- Controles Financeiros: Caixa/Banco; Controle individual de despesas; Contas a receber; Contas a pagar; Fluxo de caixa; CONTROLE FINANCEIRO – FLUXO DE.

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<ul><li> Slide 1 </li> <li> - Controles Financeiros: Caixa/Banco; Controle individual de despesas; Contas a receber; Contas a pagar; Fluxo de caixa; CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 2 </li> <li> Historicamente... - Lpis na orelha, papel de po - Caderneta - Supercalc (XP) Lotus 123 - Excell - ERP - modulo Financeiro (Microsiga) Enterprise Resource Planinng CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 3 </li> <li> Capital de giro: Reserva financeira que deva corresponder, em tese, ao estoque e aos valores em flutuao no caixa por conta de vendas a prazo e outros itens Capital de giro o conjunto de valores necessrios para a empresa fazer seus negcios acontecerem (girar). CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 4 </li> <li> As dificuldades relativas ao capital de giro numa empresa so devidas, principalmente, ocorrncia dos seguintes fatores: - Reduo de vendas - Crescimento da inadimplncia - Aumento das despesas financeiras - Aumento de custosss CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 5 </li> <li> Capital de giro: - Caixa e bancos; - Aplicaes de curto prazo (poupana, dlar, ouro) e de liquidez imediata; CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 6 </li> <li> Capital de giro: - Contas a receber de clientes (mercadorias vendidas ao prazo); CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 7 </li> <li> Capital de giro: - Estoque de matria-prima (insumos); - Estoque de produtos acabados; - Produo em andamento; CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 8 </li> <li> Falta de capital de giro Falncia CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 9 </li> <li> Fluxo de Caixa Ferramenta indispensvel para o controle peridico de uma empresa Nosso controle pessoal CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 10 </li> <li> Como fazer? Formulrio em papel (data, histrico, dbito, crdito, saldo) Arquivo Excell Outras formas... CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 11 </li> <li> Data do lanamento Histrico do lanamento (o que, qual parcela...) Dbito (quando o valor sai do caixa) Crdito (quando o valor entra no caixa) Saldo (valor anterior dbito + crdito) CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 12 </li> <li> DataHistricoCrditoDbitoSaldo 08/05Bancos-200,00 08/05Produtos vendidos a vista 1600,001400,00 09/05Conta de gua85,001315,00 10/05Aluguel450,00865,00 11/05Emprstimo bancrio800,001665,00 Saldo1665,00 Modelo de Fluxo de Caixa CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 13 </li> <li> Menor periodicidade (dirio, over night) Melhor detalhamento Mais eficiente o controle financeiro CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 14 </li> <li> Projeo... 1 semana 1 ms 1 ano 5 anos CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 15 </li> <li> Decises baseadas no fluxo de caixa: Se o saldo positivo: - Aumentar estoques adquirindo produtos de ocasio; - Aumentar os prazos e melhorar as condies de vendas; - Adquirir e/ou melhorar instalaes e equipamentos; - Aplicar em instituies financeiras; CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 16 </li> <li> Decises baseadas no fluxo de caixa: Se o saldo negativo: - Liquidar algum ativo; - Melhorar os processos de cobrana; - Reduzir estoques; - Renegociar prazos do contas a pagar; - Cortar custos e despesas; - Promover vendas; - Buscar financiamento; CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> <li> Slide 17 </li> <li> O controle dirio do Fluxo de Caixa, proporciona menor tempo de reao da empresa e, portanto, menor risco de quebra. CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA </li> </ul>

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