administrativa - pga mais que um acordo, uma lição. · o plano de gestão administrativa – pga,...

Mais que um acordo, uma lição.Diz um ditado popular que “mais anda quem

tem bom vento, que quem muito rema”. Isso pode muito bem ilustrar os fatos relacionados ao acordo feito entre a AFABRB e o BRB, no final do ano passado, com efetiva intermediação da Regius.

Há mais de quinze anos, uma equipe de competentes remadores - AFABRB - mesmo sem vento a favor e estimulada por uma torcida com grande expectativa de vantagens financeiras- associados beneficiários da ação - buscavam atingir o alvo com embarcações carregadas com três distintas ações judiciais. Em todo esse tempo, apenas uma chegou ao destino, sem prazo estabe-lecido para entregar a tão esperada carga - devolu-ção do total dos valores das contribuições pagas indevidamente, a quem de direito.

Mas um bom vento começou a soprar quando a Diretoria do BRB, agindo proativamente quanto a possíveis exigências de provisionamentos, constitu-iu um grupo de trabalho para, em curto espaço de tempo, analisar os processos ajuizados contra o Banco e apresentar uma alternativa de solução.

Dentre eles estavam as três ações ajuizadas pela AFABRB, em nome de seus associados, conheci-das por: Ação da Paridade, Suspensão das Contribui-ções e Resgate dos 150%. Em todas elas a Regius figurava no polo passivo, juntamente com o BRB e, por conseguinte, foi tam-b é m c o n vo c a d a p e l o Banco a compor o grupo de busca da alternativa que melhor atendesse às partes interessadas.

Diretores e advogados da Regius e do BRB, após a análise criteriosa dos citados processos, enxergaram com clareza que um acordo seria a

solução mais viável e menos onerosa para todos os envolvidos, além de conferir mais agilidade na conclusão das ditas demandas e para tanto

formalizaram uma pro-posição à AFABRB.

O termo “acordo” traz em si o sentido de algo que deve ser obtido sem formalidade judicial ou que não se faz perante a autoridade judiciária, mas sim com a negocia-ção e concordância das partes. Novo vento a favor soprou, quando a AFABRB aceitou o desafio.

Com a intensão de concluir as demandas e com o compromisso de fazer uma negociação ganha-ganha, dirigentes

da Regius, da AFABRB e do BRB se debruçaram com afinco na troca de propostas e contrapropostas, até ajustarem os termos do acordo, aprovado por

absoluta maioria dos participantes da Assembleia Extraordinária convocada pela AFABRB para tal finalidade.

Muitos legados positivos esse acordo deixou. Há um bom tempo não se via tantos associados, antes descrentes, comemorando a certeza do recebimento dos valores pagos indevidamente, corrigidos pelo índice de poupança, significando para muitos a realização de algum sonho. Por lado, também foram extintas as ações pertinentes aos 150% e da suspensão de contribuições, sendo que a extinção dessa última propiciou significativo acréscimo nos recursos garantidores do Plano BD-01, permitindo ajuste nas premissas atuariais e mantendo o equilíbrio financeiro no fechamento do balanço de 2013.

Essa negociação pode e deve ficar registrada na história das instituições envolvidas não como um acordo e sim com uma lição: ficou provada a importância da harmonização responsável de interesses e a natural interdependência entre BRB, Regius e AFABRB. E esse é o bom vento que a Regius precisa para continuar andando no rumo do cumprimento de sua missão.

Representantes da AFABRB, Regius e BRB – Banco de Brasília, após acordo: perspectivas de crescimento de rendimentos ao longo do ano

Ficou provada a importância da harmonização

responsável de interesses e a

natural interdependência

entre BRB, Regius e AFABRB.

Ficou provada a importância da harmonização

responsável de interesses e a

natural interdependência

entre BRB, Regius e AFABRB.

Item

QUADRO RESUMO DAS OCORRÊNCIAS VERIFICADAS

Premissas Atuariais

Equilíbrio Técnico

Risco de Mercado

Desenquadramentos

Considerações Finais

3.1

3.2

3.3

3.4

4

Escopo OcorrênciaE F P C : R E G I U S C N P B : 1 9 8 5 . 0 0 0 7 - 9 2 R F : 0 1 1 / 2 0 1 3 / C F D F / P R E V I C

Não identificação de irregularidades




Determinação de procedimentos





Divulgação do presente Relatório de Fiscalização, no prazo de 30 dias, ao Conselho Deliberativo e ao Conselho Fiscal

Conclusão

Plano de Gestão Administrativa - PGA

O Plano de Gestão Administrativa – PGA, em que são registrados os recursos para a gestão dos planos de benefícios, apresentou no mês de março/2014 despesa administrativa total de R$ 723.930. A receita administrativa previdencial foi de R$ 361.272, a receita administrativa dos investimentos, de R$ 454.378 e o resultado gerado pelos investimentos do próprio PGA, de R$ 388.717.

Considerando a instabilidade econômica do País e a estabilidade dos recursos do PGA, foram feitas alocações em títulos públicos e privados (Letra Financeira do BRB e DPGE´s de outras instituições financeiras) que propiciaram maior estabilidade ao Plano que associada a redução da taxa de juros observada no mês favoreceu os ativos sujeitos a marcação a mercado e permitiu a superação do seu referencial de desempenho.

Hoje, nosso maior presente é cuidar bem do seu futuro. Obrigado pela confiança!

2Regius Notícias N.º 108 – JANEIRO A MAIO 2014 - PUBLICAÇÃO DA REGIUS - SOCIEDADE CIVIL DE PREVIDÊNCIA PRIVADA

planos de benefícios e do plano de gestão adminis-trativa, o Relatório Anual traz os destaques que marcaram a gestão em 2013 e as ações realizadas pela Regius dentro do programa de educação previdenciária, que viabilizaram, pelo quinto ano

E D I T O L

Na editoria Transparência, vale a pena conhecer as ações de educação financeira e previdenciária que estão sendo desenvolvidas em 2014, com destaque para o Programa de Certificação Regius – PCR, cujo início dos módulos presenciais aconteceu em maio, e para os canais de acesso às informações relacionadas aos planos administrados pela Regius, como o Portal dos Participantes e o Programa de visitas às unidades das Patrocinadoras, além da parceria com o Representante Regius, o elo entre os participantes ativos e a Entidade.

Na primeira edição de 2014 do Regius Notícias, a matéria de capa destaca o acordo feito entre a Associação dos Aposentados do BRB – AFABRB e o BRB – Banco de Brasília que beneficiou o Plano BD-01, contribuindo para o resultado superavitário do Plano.

Na editoria Canal Aberto os destaques ficam por conta da realização do Encontro de Prestação de Contas, da publicação do Relatório Anual de Informações aos Participantes e Assistidos que traz informações sobre as demonstrações contábeis, atuariais e de gestão dos planos de benefícios e do plano de gestão administrativa – PGA, e dos 29 anos da Regius, concretizada com a publicação, em 19 de abril de 1985, da portaria 3.484 do Ministério da Previdência Social autori-zando o funcionamento da Entidade.

Por fim, a editoria Nossos Números traz o resultado dos planos administrados, com destaque para o patrimônio dos planos de benefícios BD-01, CV-03 e CD-02 e do PGA, posicionado em abril/2014, com foco nos segmentos de alocação dos recursos dos planos, tais como: renda fixa, renda variável, imóveis, estruturados e empréstimo, além da rentabilida-de comparada à meta atuarial e benchmarks dos planos.

No dia 15/04, a Regius realizou o Encontro de Prestação de Contas 2013. O evento reuniu participan-tes ativos e assistidos, a Diretoria Executiva, Gerentes e Coordenadores da Fundação.

Na oportunidade, a Diretoria apresentou os resultados alcançados nos planos administrados pela Entidade, e possibilitou um debate aberto sobre a Regius. O consultor Mário Rattes, atuário responsável pelo acompanhamento dos planos de benefícios, mostrou as principais alterações realizadas nas premissas atuariais dos planos e o consultor Luciano Pereira, economista com conhecimento em mercado financeiro, falou sobre o cenário desafiador vivenciado pelos Fundos de Pensão em 2013, e destacou as perspectivas para 2014.

O Encontro de Prestação de Contas é uma oportunidade fundamental para que participantes ativos e assistidos possam esclarecer dúvidas e acompanhar mais de perto cada um dos Planos de Benefícios, com enfoque na gestão previdenciária, atuarial e financeira.

Em 28/04 foi publicado no site da Regius o Relatório Anual de Informações aos Participantes e Assistidos 2013. Este relatório é uma publicação anual, exigida pela Resolução do CGPC/MPAS nº 23/2006, no qual as Entidades Fechadas de Previdência Complementar devem disponibilizar aos participantes, até o dia 30 de abril, as demonstrações contábeis e outras informações sobre a gestão dos planos de benefícios administrados.

Além das informações contábeis, financeiras e atuariais, como as Notas Explicativas, Demonstrati-vos de Investimentos e Demonstrações Atuariais dos

seguido, a dispensa do envio do relatório anual em meio impresso.

Para consultar a edição 2013 do Relatório Anual basta acessar o site da Regius e clicar em Relatório Anual de Gestão 2013.

Regius realiza Encontro de Prestação de Contas e publica Relatório Anual 2013

A Diretoria

Item


Premissas Atuariais


Risco de Mercado

Desenquadramentos


3.1

3.2

3.3

3.4

4












Conclusão





Educação Financeira e Previdenciária

3 Regius Notícias N.º 108 – JANEIRO A MAIO 2014 - PUBLICAÇÃO DA REGIUS - SOCIEDADE CIVIL DE PREVIDÊNCIA PRIVADA

Devido aos bons resultados alcançados em 2013, a Regius decidiu editar a segunda versão do PROGRAMA DE CERTIFICAÇÃO REGIUS – PCR que já está a todo vapor.

O PCR faz parte do Programa SINERGIA, aprovado pela Diretoria Executiva da Regius em janeiro de 2014, com ações que visam despertar nos colaboradores e demais agentes de governança da Entidade e outros agentes, o sentimento de que a união de forças traz efetivo resultado para organização, propiciando uma atuação mais assertiva e proativa na execução das atividades diárias e na melhoria contínua da gestão.

Este ano, o conteúdo do P C R está mais aprofundado. O objetivo é ampliar a visão sistêmica e

Além disso, o Portal dos Participantes serve como fonte de consulta imediata sobre empréstimos, simulação de benefícios, regulamentos, normas, contracheque dos assistidos, dentre outros.

Periodicamente, a Regius envia informações importantes sobre os planos administrados, aspectos da previdência complementar e planejamento financeiro pessoal (Complemento Semanal), resultados mensais alcançados (Regius em Números), jornal trimestral, além da realização dos encontros de prestação de contas e de representantes e das campanhas insti-tucionais de recadastramento e de ingres-so/reingresso.

Em caso de dúvidas, sugestões, reclamações, críticas, elogios e solicitações adicionais o participante ainda pode utilizar o e-mail [email protected] , que é moni-torado diariamente pela equipe da Gerência de Previdência e Relacionamento – GEPRE e pela Diretora de Benefícios e Administração e funciona como uma ouvidoria interna. Outra opção é falar com o Representante Regius lotado nas unidades das Patrocinadoras, ele é nosso parceiro e tem o papel fundamental de atuar como elo entre a Regius e os participantes ativos.

No dia 19 de abril, a REGIUS completou 29 anos, com mais 3.900 participantes em três planos previdenciários, administrando um patrimônio de R$ 1.525.001.089 (abril/2014). Com a certeza de ter contribuído para o fortalecimento do setor de Previdência Complementar no Brasil, a REGIUS compartilha com participantes, patrocinadoras, dirigentes, corpo funcional e com suas congêneres o orgulho de sua atuação ética, sintonizada com as melhores práticas de gestão em prol da consolidação dos planos de benefícios que administra.

desenvolver temas relevantes sobre a previdência complementar, de modo a fortalecer a governança da Regius e difundir conhecimentos para aqueles que constroem a Regius a cada dia. Por isso, além dos funcionários da Entidade, também foram convida-dos a participar do programa: os representantes, os conselheiros efetivos e suplentes e os participantes ativos e assistidos.

O P C R será desenvolvido em 3 módulos presenciais. Os treinamentos serão ministrados por profissionais conceituados e ocorrerão no auditório da Cartão BRB, localizado na SGAS 902 – Bloco B – Entrada C – Edifício Athenas – 1º andar, das 14h às 18 horas, cuja programação segue abaixo:

Programação do treinamento (por módulos)

Após a realização de cada módulo será entregue o certificado de participação, no entanto, somente aqueles que participarem efetivamente de todos os módulos receberão o certificado de conclusão do Programa de Certificação Regius – PCR de 2014.

Além do PCR, outras ações de educação previdenciária estão sendo realizadas ao longo deste ano, entre elas destacamos: o programa de visitas às unidades das patrocinadoras, cujo objetivo é repassar informações importantes acerca dos planos de benefícios e dos resultados alcançados pela Regius, mas, sobretudo, tirar as dúvidas dos participantes e não participantes, reforçando os aspectos da educação financeira e previdenciária. Para agendar uma visita basta encaminhar um e-mail para [email protected] , indicando a melhor data e horário.

A Regius também disponibiliza no site da Entidade, no menu Links, acesso aos principais sites com informações sobre o segmento de previdência complementar, com destaque para o site da Superintendência Nacional de Previdência Complementar – PREVIC, que traz toda a legislação referente à previdência complementar.

Entrega do certificado de conclusão do PCR 2014

Módulo Tema Palestrante Data


16/05/2014

Junho/2014

Agosto/2014

Contábil

Atuarial

Financeiro

Contabilidade sem mistérios

Entendendo o Demonstrativo Atuarial

Investimento e Estratégias da Regius

José Edson da Cunha

A definir

A definir

Item


Premissas Atuariais


Risco de Mercado

Desenquadramentos


3.1

3.2

3.3

3.4

4












Conclusão





4Regius Notícias N.º 108 – JANEIRO A MAIO 2014 - PUBLICAÇÃO DA REGIUS - SOCIEDADE CIVIL DE PREVIDÊNCIA PRIVADA

Nossos Números

CONSELHO FISCALViviane Fernandes Balbinot Lo Mônaco – PresidenteAdão Alves dos PassosJânio Deodoro Bragança de VasconcelosSebastião Ruy Oliveira de Souza

DIRETORIA EXECUTIVADiretor-Presidente – Aliomar Carvalho de JesusDiretora-Financeira – Nilza Rodrigues de MoraisDiretora de Benefícios e Administração – Semíramis Rezende e SilvaMagalhães CezarDiretora de Planejamento e Controle – Teresinha Maria da Cruz Rocha

CONSELHO DELIBERATIVOAndré Luiz de Mello Perezino – PresidenteAlan Lady de Oliveira CostaFransico Sotero Rosas NetoMilva Velloso Castelo BrancoSandro Soares de SouzaUmberto Eustáquio Sampaio

RP 2829/13/42 DRT/DF)Projeto Gráfico: Artefato - Arte-Final e Ilustrações: Tomaz André ( - Tiragem: 4.000exemplares

ExpedientePublicação da REGIUSPublicação da REGIUSSociedade Civil de Previdência PrivadaSGAS 902, Edifício Athenas – Bl “B” – Entrada “C”2º andar – CEP: 70390-020 Brasília-DFTel.: (61) 3035 4400Patrocinadoras: BRB – Banco de Brasília,Cartão BRB, Seguros BRB e REGIUS

Plano de Benefícios Definidos - BD-01:

Patrimônio consolidado – Abril/2014

Plano BD-01

Plano CD-02

Plano CV-03

PGA

Total

1.375.201.142

14.249.105

88.944.926

46.605.916

1.525.001.089

90,18%

0,93%

5,83%

3,06%

100,00%

Em abril/2014, o Plano BD-01 registrou um crescimento nas Provisões Matemáticas (compromisso do Plano) de R$ 16.302.559. No acumulado, o saldo to t a l d a s Prov i s õ e s M ate m át i c a s f o i d e R $ 1.344.254.805, que comparado ao valor total dos recursos garantidores do plano resultou em um superávit de R$20.682.989.A rentabilidade dos investimentos, em abril, foi de 1,60% superior à meta atuarial de 1,39%. No acumulado de 12 meses, a situação se inverte (8,33% contra 12,26%). O segmento de melhor desempenho na comparação deste período foi o de Imóveis com 25,04%.No mês, todos os segmentos apresentaram rentabilida-de positiva, sendo Renda Fixa 1,58%, Renda Variável 2,83%, Imóveis 0,69%, Estruturados 0,34% e Empréstimos 1,08%.A conjuntura de mercado foi bastante favorável aos investimentos em renda variável, ocasionada por melhor performance da Bolsa com a entrada do investidor estrangeiro. Além disso, contribuiu para o bom desempenho do segmento, o resultado das operações de giro realizadas no mês. Quanto à renda fixa, a queda nas curvas de juros futuros beneficiou as posições de títulos públicos e fundos de investimentos com marcação a mercado, que associada ao fato de que foram feitas aquisições de NTNB ao longo de 2013 e 2014, marcadas na curva do passivo, conferiu maior estabilidade ao Plano BD-01 no qual, atualmente, 72,6% da carteira estão alocados em renda fixa e 64,6% dos ativos do Plano estão casados com a necessidade do passivo atuarial. O segmento de estruturados ainda segue afetado pelas condições do mercado imobiliário e questões especificas dos Fundos de Investimentos e Participações - FIP. No mês de abril, a meta atuarial foi substancialmente elevada em decorrência do IPCA de março que atingiu 0,92%a.m. Com isso, alguns segmentos não atingiram rentabilida-de suficiente para superar a meta, como por exemplo os empréstimos. O resultado acumulado do exercício, até abri l, registrou superávit de R$ 20.683.929. Desconsiderando a entrada de recurso oriundo de acordo judicial entre BRB e a AFABRB, no valor de R$ 19.297.033, o resultado acumulado do Plano no ano seria superavitário em R$ 1.385.956.

Plano de Contribuição Definida - CD-02

No Plano CD-02, o resultado dos investimentos se refletiu no valor da cota patrimonial que, em abril/2014, obteve variação positiva de 0,86%. A rentabilidade acumulada no ano manteve-se positiva em 3,77%.Considerando os objetivos do Plano e a estabilidade da movimentação do passivo, parte dos recursos foram alocados em títulos públicos de curto e médio prazo marcados na curva dos papeis, com reflexo na melhoria da rentabilidade do Plano, superando, assim, o seu referencial de desempenho, o CDI de 3,24%.

Plano de Contribuição Variável - CV-03

No Plano CV-03, o resultado dos investimen-tos se refletiu no valor da cota patrimonial que, no mês de abril/2014, obteve variação positiva de 1,39%. Em abril, apenas o segmento de estruturados apresentou rentabilidade inferior à referência atuarial do plano e decorreu de situação de mercado. A rentabilidade acumulada no ano foi de 3,37%, ficando abaixo do referencial atuarial de 4,64% para o período, cujo melhor desempenho coube ao segmento de Empréstimos com 5,06%. O segmento de Renda Fixa ficou acima da meta com 4,92%. Os segmentos de Renda Variável e Estruturados apresentaram rentabilidade de -0,52% e 0,15%, respectivamente.

Apesar da rentabilidade negativa, a conjuntura de mercado foi favorável aos investimentos em renda variável, ocasionada pela entrada do investidor estrangeiro na Bolsa brasileira. O segmento de estruturados ainda segue afetado pelas condições do mercado imobiliário. Quanto à renda fixa, as aquisições de NTNB, ocorridas ao longo de 2013 e 2014, e de Letras Financeiras de Bancos Públicos, conferiu maior estabilidade ao Plano e melhoria em sua rentabilidade, na qual 67,2% da carteira estão alocados em renda fixa e 62,4% dos ativos do Plano estão casados com a necessidade do passivo atuarial, uma vez que o Plano CV-03 passa a ser de benefício definido na fase de concessão de benefício.


O Plano de Gestão Administrativa – PGA, em que são registrados os recursos para a gestão dos planos de benefícios, apresentou no mês de abril/2014 despesa administrativa total de R$ 823.019. A receita administrativa previdencial foi de R$ 362.889, a receita administrativa dos investimentos, de R$ 513.437 e o resultado gerado pelos investimentos do próprio PGA, de R$ 423.036.Considerando a situação econômica do País e a sustentabilidade dos recursos do PGA, foram feitas alocações em títulos públicos e privados (Letra Financeira do BRB e DPGE´s de outras instituições financeiras) que propiciaram maior estabilidade ao Plano, que associada a redução da taxa de juros observada no mês favoreceu os ativos sujeitos a marcação a mercado e permitiu superar seu referencial de desempenho, o CDI de 3,24%, com rentabilidade de 4,13%, no ano.

Item


Premissas Atuariais


Risco de Mercado

Desenquadramentos


3.1

3.2

3.3

3.4

4












Conclusão





administrativa - pga mais que um acordo, uma lição. · o plano de gestão administrativa – pga,...

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