao da Nota Fiscal de Entrada, os itens que devem ser gerados como registros no ativo sejam classificados como TES (Tipo de Entrada/Sada). Essa configurao feita por meio do campo Atualiza Ativo (F4_ATUATF), no

cadastro de TES dos ambientes Compras ou Estoque e Custos.

Principais campos:

Cdigo base e item do bem: Campos distintos, os quais correspondem identificao principal sistmica, ou seja, pode-se dizer que trata-se de uma chave de identificao do bem ou lote de bens para o Sistema, os quais podem ter seu cdigo composto por um nico cdigo base e diversos itens.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 53

Chapa (identificao fsica do bem): Corresponde ao nmero ou cdigo de patrimnio. Quando tangveis, os bens integrantes do patrimnio so normalmente identificados atravs de chapas ou etiquetas de identificao (nmero ou cdigo de barras), para controle das movimentaes do bem.

Data de aquisio: Data em que o bem foi adquirido. Geralmente, corresponde data da nota fiscal de compra ou recebimento do material.

Data de incio de depreciao: H casos em que so adquiridos bens que no so utilizados de imediato; ou seja, eles so mantidos guardados at sua efetiva utilizao. A data de incio de depreciao deve corresponder data em que o bem comeou a ser utilizado.

Descrio do bem: Corresponde a uma descrio sinttica do bem para que se possa identific-lo em relatrios e consultas.

Quantidade: Determinados bens adquiridos em quantidade unitria no tem valor suficiente para imobilizao, porm, se considerados em lote, podem vir a ser imobilizados sob um nico cdigo de patrimnio. Utilizar este campo para indicar a quantidade de bens componentes do lote.

Localizao: Deve-se estruturar um cdigo de fcil entendimento para que por meio dele seja possvel identificar a localizao fsica do bem.

Exemplo: Suponha que se tenha um conjunto de dez prdios, em que no prdio 5, 2 andar, sala 203 tenha uma impressora, cujo cdigo de localizao poderia ser: 0502203; ou seja, 05 correspondente ao prdio, 02 correspondente ao andar, 203 correspondente sala).

Tipo do bem: Corresponde classificao do bem com relao ao patrimnio da empresa. Os bens podem ser classificados com:

N - ATIVO FIXO.

S - Patrimnio lquido.

A Amortizao.

C - Capital social.

P - Patrimnio (prejuzo).

Somente os bens classificados com tipo de bem igual a branco ou N - ATIVO FIXO sofrem depreciao, as demais classificaes so efetuadas para efeito contbil e no sofrem depreciao, embora possam sofrer correo.

Tipo do ativo: A legislao exige que determinados valores sejam destacados em contas parte (Reavaliao / Lei 8.200) ou que tero tratamento especial com relao depreciao (adiantamentos). Para essa finalidade existe a classificao do tipo do ativo, conforme a tabela abaixo:

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 54

Tipo do Ativo Classificao

Aquisio Para bens em implantao e em condies normais de utilizao.

Adiantamento

Bens que no sero usados ou depreciados isoladamente, mas que faro parte de um produto ou bem final que passar a ser utilizado futuramente, como por exemplo, materiais para a construo de imveis ou outros equipamentos.

Reavaliao

Os bens que passarem por reavaliao devem ter a depreciao relativa diferena entre o valor original e o valor reavaliado do bem contabilizado em conta apropriada.

Os bens que entram nessa condio recebem um registro adicional ao registro 01-Aquisio.

Lei 8.200

A Lei 8.200 estabelece que as diferenas apuradas pela variao dos dois ndices (BTNF/IPC) sobre os bens do ativo nos anos 91/92 devem ser controladas em contas parte no ativo.

Reavaliao Negativa

possvel tambm a reavaliao negativa. Isso ocorre quando o valor reavaliado menor do que o valor residual do bem. Para esse caso, os valores estaro negativos.

1. No podem ser classificados registros com os tipos de ativo reavaliao e Lei 8.200 sem que haja registro do tipo 01-Aquisio.

2. Pode haver diversos registros do tipo reavaliao, embora s possa existir um nico registro relativo Lei 8.200

3. Para o caso de reavaliao negativa, os valores estaro negativos no arquivo SN3 - Saldos e Valores, portanto importante atentar-se para que a frmula do lanamento padro possua a clusula ABS(valor), para que seja considerado o valor absoluto sem o sinal.

Conta do bem: Corresponde conta contbil associada a este bem, na qual mensalmente ser efetuado o dbito da correo monetria. O mesmo procedimento se aplica aos campos: Centro de Custo do Bem, Item Contbil do Bem e Classe de Valor do bem.

Conta de depreciao acumulada: corresponde conta contbil na qual ser creditado o valor da depreciao acumulada do bem. O mesmo procedimento se aplica aos campos: Centro de Custo de Depreciao Acumulada, Item Contbil de Depreciao Acumulada e Classe de Valor de Depreciao Acumulada.

Conta de despesas de depreciao: Corresponde conta contbil na qual ser debitada mensalmente a despesa de depreciao do bem. Esse mesmo procedimento se aplica aos campos: Centro de Custo de despesas de

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 55

depreciao, Item Contbil de despesas de depreciao e Classe de Valor de despesas de depreciao.

Valor original: Corresponde ao valor original do bem na data de aquisio informada na nota ou documento fiscal.

Taxa de depreciao: Corresponde taxa anual, a qual ser utilizada para o clculo de depreciao. A taxa de depreciao deve ser definida de acordo com a legislao vigente.

Depreciao acumulada: Corresponde ao valor total j depreciado relativo ao bem. A depreciao acumulada nunca deve ser maior que o valor original do bem.

1. Deve-se informar o valor da depreciao acumulada para bens cadastrados depois de j iniciadas suas depreciaes, pois o Sistema no calcula automaticamente esse valor.

2. Tendo em vista as alteraes ocorridas com relao moeda nacional, na incluso do ativo, o Protheus calcula automaticamente o valor atual de um bem com data de aquisio anterior 01/01/1996. Desta forma, ao se incluir um bem nessa condio, o Sistema calcular o valor atual, convertendo o valor informado para o valor atualizado. Mesmo assim, necessrio informar o valor da depreciao acumulada conforme o item anterior.

Depreciao do ms: Corresponde ao valor de depreciao, o qual calculado para o ltimo ms. O valor informado neste campo dever ser utilizado para efeito de contabilizao da depreciao, bem como em outros campos que fazem algum tipo de referncia a valores do ms (como por exemplo: correo de depreciao).

Para os bens adquiridos antes da implantao do Sistema, deve-se informar o total acumulado da correo/depreciao at o ms imediatamente anterior ao qual ser processado o incio da utilizao do Sistema. Para os bens adquiridos posteriormente, estes campos devem permanecer zerados.

importante lembrar que na mudana do ano fiscal, os valores referentes ao exerccio sero zerados e reiniciar o acmulo para o clculo do prximo exerccio.

Com estes campos principais tem-se a identificao do bem, sua quantidade e localizao fsica, sua classificao contbil, o valor a ser depreciado e contabilizado mensalmente e o valor atualizado do bem. Outros campos esto envolvidos em processos especficos e sero abordados no item correspondente.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 56

EXERCCIO

Como cadastrar Tipos de Entradas:

1. Acesse o Ambiente de Compras;


Atualizaes > Cadastros > Tipos de Ent./Sada

3. Posicione com o cursor sobre Cdigo 191;

4. Clique no boto Visualizar ;

5. Na pasta Adm/Fin/Custo, verifique os dados a seguir:

Atu. Estoque: N = No

Atual. Ativo: S = Sim

Desm. IT.ATF.: 1 = Sim

6. Na pasta Impostos, informe os dados a seguir:

Cd. Fiscal: 1551

L. Fisc. CIAP: S = Sim

7. Confira os dados e confirme a verificao do cadastro de Tipo de Entradas e Sadas.

A tributao de ICMS e outros impostos incidentes, se necessrio, devem ser tambm configurados na TES. As modificaes acima no indicam que tal adequao no se faa necessria.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 57

EXERCCIO

Como Cadastrar Documentos de Entrada:


Atualizaes > Movimentos > Documento Entrada


Tipo: N = Normal

Formulrio Prprio: N = No

Documento: 000001

Srie: UNI

Emisso: Data de Hoje

Fornecedor: 000002

Loja: 01

Tipo de Documento: NF

3. Preencha as informaes relacionadas ao Item da Nota, informando os dados a seguir:

Produto: 000058

Quantidade: 10

Vlr. Unitrio: 145,00

Vlr. Total: 1450,00

Tipo Entrada: 191

4. Confira os dados e confirme o cadastro de Documentos de Entradas.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 58

EXERCCIO

Como realizar Classificaes das Compras de Ativos Fixos:

1. Acesse o Ambiente de Ativo Fixo;


Atualizaes > Cadastros > Classif. Compras

3. Pressione e configure os parmetros, conforme descrito a seguir:

Mostra Lan. Contab.: No

Repete Chapa: No

4. Posicione com o cursor sobre o Cdigo Base do Bem NFE000001;

5. Clique no boto Classificar e informe os dados a seguir:

Cd. do Bem: 000003

tem: 0001

Dt. Aquisio: Data de Hoje

Descr. Sint.: CADEIRA SIMPLES

Quantidade: 10

Nm. Plaqueta: 000006


6. Complemente os campos dos Dados do Bem cadastrado, informando os dados a seguir:

Tipo Ativo: 01

Histrico: CADEIRA P/ESCRITRIO

Conta: 14102005



Dt. In. Deprec.: Data de Hoje

Val. Orig. M1: 1.189,00


Ativo Fixo

Ativo Fixo - 59

7. Confira os dados e confirme a Classificao de Compras;

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 60

Aes

O documento Ao indica que algum proprietrio de certa frao de determinada empresa. Existem vrios tipos de aes, cada uma delas definindo formas diversas de participao na propriedade e nos lucros das empresas.

Existem dois tipos de ao:

Aes ordinrias: Conferem a seus proprietrios o direito de participarem da eleio da diretoria da empresa. Em contrapartida, seus proprietrios somente tm direito distribuio de dividendos depois de paga a porcentagem prioritria a que tm direito os portadores de aes preferenciais.

Aes preferenciais: Aquelas cujos proprietrios tm direito de receber uma porcentagem fixa dos lucros antes de distribudos os dividendos da empresa. Em alguns casos, os possuidores de aes preferenciais podem ter direito a voto, mas em menor extenso que os possuidores de aes ordinrias.

Visando atender s organizaes do tipo S.A.s (Sociedades Annimas), que distribuem e controlam suas aes entre funcionrios, o Protheus disponibiliza o cadastro de aes que viabiliza a organizao desses processos.

Este cadastro permite identificar os titulares das aes, nmero de srie, valor e moeda dos papis, bem como efetuar os devidos lanamentos de aquisies e transferncias.

Principais campos:

Nmero inicial e final: So os campos que identificam os nmeros inicial e final das aes.

Moeda: Moeda em que est valorizada a ao.

Valor unitrio: Valor na moeda indicada de cada uma das aes, tomando por exemplo, um intervalo de 0 a 100 com valor total de R$ 100,00, o valor unitrio seria de R$ 1,00.

Data da aquisio: necessrio informar a data em que as aes tornaram-se propriedade do proprietrio (funcionrio).

Data da emisso: Data em que as aes foram emitidas.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 61

Matrcula: Matrcula do funcionrio proprietrio das aes. Informado este campo, o nome do funcionrio ser visualizado no campo respectivo, porm o Cadastro de Funcionrios dever ser efetuado atravs do ambiente Gesto de Pessoal.

Alm disso, possvel efetuar a transferncia ou distribuio das aes cadastradas entre proprietrios. As aes so transferidas de um proprietrio a outro de forma razoavelmente simples, o Sistema permite que o usurio escolha o nmero de aes que ser transferido, mantendo os intervalos restantes. Por exemplo, uma pessoa possui um intervalo de aes igual a 0000000101 0000000200, ou seja, cento e noventa e nove aes. Esta pessoa pode transferir para outro proprietrio o intervalo de aes 0000000110 a 000000120, por exemplo. Quando isto ocorrer, restaro ao proprietrio inicial os seguintes intervalos: 0000000101 - 0000000109 e 0000000121 0000000200.

EXERCCIO

Como cadastrar Aes:


Atualizaes > Cadastros > Aes


Nro. Inicial: 0000000001

Nro. Final: 0000000395

Moeda: 1 = Moeda 1

Vlr. Unitrio: 0,85

Data Aquisi.: 1 dia do ms

Data Emisso: 1 dia do ms

Tipo de Ao: 2 = Preferencial

Nome Propri.: EDUCAO CORPORATIVA LTDA

3. Confira os dados e confirme o cadastro de Aes.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 62

EXERCCIO

Como realizar Transferncias/Distribuio de Aes:


Atualizaes > Cadastros > Aes

2. Clique no boto Transferir e informe os dados a seguir:

Nro. Inicial: 0000000001

Nro. Final: 0000000099

Data da Transferncia: ltimo dia do ms

Nome do Proprietrio: JOS DA SILVA

3. Confira os dados e confirme as Transferncias de Aes.

A tributao de ICMS e outros impostos incidentes, se necessrio, devem ser tambm configurados na TES. As modificaes acima no indicam que tal adequao no se faa necessria.

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Ativo Fixo - 63

Banco de Conhecimento

O banco de conhecimento um cadastro genrico utilizado por diversos ambientes do Protheus. Seu objetivo associar um objeto externo ao Sistema (imagem, documento, planilha etc.) com uma identificao nica (registro nico), na base de dados do Sistema.

No ATIVO FIXO, pode-se associar uma foto ou imagem do bem ao cadastro de ativos. Para que a imagem esteja disponvel no momento do cadastro de ativos, necessrio que seja previamente cadastrada no banco de conhecimento.

Para acess-los no ativo fixo v em:

Atualizaes > Cadastros > Banco de Conhecimento

1. Ao incluir um arquivo, no banco de conhecimento, o Sistema cria uma cpia de segurana desse arquivo. Dessa forma, se um arquivo includo for apagado de seu diretrio de origem, o Sistema no sofrer alteraes.

2. Para armazenar os arquivos, o Sistema pode criar dois caminhos diferentes a partir do diretrio em que o Protheus est instalado. Quando o SX2 estiver compartilhado; ou seja, o usurio possuir uma nica filial, o Sistema criar um diretrio Shared para tais arquivos e quando o usurio possuir mais de uma filial, o Sistema criar um diretrio para cada filial.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 64

Movimentos - Transferncias

Os ativos ou bens podem ser transferidos fsica ou contabilmente. Os botes para execuo das transferncias fsicas e contbeis so os mesmos.

possvel efetuar uma transferncia por vez, marcando-se o bem que ser transferido na tela de browse inicial e pressionando-se o boto Transferir, ou transferir diversos bens simultaneamente, pressionando o boto Automtico.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 65

Transferncia fsica

A transferncia fsica corresponde ao registro de movimentao do bem fisicamente; ou seja, quando o bem movimentado de um local para outro sem interferncia na alocao de centro de custo ou conta contbil (o mesmo procedimento se aplica s entidades contbeis gerenciais, item contbil e classe de valores).

Para efetuar a transferncia fsica, necessrio selecionar o bem e ao pressionar o boto Transferir, ser apresentada a tela da transferncia.

Deve-se alterar somente o destino do campo endereo para o cdigo do local desejado e confirmar a operao.

1. A transferncia fsica no tem efeito contbil, exceto quando se tratar de transferncia entre filiais (de acordo com a configurao de compartilhamento do ambiente CONTABILIDADE e definio do contador responsvel).

2. No caso de transferncia entre filiais, deve-se alterar o cdigo da filial destino e confirmar a operao. Pode-se efetuar a transferncia de filiais e de localizao fsica de forma combinada e, se necessrio, fazer ainda a transferncia contbil.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 66

Transferncia contbil

A transferncia contbil aplica-se, principalmente, quando j houve movimentaes ou depreciao de determinado bem. necessrio transferir o saldo/valor contbil para outras contas ou entidades contbeis.

No caso de bens novos (ainda no depreciados/movimentados), possvel alterar as entidades contbeis no prprio cadastro do bem, embora no haja bloqueio para a correo por meio da rotina Transferncia- com a diferena de que, no caso da transferncia contbil, sejam guardados registros histricos da movimentao.

Podem ser transferidas todas as entidades contbeis: conta, centro de custo, item contbil, classe de valores relativas ao bem, correo monetria, depreciao acumulada, despesas de depreciao e correo sobre a depreciao.

A transferncia contbil ocorre principalmente quando:

Da classificao contbil incorreta de um bem durante a classificao de compras ou cadastro manual.

Da alterao do centro de custo que usufrui o bem (isso tambm se aplica s demais entidades contbeis).

Para efetuar a transferncia contbil, deve-se selecionar o bem. Ao pressionar o boto Transferir, ser apresentada a tela da transferncia, necessrio alterar as entidades contbeis destino, nos respectivos folders e, por fim, confirmar a operao.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 67

A transferncia contbil pode ser combinada com as transferncias fsica e de filiais, sendo necessrio apenas alterar o contedo dos respectivos campos destino.

No caso de transferncia automtica, define-se o intervalo de cdigos que ser considerado para a transferncia e j os campos destino j so preenchidos, tanto no caso de transferncia fsica quanto contbil.

Alm do intervalo de cdigos, pode-se definir, ainda, uma expresso de filtro para os bens dentro do intervalo de cdigo, considerando-se outras caractersticas do bem como conta contbil ou centro de custo. O filtro acionado pelo boto Filtrar opcional e pode ser definido de acordo com a necessidade do usurio.

Confirmando a tela de filtragem e campos destino, a tela, para seleo dos bens que sero transferidos efetivamente, apresentada.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 68

Confirmando a tela, os bens marcados sero transferidos para as entidades contbeis, localizao e/ou filial destino definidos na tela inicial.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 69

Transferncia de responsveis

Para evitar a necessidade de acessar outra rotina externa tela de transferncia,s foi disponibilizado, na tela inicial da rotina Transferncia-, o boto Transferncia de Responsvel.

Selecionando-se o bem que deve ser transferido e pressionando o boto Transferncia de Responsvel, a tela com o cdigo do responsvel de origem e o cdigo do responsvel de destino ser apresentada. Deve-se alterar o cdigo do responsvel destino para o cdigo do responsvel desejado e confirmar a tela.

Confirmando a operao, o responsvel anterior ser gravado com status Transferido e, a partir do atual, ser gerado um registro com status Ativo.

A transferncia de responsveis obedecer s mesmas regras da transferncia executada pela rotina de amarrao Responsveis x Bens.

Pode-se rastrear ou verificar as transferncias efetuadas por meio do relatrio de Transferncias. , tambm, possvel verificar as transferncias no relatrio de Movimentos, que traz, alm das transferncias, outras operaes como reavaliaes e ampliaes, baixas, aquisies, enfim todas as operaes executadas com os bens.

O relatrio Razo tambm demonstra as transferncias, mas tem a demonstrao dos valores sumarizada por conta e dia, tendo como objetivo eventuais conciliaes com a contabilidade ou a demonstrao resumida das operaes efetuadas.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 70

EXERCCIO

Como realizar Transferncias:

1. Selecione as seguintes opes Atualizaes + Movimentos + Transferncias;

2. Posicione com o cursor sobre o Cdigo Base do Bem 000001, Item 0001 e clique no boto Transferir;

3. Altere todas as perguntas dos Parmetros, apresentados pelo sistema para No e confirme;

4. Posicione com o cursor sobre o Campo Conta do Bem Destino e informe o Cdigo 14101007;

5. Confira os dados e confirme a Transferncia.

EXERCCIO

Como emitir o Relatrio de Transferncias:


Relatrios > Movimentos > Transferncias


A Partir da Data: 1 Dia do ms

At a Data: ltimo dia do ms

3. Confira os dados, confirme os Parmetros e a emisso do Relatrio de Transferncias.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 71

Baixas

Os elementos retirados do ATIVO FIXO, em decorrncia de sua alienao, liquidao, baixa por perecimento, extino, desgaste, obsolescncia ou exausto, devero ter seus valores contbeis baixados das respectivas contas do ATIVO FIXO, na exata proporo da baixa efetuada; ou seja, os bens que no fizerem mais parte do patrimnio da empresa devem ser baixados mesmo que a baixa seja parcial. Esse procedimento deve ser registrado inclusive na contabilidade.

O registro contbil da retirada envolve um crdito conta de custo corrigido e um dbito respectiva conta de depreciao (ou outra) acumulada.

Para efetuar a baixa, necessrio informar o valor ou quantidade da baixa, a data, o motivo e o nmero da nota (se for uma venda).

A baixa poder ser efetuada por quantidade, valor ou percentual quando as por quantidade ou percentual implicarem na diminuio da quantidade do bem e a baixa por valor ocasionar apenas a reduo dos valores acumulados.

Principais campos:

Baixa por quantidade: Implica na reduo da quantidade de um bem (Ex.: lote de 100 mesas).

Baixa por valor: Implica na reduo do valor (total ou parcial) dos bens que tm os tipos 01-Aquisio, 02-Reavaliao, 04-Lei 8.200 ou ambas. Devem, obrigatoriamente, sofrerem baixas por valor.

Os bens do tipo 02 e 04, se existirem, devem ser baixados juntamente com o tipo 01 na mesma proporo.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 72

A baixa parcial de itens com agregados tipo 02-Reavaliao ou 04-Lei 8200 dever ser feita por valor. Recomenda-se que esses agregados sejam baixados juntamente com o item pai, informando-se na pergunta Baixa filhos? o contedo igual a Sim.

A baixa pode ser efetuada registro a registro; ou seja, um bem de cada vez atravs do boto Baixa, ou em lotes em que definido um intervalo de bens a ser baixado por meio do boto Automtico.

Pressionando-se o boto Automtico, apresentada uma tela para seleo dos bens que sero efetivamente baixados dentro do intervalo previamente selecionado.

Pode-se analisar ou acompanhar as baixas efetuadas atravs do Relatrio de Baixas.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 73

EXERCCIO

Como realizar Baixas por Quantidades:


Atualizaes > Movimentos > Baixas

2. Posicione com o cursor sobre o Cdigo Base do Bem 000002 - item 0002;

3. Clique no boto Baixar e informe os dados a seguir:

Data: Data de hoje

Motivo: 01 - Venda

Nm. NF: 000001

Srie: UNI

Qtde. Baixada: 1

Valor de Venda: 1000,00

4. Confira os dados e confirme a Baixa por Quantidade.

Exerccio

Como realizar Baixas por Percentuais:



Data: Data de Hoje

Motivo: 08 No Especfico

Qtde. Baixada: 0,00

% Baixado: 50%

3. Confira os dados e confirme a Baixa por Percentual.

EXERCCIO

Como realizar Baixas por Valores:

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 74



Data: Data de Hoje

Motivo: 08 No Especfico

Qtde. Baixada: 0,00

% Baixado: 0,00

Valor da Baixa : 500,00

3. Confira os dados e confirme a Baixa por Valor.

1. Nos dois ltimos Tipos de Baixas, o sistema ir proporcionalizar um pelo outro;

2. A Depreciao ser calculada at a Data da Baixa, na exata quantia que est sendo retirada (Caso haja a Correo Monetria, esta tambm ser calculada at a Data da Baixa).

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 75

Baixa de adiantamentos

Como descrito no tpico Cadastro de Ativos, os bens cadastrados como adiantamentos no sero depreciados isoladamente, mas faro parte de um produto ou bem final que passar a ser utilizado posteriormente, como por exemplo, materiais para a construo de imveis ou outros equipamentos.

A baixa de um adiantamento corresponde na verdade incorporao de um novo bem deprecivel mediante a baixa dos bens que o compem, o valor desse novo bem corresponder somatria dos adiantamentos que o compem.

A baixa dos adiantamentos e a gerao do novo bem efetuada, pressionando-se o boto Baixa Adiantamentos. Ser apresentada a tela inicial, em que sero solicitados o cdigo base e item, alm da descrio do novo bem que ser gerado.

O ideal que os adiantamentos tenham, em geral, um cdigo base nico de forma que todos possam estar disponveis para seleo, no momento da baixa.

No instante da baixa, o usurio pode marcar ou desmarcar os adiantamentos que sero baixados.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 76

Aps a confirmao, apresentada a tela de incluso de itens para que o usurio possa informar dados especficos do novo bem, tal como dados cadastrais, localizao fsica, classificaes contbeis, taxas de depreciao, no mesmo formato da incluso manual pela rotina do cadastro de ativos, porm com os campos relativos ao valor do bem j preenchidos com a somatria dos adiantamentos.

Por meio do boto "Cancelamento", possvel cancelar uma baixa efetuada. Nesse processo, a aquisio do bem gerado pela baixa cancelada e os adiantamentos baixados voltam ao status em aberto.

Se necessrio, o cancelamento deve ser efetuado antes de se iniciar a depreciao do bem gerado pela baixa de adiantamentos.

Pode-se emitir o relatrio Adiantamentos para verificar os bens classificados com status adiantamento e o relatrio Aquisies para acompanhar as aquisies efetuadas por data, conta ou centro de custo.

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 77

Ativo Fixo

Ativo Fixo - 78

EXERCCIO

Como cadastrar os Bens de Adiantamentos:

1. Selecione as seguintes opes


2. Pressione e no parmetro Repete Chapa, informe = Sim;


Cd. do Bem: 000010

tem: 0001


Descr. Sint.: TIJOLOS P/CONSTRUO

Quantidade: 10.000


4. Complemente os campos dos Dados do Bem cadastrado, informando os dados a seguir:

Tipo Ativo: 03

Histrico: TIJOLOS P/CONSTRUO

Conta: 14102002

Val. Orig. M1: 980,00

5. Confira os dados e confirme;

6. Posicione com o cursor sobre o Cdigo Base do Bem 000010, Item 0001;

7. Clique no boto Cpia e informe os dados a seguir:

Cd. do Bem: 000010

tem: 0002


Descr. Sint.: CIMENTO P/CONSTRUO

Quantidade: 40


Ativo Fixo

A

ativo fixo p11

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