MÓDULO DE

CONCILIAÇÃO

BANCÁRIA

Elvira Cerdeira

OBJETIVO

Apresentar o módulo de Conciliação

Bancária, com a finalidade da SAF em

parceria com as unidades

estabeleceram estratégias para viabilizar

a implantação e gestão deste novo

módulo!

CONCILIAÇÃO

BANCÁRIA

EXTRATO

FUNCIONALIDADES

CONCILIAÇÃO

LANÇAMENTO

MANUAL

JUSTIFICAR

MOVIMENTO

BANCÁRIO

LEGADO

SALDO

BANCÁRIO

CBO CTU

474?

SIM

NÃO

* Conciliação

Lançamento Manual

* Legado

* Conciliação

Lançamento Manual

Justificar Movimento

Bancário

Saldo Bancário

Legado

FUNCIONALIDADES

* Conciliação

Bancária Extrato

FUNCIONALIDADES

• CBO habilitada para conciliação Total ou conciliação

parcial, não se aplica;

• Conciliação restrita ao Tesouro;

• Data de início de conciliação;

• Parametrizar as contas contábeis (contas de banco e de

aplicação) e documentos passíveis de conciliação –

GERAC.

PARÂMETROS

Não se aplica

Parcial

Total

CBO

• Total - Linha de extrato com Documento do razão;

• Parcial - Não existe extrato no FIPLAN – os indicativos

serão nos lançamentos contábeis;

• Não se Aplica - CBO não está sendo conciliada no

FIPLAN.

TIPOS DE CONCILIAÇÃO

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA EXTRATO

EXEMPLO DE CONCILIAÇÃO DE DOCUMENTOS

NÃO CONTABILIZADOS

EXEMPLO DE CONCILIAÇÃO DE DOCUMENTOS

NÃO CONTABILIZADOS

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA EXTRATO

DOCUMENTO COM MAIS DE UM LANÇAMENTO NA

MESMA CBO(CONCILIAÇÃO POR LANÇAMENTO E NÃO POR DOCUMENTO)

DEMONSTRAÇÃO: HISTÓRICO,

No DOCUMENTO E LOTE

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA EXTRATO – BANCO

DO BRASIL

• Necessário parametrizar a CBO, no cadastro de CBO,

com tipo de conciliação, data de início de conciliação e

se é restrita apenas ao Tesouro;

• Período de no máximo 5 dias (exceção para a CUTE –

1 dia);

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA EXTRATO – BANCO

DO BRASIL

• Quando o extrato da CBO estiver no FIPLAN;

• Conciliar 1 linha de extrato para uma ou mais linhas do

razão;

• Conciliação por CBO;

• Só quem pode conciliar a CBO são as UO´s habilitadas

para aquela CBO, no cadastro de CBO.

Na conciliação de NOB, NEX e ARR que foram transmitidas, cuja conta

de origem seja do Banco do Brasil - inicialmente para o sistema de

Caixa Único - CTU 474, o sistema identificará no extrato os campos

Número de Documento, Arquivo e Lote que está sendo debitado e

conciliará com os documentos que correspondem ao Arquivo e Lote,

com situação de rejeição na prévia igual a “Não”.

LANÇAMENTO DA TRANSMISSÃO DE

PAGAMENTO1

• Só irá conciliar se os valores do somatório de documentos

for igual ao valor da linha do extrato;

• Status “Conciliado Automático”

Exceções: Quando a conta de origem tiver o mesmo titular da conta

de destino e o titular da conta não for a SEFAZ, não acontecerá a

conciliação automática.

LANÇAMENTO DA TRANSMISSÃO DE

PAGAMENTO1

Conciliação de ARRs que foram creditadas e a conta de origem do

recurso seja do Banco do Brasil - inicialmente para o sistema de

Caixa Único - CTU 474. O sistema identificará no extrato o campo

número de documento, qual o arquivo, lote e linha que esta sendo

creditado e conciliará com a ARR que foi estornada correspondente

à ARR original transmitida.

LANÇAMENTO DA TRANSMISSÃO DE

PAGAMENTO2

Conciliação de TED e DOC, referente a devoluções de

valores que foram debitados em conta de origem do Banco

do Brasil - inicialmente para o sistema de Caixa Único -

CTU 474. Estas NOBs, NEXes e ARRs originais foram

transmitidas pelo FIPLAN.

TED/DOC DEVOLVIDO3

1. O sistema identificará no extrato: o número do documento,

arquivo, lote e linha do arquivo de transmissão pagamento;

2. Verificará qual o documento (NOB, NEX e ARR) que

corresponde àquele arquivo, lote e linha e se a situação:

Estornado. Verificará qual o documento de estorno e conciliará

este com a linha de crédito do extrato;

3. Verifica também valor de extrato e de documento;

4. Tentará este procedimento durante 30 dias.

TED/DOC DEVOLVIDO3

As NLAs geradas a partir da funcionalidade “Receitas a Classificar” já vão

ser geradas conciliadas, pois é a partir da importação do extrato bancário

que as mesmas são incluídas.

NLA DA RECEITA A CLASSIFICAR4

NLA DA RECEITA A CLASSIFICAR4

DOCUMENTO COM MAIS DE UM LANÇAMENTO NA MESMA CBO

(CONCILIAÇÃO OCORRERÁ DE FORMA AUTOMÁTICA)

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LANÇAMENTO

CONTÁBIL – CONCILIAÇÃO TOTAL

CONCILIAÇÃO INDICANDO MOVIMENTO

CONTÁBIL SEM MOVIMENTAÇÃO BANCÁRIA

DETALHE DE UM DOCUMENTO

• O documento deve possuir mais de um lançamento

contábil para a mesma conta contábil e na situação igual a

“Pendente”;

• O valor total dos lançamentos contábeis do documento à

crédito deve ser igual ao valor total dos lançamento

contábeis a débito, para a mesma conta contábil e mesma

conta bancária.

CONCILIAÇÃO AUTOMÁTICA DE LANÇAMENTO

CONTÁBIL

SALDO DO LEGADO COM CONCILIAÇÃO TOTAL

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LEGADO

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LEGADO

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LEGADO

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LEGADO

SALDO DO LEGADO COM CONCILIAÇÃO TOTAL

• Saldo do Legado - Saldo do Banco – Saldo contábil

– Saldo Vinculado: Somatório de todos os valores

informados (Extrato, Contábil e Justificativa,

considerando a natureza do saldo, se C ou D)

– Saldo a Vincular: O que falta para a diferença entre

saldo bancário e contábil zerar;

• A visão é sempre do banco: Saldo credor positivo e

saldo devedor negativo – vermelho.

CONCILIAÇÃO BANCÁRIA DO LEGADO

INCLUSÃO DO SALDO BANCÁRIO

CONCILIAÇÃO PARCIAL

INCLUIR JUSTIFICATIVA DE MOVIMENTAÇÃO

BANCÁRIA - CONCILIAÇÃO PARCIAL

CONCILIAÇÃO - VALOR JUSTIFICADO

RELATÓRIO – CB 101 – ANALÍTICO EXTRATO

RELATÓRIO – CB 101 – ANALÍTICO EXTRATOEXTRATO COM SITUAÇÃO DE CONCILIAÇÃO DE CADA

LINHA DE EXTRATO

RELATÓRIO – CB 102 – ANALÍTICO CONTÁBILRAZÃO COM SITUAÇÃO DE CONCILIAÇÃO DE CADA LANÇAMENTO

DE DOCUMENTO

Obrigada!

Equipe do Projeto

Equipe SEFAZ (DICOP/DEPAT e DTI)

Equipe PRODEB

Equipe Negócio

Gil Edielg

Elvira Cerdeira

Ilan Nogueira

Maria das Graças Almada

Marcos Menezes

Otoniel Leal