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SISTEMA DE ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL E FISCAL e SISTEMA EMISSOR DE
DOCUMENTOS FISCAIS - eDoc
SEF II
Versão 4
SEF IIConteúdo
Introdução ao SEF II; Observações Importantes; Ferramentas do SEF II; Migração SEF 2003 para SEF 2012; Cadastramento de Contribuintes e Participantes; Casos Práticos de Escrituração.
2/140
SEF IIO Projeto
Decreto 34.562/10 e Portaria SF 190/11: Sistema de Escrituração Contábil e Fiscal –
SEF; e Sistema Emissor de Documentos Fiscais -
eDoc
3/140
SEF IIContribuintes Obrigados
Contribuintes do regime normal; Parte dos contribuintes do Simples Nacional
(definição do porte/atividade dos obrigados e das dispensas em Portaria); e Contribuintes do ISS de Fernando de Noronha.
4/140
SEF 2003 x SEF II
SEF 2003• Contribuintes do regime normal;• Registro de itens de mercadorias na própria escrituração.
SEF II• Contribuintes do regime normal;• Registro de itens de mercadorias pelo eDoc;• Contribuintes do ISS de Noronha;• Simples Nacional;• Acréscimo de dados contábeis, livros, mapas e guias.
5/140
SEF IIObservações Importantes
Prorrogação da Entrega do SEF e e-Doc: Setembro de 2012 a março de 2013 -
15/04/2013; Informações definidas em função do perfil do
contribuinte: ICMS integral (inicialmente todos
contribuintes obrigados ao SEF); ICMS intermediário; ICMS Simples Nacional; ou ISS de Fernando de Noronha;
6/140
SEF IIObservações Importantes
Substituição de SEF - solicitação ou autorização da SEFAZ; Multa pela não transmissão por arquivo:
SEF 2012; Registro de Inventário; Livro de Movimentação de Combustíveis; Registro de Veículos; Registro de Impressão de Documentos Fiscais; eDoc 2012;
7/140
SEF IIObservações Importantes
SEF II mais completo e crítico que o SEF 2003; Lançamentos intempestivos:
Período corrente; Não existe a opção “Documento
Extemporâneo”;
8/140
SEF IIObservações Importantes
Valor Contábil: Até 12/2012 – não inclui ICMS-ST e valor do
serviço sujeito ao ISS; A partir de 01/2013 - inclui ICMS-ST e valor
do serviço sujeito ao ISS; Contribuintes do IPI:
eDoc – transmitir normalmente; SEF 2012 – versão atual com problema;
9/140
SEF IIObservações Importantes
Contribuintes Prodepe: eDoc – transmitir normalmente; SEF 2012:
Usufruindo – versão atual com problema;Não usufruindo – marcador “Operações
com incentivo fiscal” - “GIAF sem dados informados”;
10/140
Para alterar um movimento assinado em versão anterior do SEF 2012 e não transmitido, este deverá ser desbloqueado na nova versão.
SEF IIObservações Importantes
SEF IIEscrituração Fiscal
FORMAS DE ESCRITURAÇÃO: Digitação de dados; Importação de dados; e Validação de dados (ainda não habilitada).
12/140
SEF IIeDoc
Sistema Emissor de Documentos Fiscais – eDoc; Principais funções:
Emitir documentos fiscais (ainda não habilitado);
Capturar dados de documentos fiscais emitidos em outros sistemas (eletrônicos ou manuais) –eDoc Extrato;
13/140
SEF IIeDoc Extrato
Contribuintes obrigados (set/12 a jun/13): Entregavam o SEF 2003 com itens; Substitutos Tributários (solicitar habilitação do
perfil usuário de eDoc); Beneficiários do PRODEPE; e Emitentes de documentos fiscais por
processamento de dados, exceto NFe e ECF;
14/140
SEF IIeDoc Extrato
IMPORTANTE!• Prestadores de serviço de transporte e comunicação estão desobrigados de entregar o eDoc de set/12 a jun/13.
15/140
SEF IIeDoc Extrato
Documentos informados: Nota Fiscal modelo 1 ou 1-A; Nota Fiscal Eletrônica (as de emissão própria
são facultativas); Nota Fiscal de Produtor Rural (outra UF); Cupom Fiscal (não migra, nem digita); e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (não
migra).16/140
SEF IIeDoc
17/140
SEF IIAjuda
Manuais, Informativo e Legislação na Página SEFAZ: http://www.sefaz.pe.gov.br/.
18/140
SEF IIManuais
25/140
SEF IIFerramentas
IMPORTAR ARQUIVO: Localizada no menu “Iniciar”; Habilitada quando não há escrituração aberta; Necessidade de complementação/alteração das
informações após importação; As informações do período importado se
sobrepõem às já existentes.
26/140
SEF IIFerramentas
IMPORTAÇÃO ADICIONAL: Localizada no menu “Iniciar”; Habilitada quando há uma escrituração aberta; Permite adicionar arquivos txt e documentos
assinados (NF-e, CT-e e eDoc); Mescla registros novos com os existentes; Na adição de um registro duplicado, o último
prevalecerá.27/140
SEF IIFerramentas
28/140
EXPORTAR: Localizada no menu “Complementos”; Habilitada quando há uma escrituração aberta; Equivale a “salvar como”; Transporta dados do SEF (txt) para outro
diretório ou mídia; Possibilidade de complementar a escrituração
centralizada em outra máquina ou sistema.
SEF IIFerramentas
MIGRAÇÃO: Localizada no menu “Utilitários”; Função provisória; Converte informações do SEF 2003 em arquivo
txt no leiaute do SEF 2012 e do eDoc; Relatório de migração (inconsistências); Não gera algumas linhas de totalização:
• “Importar” para o SEF II; e depois• “Exportar” para visualizar linhas não geradas;
SEF IIFerramentas
MIGRAÇÃO: SEF 2003 SEF 2012 – não serão migrados
documentos de saídas referentes a comunicação, telecomunicação, energia e resumo de movimento diário; SEF 2003 eDoc – não serão migrados o
Cupom Fiscal nem a Nota Fiscal de Venda a Consumidor.
30/140
SEF IIMigração – Passo a Passo
Fechar o SEF 2003 e no menu “Utilitários”clicar em “Migração”;
31/140
SEF II Migração – Passo a Passo
Localizar a pasta de backup do SEF 2003, clicar em “Carregar Dados” e selecionar contribuinte e documento;
32/140
SEF IIMigração – Passo a Passo
Salvar Relatório de Migração e resolver as inconsistências;
33/140
No menu “Iniciar” clicar em “Importar arquivo”;
SEF IIMigração – Passo a Passo
34/140
No campo “Arquivo a ser importado” clicar em abrir arquivo;
SEF IIMigração – Passo a Passo
35/140
O sistema carrega na tela as informações de identificação do contribuinte e do arquivo, selecionar a finalidade do arquivo e clicar em “Importar”;
SEF IIMigração – Passo a Passo
O sistema verifica se já existe em sua base os dados cadastrais do contribuinte e oferece a opção de atualizar esses dados (os dados existentes serão substituídos pelos do arquivo importado);
SEF IIMigração – Passo a Passo
37/140
SEF IIMigração – Passo a Passo
O sistema verifica se já existe em sua base o mesmo período a ser importado e oferece a opção de substituir esses dados;
38/140
Para preservar o arquivo existente deve-se fazer uma cópia de segurança antes da importação; Após a importação, exportar o arquivo a fim de
verificar as pendências e complementar as informações previstas para o SEF 2012.
SEF IIMigração – Passo a Passo
39/140
No menu “Iniciar” clicar em “Contribuintes Cadastrados” e “Novo Contribuinte”;
SEF 2012Cadastrar Contribuinte
40/140
Preencher a aba “Dados Cadastrais”;
SEF 2012Cadastrar Contribuinte
41/140
Clicar na aba “Responsáveis” e preencher;
SEF 2012Cadastrar Contribuinte
42/140
Clicar na aba “Contabilistas” e preencher;
SEF 2012Cadastrar Contribuinte
43/140
Clicar na aba “CFOPs Preponderantes” e preencher;
SEF 2012Cadastrar Contribuinte
44/140
Preencher a aba “Perfis e Marcadores” e “Confirmar”;
SEF 2012Cadastrar Contribuinte
45/140
SEF 2012Cadastrar Participante
Com o movimento aberto clicar em “Editar” e “Tabelas do contribuinte”;
Movimento Aberto
46/140
Clicar em “Cadastro do Participante”;
SEF 2012Cadastrar Participante
47/140
Clicar em “Novo”;
SEF 2012Cadastrar Participante
48/140
Inserir os dados do participante e “Confirmar”;
SEF 2012Cadastrar Participante
49/140
Após iniciar novo período, no menu “Editar”clicar em “Atualizar Tabelas”;
SEF 2012Atualizar Tabelas
50/140
Selecionar a(s) tabela(s) e clicar em “Atualizar Tabelas”.
SEF 2012Atualizar Tabelas
51/140
No menu “Iniciar” clicar em “Nova Escrituração”;
SEF 2012Nova Escrituração
52/140
SEF 2012Nova Escrituração
Na aba “Nome Empresarial” selecionar o contribuinte;
53/140
SEF 2012Nova Escrituração
Digitar o período e clicar em “Carregar Perfil”;
54/140
SEF 2012Nova Escrituração
Preencher o campo “Escrituração” e “Confirmar”;
55/140
Clicar em “Abrir”;
SEF 2012Nova Escrituração
56/140
Escolher a opção desejada.
SEF 2012Nova Escrituração
57/140
SEF 2012
Problemas já detectados e que estão sendo corrigidos:
1- Chave duplicada de participantes
2 – Erro na linha E310 - os campos devem ficar em branco......
3 – Erro na linha E310 – interação 1 do registro....
4 – E025 – IND_IMUN – este campo deve ficar vazio..
58/140
CASOS PRÁTICOSDE
ESCRITURAÇÃO
SEF 2012
59/140
Comerciante PE
Comerciante PE
Aquisição interna de mercadoria para comercialização; Produto sujeito à tributação normal; Lançamento no RE.
CASO 01
Comerciante PE
Comerciante PE
60/140
Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF (emissão por terceiros)”;
CASO 01Aquisição para Comercialização
61/140
Clicar em “Novo” preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;
CASO 01Aquisição para Comercialização
62/140
Preencher a aba “Valores Parciais” por CFOP e alíquota e “Confirmar”;
CASO 01 Aquisição para Comercialização
CFOP
Alíquota63/140
Preencher a aba “Valores Parciais” por CFOP e alíquota e “Confirmar”;
CASO 01 Aquisição para Comercialização
CFOP
Alíquota64/140
CASO 01 Aquisição para Comercialização
65/140
Aquisição interna de mercadoria a produtor rural não inscrito no CACEPE; Substituição tributária para trás; Emissão de NF de entrada; Lançamento no RE; Recolhimento no 009-4.
CASO 02
Produtor Rural - PEProdutor
Rural - PEComerciante
- PEComerciante
- PESubstituído
Substituto
66/140
CASO 02Aquisição a Não Inscrito
Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF-e (emissão própria)”;
67/140
Clicar em “Novo” preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;
CASO 02Aquisição a Não Inscrito
CASO 02 Aquisição a Não Inscrito
Preencher o campo “Valores Parciais” por CFOP e “Confirmar”;
CFOP
69/140
CASO 02 Aquisição a Não Inscrito
O Sistema traz o valor do ICMS-ST informado em “Valores Parciais”
70/140
Em “Editar” clicar em “Ajuste da apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;
CASO 02 Aquisição a Não Inscrito
71/140
Clicar em “Alterar” e em “ICMS-ST p/entradas”clicar em “Novo”;
CASO 02 Aquisição a Não Inscrito
Preencher o campo “ICMS-ST p/entradas” e “Confirmar”;
CASO 02 Aquisição a Não Inscrito
73/140
“Ajuste da apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS (tela de consulta);
CASO 02 Aquisição a Não Inscrito
74/140
Em “Editar” clicar em “Apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;
CASO 02 Aquisição a Não Inscrito
75/140
“Apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS”(tela de consulta).
CASO 02 Aquisição a Não Inscrito
Aquisição interestadual de mercadoria para comercialização; Produto sujeito à Substituição Tributária; ICMS retido pelo remetente (substituto); Lançamento no RE;
CASO 03
IndústriaSP
IndústriaSP
ComércioPE
ComércioPE
Substituto
Substituído77/140
Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF-e (emissão por terceiros)”;
CASO 03Aquisição com ST Retido
78/140
Clicar em “Novo” preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;
CASO 03Aquisição com ST Retido
Preencher o campo “Valores Parciais” por CFOP e “Confirmar”;
CASO 03Aquisição com ST Retido
80/140
CASO 03Aquisição com ST Retido
O Sistema traz o valor do ICMS-ST informado em “Valores Parciais”.
81/140
Aquisição interestadual de mercadoria para comercialização; Produto sujeito à Substituição Tributária; ICMS não retido pelo remetente; Lançamento no RE; Recolhimento no código 058-2.
CASO 04
IndústriaRS
IndústriaRS
ComércioPE
ComércioPE
82/140
Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF-e (emissão por terceiros)”;
CASO 04Aquisição com ST não Retido
83/140
Clicar em “Novo” preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;
CASO 04Aquisição com ST não Retido
Preencher o campo “Valores Parciais” por CFOP e “Confirmar”;
CASO 04Aquisição com ST não Retido
Nãopreencher
85/140
CASO 04Aquisição com ST não Retido
Os campos ICMS e ICMS-ST ficam sem valores
86/140
Em “Editar” clicar em “Ajustes da Apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;
CASO 04Aquisição com ST não Retido
87/140
Clicar em “Alterar” e na aba “Outras Obrigações”clicar em “Novo”;
CASO 04Aquisição com ST não Retido
88/140
Preencher os dados e clicar em “Editar observação”;
CASO 04Aquisição com ST não Retido
89/140
Clicar em “Novo”, preencher com as informações necessárias e “Confirmar”.
CASO 04Aquisição com ST não Retido
90/140
Venda de mercadoria utilizando ECF; Lançamento no RS; Utilização da Redução Z; Recolhimento no código 005-1.
CASO 05
ComércioPE
ComércioPE
ConsumidorPE
ConsumidorPE
Venda
91/140
Em “Editar”, clicar em “Saídas e Prestações” e “ECF - Redução Z”;
CASO 05Venda com ECF
92/140
Clicar em “Novo” e preencher os dados e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo” ;
CASO 05 Venda com ECF
93/140
Preencher os dados e clicar em “Confirmar”;
CASO 05 Venda com ECF
94/140
CASO 05 Venda com ECF
95/140
CASO 05 Venda com ECF
Para visualizar o movimento do período clicar em “Consultar”;
96/140
Visualização do movimento do período.
CASO 05 Venda com ECF
97/140
Venda de mercadoria com Substituição Tributária; Operação interna; Lançamento no RS; Recolhimento do ICMS-ST no código 011-6.
CASO 06
SubstitutoSubstituto SubstituídoSubstituído
98/140
CASO 06 Venda com ST
Em “Editar” clicar em “Saídas e prestações” e em “NFe”;
99/140
Clicar em “Novo” e preencher os dados e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;
CASO 06 Venda com ST
Preencher o campo “Valores Parciais” e “Confirmar”;
CASO 06 Venda com ST
101/140
Visualização do lançamento;
CASO 06 Venda com ST
102/140
Em “Editar” clicar em “Apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;
CASO 06 Venda com ST
103/140
“Apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS”(tela de consulta).
CASO 06 Venda com ST
104/140
Aquisição interestadual de mercadoria para comercialização; Operação sujeita à Antecipação Tributária sem
liberação do ICMS (direito a crédito); Contribuinte descredenciado; Lançamento no RE; Recolhimento no código 058-2.
CASO 07
RemetenteOutra UF
RemetenteOutra UF
DestinatárioPE
DestinatárioPE
105/140
Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF-e (emissão por terceiros)”;
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
106/140
Clicar em “Novo”, preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;
Direito a crédito
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
Preencher “Valores Parciais” por CFOP e alíquota e “Confirmar”;
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
108/140
Visualização do lançamento;
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
Em “Editar” clicar em “Ajustes da apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
110/140
Clicar em “Alterar” e na aba “ICMS-AT p/entradas” clicar em “Novo”;
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
Preencher os campos e “Confirmar”;
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
112/140
Visualização do registro da obrigação;
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
113/140
Em “Editar” clicar em “Apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
114/140
“Apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS” –“Créditos” (tela de consulta);
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
“Apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS” –“Obrigações” (tela de consulta).
CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)
Aquisição interestadual de mercadoria para comercialização; Operação sujeita à Antecipação Tributária sem
liberação do ICMS (direito a crédito); Contribuinte credenciado; Lançamento no RE; Recolhimento no código 058-2.
CASO 08
RemetenteOutra UF
RemetenteOutra UF
DestinatárioPE
DestinatárioPE
117/140
Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF-e (emissão por terceiros)”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
118/140
Clicar em “Novo”, preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
Direito a crédito
Preencher “Valores Parciais” por CFOP e alíquota e “Confirmar”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
120/140
Visualização do lançamento;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
Em “Editar” clicar em “Ajustes da apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
122/140
Clicar em “Alterar” e na aba “ICMS-AT p/entradas” clicar em “Novo”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
Preencher os campos e “Confirmar”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
Visualização do registro da obrigação;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
125/140
Em “Editar” clicar em “Ajustes da apuração do ICMS” e “Débitos do ICMS normal”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
126/140
Clicar em “Alterar” e no campo “Estornos de Crédito” clicar em “Novo”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
127/140
Preencher os campos e “Confirmar”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
No campo “Observação” clicar em “Editar Observação”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
Inserir as informações necessárias e “Confirmar”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
130/140
Visualização do estorno de crédito em “Ajustes da apuração do ICMS – Débitos do ICMS normal”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
131/140
Visualização do estorno de crédito em “Apuração do ICMS – Obrigações do ICMS - Créditos”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
Visualização do estorno de crédito em “Apuração do ICMS – Obrigações do ICMS - Débitos”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
133/140
Visualização do estorno de crédito em “Apuração do ICMS – Obrigações do ICMS - Obrigações”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
Lançar crédito: em “Editar”, clicar em “Ajustes da apuração do ICMS” e “Créditos do ICMS normal”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
135/140
Clicar em “Alterar” e na aba “Outros Créditos”clicar em “Novo”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
136/140
Preencher os campos e “Confirmar”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
137/140
Em “Observação”, clicar em “Editar Observação”;
CASO 08AT s/Liberação (credenciado)
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