prestaÇÃo de contas do programa estadual do transporte escolar – pete/es governo do estado do...

PRESTAÇÃO DE CONTAS DO PRESTAÇÃO DE CONTAS DO PROGRAMA ESTADUAL DO PROGRAMA ESTADUAL DO TRANSPORTE ESCOLAR – TRANSPORTE ESCOLAR –

PETE/ESPETE/ES

GOVERNO DO ESTADO DO ESPÍRITO SANTOGOVERNO DO ESTADO DO ESPÍRITO SANTOSECRETARIA DE ESTADO DA EDUCAÇÃOSECRETARIA DE ESTADO DA EDUCAÇÃO

Lourdes Constancia DornellasGerente de Orçamento e Finanças

Vera Lúcia Viggiano de Oliveira NevesSubgerente de Prestação de Contas

Alexandre Aquino de FreitasGerente de Apoio Escolar – GAE

Maria Meneguelli TannureSubgerente de Apoio Escolar - SUAE

SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCAÇÃO

ESTUDO DE CASO

VALOR RECEBIDO R$ 500.000,00

RENDIMENTOS R$ 8.000,00

DESPESA REALIZADA R$ 480.000,00

DESPESA PAGA EM 2015 R$ 20.000,00

TARIFAS ESTORNADAS EM 2015 R$ 165,003

ESTUDO DE CASO

RECEITA TOTAL R$ 508.000,00

DESPESA TOTAL R$ 500.000,00

SALDO REPROGRAMADO R$ 8.000,00

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OCORRÊNCIAS

• Ausência de especificação de pagamento parcial da Nota Fiscal no Demonstrativo;

• Ausência de identificação do Programa nos documentos comprobatórios de despesa: SEDU/PETE-ES/NOME DO EXECUTIVO MUNICIPAL;

• Ausência do Relatório Final Quanto à Execução Física e Aplicação dos Recursos Transferidos;

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OCORRÊNCIAS

• Demonstrativo da Execução da Receita e da Despesa e de Pagamentos Efetuados incorreto – (data da execução, natureza da despesa...);

• Organização das Notas Fiscais e impostos incorreta;

• Ausência de carimbo de autenticação das Notas Fiscais;

•  Ausência de cópia de comprovantes de recolhimento de impostos.

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PETE/ESDECRETO Nº 3277-R, de 09/04/2013

CHEKLIST

Art.16 - A prestação de contas do ordenadorde despesas será constituída de:• Ofício de encaminhamento;• Demonstrativo da Execução da Receita eda Despesa e de Pagamentos Efetuados

conforme modelo disponível no endereço eletrônico: www.educacao.es.gov.br

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PETE/ESDECRETO Nº 3277-R, de 09/04/2013

CHEKLIST

• Relatório Final Quanto à Execução Físicae Aplicação dos Recursos Transferidos;• cópia dos extratos bancários da contacorrente e das aplicações financeiras realizadas,

com todo o movimento no exercício;• conciliação bancária da conta específica doPrograma, se for o caso – conforme modelo

disponível no endereço eletrônico: www.educacao.es.gov.br

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PETE/ESDECRETO Nº 3277-R, de 09/04/2013

CHEKLIST

• cópia do(s) comprovante(s) de pagamento(s);• cópia do(s) comprovante(s) de despesa(s);• cópia do(s) comprovante(s) de recolhimento

do(s) imposto(s);• cópia do ato que designou servidor para movimentação da conta - PETE-ES-EXECUTIVO

MUNICIPAL

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A Prestação de Contas deverá ser apresentada A Prestação de Contas deverá ser apresentada

até 28 de fevereiro do exercício subsequente, até 28 de fevereiro do exercício subsequente, conforme § 1° do Artigo 16. do Decreto nºconforme § 1° do Artigo 16. do Decreto nº 3277-R, de 09/04/2013.

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PRESTAÇÃO DE CONTASPROGRAMA ESTADUAL DE TRANSPORTE ESCOLAR – PETE/ES DEMONSTRATIVO DA EXECUÇÃO DA RECEITA E DA DESPESA E DE PAGAMENTOS EFETUADOS

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LEGISLAÇÃO

•Lei Estadual nº 9.999, de 03/04/2013 - institui o Programa Estadual do Transporte Escolar – PETE/ES

•Decreto nº 3277-R, de 09/04/2013 - regulamenta o funcionamento do Programa de Transporte Escolar PETE/ES

•Portaria nº 036-R, de 19/04/2013 - estabelece normas, procedimentos, formas de transferência e execução, acompanhamento e prestação de contas do PETE/ES

•Lei Federal nº 8.666, de 21/06/1993 - institui normas para licitação e contratos da Administração Pública

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“Tudo o que vale a pena ser feito

merece e exige ser bem feito.”

(Philip Chesterfield)

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Gerência de Orçamento e FinançasSubgerência de Prestação de Contas

Contato: spc@sedu.es.gov.br(27) 36367770

Gerência de Apoio EscolarSubgerência de Apoio Escolar

Contato: transporteescolar@sedu.es.gov.br (27) 3636-7692